Jaarrekening Stichting Vrijwilligerscentrale Amstelland

Transcriptie

1 Jaarrekening 2014 Stichting Vrijwilligerscentrale Amstelland

2 Pagina INHOUDSOPGAVE 2 Jaarverslag Jaarrekening Balans per 31 december Resultatenrekening over Kasstroomoverzicht over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de resultatenrekening over Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Ondertekening door bestuurders Subsidieverantwoording Accountantsverklaring 22 Pagina 2

3 Jaarverslag 2014 De Vrijwilligerscentrale Amstelland werkt voor de gemeenten Amstelveen, Uithoorn en Aalsmeer en sedert 2014 ook voor de gemeente Diemen. In Amstelveen en Aalsmeer voert de stichting een Vrijwilligerscentrale uit. In Uithoorn draait de VWC twee taalprojecten met vrijwilligers. In Aalsmeer is de centrale tevens de projectleider voor Aalsmeer voor Elkaar; een online platform voor uitwisseling van onderlinge hulp op het terrein van Zorg en Welzijn. In Diemen wordt dit platform eveneens ingevoerd waarbij de Vrijwilligerscentrale de procesbegeleiding voor haar rekening neemt. De Vrijwilligerscentrale heeft een heldere visie. De stichting gelooft in een samenleving waarin verbinding tussen burgers belangrijk is. Een samenleving waarin initiatiefrijke burgers verantwoordelijkheid nemen voor hun sociale leefomgeving. Waarin burgers zich gesteund en geholpen weten door hun medeburgers maar waar tegelijkertijd wederkerigheid de interactie (en daarmee de eigen kracht) versterkt. De Vrijwilligerscentrale is binnen die context de verbindende factor tussen diverse partijen. Als professioneel kenniscentrum op het terrein van vrijwillige inzet brengt de Vrijwilligerscentrale vraag en aanbod bij elkaar. Zij doet dit voor burgers en organisaties middels de vacaturebank en tussen burgers onderling middels de Buurthulpdienst en Aalsmeer voor Elkaar. Daarnaast levert de centrale adviesdiensten, biedt scholing aan en voert de Maatschappelijke Stage en diverse andere projecten uit. De prestaties zijn hoger dan begroot. Middels de vernieuwde websites vonden meer burgers een passende vrijwilligersbaan of konden iets voor een ander betekenen. Opvallend is dat in Aalsmeer vooral mensen in de leeftijdscategorie rond de 40 jaar de weg naar individuele hulpverlening weten te vinden. Net als in 2013 bleek het aantal ingezette productieve uren van het personeel hoger dan aan de gemeenten geoffreerd. Gedurende het jaar hebben wij gekozen voor een extra investering in het team. Tijdens enkele teamdagen is het werk anders ingedeeld waardoor de talenten van de teamleden beter op elkaar aansluiten. Trots zijn wij dat de jaarrekening aansluit bij hetgeen wij begroot hebben. Wij hebben het jaar afgesloten met een batig saldo ad ,-- oftewel 2.4 % van de totale omzet. Wij voegen dit resultaat toe aan de risicoreserve. Voor het jaar 2015 hebben wij opnieuw een sluitende begroting. Ook voor dit jaar streven wij er naar over het lopende jaar een toevoeging te doen aan de risicoreserve van rond de 3%. Wij willen ons immers als solide partner aanbieden aan gemeenten. Beleidsmatig zien wij 2015 als een belangrijk jaar. Nu de transitie in de zorg zijn aanvang heeft genomen zal het beroep op vrijwilligers en mantelzorgers sterk toenemen. Met name de behoefte aan vrijwilligers die incidenteel of met enige regelmaat iets voor een ander willen doen zal sterk groeien. De verwachting is dat dat een uitbreiding van het aantal beschikbare mensen in vraagt in Amstelveen en Aalsmeer van rond de Een dergelijk aantal is alleen haalbaar als wij onderdeel zijn van een alliantie die zich hieraan committeert. Deze alliantie heeft zich in Aalsmeer rondom de uitrol van Aalsmeer voor Elkaar ontwikkeld. Ook in Amstelveen is dit partnerschap aan het groeien. Tenslotte zien wij vooral veel mogelijkheden om de impact van Vrijwilligerscentrale te vergroten middels fysieke aanwezigheid in het Amstelveense Stadshart en het Aalsmeerse Raadhuis. pagina 3

