Toelichting bestandsaanlevering bij gegevensuitvraag pensioenaanspraken in de tweede pijler

Transcriptie

1 Centraal Bureau voor de Statistiek Toelichting bestandsaanlevering bij gegevensuitvraag pensioenaanspraken in de tweede pijler Contact: Ref.nr.: (045) Vergrijzingsinformatie@cbs.nl RZ-54

2

3 . Inleiding U bent benaderd voor de levering van gegevens ten behoeve van de pensioenaansprakenstatistiek, die jaarlijks door het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) gemaakt wordt. De resultaten van de statistiek staan op en zijn te vinden met de zoekterm pensioenaanspraken. Het CBS vraagt u om gegevens van alle deelnemers jonger dan 65 jaar aan tweede pijler pensioenregelingen, zowel voor actieve deelnemers, gewezen deelnemers als pensioentrekkers jonger dan 65 jaar. Het betreft hier zowel het verplichte als het vrijwillige deel van het ouderdomspensioen, als het hieraan gerelateerde partnerpensioen. Wij vragen u de gegevens van de pensioendeelnemers op de peildatum 3 december 04 te leveren. Wij verzoeken u het volgende te leveren:. Ingevulde Vragenlijst Pensioenaansprakenstatistiek per post in bijgevoegde retourenvelop.. Tabel als gegevensbestand. Deze levering kan op beveiligde wijze via internet plaatsvinden. Gelieve grotere bestanden gezipt aan te leveren op de in de begeleidende brief aangegeven wijze. In de brief vindt u ook de benodigde inlogcodes. Als uiterste leverdatum is gekozen voor 30 oktober 05. Neem tijdig contact op met het CBS, wanneer levering voor deze datum niet mogelijk is. Mocht u vragen hebben, aarzel niet om contact met ons op te nemen. Dat kan telefonisch (045) , of via het sturen van een aan vergrijzingsinformatie@cbs.nl., onder vermelding van het correspondentienummer. - -

4 . Wijzigingen ten opzichte van de toelichting gegevensuitvraag voorgaande jaren Ten opzichte van de toelichting gegevensuitvraag pensioenaansprakenstatistiek van voorgaande jaren zijn er géén wijzigingen aangebracht. 3. Vragenlijst Pensioenaansprakenstatistiek Algemene kenmerken van het pensioenfonds en enkele kenmerken betreffende het geleverde bestand kunnen in de bijgevoegde Vragenlijst Pensioenaansprakenstatistiek vermeld worden. Deze gegevens dienen enerzijds ter controle van de inhoud van het geleverde bestand en anderzijds als achtergrondinformatie bij het verwerken van de gegevens. Onder punt kunnen alle opmerkingen, bijzonderheden en commentaren vermeld worden, met name ook zaken die niet in het bestand opgenomen zijn. (Een voorbeeld is een toelichting op het ontbreken van adresgegevens.) Ook is het mogelijk dat bepaalde geleverde gegevens een extra toelichting behoeven voor een juiste interpretatie. De gegevens dienen op de los bijgevoegde vragenlijst te worden ingevuld en in de retourenvelop te worden teruggestuurd. 4. Gegevens per deelnemer In Tabel (zie bladzijde 6) wordt per pensioendeelnemer in principe maar één record opgenomen. Het is mogelijk om meer dan één record per persoon aan te leveren, wanneer dat eenvoudiger is of een betere beschrijving van de pensioendeelnemer oplevert. Het aanleveren van meerdere records per persoon is alleen toegestaan wanneer datablok A voor ieder record op identieke wijze is ingevuld, zodat het aggregeren van de individuele records geen problemen oplevert. Toelichting variabelen De variabelen in Tabel zijn in zeven datablokken gegroepeerd. In deze tabel aan het einde van dit document staan ook enkele voorbeelden per variabele. De verklaring voor een aantal begrippen uit de datablokken E, F en G staat hieronder weergegeven: Datablok E. Waardeoverdracht Waardeoverdracht heeft invloed op de manier waarop een verevening bij echtscheiding wordt uitgevoerd. Nadat er waardeoverdracht heeft plaatsgevonden, wordt het aantal opgebouwde pensioenjaren soms aangepast aan de hoogte van de resulterende pensioenaanspraken. Datablok F. Echtscheidingen Bij een scheiding (echtscheiding of beëindiging van een geregistreerd partnerschap) kunnen de pensioenaanspraken worden verevend over de ex-partners. Bij de doorvoering van - -

