verbonden Vincentius-entiteiten Stichting Vincentius van Paulo 's-hertogenbosch (beheer en verhuur van onroerend goed)

Transcriptie

1 Jaarverslag 2013 Vincentiusvereniging 's-hertogenbosch 1

2 Vincentiusvereniging 's-hertogenbosch Havenstraat 11A 5211 WC 's-hertogenbosch telefoon: webadres: IBAN: NL85 RABO KvK nummer: erkend als ANBI verbonden Vincentius-entiteiten Stichting Vincentius van Paulo 's-hertogenbosch (beheer en verhuur van onroerend goed) IBAN: NL45 RABO KvK nummer: erkend als ANBI Stichting Goederenmagazijn (exploitatie van kringloopwinkel) IBAN: NL53 RABO KvK nummer: erkend als ANBI Stichting Sociaal Restaurant 't Anker (exploitatie van restaurant) IBAN: NL15 RABO KvK nummer: erkend als ANBI 2

3 Inhoudsopgave Van de Voorzitter Algemeen Bestuursverslag Financieel jaarverslag Balans per 31 december 2013 Staat van Baten en Lasten over 2013 Resultaatbestemming 2013 Toelichting op de Balans en de Staat van Baten en Lasten Gegevens van verbonden Vincentius-entiteiten

4 Van de Voorzitter Geachte lezer, Het jaar 2013 ligt inmiddels al weer ruim twee maanden achter ons. In dat jaar is het begrip participatiesamenleving uitgevonden. Ik begrijp dat daarmee een samenleving bedoeld wordt die maatschappelijke vragen, eisen e.d. niet alleen aan de overheid stelt, maar - in toenemende mate - ook aan de burgers zèlf. Ik weet niet zo goed of we met die groeiende vraag naar door burgers geleverde diensten zo blij moeten zijn. Het klinkt uit de mond van een voorzitter van een charitatieve club misschien wat tegenstrijdig, maar ik bedoel hiermee te zeggen dat de overheid zich niet zonder vèrgaande consequenties kan losmaken van haar verantwoordelijkheid voor het welzijn (oftewel de bescherming) van haar burgers. In de aanvulling op ons sociale stelsel echter, en in de wetenschap dat geen wettelijk vangnet zo sluitend is dat die passend voor iedereen kan zijn, vindt onze Vereniging haar bestaansrecht. Dus heeft ook - zoals in de voorgaande jaren - de Vincentiusvereniging 's-hertogenbosch zich het lot van velen, die enige vorm van steun in de rug kunnen gebruiken, aangetrokken. En dat geldt met name voor die groepen die tussen de wal van overheidssteun en het schip van armoede dreigen te vallen. In geld uitgedrukt hebben we een omzet van bijna een half miljoen euro; dit bedrag komt binnen en gaat er weer uit, zonder noemenswaardige overhead en zonder enigerlei vergoeding voor onze vrijwilligers. Veel belangrijker dan dat geld is echter de inzet van deze 250 mensen, zonder wie het volledig onmogelijk is de door ons zelf opgelegde maatschappelijke taak te vervullen. In april 2014 draag ik de voorzittersrol over. Dat doe ik met spijt, want ik heb met veel plezier, trots, bewondering en soms met enig ongeduld het ambassadeurschap van onze Vereniging vervuld. Je raakt verknocht aan de organisatie en de mensen die deze organisatie het gezicht geven. De meeste verenigingen zijn echter gebaat bij een regelmatige wisseling van voorzitter, en onze Vereniging vormt daarop geen uitzondering. Ik hoop dat mijn opvolger net zoals ik in de afgelopen jaren veel nieuwe ontdekkingen doet en veel bevrediging kan vinden in deze fantastische en maatschappelijk zeer relevante organisatie, een schoolvoorbeeld van een exponent van de participatiesamenleving. Frans Koeman 's-hertogenbosch, 10 maart

5 Algemeen 1 Organisatie De Vincentiusvereniging Nederland richt zich op de aandachtsgebieden armoede en dak- en thuislozen. Directe en persoonlijke hulp staat daarbij centraal. Zij maakt deel uit van de internationale Society of Saint Vincent de Paul, die actief is in meer dan 130 landen met bijna een miljoen leden. Zij is geworteld in de christelijke traditie en bekommert zich om ieder mens in nood, ongeacht oorzaak, achtergrond of geloof. De Vincentiusvereniging Nederland is voornamelijk lokaal georganiseerd: midden in en vanuit de gemeenschap. Vanwege regionale verschillen leggen de afzonderlijke afdelingen in het land eigen accenten in de activiteiten. Zij werkt samen met organisaties en mensen die eenzelfde doel nastreven. In zo n 70 Nederlandse gemeenten is er een afdeling van de Vincentiusvereniging Nederland. Zo ook in de gemeente 's-hertogenbosch. Vier Vincentius-entiteiten in s-hertogenbosch (aangewezen als ANBI) maken dit werk mogelijk: Vincentius-entiteiten Stichting Vincentius van Paulo 's-hertogenbosch Stichting Goederenmagazijn Vincentiusvereniging 's-hertogenbosch Stichting Sociaal Restaurant 't Anker Verhuur onr. goed Kringloopwinkel Hulpverlening Sociaal restaurant Sociale activering Kerstproeverij Boekenbeurs Speelgoedbeurs Caravancommissie Vrijwilligers Ca. 250 vrijwilligers zijn werkzaam bij de diverse Vincentius-entiteiten. Zij zijn daarmee ook automatisch lid van de Vincentiusvereniging s-hertogenbosch. Er staan geen verplichtingen (zoals contributie) tegenover het lidmaatschap. Alle leden worden uitgenodigd voor de jaarlijkse Algemene Ledenvergadering en hebben stemrecht. Vrijwilligers ontvangen geen beloning voor hun diensten, noch een onkostenvergoeding. 5

