Stichting Vrijwilligers en Mantelzorg Centrale Almere

Transcriptie

1 Stichting Vrijwilligers en Mantelzorg Centrale Almere J A A R R E K E N I N G

2 INHOUDSOPGAVE Blz. 1. Bestuursverslag 3 2. Balans per 31 december 2012 (na verdeling exploitatiesaldo) 4 3. Staat van baten en lasten over Algemene toelichting en waarderinggrondslagen 6 5. Toelichting op de balans 7 6. Toelichting op de staat van baten en lasten 10 Bijlage: Exploitatie totaaloverzicht

3 1. BESTUURSVERSLAG De Stichting Vrijwilligers en Mantelzorg Centrale Almere is gevestigd in Almere en heeft de volgende doelstellingen: Het stimuleren, ondersteunen en versterken van het vrijwilligerswerk in Almere Het ondersteunen en versterken van de mantelzorg in Almere Het bieden van betekenisvol vrijwilligerswerk gericht op het ondersteunen van zelfredzaamheid en het bevorderen van maatschappelijke participatie onder specifieke doelgroepen Binnen de VMCA zijn alle medewerkers, zowel vrijwillige als betaalde, gezamenlijk verantwoordelijk om de doelstellingen waar te maken. De stichting De stichting heeft een bestuur op afstand, dat de hoofdlijnen van het beleid vaststelt en toezicht houdt op de uitvoering van het beleid. In 2012 heeft het bestuur geen verandering in samenstelling ondergaan. Op 31 december 2012 zijn de volgende personen lid van het bestuur: Jan van Berkel (voorzitter), benoemd tot oktober 2015 Arjan Deutekom, benoemd tot oktober 2015 Wim Faber, benoemd tot maart 2014 Francis Meester, benoemd tot februari 2014 Shanti Tuinstra, benoemd tot februari 2014 De dagelijkse leiding is in handen van de directeur, Jolien Hoek. Verantwoording Door middel van deze jaarrekening en bijbehorend inhoudelijk jaarverslag legt de VMCA op een transparante wijze verantwoording af aan de officiële en informele partners. De middelen zijn ingezet om het Almeerse vrijwilligerswerk te bevorderen en te versterken, om zinvolle en aantrekkelijke vrijwilligersactiviteiten en -projecten te organiseren en om mantelzorgers zodanig te kunnen ondersteunen dat zij hun mantelzorg taken op een betekenisvolle manier kunnen uitvoeren en niet overbelast raken. Exploitatiesaldo Het negatieve exploitatiesaldo komt ten late van de risicoreserve van de VMCA. Het bestuur is van mening dat de risicoreserve maximaal moet worden opgebouwd (20% van de totale baten), omdat bij vermindering of stopzetten van de subsidie de activiteiten moeten worden afgebouwd, met inachtneming van de verplichting naar de medewerkers. Goed werkgeverschap is hierbij het uitgangspunt. De risicoreserve bedraagt 12,8 %. Vooruitblik op 2013 Met de huidige financiële toezeggingen is de verwachting dat de begroting van de VMCA in 2013 enkele procenten hoger zal zijn dan in Op dit moment is de VMCA bezig om nieuwe activiteiten te ontwikkelen, zoals maatschappelijke begeleiding aan vluchtelingen en wijkgerichte activiteiten zoals de BoodschappenPlusBus en Contactvrijwilligers in de Buurt. De volgende toezeggingen zijn tot op heden gedaan voor 2013: Ondersteuning Mantelzorg Vrijwilligersprojecten in de zorg Versterking vrijwilligerswerk in Almere Maatschappelijke stage Andere vrijwilligersprojecten

4 2. BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na verdeling exploitatiesaldo) ACTIVA Vorderingen Vooruitbetaald Nog te ontvangen subsidies/bedragen Overige vorderingen Liquide middelen PASSIVA Eigen vermogen Risicoreserve Bestemmingsreserve huisstijl en website Bestemmingsfonds giften Gilde Bestemmingsfonds giften St. Vrienden SMA Voorzieningen Voorziening Jubileumuitkering Kortlopende schulden Belastingen en sociale lasten Vooruit ontvangen subsidies/bedragen Overige schulden en overlopende passiva

5 3. STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 Realisatie 2012 Begroting 2012 Realisatie 2011 Subsidiebaten Participatiegelden/Fondsen Overige baten Bijzondere baten Totaal baten Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten Organisatiekosten Bijzondere lasten Totaal lasten Financiële baten/lasten Exploitatiesaldo Mutaties bestemmingsreserves Mutatie bestemmingsfondsen Exploitatiesaldo na mutatie bestemming reserves en fondsen

