Ondernemingsplan JiVerdi // elektrische scooters

Transcriptie

1 Ondernemingsplan JiVerdi // elektrische scooters Amsterdam, januari 2010 VERTROUWELIJK

2 Inhoudsopgave Inleiding De onderneming en de ondernemers De onderneming De ondernemers Persoonlijke gegevens Opleiding en werkervaring Motivatie Persoonlijke kwaliteiten Marketingplan Idee Markt Doelgroep Concurrentiepositie SWOT- Analyse Marketinginstrumenten Product Prijs Plaats Promotie Personeel Doelstellingen Kwantitatieve doelstelling Kwalitatieve doelstelling Financieel plan Investeringsbegroting Financieringsbegroting Inkoop-, verkoop- en voorraadplanning Exploitatiebegroting Liquiditeitsbegroting Prognose balans en solvabiliteit Kostprijsberekening Nawoord Bijlagen Bijlage 1: Curriculum Vitae Ivo Willems Bijlage 2: Curriculum Vitae Jasper de Groot

3 Inleiding VWE, het bureau voor voertuigdocumentatie en -informatie, heeft nieuwe verkoopcijfers bekend gemaakt. Wat je om je heen in het straatbeeld ziet wordt nu ook door cijfers bevestigd: de markt voor elektrische snorfietsen groeit snel. (...) Het VWE verwacht dat de verkopen van het aantal elektrische snorfietsen de komende jaren verder zal groeien, mits aan de volgende voorwaarden zal worden voldaan: de beschikbaarheid van een groot aantal laadpunten in heel Nederland, een prijsdaling van het product, meer aansprekend productontwerp, goede kennis bij tweewielerzaken op het gebied van onderhoud en een grotere actieradius en een kortere laadtijd. (Bron: VWE, november 2009) Dit soort berichten die met steeds grotere regelmaat in de media opduiken en ook de diverse regelingen van de regering en gemeentebesturen om aanschaf van milieuvriendelijke vervoermiddelen te bevorderen, sterken ons in ons plan om elektrische scooters te gaan importeren. Hiervoor gaan wij, Ivo Willems en Jasper de Groot, een vennootschap onder firma oprichten met als handelsnaam JiVerdi. Het terugdringen van de CO 2 uitstoot staat hoog op de nationale en internationale politieke agenda s. Steeds meer mensen streven een milieuvriendelijkere levensstijl na. Overstappen op elektrisch vervoer is één van de oplossingen. Het is tevens een oplossing waarbij geen concessies hoeven te worden gedaan. Elektrische scooters zijn milieuvriendelijk, maar daarnaast ook voordeliger in gebruik en onderhoud dan scooters met verbrandingsmotor. De (nu nog) hogere aanschafprijs wordt hierdoor snel terugverdiend. Ook wat betreft uiterlijk en prestaties doen elektrische scooters niet onder voor benzine uitvoeringen. Kortom, een win-win situatie dus. JiVerdi elektrische scooters worden uitsluitend geleverd met milieuvriendelijke en uiterst duurzame li-ion (lithium-ion en lithium-ion polymer) accu s. Wij willen een écht groen en kwalitatief goed product aanbieden. Bij de huidige aanbieders ligt de nadruk op scooters met lood-houdende accu s. Deze gaan veel minder lang mee en kunnen schadelijk zijn voor het milieu. JiVerdi wordt het eerste elektrische scootermerk met enkel li-ion accu s. Zodoende onderscheiden we ons en dragen we optimaal bij aan een beter milieu. We vullen elkaar perfect aan, hebben beiden een ondernemersmentaliteit en we geloven allebei in het product. Elektrisch vervoer is een groeimarkt met in Nederland nu nog een zeer beperkt aantal spelers. Vol vertrouwen hebben we dan ook de beslissing genomen om ons plan te gaan verwezenlijken. Om te beginnen door dit ondernemingsplan te schrijven. Het doel hiervan is om op verantwoorde wijze met de onderneming te starten en de financieringsbehoefte in kaart te brengen. 2

4 1 De onderneming en de ondernemers 1.1 De onderneming Handelsnaam: KVK nummer: BTW nummer: JiVerdi Nog niet ingeschreven Nog niet bekend Correspondentie adres: Zeilmakerstraat DJ Amsterdam Telefoon: Website: (Ivo Willems) (Jasper de Groot) nog niet actief) (nog niet online) Startdatum: Maart 2010 Bedrijfstak: Branche: Juridische ondernemingsvorm: Tarief omzetbelasting: Frequentie betaling omzetbelasting: Tarief invoerrechten: Vergunningen: Verzekeringen: Import en verkoop Elektrische scooters Vennootschap onder firma 19 procent Nog af te stemmen met de Belastingdienst Aanname: maandelijks, zonder verlegging BTW op inkopen 6 procent RDW erkenningen en bevoegdheden AOV en compagnonverzekering, WA, rechtsbijstand en inboedel / voorraad goederen Verzekering tijdens verscheping, opslag en distributie 3