6 2 Activiteiten De aandachtsgebieden armoede en dak- en thuislozen zijn vertaald naar de navolgende activiteiten: Activiteit Werving en/of besteding van gelden Korte beschrijving van activiteit Kringloopwinkel Werving van gelden Kleding, meubels, huishoudelijke artikelen e.d. worden ingezameld om deze vervolgens te verkopen. De hiermee behaalde winst wordt aangewend voor giften aan organisaties werkzaam op het gebied van maatschappelijke dienstverlening, met name aan de Vereniging. Sociaal restaurant Hulpverlening * Sociale Activering * Kerstproeverij * Boekenbeurs * Speelgoedbeurs * Caravancommissie * Besteding van gelden Besteding van gelden Besteding van gelden Besteding van gelden Werving en besteding van gelden Werving en besteding van gelden Voorts wordt noodhulp in natura (kleding, meubels, huishoudelijke artikelen e.d.) verstrekt aan mensen in een (financiële) crisissituatie. Een goede en gezonde maaltijd wordt geserveerd voor dak- en thuislozen en andere mensen die in armoede leven. Noodhulp wordt verstrekt. Hieronder vallen met name de activiteiten die als doel hebben mensen uit een crisissituatie te krijgen. Het gaat hierbij vaak om financiële en materiële steun. Sociale activeringstrajecten worden beschikbaar gesteld. Hierbij staat centraal het verhogen van de maatschappelijke participatie door zinvolle activiteiten uit te voeren. Kort voor kerstmis worden minder draagkrachtige mensen uitgenodigd voor de Kerstproeverij (show, buffet, kerstpakket en envelop met inhoud). Boeken worden ingezameld om deze op een jaarlijks te organiseren beurs te verkopen. De hiermee behaalde winst wordt aangewend voor giften aan kleinschalige projekten in ontwikkelingslanden. Speelgoed wordt ingezameld om deze op een jaarlijks te organiseren beurs te verkopen. De hiermee behaalde winst wordt aangewend voor giften aan kleinschalige projekten voor in achterstand verkerende kinderen in s-hertogenbosch. Besteding van gelden Mensen, voor wie geen vakantie is weggelegd, kunnen gebruik maken van caravans in diverse plaatsen in Nederland. De Vereniging beheert een caravan in vakantiepark Dierenbos te Vinkel. * Deze activiteiten worden uitgevoerd door de Vincentiusvereniging s-hertogenbosch en zijn onderwerp van rapportage in dit jaarverslag. 6

7 3 Bestuur Het Algemeen Bestuur van de Vincentiusvereniging s-hertogenbosch bestaat uit: - Dhr Koeman voorzitter Dagelijks Bestuur - Dhr Kappen vice-voorzitter Dagelijks Bestuur - Mw Groen secretaris Dagelijks Bestuur - Dhr Braat penningmeester Dagelijks Bestuur - Mw Hutten lid Dagelijks Bestuur - Dhr Penninx lid Dagelijks Bestuur - Mw ter Beek lid (werkgroep Speelgoedbeurs) - Dhr Pennings lid (werkgroep Hulpverlening) - Dhr Quaars lid (Sociaal restaurant) - Dhr Schellekens lid (werkgroep Boekenbeurs) - Dhr Schuurmans lid (Kringloopwinkel) - Dhr van de Wetering lid (werkgroep Caravan) Bestuurders ontvangen geen beloning voor hun diensten, noch een onkostenvergoeding. 7