5 verevening in de systemen van de pensioenfondsen kunnen twee situaties worden onderscheiden:. Conversie: alle pensioenaanspraken van de ex-partner worden omgezet in zelfstandige pensioenaanspraken. De ex-partner wordt bij de verevening een nieuwe hoofddeelnemer, die met zelfstandige pensioenaanspraken in het bestand zal voorkomen.. Verevening bij pensionering vereveningsplichtige: het pensioenfonds slaat alle benodigde gegevens op (er is hiervoor een wettelijke verplichting) en voert de verevening pas door op de pensioendatum. In het record van de hoofddeelnemer dienen de totaal opgebouwde pensioenaanspraken opgenomen te worden, inclusief de reeds verevende pensioenaanspraken. Datablok G. Te bereiken pensioenen In dit datablok worden de pensioenprognoses opgevraagd, zoals die door de pensioenfondsen (jaarlijks) aan hun actieve deelnemers worden verstrekt. Het betreft hier het te bereiken pensioen op de pensioen(richt)leeftijd, bij ongewijzigde voorzetting van het huidige dienstverband tot aan de pensioengerechtigde leeftijd. De pensioengerechtigde leeftijd mag hierbij vóór het bereiken van de 65-jarige leeftijd liggen. Er wordt zowel een prognose van het ouderdomspensioen als van het nabestaandenpensioen gevraagd, omdat bij pensionering uitruil tussen beide pensioensoorten kan plaatsvinden. In het geval van een defined-benefit regeling dienen toekomstige indexaties niet meegenomen te worden. Indien toch (standaard) wordt geïndexeerd, dient de wijze van indexering in Vragenlijst Pensioenaansprakenstatistiek vermeld te worden. In het geval van een defined-contribution-regeling dient gewerkt te worden met een rentestand van 4% en de nu geldende overige tarieven. Indien er (standaard) een andere rentestand wordt gebruikt dan dient dit in Vragenlijst Pensioenaansprakenstatistiek vermeld te worden. 5. Specificatie microbestand Het microbestand kent een inhoudelijke specificatie en een technische specificatie, hetgeen hieronder wordt toegelicht. Bovendien wordt uitgelegd hoe het bestand aan het CBS geleverd kan worden. 5.. Inhoudelijke specificatie De specificatie van de inhoud van het bestand wordt hieronder toegelicht. 5.. Specificatie velden De variabelen worden in Tabel op twee manieren aangegeven, namelijk met een korte naam (A t/m G) en met een langer label ( Relatienummer t/m Te bereiken nabestaandenpensioen op 65-jarige leeftijd ). In de kolom Code wordt of () een opsomming gegeven van alle mogelijke waarden van een variabele of () het formaat aangegeven voor het weergeven van de waarden. In de kolom Voorbeelden worden voorbeelden gegeven van de mogelijke weergaven van de betreffende variabele. De kolom Omschrijving bevat de specificatie van de variabelen. 5.. Meerdere records per persoon In principe wordt voor iedere pensioendeelnemer (actieve deelnemer, gewezen deelnemer of pensioentrekker) jonger dan 65 jaar één record gevraagd. Zoals eerder is gemeld, is het - 3 -