5 1.2 De ondernemers Persoonlijke gegevens Ivo Willems Jasper de Groot Voornamen: Ivo Robin Jasper Matthijs Achternaam: Willems De Groot Adres: Vosseweg 27 De Genestetlaan TC Weert 1985 GH Driehuis Telefoon: Geslacht: Man Man Nationaliteit: Nederlandse Nederlandse Geboortedatum: 31 januari augustus 1976 Burgerservicenummer: Burgerlijke staat: Ongehuwd Ongehuwd Kinderen: Geen Geen Opleiding en werkervaring Om een duidelijk beeld te geven van onze opleiding en werkervaring hebben wij er voor gekozen om ons beider curriculum vitae s als bijlagen bij dit ondernemingsplan te voegen Motivatie In de basis is het dezelfde drijfveer die ons beiden ertoe beweegt om voor het zelfstandig ondernemerschap te kiezen. Namelijk het creëren van ruimte om onze persoonlijke kwaliteiten volledig te benutten. Dit met als doel om meer voldoening uit ons werk te halen en meer geld te verdienen. Voor ons allebei geldt dat we een perfectionistische instelling hebben en een natuurlijk inzicht in hoe processen, producten of diensten verbeterd kunnen worden. Dit levert een continue stroom aan ideeën op. Een paar maanden geleden kwam het idee voor JiVerdi naar boven en zijn we dit grondig uit gaan werken. Na het plan vanuit alle mogelijke invalshoeken zeer kritisch bekeken te hebben, stond het nog steeds net zo fier overeind als in het begin. We zijn beiden begaan met de maatschappij en met name het milieu. Hoewel het doel van de onderneming zondermeer het maken van winst is, sterkt het ons in onze motivatie om een product te gaan leveren dat bijdraagt aan een beter milieu. 4

6 1.2.4 Persoonlijke kwaliteiten Onafhankelijk van elkaar hebben we een inschatting gemaakt van onze capaciteiten met betrekking tot ondernemerschap in het algemeen en ons plan in het bijzonder. Ivo Willems Jasper de Groot Kennis van het idee: Uitstekend Uitstekend Kennis van de verkoopmarkt: Goed Goed Kennis van de inkoopmarkt: Redelijk Matig Brancheervaring: Redelijk Redelijk Commerciële capaciteiten: Goed Zeer goed Financieel inzicht: Redelijk Uitstekend Administratieve kennis: Matig Uitstekend Doorzettingsvermogen: Uitstekend Goed Initiatief nemen: Uitstekend Zeer goed Nieuwe ideeën ontwikkelen: Uitstekend Uitstekend Besluitvaardigheid: Zeer goed Goed Organisatietalent: Goed Zeer goed Mensenkennis: Zeer goed Redelijk Samenwerking met derden: Uitstekend Goed Logisch redeneren: Uitstekend Uitstekend Omgaan met risico s: Goed Zeer goed Typering: Doener Denker Handelen Plannen Juiste inschatting Calculatie Perfectionistisch Perfectionistisch Sterke punten: Technische productkennis Kennis boekhouden Inkopen (Web)design Verkoopgesprekken Marketing Onze onderlinge taakverdeling is in lijn met de als sterke punten opgevoerde specialismen. De kracht van onze samenwerking zit in het feit dat we tegenstellingen qua karakter gebruiken als aanvulling op elkaar. Ze leiden soms tot stevige discussies of kritiek, maar zonder hier in te blijven hangen. Het levert dan ook geen besluiteloosheid op, maar wel verbeteringen. 5

7 2 Marketingplan 2.1 Idee JiVerdi importeert nieuwe modellen elektrische scooters met li-ion accu vanuit China. Deze verkopen wij onder eigen merknaam rechtstreeks aan consumenten en bedrijven via onze website jiverdi.com en vanuit onze showroom op een nog te bepalen locatie in de buurt van Amsterdam. Bedrijven, maar ook overheidsinstellingen, zullen we actief gaan benaderen. Als tweede verkoopkanaal gaan we een dealernetwerk in Nederland opzetten. Op den duur willen we de onderneming uit gaan breiden met onder andere een eigen winkel, verhuur en internationale activiteiten. Dit zal echter niet onder de merknaam JiVerdi plaatsvinden. In dit ondernemingsplan richten we ons verder volledig op JiVerdi, maar hieronder volgen nog wel puntsgewijs onze plannen in de breedte voor de langere termijn. Nationaal: - verschillende JiVerdi modellen naar eigen ontwerp op de markt brengen - uitbreiden met andere soorten van elektrisch vervoer (step, (vouw)fiets, auto, enzovoorts) al dan niet onder andere merknamen - winkel(s) openen voor verkoop en verhuur elektrische scooters en andere elektrische vervoermiddelen en hieraan gekoppeld een webwinkel - JiVerdi shop-in-shop (verkoop onder consignatie) en franchiseformule aanbieden - leveren van eigen ontwerp oplaadzuilen Internationaal: - verkoop uitbreiden naar Duitsland, België, Engeland en Spanje - verhuur (en verkoop aan bestaande verhuurders) in populaire toeristische badplaatsen in Zuid-Europa, bijvoorbeeld Turkije en Spanje 2.2 Markt De markt voor elektrische snorfietsen groeit snel. In 2008 werden er in de eerste negen maanden elektrische snorfietsen verkocht. In 2009 is de verkoop in dezelfde periode bijna verdubbeld naar stuks. Het marktaandeel is daarmee gestegen naar 4,39 procent van de totale snorfietsmarkt. Op 1 oktober 2009 reden er in totaal elektrische snorfietsen in Nederland rond ten opzichte van op dezelfde datum in Dit komt neer op een stijging van 58,9 procent. (Bron: VWE) Snorfietsenpark per 1 oktober Aantal % Aantal % Benzine ,42% ,96% Diesel 43 0,01% 41 0,01% Elektrisch ,55% ,10% Onbekend 83 0,02% 83 0,02% Totaal % % Bron: VWE Het VWE bureau voor voertuigdocumentatie en -informatie verwacht dat de verkopen van het aantal elektrische snorfietsen de komende jaren verder zal groeien, mits aan de volgende voorwaarden zal worden voldaan: de beschikbaarheid van een groot aantal oplaadpunten in heel Nederland, een prijsdaling van het product, meer aansprekend productontwerp, goede kennis bij tweewielerzaken op het gebied van onderhoud en een grotere actieradius en een kortere laadtijd. 6