8 Bestuursverslag Algemeen Het bestuursverslag omvat de navolgende onderdelen: 1 Activiteiten 2 Analyse van het financiële resultaat Begroting 2014 (in samenvattende vorm) 1 Activiteiten U kent wellicht onze reguliere activiteiten: de Kringloopwinkel, de Boeken- en Speelgoedbeurs, de Kerstproeverij, het Sociaal Restaurant, het programma voor Sociale Activering, de vakantiecaravan in Vinkel en de Hulpverlening. Deze activiteiten zijn zowel gericht op het verstrekken van directe hulp aan diegenen dit zoeken (huisraad, kleding, maaltijden, advies en materiële/immateriële steun), als op het genereren van geldmiddelen ter financiering van die hulp. Deze middelen worden grotendeels lokaal ingezet, met uitzondering van de opbrengsten uit de Boekenbeurs; die komen ten goede aan de Derde Wereld. Uit dit aanbod van hulpverlening noemen wij een aantal opvallende ontwikkelingen of gebeurtenissen die zich hebben afgespeeld in 2013: - Het verstrekken van financiële ondersteuning en sociale leningen om mensen uit een (financiële) crisissituatie te krijgen. Hiermee was een bedrag van gemoeid ( voor financiële ondersteuning en voor sociale leningen). - Het beschikbaar stellen van sociale activeringstrajecten (gemiddeld 7 personen op jaarbasis). Daarnaast het bieden van mogelijkheden voor het lopen van een stage en het uitvoeren van een werkstraf. - Het bieden van bijna 600 overnachtingen in onze caravan in het vakantiepark Dierenbos te Vinkel, voor gezinnen die dat zelf niet kunnen betalen. - Het organiseren van het jaarlijkse Kerstfeest voor ruim 800 mensen uit onze doelgroep; - Schenkingen voor een bedrag van uit de opbrengst van de Boekenbeurs ten behoeve van projecten in de Derde Wereld. - Schenkingen voor een bedrag van uit de opbrengst van de Speelgoedbeurs ten behoeve van kind gerelateerde projecten. - Een financiële bijdrage van aan onze natuurlijke partner de Voedselbank voor de aanschaf van een spoelmachine. - Een financiële bijdrage van voor het verwezenlijken van de winterinloop voor dak- en thuislozen in de Blokkendoos. - Het geven van materiële noodhulp uit onze kringloopwinkel ter waarde van Het koken en serveren van bijna maaltijden voor dak- en thuislozen in ons Sociaal Restaurant. - Het verstrekken van maaltijdbonnen ter waarde van via de Blokkendoos. De Vereniging onderhoudt contacten met andere partijen die ook actief zijn op sociaal-maatschappelijk gebied: via de BOSA (Bondgenoten Sociale Activering), met het PUB (Pastoraal Uitzendbureau), de SOS Rommelmarkt, Jong Actief, de Zelfkrant, Exodus, de Voedselbank, Juvans, het Bureau Sociaal Raadslieden, diverse diaconiën en uiteraard de gemeente 's-hertogenbosch. Een uitgebreid activiteitenverslag is opgesteld. Mocht u een exemplaar willen hebben, neem dan gerust contact op met de secretaris van de Vereniging (Mw Groen). 8

9 2 Analyse van het financiële resultaat 2013 van de Vincentiusvereniging 's-hertogenbosch 2.1 Relevante financiële gegevens Baten giften van Vincentius-entiteiten 4% 1% overige giften 32% 37% opbrengsten verkoop / verhuur subsidie 26% financieel resultaat 1% 2% 2% 9% 9% 2% 5% Lasten verstrekte giften organisatie van de Kerstproeverij organisatie van de Boeken- en Speelgoedbeurs exploitatie van de caravan 70% beschikbaarstelling van sociale activeringstrajecten uitvoering van de Hulpverlening support aan Vincentiusvereniging Nederland bestedingen van algemene aard De bestedingen van algemene aard ( ) hebben betrekking op: - Ledenbijeenkomsten ( 3.000) - Personeel ( 2.000) - Support aan de Vereniging ( 6.000) 9

10 2.2 Analyse Het boekjaar 2013 is afgesloten met een nagenoeg break-even resultaat van (Winst). Analyse van het netto resultaat / actueel 2013 versus actueel 2012 (bedragen x 1.000): Stijging (+) Daling (-) Ref. Ontvangen giften, subsidies en legaten + 4 Verenigingskosten + 2 Algemene kosten + 4 Verstrekte giften + 13 (1) Resultaat vorig boekjaar + 3 Totaal Algemeen + 26 Hulpverlening + 1 Sociale activering + 1 Exploitatie Caravan - 1 Boekenbeurs - 3 Speelgoedbeurs + 2 Club van Fonds Liet Aussems - 1 Diversen + 1 Totaal Activiteiten/Fondsen - 1 Totaal Algemeen en Activiteiten/Fondsen + 25 (1) Verstrekte giften: Minder verzoeken voor giften (die passen binnen het gevoerde beleid) werden in 2013 ontvangen. Analyse van het netto resultaat / actueel 2013 versus begroting 2013 (bedragen x 1.000): Stijging (+) Daling (-) Ref. Ontvangen giften, subsidies en legaten - 9 (1) Verenigingskosten + 1 Algemene kosten + 4 Verstrekte giften + 7 (2) Resultaat vorig boekjaar + 1 Totaal Algemeen + 4 Hulpverlening - 5 (3) Sociale activering + 1 Kerstproeverij + 10 (4) Boekenbeurs - 4 Speelgoedbeurs + 2 Hart van de Stad - 2 Club van Fonds Liet Aussems - 1 Totaal Activiteiten/Fondsen + 2 Totaal Algemeen en Activiteiten/Fondsen + 6 (1) Algemene kosten: De begroting voor 2013 van de Stichting Goederenmagazijn moet als te taakstellend beschouwd worden. Hierdoor zijn de afdrachten (giften) te hoog vastgesteld. (2) Verstrekte giften: Minder verzoeken voor giften (die passen binnen het gevoerde beleid) werden in 2013 ontvangen. (3) Hulpverlening: Het verstrekken van aanmerkelijk meer giften door de werkgroep Hulpverlening was niet voorzien in de begroting (4) Kerstproeverij: Minder opbrengsten (ontvangen giften) waren voorzien in de begroting