4 Het bestuur van de Stichting Vrijwilligerscentrale Amstelland en Omstreken Amstelveen aldus vastgesteld door het bestuur in vergadering bijeen op 28 april Het bestuur en directie bestaat uit de volgende personen: Joop Siemers (voorzitter) Ineke Ruiter (bedrijfsmatige zaken) Michel Koning (Inhoudelijke zaken) Berry Groen (Aspirant bestuurslid) Frans Huissen (directeur) pagina 4

5 1.0 JAARREKENING Pagina 5

6 1.0 JAARREKENING 1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ACTIVA Ref. 31-dec dec-13 Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen, overlopende activa en subsidies Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal Activa Ref. 31-dec dec-13 PASSIVA Eigen vermogen Risico reserve Totaal eigen vermogen Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva Totaal Passiva Pagina 6

7 1.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 Realisatie: Begroting: Realisatie: Ref BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Subsidie, conform prestatieplan Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten Projectkosten BRUTOMARGE BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Realisatie: Begroting: Realisatie: Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging: Risico reserve Pagina 7

8 1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor : - afschrijvingen Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen kortlopende schulden (excl.schulden aan kredietinstellingen) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Mutatie leningen u/g 0 0 Overige investeringen in financiële vaste activa 0 0 Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen 0 0 Aflossing langlopende schulden 0 0 Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 0 Mutatie geldmiddelen Dit kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de Indirecte Methode. Voor de mutaties verwijzen wij u naar de balans en resultatenrekening. Pagina 8

9 1.4 Toelichting op de balans en resultatenrekening Algemeen De jaarrekening is opgesteld conform Richtlijn 640 uit de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving. Deze richtlijn is bestemd voor organisaties-zonder-winststreven. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Activa en passiva Voorzover niet anders vermeld worden activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Materiele vaste activa. De materiele vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van jaarlijkse afschrijvingen. Ontvangen investeringsbijdragen worden in mindering gebracht op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, rekening houdend met een voorziening wegens oninbaarheid. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.de baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten en lasten voorgaande jaren. Baten en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pagina 9

10 1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt : 31-dec dec-13 afs.% Inventaris 20, Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt: 31-dec dec-13 Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: terugname geheel afgeschreven activa 0 0 Af: desinvesteringen 0 0 Boekwaarde per 31 december Pagina 10

11 1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 2. Vorderingen, overlopende activa en subsidies 31-dec dec-13 De specificatie is als volgt: Overlopende activa: Rekening-courant directie Te ontvangen ziekengeld PGGM - pensioenpremies Vooruitbetaalde kosten Sub.totaal vorderingen Subsidies: Vrijwilligerscentrale Amstelveen 0 0 Buurthulpdienst Amstelveen 0 0 Vrijwilligerscentrale Aalsmeer 0 0 Vrijwilligerscentrale Uithoorn 0 0 Maatschappelijke Stage 0 0 Project Vrijwilligersacademie (Oranje Fonds) Wereldbuur Project Voorleesexpress Project Taalrijk 0 0 Maatjesproject 'werk, ik ga ervoor' Online Marktplaats "Aalsmeer voor Elkaar" Projecten overig Actief in informele zorg Procesbegeleiding Diemen Sub.totaal subsidies Totaal vorderingen, overlopende activa en subsidies Toelichting: De vorderingen hebben een resterende looptijd < 1 jaar. 3. Liquide middelen De specificatie is als volgt: 31-dec dec-13 Bankrekeningen: Rabobank Totaal liquide middelen Toelichting: De liquide middelen staan ter vrije beschikking. Pagina 11