8 De marktcijfers over de eerste drie kwartalen van 2009 hebben enkel betrekking op snorfietsen (25 km/u). Verkopen van elektrische bromfietsen (45 km/u) zijn hier niet in meegenomen. In heel 2008 werden er volgens dezelfde bron 417 elektrische bromfietsen verkocht tegen elektrische snorfietsen. Vier van de vijf verkopen betrof toen dus een 25 km/u uitvoering. In 2007 was dit twee van de drie. Er zijn nog geen totaalcijfers van 2009 bekend gemaakt. Brom- en snorfiets verkopen tot en met 31 december Aantal % Aantal % Bromfietsen Benzine ,07% ,12% Elektrisch 417 0,93% 326 0,88% Totaal % % Snorfietsen Benzine ,63% ,93% Elektrisch ,37% 652 1,92% Onbekend ,15% Totaal % % Bron: VWE Brom- en snorfietsenpark per 31 december Aantal 2008 Aantal 2007 Bromfietsen Snorfietsen Totaal Bron: VWE 2.3 Doelgroep Ten aanzien van consumenten heeft JiVerdi als kerndoelgroep de milieubewuste stadsbewoner van 25 jaar en ouder, die bereid is om te investeren in een kwalitatief en groen product. Het zijn vooral de mannen die een elektrische scooter kopen, 44 procent van de registraties staat op naam van een man tegenover 30 procent op naam van een vrouw. Bij de overige 26 procent is het geslacht niet geregistreerd. Het percentage vrouwen loopt overigens wel in op mannen. (Bron: VWE) De meeste elektrische snorfietsen rijden rond in de provincie Noord-Holland (17,6 procent) op de voet gevolgd door Gelderland (17,5 procent) en Zuid-Holland (16,2 procent). In de provincies Zeeland (1,8 procent) en Drenthe, Friesland en Groningen (elk 3,2 procent) is dit vervoermiddel het minst populair. Vermoedelijk houdt dit verband met de mindere mate van verstedelijking in deze provincies. (Bron: VWE) Kortom, we gaan ons in eerste instantie vooral richten op grotere steden binnen Nederland. Hier is namelijk een grote vraag naar (snor)scooters. In het drukke stadsverkeer zijn onze elektrische scooters het ideale vervoermiddel voor woon- werkverkeer; schoon, stil en voordelig! Daarnaast richten we ons op bedrijven en overheidsinstellingen. Daarbij denken we onder andere aan recreatieparken, koeriersdiensten, vervoermiddelverhuurbedrijven, politie en gemeenten. Overigens benaderen we niet alleen organisaties die kenbaar maken een milieuvriendelijk beleid na te streven. Aangezien elektrische scooters ook uit financieel oogpunt interessant zijn (subsidies, lage verbruik- en onderhoudskosten) is het voor elk bedrijf aantrekkelijk om hierop over te stappen. 7

9 Als laatste doelgroep noemen we potentiële dealers. Hieronder verstaan we rijwiel-speciaalzaken. Zij moeten voor landelijke spreiding van ons verzorgingsgebied gaan zorgen. Hoewel iedereen via onze website een JiVerdi scooter kan bestellen, zullen toch veel mensen de scooter eerst willen zien en het rijden willen ervaren. Daarbij speelt de maximale afstand die men bereid is af te leggen voor dit product een rol en vandaar het belang om een dealernetwerk op te bouwen. Echter, technisch gezien is een elektrische scooter een compleet ander product dan deze met benzinemotor. Niet elke rijwielspecialist beschikt reeds over de benodigde kennis. Bij het kwaliteitsmerk JiVerdi passen enkel vakkundige wederverkopers. Waar we zien dat concurrenten autobedrijven of zelfs watersportwinkels opgeven als verkoopadressen, zullen wij ons volledig richten op vakwinkels. 2.4 Concurrentiepositie Elektrische scooters zijn een relatief nieuw product. Sinds enkele jaren worden ze pas verkocht in Nederland. We zien dat bijna alle importeurs dezelfde modellen leveren, al dan niet onder eigen merknaam. De keuze is zeer beperkt. Dit heeft mede te maken met, nu nog, een geringe diversiteit in aanbod van elektrische scooters met het benodigde EEC-certificaat voor de Nederlandse markt. Het aantal concurrenten is nog klein. We hebben geconstateerd dat veel van hen voornamelijk met goedkopere, kwalitatief matige loodaccu s werken. Matig in de zin van prestaties, oplaadtijd, duurzaamheid en milieuvriendelijkheid van de accu zelf. Er is nog geen één concurrent die zich volledig op li-ion focust en JiVerdi zal zich hiermee dan ook gaan onderscheiden. Door onder andere op internetfora berichten van kopers van elektrische scooters te lezen en te praten met dealers, hebben we vast kunnen stellen dat actieradius het belangrijkste punt is waar men op let. Daarnaast blijkt dat consumenten en bedrijven zich daadwerkelijk verdiepen in de vergelijking van kosten in aanschaf en verbruik tussen scooters met verbrandingsmotor en elektrisch aangedreven versies. De potentiële kopers van elektrische scooters kenmerken zich door hun weloverwogen aankoopbeslissing. Wij spelen hierop in met onze li-ion batteries only propositie. Met hun hogere capaciteit en rendement realiseert deze accusoort een hogere actieradius. Daarnaast zijn ze een stuk lichter dan loodaccu s en kunnen ze veel sneller opgeladen worden. Ze is dan ook duurder in aanschaf, maar hier staat ook een veel langere levensduur tegenover. Ter vergelijk; een loodaccu heeft een theoretische levensduur van 500 keer opladen. Bij li-ion accu s ligt dit tussen de en keer. De verkoopprijzen die wij gaan hanteren, maakt het nog interessanter om voor li-ion te kiezen. Als belangrijke concurrent beschouwen we ZeroBikes, want zij zijn de enige met ongeveer dezelfde aanpak als die wij gaan hanteren. Zij gebruiken bijvoorbeeld ook een eigen merknaam, hebben een showroom/winkel en een aantal dealers en hebben een uitgebreid assortiment. Echter, zij houden er een veel hogere prijsstelling op na. Een tweede concurrent die we zeer nauw volgen is Mister Green. Zij zijn importeur van het Taiwanese EVT. Hetgeen vooral interessant is aan Mister Green is het feit dat zij zich met elektrisch vervoer in de volle breedte bezighouden. Zo bieden ze ook oplaadzuilen en elektrische auto s aan. Ze mogen als één van de bekendste bedrijven op dit gebied beschouwd worden en hebben inmiddels een aantal gerenommeerde bedrijven als klant. Qwic is een reeds gevestigd merk op de Nederlandse markt en heeft een uitgebreid dealernetwerk opgebouwd. Aangezien zij enkel groothandel zijn, slechts twee modellen elektrische scooters (geen li-ion) in hun assortiment hebben en zich voornamelijk richten op elektrische fietsen, zien wij hen echter niet als meest geduchte concurrent. Noveco en EMC zijn de laatste twee bedrijven die we tot de serieuze spelers op de markt rekenen. Voor beide geldt dat ze zich niet alleen op elektrische scooters richten, maar onder andere ook op fietsen. Ze hebben een beperkt aantal dealers en vallen vooral op door de onprofessionele uitstraling van hun website. Dat neemt niet weg dat ze belangrijke concurrenten zijn. Zo is het bijvoorbeeld Noveco geweest die 100 scooters aan de Nederlandse Spoorwegen heeft mogen leveren. 8