11 3 Begroting 2014 (in samenvattende vorm) Staat van Baten en Lasten over 2014 (bedragen x 1.000): Baten Verkopen goederen 68 Verhuur onroerend goed 3 Giften ontvangen van Vincentius-entiteiten 83 Overige ontvangen giften 45 Totaal 199 Lasten Verenigingskosten 8 Algemene kosten 12 Operationele kosten 51 Financieel resultaat -2 Overige verstrekte giften 135 Totaal 204 Netto Resultaat -5 Resultaatbestemming 2014 (bedragen x 1.000): Netto Resultaat -5 Van bestemmingsreserve Kerstproeverij 5 Naar bestemmingsreserve Vervanging Caravan -5 Toevoeging / Onttrekking (-) aan Algemene Reserve -5 Algemeen Bestuur van de Vincentiusvereniging 's-hertogenbosch 's-hertogenbosch, 10 maart

12 Financieel jaarverslag 2013 De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Richtlijn 640 voor de Jaarverslaggeving (RJ Organisaties zonder winststreven). 12

13 Balans per 31 december 2013 Activa Ref Vaste activa Materiële vaste activa Immateriële vaste activa Vorderingen Leningen u/g Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa Rekening-courant met verbonden Vincentius-entiteiten Rekening-courant met verbonden Vincentius-entiteiten Liquide middelen Kasgelden Banktegoeden Totaal Passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Kortlopende schulden Crediteuren Te betalen belastingen Overige schulden en overlopende passiva 12/ Totaal

14 Staat van Baten en Lasten over 2013 (1/4) Algemeen Ref begroting 2013 Baten Giften, subsidies en legaten Giften ontvangen van Vincentius-entiteiten Overige ontvangen giften Legaten Overige baten Bankrente Diversen 11 Totaal baten Lasten Verenigingskosten Kosten van Jaardag, ALV, BBQ e.d Contributies aan Vincentiusvereniging N land Algemene kosten Personeelskosten Opleidingskosten Kosten adviseurs Representatiekosten Kosten verzekeringen Kantoorkosten Automatiseringskosten Webkosten PR kosten -266 Contributies Zakelijke lasten Bankkosten Ontvangen bijdragen in kosten Giften Giften aan personen, instellingen e.d Overige lasten Diversen Totaal lasten Resultaat vorig boekjaar Netto Resultaat Algemeen

15 Staat van Baten en Lasten over 2013 (2/4) Activiteiten / Fondsen * Ref begroting 2013 Baten Verkopen boeken en speelgoed Verhuur caravan Giften ontvangen van Vincentius-entiteiten Overige ontvangen giften Totaal baten Lasten Operationele kosten Overige verstrekte giften Waardecorr. leningen u/g (Hulpverlening) Totaal lasten Resultaat vorig boekjaar Netto Resultaat Activiteiten/Fondsen Fondsen) Netto Resultaat Algemeen Netto Res. Alg. en Activiteiten/Fondsen * Voor details zie volgende pagina s. 15

16 Staat van Baten en Lasten over 2013 (3/4) Ref begroting 2013 Details van Activiteiten / Fondsen Hulpverlening - Giften Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Diversen Hulpverlening - Leningen Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Waardecorrectie leningen u/g Sociale Activering Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Diversen Exploitatie Caravan Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Diversen Kerstproeverij (bestemmingsreserve) Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Diversen Speelgoedbeurs Boekenbeurs (bestemmingsreserve) Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Diversen Speelgoedbeurs (bestemmingsreserve) Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Diversen Hart van de Stad (bestemmingsreserve) Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten 18-9 Verstrekte giften Diversen 16

17 Staat van Baten en Lasten over 2013 (4/4) Ref begroting 2013 Details van Activiteiten / Fondsen Schuldhulpmaatje (bestemmingsreserve) Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Diversen Club van 100 (bestemmingsreserve) Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Diversen Fonds Liet Aussems (bestemmingsfonds) Opbrengsten Ontvangen giften en subsidies Kosten Verstrekte giften Diversen Totaal Activiteiten/Fondsen

18 Resultaatbestemming 2013 Ref begroting 2013 Netto resultaat (Algemeen en Activiteiten/Fondsen) Toevoeging (-)/ onttrekking aan bestemmingsreserves Kerstproeverij Boekenbeurs Speelgoedbeurs Hart van de Stad Club van WIM 285 Vervanging Caravan Toevoeging (-)/ onttrekking aan bestemmingsfondsen Liet Aussems Fonds Maria Dekkers Fonds Toevoeging / Onttrekking (-) aan Algemene Reserve