6 aanleveren van meer dan één record per persoon mogelijk. Dit is echter alleen toegestaan wanneer datablok A voor ieder record op identieke wijze is ingevuld, zodat het aggregeren van de individuele records geen problemen oplevert Decimaal scheidingsteken In de bestanden kunnen voor gebroken getallen zowel de punt als de komma als decimaal scheidingsteken gebruikt worden Missing values Als missing values worden aangemerkt: blanco velden, onmogelijke waarden in velden (zoals geslacht = Z), onmogelijke waarden in numerieke velden (zoals deeltijdfactor = 0m80) en velden geheel gevuld met 9 s (zoals postcode = ). De waarde 0 in een numeriek veld wordt niet als missing value geïnterpreteerd. Als gegevens ontbreken, dienen in geen enkel geval fictieve waarden opgegeven te worden, omdat deze vaak niet als fictief te herkennen zijn. 5.. Technische specificatie De technische specificatie bestaat uit () de indeling van de records en () de naamgeving van het aangemaakte bestand. 5.. Indeling records Het bestand kan in twee formaten geleverd worden: Fixed format ASCII: tekstbestand met één regel per record, waarbij de variabelen een vaste lengte en een vaste hebben. Separated format ASCII: tekstbestand met één regel per record, waarbij de variabelen gescheiden worden door een scheidingsteken, in dit geval een puntkomma, ook wel CSV-formaat genoemd. Dit scheidingsteken mag niet in de velden (bivoorbeeld in het adres) voorkomen. Wanneer er gekozen wordt voor separated format ASCII, dan dient de eerste regel van het bestand de korte namen van de variabelen (A t/m G) te bevatten. De indeling van de records wordt in Tabel gegeven. De velden lengte, begin en eind hebben betrekking op een levering volgens fixed format ASCII. Voor levering volgens het separated format ASCII wordt in het veld lengte de maximale lengte van de variabele opgegeven. Mocht het aanleveren in de aangegeven formaten problemen geven dan kunt u het CBS raadplegen via vergrijzingsinformatie@cbs.nl. Indien problemen blijven voortduren dan zal in het uiterste geval de mogelijkheid geboden worden (in geval van de kleinere fondsen) om het bestand in Excel aan te leveren. 5.. Naamgeving bestand Omdat het aangeleverde bestand op verschillende plaatsen binnen het CBS behandeld wordt, is een direct herkenbare naam belangrijk. De naam van het bestand dient te beginnen met het relatienummer voor DNB, gevolgd door de korte aanduiding van het pensioenfonds en afgesloten met 04, het statistiekjaar. In de naam van het bestand mogen geen spaties voorkomen. Het achtervoegsel (suffix, extensie) is.fxd voor bestanden in fixed format ASCII en.csv voor bestanden in separated format ASCII

7 Voorbeelden van correcte bestandsnamen (voor het bestand met peildatum 3--04): 00030ABP04.fxd (Stichting Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds) 0003Spoorwegpensioenfonds04.fxd (Stichting Spoorwegpensioenfonds) 04634Shell04.csv (Stichting Shell Pensioenfonds) - 5 -

8 Tabel Gegevens pensioenaanspraken per deelnemer Variabele Label variabele Code Voorbeelden A Persoonskenmerken deelnemer Omschrijving Lengte Begin A0 Relatienummer 035 Het relatienummer van het pensioenfonds bij DNB, 5 5 voorheen PVK-nummer genoemd. A Burgerservicenummer cijferig burgerservicenummer van de hoofddeelnemer (inclusief eventuele voorloopnullen) A Persoonsnummer Identificerend nummer (relatienummer, klantnummer) 5 6 van pensioenfonds voor de deelnemer. A3 Geslacht M = man M 7 7 V = vrouw V A4 Geboortedatum DDMMJJJJ A5 Postcode 73XZ 6- postcode (zonder spatie) A6 Huisnummer A7 Huisnummertoevoeging Blanco laten wanneer er geen huisnummertoevoeging is A II bis Eind Het bestandsformaat mag fixed format ASCII of separated format ASCII zijn. Hierbij heeft fixed format ASCII veruit de voorkeur. Bij fixed format ASCII gaat het om een ASCII-tekstbestand met één regel per record, waarbij de variabelen een vaste lengte en een vaste begin hebben. Lengte, begin en eind staan vermeld in laatste drie kolommen van de tabel. Bij separated format ASCII (of CSV-formaat) gaat het om een ASCII-tekstbestand met één regel per record, waarbij de variabelen gescheiden worden door een puntkomma als scheidingsteken. Tekstvelden dienen tussen begrenzingstekens (dubbele aanhalingstekens) geplaatst worden wanneer het gebruikte scheidingsteken in de tekstvelden voorkomt. De maximale lengte van een variabele in een CSV-bestand staat vermeld in de kolom lengte. In een CSV-bestand mag het scheidingsteken voor de variabelen niet in tekstvelden voorkomen