10 Elektrischescooterwinkel.nl en YREB zijn voorbeelden van (web)winkels die voornamelijk door anderen geïmporteerde scooters verkopen. Hierdoor bieden zij een uitgebreid assortiment. We beschouwen hen eerder als mogelijke dealer dan als concurrent. Ten aanzien van de vestigingsplaats geldt dat ZeroBikes en Mister Green de enige zijn met een showroom in de regio Amsterdam. Zij hebben eenzelfde soort locatie gekozen als die wij voor ogen hebben, namelijk een bedrijventerrein, al zijn zij wel gevestigd in de gemeente Amsterdam. Ook de (web)winkels Elektrischescooterwinkel.nl en het onlangs geopende Juizz zitten in Amsterdam. Eerstgenoemde met een showroom in Amsterdam Zuidoost, Juizz met een winkel in de binnenstad. JiVerdi gaat zich onderscheiden van de concurrentie door het maken van keuzes die een duidelijke propositie opleveren. Zo kiezen we voor kwaliteit; alleen li-ion accu s en alleen rijwiel-speciaalzaken als dealers. Veel concurrenten leveren zoals gezegd dezelfde modellen, onder een andere naam. Wij hebben ervoor gekozen om veel tijd te investeren in het zoeken naar nieuwe modellen voor de Nederlandse markt met als resultaat dat we JiVerdi als vernieuwend merk kunnen profileren. We willen van JiVerdi een sterke merknaam maken, die bij iedereen in de evoked set voorkomt op het moment dat men een elektrische scooter gaat kopen. We zullen ook zuinig zijn op ons merk door geen producten aan het assortiment toe te voegen die het beeld dat we willen vormen kunnen verstoren. Alle communicatie vanuit JiVerdi moet positief bijdragen aan het imago. De website speelt hier een belangrijke rol in. Deze moet niet alleen functioneel en informatief zijn, maar ook de uitstraling van een professioneel merk hebben. Veel concurrenten laten het op dit gebied naar onze mening afweten. Daarnaast zien we dat er dusdanig gefocust wordt op het groene aspect, dat er aan voorbij gegaan wordt dat een scooter ook een lifestyle product is. Het feit dat ze elektrisch aangedreven worden, zal over een aantal jaar heel normaal zijn. Ook op dit gebied willen we vooruitlopen door bezoekers van onze website een beleving mee te geven die vergelijkbaar is met die van bijvoorbeeld Vespa. Ook kiezen we ervoor om een alles inclusief prijs te gaan communiceren. Alle concurrenten rekenen bijkomende kosten voor rijklaar maken, bezorgen en kenteken, maar dit staat vaak in kleine lettertjes en zonder concreet bedrag. Wij nemen deze kosten mee in de kostprijsberekening en vermelden één heldere totaalprijs. Hoe we ons merk ook in de markt zetten, een heel belangrijk punt zal zijn de levertijd. We zijn van mening dat het noodzakelijk is om in ieder geval zo snel mogelijk scooters in basiskleuren uit voorraad te kunnen leveren. Bij vraag naar een minder courante kleur, customize wensen of grotere aantallen is een langere levertijd tot op zekere hoogte wel acceptabel. Het zal noodzakelijk zijn elke maand in te kopen om de levertijd tot een maximum van twee maanden (duur van productie en verscheping) te beperken. Voordelen ten opzichte van de concurrentie: - wij werken alleen met li-ion accu s - wij geven twee jaar garantie op de accu, waar concurrenten meestal slechts zes maanden garantie bieden - wij bieden een breed assortiment bestaande uit nieuwe modellen voor de Nederlandse markt - wij hanteren een alles inclusief prijs; inclusief bezorgen en rijklaar maken en zelfs kentekenregistratie voor consumenten en bedrijven - wij zijn de voordeligste aanbieder van scooters met li-ion accu Nadelen ten opzichte van de concurrentie: - wij zijn nog onbekend - wij hebben de eerste maanden nog geen brede voorraad - wij beschikken niet direct over een groot dealernetwerk Op de volgende pagina wordt een volledig concurrentieoverzicht weergegeven. Dit overzicht is gesorteerd op basis van aanbod. Als eersten vermelden we concurrenten die li-ion accu s aanbieden, vervolgens is gesorteerd op aantal modellen in het assortiment. Daarbij hebben we alleen gekeken naar tweewielige scooters. Indien twee handelsnamen tot hetzelfde bedrijf behoren, hebben we deze bij elkaar gezet. 9