12 1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 4. Eigen vermogen 31-dec dec-13 Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: Risico reserve Totaal eigen vermogen Risico reserve Het verloop is als volgt weer te geven: Saldo per Resultaat- Overige Saldo per 1-jan-2014 bestemming mutaties 31-dec-2014 Risico reserve Totaal eigen vermogen Toelichting: Het resultaat over het boekjaar is in 2014 volledig toegevoegd aan het risicoreserve. 5. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt : 31-dec dec-13 Kortlopende schulden: Crediteuren - algemeen Tussenrekening levensloopregeling Sub.totaal schulden aan leveranciers Belastingen en premies sociale verzekeringen: Loonheffing Sub.totaal belastingen en premies sociale verzekeringen Pagina 12

13 1.5 TOELICHTING OP DE BALANS 31-dec dec-13 Overlopende passiva: Accountantskosten Vakantietoeslag Vooruitgefactureerde subsidie Ontslagvergoeding Project Taalrijk Online Marktplaats "Aalsmeer voor Elkaar" Te betalen kosten overig Sub.totaal overlopende passiva Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Toelichting: Betreft schulden op korte termijn. 6. Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen. In het kader van de 'niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen' kunnen de volgende onderdelen gemeld worden: 6.1 Huurverplichtingen 1. Huisvestingskosten van het bedrijfspand gelegen aan de Maalderij 38 te Amstelveen. De kosten bedragen per jaar en de opzegtermijn is 1 maand. 2. Huisvestingskosten van het bedrijfspand gelegen aan de Parklaan 27, ruimtes 32 & 33 te Aalsmeer. De kosten bedragen per jaar. Pagina 13

14 1.7 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN BATEN 7. Subsidie conform prestatieplan Realisatie: Begroting: Realisatie: De specificatie is als volgt: Amstelveen Vrijwilligerscentrale Amstelveen Buurthulpdienst Aalsmeer Uithoorn (excl Wereldbuur) Maatschappelijke Stage Totaal subsidie prestatieplan Toelichting: De projecten Vrijwilligerscentrale, Aalsmeer en Buurthulpdienst hebben een structureel karakteer waarvan de subsidie is gegarandeerd tot 1 januari Het project Maatschappelijke Stage heeft een incidenteel karakter tot 1 januari Overige bedrijfsopbrengsten Realisatie: Begroting: Realisatie: De specificatie is als volgt: Overige projecten Vrijwilligersacademie Wereldbuur Voorleesexpress Taalrijk Maatjesproject 'werk, ik ga ervoor' Online Marktplaats "Aalsmeer voor Elkaar" Overig Project Toegankelijkheid Music All-inn Actief in informele zorg Procesbegeleiding Diemen Sub.totaal overige projecten Totaal overige bedrijfsopbrengsten Pagina 14

15 1.7 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN LASTEN Realisatie: Begroting: Realisatie: Projecten: Kosten Wereldbuur Kosten Maatschappelijke Stage Kosten Vrijwilligerscentrale Amstelveen Kosten Activiteiten Aalsmeer Kosten Activiteiten Uithoorn Overige (subsidie) projecten: Kosten Vrijwilligersacademie Kosten Buurthulpdienst samenwerking VITA Kosten Buurthulpdienst samenwerking Extern Kosten Buurthulpdienst samenwerking Algemeen Kosten Voorleesexpress Kosten Project Vrijwilligerscollege Kosten Zaalhuur Kosten Project Taalrijk Kosten Maatjesproject 'werk, ik ga ervoor' Kosten Online Marktplaats "Aalsmeer voor Elkaar" Kosten Overig Kosten Toegankelijkheid Kosten Music All-in Kosten Project actief in informele zorg Kosten Procesbegeleiding Diemen Kosten Project Loket Totaal projecten Toelichting: Zie verder naar verwijzing onder kopje 2.5 subsidieverantwoording. Pagina 15