9 Variabele Label variabele Code Voorbeelden Omschrijving Lengte Begin Eind B Kenmerken aanspraken B Soort pensioendeelnemer = actieve deelnemer = gewezen deelnemer 3 = prepensioen 4 = ouderdomspensioen 5 = nabestaande 6 = ex-partner 7 = overig Actieve deelnemer: iedere deelnemer die op de peildatum jonger was dan 65 jaar en al dan niet premievrij pensioenaanspraken opbouwde. Een deelnemer die slechts gedeeltelijk pensioenaanspraken opbouwde valt ook in deze categorie. Gewezen deelnemer (of slaper): een deelnemer die op de peildatum jonger was dan 65 jaar en geen pensioenaanspraken opbouwde, afgezien van indexaties. Ook een ex-partner waarvoor een conversie heeft plaatsgevonden valt hieronder. 3 Prepensioen: personen die op de peildatum jonger waren dan 65 jaar, geen pensioenaanspraken meer opbouwden en een prepensioenuitkering ontvingen. 4 Ouderdomspensioen: personen die op de peildatum jonger waren dan 65 jaar en een ouderdomspensioensuitkering ontvingen. 5 Nabestaande: personen die op de peildatum jonger waren dan 65 jaar en een (bijzonder) nabestaandenpensioenuitkering ontvingen. 6 Alleen invullen wanneer sprake is van een expartner van een hoofddeelnemer, die op de peildatum een reeds ingegane pensioenuitkering ontving. 7 Pensioendeelnemers jonger dan 65 jaar die niet kunnen worden onder gebracht in één van bovenstaande groepen

10 Variabele Label variabele Code Voorbeelden Omschrijving Lengte Begin Eind B Soort pensioenregeling = definedbenefit = definedcontribution 3 = collective definedcontribution 4 = anders B3 Wijze van opbouw aanspraken bij defined-benefit defined-benefit: = zuiver eindloon = gematigd eindloon 3 = middelloon zonder indexatie 4 = middelloon met indexatie 5 = vaste bedragen 6 = combinatieregeling 99 = n.v.t Bij code niet datablok D invullen. Bij code niet datablok C invullen. Bij code 3 niet datablok C invullen. Bij code 4 een toelichting opnemen in de vragenlijst onder overige opmerkingen Defined-benefit: opgebouwde nominale aanspraken (zonder toekomstige indexering) invullen in datablok C. Mengvorm: voor het gedeelte defined-benefit de opgebouwde nominale aanspraken (zonder toekomstige indexering) invullen in datablok C en voor defined-contribution de contante waarde van de opgebouwde aanspraken invullen in datablok D