11 Concurrentieoverzicht: Handelsnaam (bedrijf) Website Omschrijving Aanbod, accusoort Yreb yreb.nl Webshop & showroom, levert ZeroBikes en merkloos eigen import, 8 dealers Elektrischescooterwinkel.nl (Eco-movement) ZeroBikes (Totaltrade) EMC Electric Move Concept (B&O BV) B&O Scooters (B&O BV) elektrischescooter winkel.nl zerobikes.nl electricmove.nl benoscooter.eu Webshop & showroom, levert Ebretti-EVT- Novox-Qwic Import eigen merk ZeroBikes, webshop & showroom, 7 dealers Website & showroom, import eigen merk EMC, 4 dealers & 2 ketens 9 modellen, lood & li-ion 7 modellen, lood & 1 li-ion 6 modellen, lood & li-ion 4 modellen, lood & li-ion Webshop/winkel, levert EMC, onderdeel EMC 4 modellen, lood & li-ion Lucatti lucatti.nl Import eigen merk Lucatti, benzine & elektrisch, geen webshop/winkel, 14 dealers Novox (Noveco) novecobv.nl Import eigen merk Novox, website & showroom, 15 dealers Mister Green mistergreen.nl Website & showroom, import EVT, 4 dealers & via elektrische scooterwinkel.nl EVT Nederland (Mister Green) 2 modellen, lood & li-ion 2 modellen, lood & li-ion 2 modellen, 1 li-ion evt-nederland.nl Import EVT, onderdeel Mister Green 2 modellen, 1 li-ion Gleco gleco.nl Webshop & showroom, import eigen merk Gleco, geen dealers AGM agmscooters.com Import eigen merk AGM, benzine & elektrisch, geen webshop/winkel, meerdere dealers Escoot escoot.nl Levert EVT, geen webshop/winkel, 4 dealers & via 2 externe webshops Juizz juizz.nl Webshop & winkel, levert Ebretti-EVT-Qwic- ZeroBikes 1 model, lood & li-ion 1 model, li-ion 2 modellen, onbekend 7 modellen, lood & li-ion AutoCom autocom.nl Import eigen merk AC, alleen B-to-B 2 modellen, alleen lood BeeBee mybeebee.com Import eigen merk BeeBee, geen webshop/winkel, 5 dealers & via 2 externe webshops Ebretti ebretti.nl Import eigen merk Ebretti, geen webshop/winkel, veel dealers ELMO scooterkopen.nl Merkloos eigen import, website, 4 showrooms, geen dealers Full Trade fulltrade.nl Webshop, geen winkel/showroom, levert Novox ICE (Protex Energy BV) ikrijgroen.net Import eigen merk ICE, geen webshop/winkel, geen dealers, B-to-B Qwic qwic.nl Import eigen merk Qwic, geen webshop/winkel, veel dealers en via elektrischescooterwinkel.nl & juizz.nl Scooter Art scooterart.nl Import eigen merk Eclassic, geen webshop/winkel, dealers onbekend 3 modellen, alleen lood 1 model, alleen lood 2 modellen, alleen lood 2 modellen, alleen lood 1 model, alleen lood 2 modellen, alleen lood 1 model, alleen lood Smart Move smartmove.eu Website & showroom, levert Novox 1 model, alleen lood IO Scooter (Smart Move) ioscooter.nl Import eigen merk IO, website & showroom, geen dealers, onderdeel Smart Move Wehkamp wehkamp.nl Postorder webshop, geen winkel/showroom, import Flex Tech Zoevers zoevers.nl Website & winkel, levert Ebretti-EVT-Novox- Qwic 1 model, alleen lood 1 model, alleen lood 6 modellen, alleen lood 10