19 Toelichting op de Balans en Staat van Baten en Lasten 1 Grondslagen voor waardering van activa en passiva 1.1 Algemeen De waarderingsgrondslagen zijn gebaseerd op de historische kosten. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. 1.2 Vaste activa De activa worden opgenomen tegen aanschafwaarde, verminderd met een cumulatieve afschrijving gebaseerd op de geschatte economische levensduur, rekening houdend met duurzame waardevermindering. 1.3 Vorderingen op korte termijn De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte waardecorrectie voor het risico van oninbaarheid. Deze waardecorrectie wordt bepaald op basis van een statische calculatie. 1.4 Rekening-courant met verbonden Vincentius-entiteiten Met de Vereniging zijn de navolgende entiteiten verbonden: - Stichting Goederenmagazijn (exploitatie van kringloopwinkel); - Stichting Vincentius van Paulo 's-hertogenbosch (beheer en verhuur van onroerend goed); - Stichting Sociaal Restaurant 't Anker. 1.5 Liquide middelen Liquide middelen zijn kasmiddelen en direct opvraagbare banktegoeden, en worden gewaardeerd tegen nominale waarde. 1.6 Eigen vermogen Algemene reserve De algemene reserve is gevormd door toevoeging van het onbestemde resultaat. Het betreft hier het deel van het eigen vermogen waarover het bestuur zonder belemmeringen kan beschikken voor het doel waarvoor de organisatie is opgericht. Bestemmingsreserve Het deel van het eigen vermogen waaraan een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven dan gezien de doelstelling van de organisatie zou zijn toegestaan. Deze beperking is door het bestuur zelf aangebracht. De vorming van en onttrekking aan bestemmingsreserves geschieden via de resultaatbestemming. Bestemmingsfonds Het deel van het eigen vermogen waaraan een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven dan gezien de doelstelling van de organisatie zou zijn toegestaan. Deze beperking is door derden aangebracht. De vorming van en onttrekking aan bestemmingsfondsen geschieden via de resultaatbestemming. 2 Grondslagen voor bepaling van het resultaat 2.1 Algemeen Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Lasten en verplichtingen worden opgenomen indien zij hun oorsprong vinden in het verslagjaar. 19

20 3 Toelichting op de posten van de balans 3.1 Vaste activa De immateriële vaste activa betreffen de gekapitaliseerde kosten van het vernieuwen van de website en het inrichten van een administratiesysteem. Deze kosten worden in drie jaar afgeschreven. De materiële vaste activa betreffen het inventaris van het Vincentiushuis en de caravan in vakantiepark Dierenbos te Vinkel). Deze zijn volledig afgeschreven. Analyse van deze activa: Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Boekwaarde 1 januari Investeringen 0 Afschrijving -994 Boekwaarde 31 december Leningen u/g De werkgroep Hulpverlening verstrekt sociale leningen om mensen uit een (financiële) crisissituatie te krijgen. Geen rente wordt in rekening gebracht. De looptijd ervan is veelal minder dan 12 maanden. De volgende uitgangspunten zijn van toepassing op de waardering van leningen: - Als minimaal 80% van de hoofdsom zonder enigerlei probleem afgelost is, wordt de restschuld omgezet in een gift. - Als de leningnemer een schuldsaneringstraject ingaat, wordt de restschuld afgeboekt. - De waardecorrectie is vastgesteld op basis van een statische calculatie (100% indien gedurende de laatste 6 maanden niets afgelost is en 50% indien gedurende de laatste 6 maanden onregelmatig afgelost wordt). Analyse van de leningen: Leningen Waardecorrectie Totaal Boekwaarde per 1 januari Nieuw verstrekte leningen Aflossingen Omzetting in giften Afboekingen Mutatie waardecorrectie Boekwaarde per 31 december Analyse van de redenen voor het verstrekken van sociale leningen in 2013: Huisvesting Schuldsanering Inrichtingskosten Overbrugging Diversen Totaal Debiteuren Een vordering ad staat nog open (financiële afwikkeling met de gemeente s-hertogenbosch m.b.t. de in december 2013 georganiseerde Kerstproeverij). 20