6 4. ALGEMENE TOELICHTING EN WAARDERINGSGRONDSLAGEN ALGEMENE TOELICHTING Doelstellingen van de Stichting De Stichting Vrijwilligers en Mantelzorg Centrale Almere stelt zich ten doel: Vanuit het belang van en samen met vrijwilligers het bevorderen van maatschappelijke participatie door het werken aan de ontwikkeling en bevordering van vrijwilligerswerk in de breedste zin en ten behoeve van een zo breed mogelijk publiek; Ondersteuning aan mantelzorgers in de ruimste zin; Bieden van betekenisvol vrijwilligerswerk gericht op het ondersteunen van de zelfredzaamheid, het bevorderen van de eigen kracht van burgers en het bevorderen van maatschappelijke participatie. Externe verslaggevingsrichtlijnen De stichting volgt voor het opstellen van de jaarrekening Richtlijn voor Jaarverslaggeving 640 Organisaties zonder winststreven. Vergelijkende cijfers De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van vorig jaar. De vergelijkende cijfers zijn, waar nodig, slechts qua rubricering voor vergelijkingsdoeleinden aangepast. GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemeen De activa en passiva worden, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarden. Bij het opstellen van de jaarrekening dient de leiding van de stichting, overeenkomstig algemeen geldende grondslagen, bepaalde schattingen en veronderstellingen te doen die medebepalend zijn voor de opgenomen bedragen. De feitelijke resultaten kunnen van deze schattingen afwijken. Materiële vaste activa De stichting heeft de investeringssubsidie die zij heeft ontvangen voor aanschaf van materiële vaste activa direct in mindering gebracht op de betreffende investeringen. Het gevolg is dat geen materiële vaste activa op de balans staat. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Omzetbelasting De stichting is niet belastingplichtig voor de Omzetbelasting, aangezien de stichting onbelaste dan wel vrijgestelde BTW prestaties verricht. De stichting wordt belastingplichtig voor de Omzetbelasting op het moment, dat zij de drempel van de fondsenverwervende activiteiten overschrijd. GRONDSLAGEN VOOR BEPALING VAN HET EXPLOITATIESALDO Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten van het jaar. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Bedrijfslasten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Vennootschapsbelasting De stichting is niet belastingplichtig voor vennootschapsbelasting

7 5. TOELICHTING OP DE BALANS Vorderingen Vooruitbetaald Maetis Verzekeringen Centraal Beheer Bestuursaansprakelijkheid Centraal Beheer Aansprakelijkheid stichting Overige vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen subsidies/bedragen Gemeente Almere Zorggroep Almere Oranjefonds Stichting Hospice Almere Almere City Marketing Scouting Meridiaan 0 15 Stichting Waterval Overige vorderingen Nog te ontvangen rente Retour te ontvangen PGGM Verzuimuitkering Avero Overige vorderingen Liquide middelen Rabobank spaarrekening Rabobank rekening-courant Rabobank (Ideal) Kas

8 Risicoreserve Stand 1 januari Exploitatiesaldo Stand 31 december Het negatieve exploitatiesaldo komt ten laste van de risicoreserve van de VMCA. Het bestuur vindt dat de risicoreserve maximaal zal moeten worden (20% van de totale baten), omdat bij vermindering of stopzetten van de subsidie de activiteiten moeten worden afgebouwd. Dit met inachtneming van de verplichtingen naar de medewerkers. Op dit moment is de risicoreserve 12,8%. Bestemmingsreserve huisstijl en website Stand 1 januari Mutatie boekjaar Stand 31 december De reserve is in 2012 volledig uitgegeven. Bestemmingsfonds giften Gilde/St. Vrienden SMA In 2012 heeft er geen mutatie in deze bestemmingsfondsen plaatsgevonden. Voorziening jubileumuitkering Stand 1 januari Mutatie boekjaar Stand 31 december Dit betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen aan personeel Belastingen en sociale lasten Loonbelasting en sociale lasten Vooruitontvangen subsidies/bedragen Oranje Fonds Gemeente Almere VGZ