12 2.5 SWOT- Analyse Kansen: De overheid, gemeentes, milieuorganisaties en nog vele andere instanties steunen door middel van bijvoorbeeld milieusubsidies elektrisch vervoer. Dit is al een enorm voordeel op zich. Daarbij worden consumenten en bedrijven ook steeds milieubewuster. Door een sterk toegenomen vraag naar elektrisch vervoer is er een tekort ontstaan aan de aanbodzijde van kwalitatief goede li-ion accu s. Vanwege marktwerking is hierdoor de prijs nog hoog. Inmiddels is de accuproductie wereldwijd opgeschroefd waardoor de prijs sterk zal gaan dalen. Ook door de steeds vernieuwende technologie zullen deze accu s een veel grotere actieradius verkrijgen. In vergelijking tot scooters met verbrandingsmotor zijn elektrische scooters reeds veel voordeliger in gebruik en onderhoud, en naar verwachting op korte termijn net zo goedkoop in aanschaf. Bedreigingen: Wij betalen onze inkopen in Amerikaanse dollars. Dat maakt ons in bepaalde mate afhankelijk van koersontwikkelingen. Door de toenemende populariteit van elektrische scooters zullen er in de toekomst vele concurrenten bij komen. Sterkten: We hebben goede contacten in de mediawereld. Hiermee kunnen we voordeel op doen op het gebied van free publicity. Tevens willen we deze benutten voor het sluiten van ruilovereenkomsten, zogenaamde barters. We vullen elkaar zeer goed aan wat betreft ervaring en ondernemerskwaliteiten; van creativiteit tot technische productkennis en van verkoopkwaliteiten tot administratieve kennis. Daarnaast laten we ons bijstaan door twee betrouwbare relaties, één in Nederland en één in China, met veel ervaring en kennis met betrekking tot handel drijven met China en de Chinese cultuur. Zwakten: We beschikken niet over eigen vermogen. We begeven ons in een voor ons geheel nieuwe markt zowel aan inkoop- als verkoopzijde, waardoor we hierbinnen nog geen praktijkervaring opgedaan hebben. 2.6 Marketinginstrumenten Product Wij importeren elektrische scooters en verkopen deze onder de merknaam JiVerdi. Hiervoor worden ze voorzien van het JiVerdi logo en onze modelnaam. Ons assortiment bestaat na verloop van tijd uit zeven modellen die nog niet aangeboden worden op de Nederlandse markt. Hoewel wij dezelfde modellen als de concurrentie kunnen importeren en tegen een scherpere prijs aan zouden kunnen bieden, vinden wij dit niet passen bij een nieuw en vernieuwend merk. Assortiment Onze scooters zijn voorzien van sterke elektromotoren van minimaal 1000W, waardoor ze niet onder hoeven te doen voor vergelijkbare benzinemodellen. Tevens beschikken ze over een kwalitatief goede liion accu. Dit garandeert een erg lange levensduur en levert een hoge actieradius op tot maar liefst 120 kilometer. Dit waar tot voor kort 100 kilometer als magische grens werd beschouwd. 11

13 Al onze modellen hebben een EEC-certificaat en zijn leverbaar als snorscooter (25 km/u) en bromscooter (45 km/u). Ze zijn dan ook allemaal goedgekeurd door de RDW voor gebruik op de Nederlandse openbare wegen. Men kan voor elk gewenste kleur kiezen, er zijn verschillende buddyseatbekledingen te verkrijgen en er zijn diverse accessoires leverbaar. De scooters kunnen dus customized afgeleverd worden. JiVerdi assortiment: Modelnaam Motor; Watt Accu; Volt Accu; Ampère Accu; soort 1. JiVerdi Già 1000W 48V 30Ah li-ion 2. JiVerdi Piazza 1500W 48V 40Ah li-ion 3. JiVerdi Strada 2000W 48V 40Ah li-ion 4. JiVerdi Viale 3000W 60V 50Ah li-ion 5. JiVerdi Monza 1500W 48V 45Ah li-ion 6. JiVerdi Imola 1500W 48V 45Ah li-ion 7. JiVerdi Nardo 2000W 48V 40Ah li-ion JiVerdi Retro series JiVerdi Urban series Già Piazza Strada Viale JiVerdi Grand Prix series Monza Imola Nardo We verdelen ons assortiment onder in drie uiteenlopende modelseries. Door deze diversiteit zullen we een breed publiek aanspreken. De modellen binnen de series hebben sterke overeenkomsten qua design. Dit draagt bij aan de beleving van het merk JiVerdi. Er is nog geen merk op de Nederlandse markt dat zich dusdanig profileert. Inkoop De scooters worden geproduceerd in China. We oriënteren ons ook in andere landen zoals India en Taiwan, maar China is de voorloper op het gebied van elektrisch vervoer. Er wordt vaak gesproken over slechte kwaliteit van Chinese producten. Ten aanzien van elektrische scooters zijn het de goedkope loodaccu s die deze perceptie voeden. Wat betreft li-ion accu s, elektromotoren en de scooters zelf worden er vanuit China wel degelijk goede producten geleverd met een zeer gunstige prijs-kwaliteit verhouding. 12