11 Omschrijving Lengte Begin Eind B4 Wijze van opbouw aanspraken bij defined- contribution Variabele Label variabele Code Voorbeelden definedcontribution: = beschikbare premie = spaarsysteem 99 = n.v.t. B5 Pensioengerechtigde leeftijd 65 6,5 6, B6 Prepensioenleeftijd 63 6,5 58, B7 Datum aanvang opbouw DDMMJJJJ B8 Datum einde opbouw DDMMJJJJ B9 Opgebouwde jaren aantal jaren,35, B0 Deeltijdfactor Een voltijdsbaan volgens de CAO geldig op de peildatum heeft een deeltijdfactor van. 99 0,5 0,8,0, Defined-contribution: contante waarde van de opgebouwde aanspraken invullen in datablok D Mengvorm: voor het gedeelte defined-benefit de opgebouwde nominale aanspraken (zonder toekomstige indexering) invullen in datablok C en voor defined-contribution de contante waarde van de opgebouwde aanspraken invullen in datablok D. Normale pensioen(richt)leeftijd (Richt)leeftijd van prepensionering. Indien de prepensioenaanspraken in een apart fonds zijn ondergebracht, verzoeken wij u de prepensioengegevens zelf op te vragen en toe te voegen. Begindatum van de opbouw van de pensioenaanspraken bij het huidige pensioenfonds Einddatum van de opbouw van de pensioenaanspraken bij het huidige pensioenfonds Aantal jaren opbouw op fulltime basis bij het huidige pensioenfonds. Actieve deelnemers: de deeltijdfactor op de peildatum. Gewezen deelnemers: de deeltijdfactor in het laatste jaar van deelneming. De deeltijdfactor niet in % opgeven

12 Variabele Label variabele Code Voorbeelden Omschrijving Lengte Begin Eind B Pensioengrondslag in euro ,6 B Franchise in euro B3 Jaarpremie ouderdomspensioen in euro Actieve deelnemers: bruto voltijds jaarinkomen op de peildatum, inclusief vakantiegeld en eventuele (vaste) toelagen, waarover pensioen wordt opgebouwd, minus de voltijds franchise. Gewezen deelnemers: bruto voltijds jaarinkomen op de laatste dag van deelneming, minus de voltijds franchise. Actieve deelnemers: franchise op de peildatum op voltijdsbasis. Gewezen deelnemers: franchise op de laatste dag van deelneming. Alleen actieve deelnemers: totale feitelijke premie van werkgevers plus werknemers, indien van toepassing C DB-pensioenaanspraken en pensioenuitkeringen van 65-minners C Ouderdomspensioen in euro per jaar ,5 C Nabestaandenpensioen in euro per jaar Variabele Label variabele Code Voorbeelden Ook de uitkeringen van gepensioneerde 65-minners opgeven, ongeacht het soort pensioenregeling. Totale nominale bruto aanspraak * per jaar of ingegane pensioenuitkering per jaar aan ouderdomspensi- oen, op de peildatum, zonder toekomstige indexaties. Totale nominale bruto aanspraak * per jaar of ingegane pensioenuitkering per jaar aan nabestaandenpensi- oen, op de peildatum, zonder toekomstige indexaties. Bij nabestaandenpensioen op risicobasis dient hier de waarde 0 ingevuld te worden. Omschrijving Lengte Begin Eind * Inclusief de pensioenaanspraken die overgegaan zijn op ex-partners

13 C3 Overbruggingspensioen in euro per jaar ,8 C4 Nabestaandenoverbruggingspensioen in euro per jaar ,3 C5 Alleenstaandenpensioen in euro per jaar 540,88 478,00 C6 Prepensioen in euro per jaar ,37 Variabele Label variabele Code Voorbeelden Totale nominale bruto aanspraak * per jaar of ingegane pensioenuitkering per jaar aan overbruggingspensioen, op de peildatum, zonder toekomstige indexaties. Totale nominale bruto aanspraak * per jaar of ingegane pensioenuitkering per jaar aan nabestaandenoverbruggingspensioen op de peildatum, zonder toekomstige indexaties. Bij nabestaandenpensioen op risicobasis dient hier de waarde 0 ingevuld te worden. Totale nominale bruto aanspraak * per jaar of ingegane pensioenuitkering per jaar aan alleenstaandenpensioen op de peildatum, zonder toekomstige indexaties. Totale nominale bruto aanspraak * per jaar of ingegane pensioenuitkering per jaar aan prepensioen op de peildatum, zonder toekomstige indexaties. Indien de prepensioenaanspraken in een apart fonds zijn ondergebracht, verzoeken wij u de prepensioengegevens zelf op te vragen en toe te voegen. Omschrijving Lengte Begin Eind * Inclusief de pensioenaanspraken die overgegaan zijn op ex-partners. - -