21 3.4 Overige vorderingen en overlopende activa Analyse van de overige vorderingen en overlopende activa: Saldo Nog te ontvangen bedragen Hulpverlening 114 Nog te ontvangen giften Hulpverlening Nog te ontvangen giften Kerstproeverij Nog te ontvangen rente Algemeen Vooruitbetaalde kosten Caravan Vooruitbetaalde kosten Algemeen Totaal Alle posities zijn inmiddels afgewikkeld. 3.5 Rekening-courant met verbonden Vincentius-entiteiten Analyse van de rekening-courant met verbonden Vincentius-entiteiten: Saldo Stichting Sociaal Restaurant 't Anker Algemeen maaltijtijdbonnen Stichting Vincentius van Paulo s-hertogenb. Algemeen kortlopende lening Stichting Vincentius van Paulo s-hertogenb. Algemeen nog te ontvangen rente 98 Stichting Goederenmagazijn Algemeen vooruitbetaalde giften Stichting Goederenmagazijn Hulpverlening nog te ontvangen bedragen 189 Totaal Stichting Vincentius van Paulo s-hertogenbosch - Algemeen - kortlopende lening Het betreft hier een kortlopende geldlening verstrekt aan de Stichting Vincentius van Paulo s-hertogenbosch om de hypothecaire geldlening van de Rabobank s-hertogenbosch e.o. algeheel af te lossen. Het substantiële verschil tussen spaarrente en hypotheekrente noopte dit. Deze kortlopende geldlening is inmiddels algeheel afgelost. 3.6 Liquide middelen Analyse van de liquide middelen: Saldo Saldo Rabobank Spaarrekening Rabobank Betaalrekeningen (6) ING (Liet Aussems Fonds) Totaal Overtollige liquide middelen worden zoveel mogelijk op de rentegevende Rabo-spaarrekening geplaatst. Het saldo van deze rekening is direct opeisbaar. 3.7 Algemene reserve Mutatieoverzicht van de algemene reserve gedurende 2013: Saldo Toevoeging Onttrekking Saldo Totaal De onttrekking aan de algemene reserve is gelijk aan het netto resultaat ( 1.024) en de toevoegingen en onttrekkingen aan de bestemmingsreserves en -fondsen (resp en 1.047). Voor details wordt verwezen naar pagina 18, Resultaatbestemming

22 3.8 Bestemmingsreserves Mutatieoverzicht van de bestemmingsreserves gedurende 2013: Saldo Toevoeging (op basis van het resultaat vd activiteit) Onttrekking (op basis van het resultaat vd activiteit) Toevoeging / Onttrekking anderszins Saldo Kerstproeverij Boekenbeurs Speelgoedbeurs Hart van de Stad WIM Club van Vervanging Caravan Totaal Voor details m.b.t. toevoegingen en onttrekkingen (op basis van het resultaat van de activiteit) wordt verwezen naar pagina 16, Staat van Baten en Lasten over Details van Activiteiten en Fondsen. Details m.b.t. toevoeging/onttrekking anderszins : Hart van de Stad en WIM De activiteiten Hart van de Stad en WIM (taal- en naailessen) worden niet langer gecontinueerd. Derhalve is er geen noodzaak de betreffende bestemmingsreserves aan te houden. De saldi (resp en 285) zijn via de resultaatbestemming 2013 overgeboekt naar de algemene reserve,. Vervanging Caravan Tot nu toe werd aan de betreffende bestemmingsreserve jaarlijks een bedrag van toegevoegd. Dit bedrag zal verhoogd worden tot Dit om de vervanging van de caravan op een meer adequaat moment mogelijk te maken. 3.9 Bestemmingsfondsen Mutatieoverzicht van de bestemmingsfondsen gedurende 2013: Saldo Toevoeging Onttrekking Saldo Fonds Liet Aussems Fonds Maria Dekkers Totaal Crediteuren De schulden aan handelscrediteuren vloeien voort uit facturering van levering van diensten in december 2013 en betreffen met name de Kerstproeverij. Alle posities zijn inmiddels afgewikkeld Te betalen belastingen De te betalen belastingen hebben betrekking op de loonafgifte voor de maand december

23 3.12 Overlopende passiva en overige schulden Analyse van overlopende passiva: Saldo Nog te betalen kosten Boekenbeurs 21 Nog te betalen kosten Kerstproeverij Nog te betalen kosten Sociale Activering 75 Nog te verstrekken giften Speelgoedbeurs Vooruitontvangen subsidie Kerstproeverij Totaal Alle nog te betalen kosten vloeien voort uit fakturering van levering van diensten in december Betreffende verplichtingen zijn inmiddels afgewikkeld. Analyse van overige schulden: Saldo Verplichting u.h.v. vakantierechten - Algemeen 818 Totaal Niet in de balans opgenomen verplichtingen De Vereniging heeft geen meerjarige financiële verplichtingen, voorwaardelijke verplichtingen en/of verplichtingen tot het opkomen voor verplichtingen van derden aangegaan. 23