14 Het is vooral van belang inzicht te hebben in de Chinese cultuur en een goede relatie op te bouwen met onze leveranciers. Communicatie speel hierin een belangrijke rol en alleen contact via internet volstaat niet. We zullen ook een persoonlijk bezoek moeten brengen. Om het productieproces goed te kunnen volgen en een eindcontrole uit te kunnen voeren, maken we gebruik van een Chinese relatie die in Nederland gewoond heeft en bekend is met onze kwaliteitsnormen. We hebben één fabrikant in China geselecteerd die vijf van de zeven modellen levert. De twee overige modellen (Strada en Viale) komen van twee andere leveranciers. Eén van deze twee kan ook de modellen van de eerste producent leveren, waardoor we over een uitwijkmogelijkheid beschikken. Al hebben alle drie de leveranciers een ruime productiecapaciteit. Met het oog op onze liquiditeitspositie is het van belang een zorgvuldige inkoopstrategie aan te houden. Het gaat namelijk niet om zeven verschillende scooters, maar om zeven modellen die elk in diverse kleuren en vervolgens nog in 25 km/u en 45 km/u uitvoering beschikbaar zijn. Het is zaak om te voorkomen dat we een model-kleur-uitvoering combinatie inkopen die moeilijk verkoopbaar blijkt. We kunnen een goede inschatting maken van waar de meeste vraag naar uit zal gaan, maar zullen dit ook in de praktijk moeten gaan ervaren. We beperken ons aanbod in het begin dan ook tot van elke serie één model, namelijk de Già, Piazza en Monza. Dit zijn de goedkoopste modellen uit elke serie, waardoor we het grootste aantal scooters voor eenzelfde bedrag in kunnen kopen. Daarnaast kiezen we bij onze eerste order voornamelijk voor de meest courante kleuren zwart en wit en de meest populaire uitvoering (snorscooter). Aan de hand van de werkelijke vraag kunnen we bij elke volgende order, naast de bestelde scooters die niet in de gewenste combinatie op voorraad waren, op basis van deze kennis inkopen. Voor het model Imola geldt dat dit exact dezelfde scooter is als de Monza op een andere vormgeving van de voorkant na. Met de Monza kunnen we dus een proefrit aanbieden en verkopen realiseren voor de Imola zonder ook van dit model reeds scooters op voorraad te hebben. De overige drie modellen zullen we pas toevoegen aan ons assortiment op het moment dat onze liquiditeit door de winst van de eerste verkopen dusdanig is dat we ook inkoop van deze duurdere scooters verantwoord kunnen voorfinancieren. Aanbieden van de Strada en Viale betekent inkopen bij meerdere leveranciers, oftewel partijen samenvoegen in de haven in China of meerdere containers inzetten. Ook om die reden willen we wachten met het leveren van deze modellen totdat we meer ervaring en een sterke liquiditeitspositie hebben opgebouwd. Het eens in de zoveel tijd met een nieuw model komen is tevens een goede marketing tool. We hebben dan nieuws te melden en kunnen een persbericht verspreiden. Ook willen we dat men de perceptie krijgt dat onze modellen exclusieve JiVerdi scooters zijn. Het is dan ongeloofwaardig dat we als nieuw merk direct zeven nieuwe modellen hebben kunnen ontwikkelen en in productie hebben kunnen nemen. Toch kunnen we op een veilige manier vanaf het begin een divers assortiment aanbieden Niet alleen wat betreft look van de scooter, maar ook qua prijs. Hiermee kunnen we zowel consumenten als bedrijven en overheidsinstellingen goed bedienen. Daarnaast verwachten we met de Già de opkomende kopersgroep vrouwen sterk aan te spreken. Vanzelfsprekend is het assortiment zoals we dit nu hebben samengesteld geen statisch gegeven. We blijven ons oriënteren op nieuwe modellen. Daarbij nemen we ook in overweging om op den duur eigen modellen te laten produceren. Aangezien hiervoor het (samen met de fabriek) investeren in mallen waarin de kunststof kappen van de scooters gegoten worden en de kosten van een EEC-certificaat al kunnen volstaan, is dit een realistische optie. Service en garantie Indien men de scooter rechtstreeks bij ons aanschaft, bestaat de service die we bij ons product leveren uit het rijklaar maken, op kenteken zetten en bezorgen binnen Nederland (met uitzondering van de Waddeneilanden) van de scooter zonder bijkomende kosten. Voor de kentekenregistratie zullen we de benodigde RDW erkenningen en bevoegdheden aanvragen. We laten het aan onze dealers zelf over om te bepalen onder welke condities ze de scooters leveren. Voor elke JiVerdi scooter geldt een garantie van twee jaar op de accu en één jaar op de elektromotor, controller en scooter zelf. 13

15 Vanzelfsprekend moeten we voor onze rechtstreekse klanten ook onderhoud en reparaties aan de scooter uit kunnen voeren. Hiervoor werken we samen met FietsNED. Zij leveren onderhoudsdiensten door het hele land en zijn tevens een pechhulp zoals de ANWB, maar dan gespecialiseerd in (elektrische) brom- en snorfietsen. Voor laatstgenoemde service kan de klant een jaarabonnement à 45 inclusief BTW afsluiten bij FietsNED. Wij zorgen ervoor dat FietsNED belangrijke onderdelen op voorraad heeft of vullen deze achteraf aan. Om aanspraak te kunnen maken op garantie zal altijd eerst contact opgenomen moeten worden met ons, alvorens er reparaties aan de scooter uitgevoerd worden. Afhankelijk van het soort mankement bepalen we hoe er gehandeld gaat worden. Als we FietsNED inschakelen om een door de garantie gedekte reparatie uit te voeren, zullen de uurloonkosten voor onze rekening komen. Daarom is het van belang om eerst vast te stellen of we de handeling zelf uit kunnen voeren of, het andere uiterste, dusdanig ingrijpend is dat we in overleg met de leverancier de scooter omwisselen voor een nieuwe. Vanzelfsprekend speelt het uitgangspunt dat de klant zo snel mogelijk weer over een werkende scooter moet beschikken hierbij ook een belangrijke rol. Indien er onderdelen vervangen moeten worden waarop garantie van toepassing is, ontvangen we deze gratis van onze leverancier. Als de reparatie niet gedekt wordt door de garantie, zullen de totale kosten aan arbeid en onderdelen voor rekening van de klant komen. We hebben onderhandeld dat we, los van garantie, gratis reserveonderdelen ter waarde van minimaal twee procent van de inkoopwaarde van de scooters ontvangen bij elke order die we plaatsen. We brengen de klant voor onderdelen enkel de kostprijs in rekening, maar dit is in feite 100% winst voor JiVerdi. Ook zullen we een samenwerking aangaan met een verzekering- en financieringsmaatschappij om de verplichte bromfietsverzekering, een diefstalverzekering en financiering of leaseplan aan te kunnen bieden. Door middel van een overeenkomst met een installatiebedrijf bieden we de mogelijkheid aan om een oplaadpunt in de vorm van een afsluitbaar stopcontact aan te leggen bij de klant Prijs Kostprijsberekening Voor het vaststellen van onze verkoopprijzen hebben we de onderstaande berekening toegepast. Hierbij hebben we de kosten en verkoopdoelstelling van het eerste jaar gehanteerd. Het doorbelasten van de vaste kosten heeft, na de inkoopprijs, het grootste aandeel in de kostprijs. Doordat we in het tweede jaar en de daarop volgende jaren een hoger aantal verkopen ten doel stellen, zal de winstmarge na het eerste jaar stijgen of is er voldoende ruimte om bij sterk toenemende concurrentie verkoopprijzen te verlagen. Berekening: Variabele kosten: Vaste kosten: Totaal: Inkoopprijs scooter + Kosten per scooter + Bijkomende kosten per scooter bij directe verkoop + Kosten per container / gemiddeld aantal scooters per container + Kosten per jaar / doelstelling aantal scooters per jaar = Kostprijs scooter + Winstopslag (50%) + BTW (19%) 14