9 Overige schulden en overlopende passiva Vakantiedagen en vakantiegeld Accountantskosten en administratiekosten Pensioenkosten ROC Flevoland Wereldwinkel Reservering afkoopsom*) Nabetaling salaris CreaBea Selectpost Overige schulden en overlopende passiva *) Reservering afkoopsom De afkoopsom is op 2 maart 2012 aan de medewerker uitbetaald. NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN Er zijn geen van belang zijnde niet in de balans opgenomen verplichtingen

10 6. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Subsidiebaten Subsidiebaten Informele Zorg Vrijwillige Thuishulp Gemeente Almere Intensieve Vrijwillige Thuishulp en Buddyzorg Gemeente Almere Vriendschap op Maat Gemeente Almere Vrijwilligers Terminale Zorg Ministerie VWS Ondersteuning Mantelzorg Gemeente Almere GGZ Versterk je netwerk Gemeente Almere Eigen Kracht Wijzer Gemeente Almere Be my friend Gemeente Almere Ketenzorg Dementie Gemeente Almere

11 Subsidiebaten Steunpunt Vrijwilligerswerk Vrijwilligers Vacaturebank Gemeente Almere Sociale Activering Gemeente Almere Freeflex Gemeente Almere Divers Talent Gemeente Almere Informatie en Advies Gemeente Almere Maatschappelijke stage Gemeente Almere Vrijwilligersacademie (incl.nbea) Gemeente Almere Taal in Huis Gemeente Almere Matching Talents Oranje Fonds Gemeente Almere

12 Taalcoaches Gemeente Almere Gilde Gemeente Almere VIP Gemeente Almere Arbo/Verzekering Vrijwilligers Gemeente Almere Talent in de buurt Gemeente Almere Stage Coach Gemeente Almere BUUV Gemeente Almere Aandacht voor Elkaar Gemeente Almere TOTAAL SUBSIDIEBATEN TOTAAL PARTICIPATIEGELDEN/ FONDSEN TOTAAL BATEN == Overige baten Fondsen Bijzondere Noden in Almere Zorggroep Gemeente Almere VVV/City Marketing VGZ Diversen Overige baten TOTAAL OVERIGE BATEN

13 LASTEN Personeelskosten Personeelskosten projecten Deskundigheidsbevordering personeel Reiskosten personeel Kosten OR Voorziening jubileumuitkering Overige personeelskosten == Het aantal fte bedroeg 21,7 op 31 december 2012 (2011: 22,4). Huisvestingskosten Huur/servicekosten Inventaris/inrichting Onderhoud Verzekering inboedel Overige huisvestingskosten Kantoorkosten Telefoon/fax Porto Kopieerkosten Drukwerk Kantoorartikelen Overige kantoorkosten Computernetwerk

14 Organisatiekosten Bestuurskosten Contributies en abonnementen Literatuur Verzekeringen Publiciteit Representatie Info bijeenkomsten Info materiaal Overige presentatiekosten Kosten vrijwilligers Activiteiten Mantelzorgers* Dag van de Mantelzorg Accountant en advies Financiële administratie Loonadministratie Website** Overig extern Diverse kosten * Kosten werden in vorige jaren op declaratiebasis en nu als subsidie verantwoord. ** In deze kosten zit de vrijval van de reservering. Bijzondere lasten Reservering afkoopsom Advocaatkosten arbeidsgeschil Financiële baten/lasten Rentebaten Bankkosten Mutatie bestemmingsreserve Marketingplan Website Huisstijl/website

15 Bijlage: EXPLOITATIE TOTAALOVERZICHT OPBRENGSTEN Subsidiebaten Participatiegelden/Fondsen Overige baten Bijzondere baten LASTEN Vrijwilligers Zorgcentrale Vrijwillige Thuishulp (VT) Intensieve Vrijwillige Thuishulp en Buddy Vriendschap op Maat (VOM) Vrijwilligers Terminale Zorg (VTZ) Ondersteuning Mantelzorg Versterk je Netwerk Eigen Kracht Wijzer Ketenzorg Dementie Be My Friend Steunpunt Vrijwilligerswerk Vrijwilligers Vacaturebank (VVB) Sociale Activering Freeflex Divers Talent Informatie en Advies Maatschappelijke Stage Taal in Huis Vrijwilligersacademie (incl.nbea) Matching Talents Taalcoaches Gilde VIP Arbo/Verzekering Vrijwilligers Talent in de Buurt Stage Coach BUUV Aandacht voor Elkaar Uitgaven bestemmingsreserves Uitgaven bestemmingsfondsen Bijzondere lasten Financiële baten/lasten Exploitatiesaldo Mutatie bestemmingsreserves Totaal exploitatiesaldo =