24 4 Toelichting op de posten van de staat van baten en lasten 4.1 Algemeen Ontvangen giften, subsidies en legaten Giften voor een bedrag van werden ontvangen van de Stichting Goederenmagazijn ( ), de Stichting Vincentius van Paulo 's-hertogenbosch ( ), alsmede van diverse organisaties en personen ( 3.058) Verstrekte giften Door het bestuur van de Vereniging zijn de navolgende giften verstrekt: Bijdrage aan Voedselbank 's-hertogenbosch t.b.v. aanschaf van spoelmachine Maaltijdbonnen, verstrekt via de Blokkendoos Bijdrage aan Vincentiusvereniging N land t.b.v. hulp aan slachtoffers ramp Filipijnen Bijdrage aan het PUB t.b.v. kerstviering Donatie Stichting Seniorenbus 's-hertogenbosch 480 Totaal De verstrekking van maaltijdbonnen via de Blokkendoos en de bijdrage aan het PUB zijn jaarlijks terugkomende giften Resultaat vorig boekjaar Het resultaat vorig boekjaar ( W) betreft met name de navolgende posten: Verrekening van loon-en transportkosten 2012 met Boekenbeurs en Stg Goederenmagazijn 740 Verrekening van subsidie Kerstproeverij 2012 met gemeente s-hertogenbosch -545 Uitkering door Kredietbank s-hertogenbosch op reeds afgeschreven lening Activiteiten en fondsen Hulpverlening - Giften Giften voor een bedrag van werden verstrekt. Analyse van de redenen voor het verstrekken van deze giften (incl. Diversen ): Leefgeld Inrichtingskosten Afwikkeling van betaalachterstanden Huisvesting Identiteitspapieren Witgoed Medische kosten Kerstgaven Vakantie Educatie Fiets Reiskosten Activiteiten kinderen 915 Diversen Totaal Hulpverlening werd mede mogelijk gemaakt door giften voor een bedrag van van de Vincentiusvereniging Nederland (OWF), de Onze Lieve Vrouwe Stichting, de Stichting Jongerenbelangen, de Stichting Mr G.J. Dekkersfonds en de Stichting Liefdewerk. 24

25 4.2.2 Hulpverlening - Leningen Overzicht van met leningen geassocieerde kosten: Omzetting van restschulden in giften (ingeval 80% van de hoofdsom van de lening zonder enigerlei probleem afgelost is) Afboeking vanwege oninbaarheid (zoals bij het ingaan van een een schuldsaneringstraject door de leningnemer) Aanpassing van de waardecorrectie van leningen om het risico van oninbaarheid te reflecteren in de waardering van de leningen Totaal Sociale Activering De gemeente 's-hertogenbosch stimuleert sociale activering. Hierbij staat centraal het verhogen van de maatschappelijke participatie door uitvoering van zinvolle activiteiten die eventueel een eerste stap op weg naar betaald werk kunnen betekenen. In 2013, verzorgde de Vereniging sociale activeringstrajecten voor 7 personen (gemiddelde op jaarbasis). De kosten bedraagden en betreffen een vergoeding van 5 per dag / per deelnemer. Voor gerealiseerde trajecten ontvangt de Vereniging van de gemeente 's-hertogenbosch een subsidie. Bij het indienen van de aanvraag van subsidie over 2013 heeft de Vereniging aangegeven te willen afzien van een subsidie (geschat op 5.000). De aldus vrijgekomen middelen zouden dan moeten worden gebruikt voor de financiering van trajecten bij het PUB Exploitatie Caravan De opbrengsten van verhuur van de caravan waren 3.000: , via zusterorganisaties, en , via de werkgroep Hulpverlening (verantwoord onder Diversen ) De caravan werd 20 weken verhuurd. De kosten van deze activiteit bedraagden 4.835, ondermeer voor de huur van de jaarplaats, verzekering en energie Kerstproeverij (bestemmingsreserve) Ca. 800 mensen waren te gast bij de Kerstproeverij in december Er waren diverse optredens. Daarna konden zij aanschuiven voor een maaltijd. Na afloop lag er ook nog een kerstpakket klaar, met daarin een geldbedrag als extraatje. De kosten van deze activiteit bedraagden (operationele kosten en giften ). Deze activiteit werd mede mogelijk gemaakt door giften voor een bedrag van , van diverse organisaties, bedrijven en personen, alsmede door een subsidie van van de gemeente 's-hertogenbosch. Voorts door een bijdrage van van de Stichting Goederenmagazijn (verantwoord onder Diversen ). Het positieve resultaat van de Kerstproeverij 2013 ( 419) is toegevoegd aan de bestemmingsreserve. De bestemmingsreserve van is beschikbaar voor de Kerstproeverij