14 D DC-pensioenkapitaal De uitkeringen van gepensioneerde 65-minners met een DC-regeling in datablok C opgeven. D Totaal pensioenkapitaal in euro ,45 Totale pensioenkapitaal * (ouderdomspensioen, overbruggingspensioen, alleenstaandenpensioen en prepensioen, zowel collectief en individueel) op de peildatum E Waardeoverdracht E Waardeoverdracht = ja = nee Heeft er bij aanvang van de opbouw van het huidige pensioenfonds een waardeoverdracht van het vorige pensioenfonds plaatsgevonden? F Echtscheidingen F Aantal echtscheidingen 0 = geen = één = twee 3 = drie of meer 9 = onbekend F Aanmelding eerste scheiding = ja = nee 9 = n.v.t. F3 Conversie bij eerste scheiding = ja = nee 9 = n.v.t Het aantal maal dat de pensioendeelnemer gescheiden is of een geregistreerd partnerschap heeft beëindigd Is de eerste scheiding, met het oog op verevening of conversie, aangemeld bij het pensioenfonds? Heeft er conversie plaatsgevonden? Variabele Label variabele Code Voorbeelden Omschrijving Lengte Begin Eind * Inclusief het pensioenkapitaal dat overgegaan is op ex-partners. - -

15 F4 Burgerservicenummer eerste expartner F5 Geboortedatum eerste ex-partner DDMMJJJJ F6 Aanmelding tweede scheiding = ja = nee 9 = n.v.t. 9 F7 Conversie bij tweede scheiding = ja = nee 9 = n.v.t. F8 Burgerservicenummer tweede expartner F9 Geboortedatum tweede ex-partner DDMMJJJJ F0 Aanmelding derde scheiding = ja = nee 9 = n.v.t. 9 F Conversie bij derde scheiding = ja = nee 9 = n.v.t. F Burgerservicenummer derde expartner F3 Geboortedatum derde ex-partner DDMMJJJJ cijferig burgerservicenummer van de eerste expartner of Geboortedatum eerste ex-partner of Is de tweede scheiding, met het oog op verevening of conversie, aangemeld bij het pensioenfonds 6 6 Heeft er conversie plaatsgevonden? cijferig burgerservicenummer van de tweede expartner of Geboortedatum tweede ex-partner of Is de derde scheiding, met het oog op verevening of conversie, aangemeld bij het pensioenfonds Heeft er conversie plaatsgevonden? cijferig burgerservicenummer van de derde expartner of Geboortedatum derde ex-partner of

16 Variabele Label variabele Code Voorbeelden Omschrijving Lengte Begin Eind G G G Te bereiken pensioen Te bereiken ouderdomspensioen op 65-jarige leeftijd Te bereiken nabestaandenpensioen op 65-jarige leeftijd in euro per jaar ,8 in euro per jaar ,75 Actieve deelnemers: te bereiken ouderdomspensioen (inclusief de pensioenaanspraken die overgegaan zijn op ex-partners) op 65-jarige leeftijd bij voorzetting van het huidige dienstverband tot aan de pensioengerechtigde leeftijd. Actieve deelnemers: te bereiken nabestaandenpensioen (inclusief de pensioenaanspraken die overgegaan zijn op ex-partners) op 65-jarige leeftijd bij voorzetting van het huidige dienstverband tot aan de pensioengerechtigde leeftijd Bij nabestaandenpensioen op risicobasis dient hier de waarde 0 ingevuld te worden