16 1.7 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN LASTEN 10. Personeelskosten Realisatie: Begroting: Realisatie: De specificatie is als volgt : Salarissen en vergoedingen: Brutosalarissen Vakantietoeslagen en Eindejaarsuitkeringen Af: ontvangen ziekengelden Sub.totaal salarissen en vergoedingen Sociale lasten: Premies sociale lasten Premies ZVW Pensioenfondspremies Verzuimverzekering Sub.totaal sociale lasten Sub.totaal salarissen en vergoedingen en sociale lasten Andere personeelskosten: Inhuur Extern Personeel Opleidings/-bijscholingskosten Reiskostenvergoeding woon/werkverkeer Teamdagen/-uitjes Arbo - en verzuimbegeleiding Ontslagvergoeding Overige personeelskosten Sub.totaal andere personeelskosten Totaal personeelskosten Peildatum 31 december 2014 Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 5,86 5,98 Aantal personeelsleden Pagina 16

17 1.7 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN LASTEN 11. Afschrijvingen materiële vaste activa Realisatie: Begroting: Realisatie: De specificatie is als volgt : Afschrijvingen materiële vaste activa Totaal afschrijvingen materiele vaste activa Overige bedrijfskosten Realisatie: Begroting: Realisatie: De specificatie is als volgt : Huisvestingskosten: Huur Maalderij Huur kantoor Aalsmeer Huishoudelijke kosten Sub.totaal huisvestingskosten Algemene kosten: Assurantie Accountantskosten Administratiekosten Salarisadministratie Advieskosten Oninbare subsidie gemeente Amstelveen Reis-en verblijfskosten Sub.totaal algemene kosten Kantoorkosten: Kantoorbenodigdheden Portikosten Telefoonkosten Websitekosten Beheer Vacaturebank Drukwerk Contributies en bijdragen Jaarkosten RegiTijd Dienstverlening Qbenefits Inhuur ondersteuning Cardanus Kosten automatisering Relatiebeheer PR kosten Opstartkosten Overige Kantoorkosten Sub.totaal kantoorkosten Totaal overige bedrijfskosten Pagina 17

18 1.7 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN LASTEN 13. Financiële baten en lasten Realisatie: Begroting: Realisatie: De specificatie is als volgt : Rentebaten Sub.totaal financiële baten Bankkosten Sub.totaal financiële lasten Totaal financiële baten en lasten Bezoldiging bestuurders De bezoldiging van de leden van het bestuur van de instelling over het jaar 2014 is als volgt: Toelichting De leden van het bestuur ontvangen geen bezoldiging. 15. Honoraria accountant Realisatie: Begroting: Realisatie: De honoraria van de accountant over 2014 zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening (incl. BTW) Totaal honoraria accountant Toelichting Pagina 18

19 2.0 OVERIGE GEGEVENS Pagina 19

20 2.0 OVERIGE GEGEVENS 2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Het bestuur van de Stichting Vrijwilligerscentrale Amstelland heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in haar vergadering op Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald, dat het behaalde resultaat na goedkeuring van het bestuur ter vrije beschikking staat. Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening in paragraaf Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben geen gebeurtenissen na balansdatum plaatsgevonden. 2.4 Ondertekening door bestuurders J. Siemers M.J. Koning M.G. Ruiter 2.5 Subsidieverantwoording Zie pagina Accountantsverklaring De accountantsverklaring van de accountant is opgenomen vanaf pagina 22. Pagina 20

21 2.5 SUBSIDIEVERANTWOORDING Besteding en subsidiebaten 2014 Uren tegen Inkoop- Totale Ontvangen Projecten verkooptarief kosten besteding Subsidiebaten Saldo Amstelveen Vrijwilligerscentrale Amstelveen Buurthulpdienst Aalsmeer Maatschappelijke Stage Wereldbuur (298) Voorleesexpress Procesbegeleiding Diemen Totaal Nadere toelichting subsidiebaten "Wereldbuur" Saldo Oranjefonds SKANfonds VSB Fonds MeerlandenFonds 400 Subsidie Uithoorn Stichting Wereldbuur Totaal Pagina 21