26 4.2.6 Boekenbeurs (bestemmingsreserve) De Boekenbeurs 2013 bracht op. De kosten van deze activiteit bedraagden , ondermeer voor de huur van opslagruimte, de huur van de Brabanthallen en de kosten van het gebruik van personeel en de bedrijfswagen van de Vereniging. Giften voor een bedrag van werden verstrekt aan diverse organisaties t.b.v. projecten in ontwikkelingslanden. Het hoofddoel was een project van de Stichting Kansarmen Sri Lanka (bouw van een drinkwatervoorziening voor woongemeenschap Aluthgama). Voorts werd een gift van verstrekt aan het Liet Aussems fonds (verantwoord onder Diversen ). Het negatieve resultaat van deze activiteit ( ) is onttrokken aan de bestemmingsreserve. De bestemmingsreserve van betreft de nog niet door de Boekenbeurs bestede middelen uit de netto-opbrengsten tot en met Speelgoedbeurs (bestemmingsreserve) De Speelgoedbeurs 2013 bracht op. De kosten van deze activiteit bedraagden Giften voor een bedrag van werden verstrekt aan diverse organisaties t.b.v goede doelen voor kinderen in 's-hertogenbosch. Het positieve resultaat van deze activiteit ( 2.233) is is toegevoegd aan de bestemmingsreserve. De bestemmingsreserve van betreft de nog niet door de Speelgoedbeurs bestede middelen uit de netto-opbrengsten tot en met Hart van de Stad (bestemmingsreserve) Een financiële bijdrage van werd verstrekt voor het aanstellen van een professional tijdens de winter-inloop 2013/2014 voor thuis- en daklozen in de Blokkendoos Club van 100 (bestemmingsreserve) Giften voor een bedrag van 700 werden ontvangen van de contribuanten van de Club van 100. Gedurende 2013 is het fonds niet aangesproken Fonds Liet Aussems (bestemmingsfonds) Een gift van werd ontvangen van de Boekenbeurs 2013 (verantwoord onder Diversen ). Een gift van is verstrekt aan de Missieprocuur van de Paters van de H.H. Harten Vervanging Caravan (bestemmingsreserve) Om de vervanging van de caravan (vakantiepark Dierenbos in Vinkel) op termijn mogelijk te maken wordt jaarlijks een bedrag van via resultaatbestemming 2013 toegevoegd aan de betreffende bestemmingsreserve. 26

27 Gegevens van verbonden Vincentius-entiteiten 1 Groepsrelatie tussen verbonden Vincentius-entiteiten Er is sprake van een groepsrelatie tussen verbonden Vincentius-entiteiten. Naast de Vereniging, betreft het hier de navolgende entiteiten: - Stichting Goederenmagazijn (kringloopwinkel), 's-hertogenbosch; - Stichting Vincentius van Paulo 's-hertogenbosch (beheer en verhuur van onroerend goed), 's-hertogenbosch; - Stichting Sociaal Restaurant 't Anker, 's-hertogenbosch. 2 Omschrijving van de doelstelling van verbonden Vincentius-entiteiten Zie hoofdstuk Algemeen, sectie (2). 3 Samenstelling van de besturen van verbonden Vincentius-entiteiten (ultimo december 2013) Stichting Goederenmagazijn Dhr Schuurmans voorzitter Mw Leermans secretaris Dhr Braat penningmeester Mw Van Riel lid Mw Kradolfer lid Stichting Vincentius van Paulo 's-hertogenbosch Dhr Koeman voorzitter Dhr Kappen secretaris Dhr Braat penningmeester Dhr Quaars lid Dhr Schuurmans lid Stichting Sociaal Restaurant 't Anker Dhr Quaars voorzitter Mw de Nijs secretaris Dhr Bokslag penningmeester 27

28 4 Transacties tussen verbonden Vincentius-entiteiten Meest relevante transacties (op permanente basis) zijn: Vincentiusvereniging 's-hertogenbosch Contract tussen Stichting Goederenmagazijn Uitleen van personeel Transactie Stichting Vincentius van Paulo 's-hertogenbosch Stichting Vincentius van Paulo 's-hertogenbosch Vincentiusvereniging 's-hertogenbosch Stichting Goederenmagazijn Stichting Sociaal Restaurant 't Anker Vincentiusvereniging 's-hertogenbosch (Boekenbeurs) Verhuur van gedeelte van pand Havenstraat 11a Verhuur van gedeelte van pand Havenstraat 11a (inclusief water en energie) Uitleen van personeel en verhuur van bedrijfswagen 5 Financiële data 2013 (per entiteit en geconsolideerd) 5.1 Balans per 31 december 2013 (bedragen x 1.000): Activa Stichting Vincentius van Paulo Stichting Soc. Rest. 't Anker Vereniging eliminatie Stichting Goederenmagazijn geconsolideerd Vaste activa Voorraden 1 1 Vorderingen op Vincentius- entiteiten Overige vorderingen Liquide middelen Totaal Passiva Eigen vermogen Bestemmingsreserves en -fondsen Kortlopende schulden Totaal

29 5.2 Staat van Baten en Lasten over 2013 en resultaatbestemming (bedragen x 1.000): Stichting Vincentius van Paulo Stichting Soc. Rest. 't Anker Vereniging eliminatie Stichting Goederenmagazijn geconsolideerd Baten Verkopen goederen Verkopen restaurant Verhuur onroerend goed en caravan Giften ontvangen van Vincentius-entiteiten Overige ontvangen giften en subsidies Financieel resultaat Totaal Lasten Verenigingskosten Algemene kosten Operationele kosten Giften verstrekt aan Vincentius-entiteiten Overige verstrekte giften Totaal Resultaat vorig boekjaar Netto Resultaat Netto Resultaat Toevoeging (-) / onttrekking aan bestemmingsreserves Toevoeging (-) / onttrekking aan bestemmingsfondsen Toevoeging / Onttrekking (-) aan Alg. Reserve