16 De kosten per scooter betreffen onder andere de verzekering tijdens de verscheping, invoerrechten en het aanbrengen van ons logo en de modelnaam. De bijkomende kosten zijn de distributiekosten en kosten kenteken. Kosten per container zijn de kosten van het verschepen. Het gemiddeld aantal scooters per container is het aantal dat van dat betreffende model in een 20 voet container past, vermenigvuldigd met het percentage waarmee een container gemiddeld gevuld is. Dit percentage is afkomstig uit onze inkoop-, verkoop- en voorraadplanning die we in het financieel plan zullen tonen. De vaste kosten per jaar zijn onder andere rentekosten, huisvesting, afschrijving op investeringen, bedrijfsen marketingkosten. In het financieel plan is de volledige berekening opgenomen. Voor het vaststellen van definitieve afgeronde verkoopprijzen hebben we de uitkomsten van de berekening vanuit een tweetal invalshoeken bekeken. Ten eerste de onderlinge prijsverschillen tussen de modellen in verhouding tot de verschillen in specificaties. Ten tweede een vergelijk met de prijzen van gelijkwaardige modellen van concurrenten. Hoewel wij ons willen onderscheiden op gebied van kwaliteit en met het aanbieden van nieuwe modellen, zullen we natuurlijk ook op gebied van prijs concurrerend moeten zijn. Hieronder is de uitkomst van de calculatie en de uiteindelijk door ons gekozen verkoopprijs per model weergegeven. Prijzen JiVerdi: Modelnaam Uitkomst berekening JiVerdi prijs 1. JiVerdi Già JiVerdi Piazza JiVerdi Strada JiVerdi Viale JiVerdi Monza JiVerdi Imola JiVerdi Nardo Prijzen zijn inclusief BTW, rijklaar maken, bezorging in Nederland (m.u.v. de Waddeneilanden) en kenteken. Alleen de prijs van de Piazza hebben we noemenswaardig naar beneden afgerond. Er is één specifiek model dat door bijna alle concurrenten wordt aangeboden met vaak dezelfde specificaties als onze Piazza. Ook wat betreft styling zijn ze vergelijkbaar, al is wel goed te zien dat de Piazza nieuwer is. Het betreffende model van de concurrentie zal waarschijnlijk ook de meest verkochte elektrische scooter zijn in Nederland. We willen dat de Piazza hier de opvolger van wordt en met de door ons gekozen verkoopprijs zitten we net onder de prijs van de goedkoopste aanbieder van het model waaraan we refereren. Daarnaast lag de prijs van de Piazza iets te dicht tegen die van de Monza en Imola die een sterkere accu hebben. Bij de concurrentie begint het aanbod van li-ion uitvoeringen bij prijzen van exclusief 150 kosten rijklaar maken voor een scooter met 1500W motor en 48V / 40Ah accu. Met de Già maken we li-ion nog meer bereikbaar voor consumenten. Door de prijs iets naar beneden af te ronden op maken we dit nog opvallender. De 1000W is toereikend voor een 25 km/u uitvoering waar de meeste vraag naar uitgaat. De lagere energieconsumptie van deze motor maakt dat een 30Ah accu ongeveer dezelfde actieradius oplevert als een 40Ah accu bij een 1500W motor. De Nardo hebben we juist sterk naar boven afgerond om op gelijk prijspeil te komen met de Strada die over dezelfde accu en motor beschikt. Voor de vier overige modellen geldt dat we met het aanhouden van de (afgeronde) uitkomst van de prijsberekening kunnen volstaan. In zijn geheel levert dit een heel duidelijk geprijsd assortiment op waarbij de onderlinge prijsverhoudingen in lijn zijn met de specificaties. Ook qua prijs bieden we een breed assortiment met een instapmodel in de vorm van de Già en een topmodel met de Viale. Over het geheel zijn we ook nog eens de voordeligste aanbieder van elektrische scooters met li-ion accu. Daarbij zijn de prijsverschillen met de goedkoopste concurrent per model ook weer niet dusdanig groot dat we een prijsoorlog aan zouden kunnen wakkeren. 15

17 Dealerprijzen We hebben onderzocht wat de marge is die concurrenten aan dealers aanbieden. Op basis hiervan hebben we deze vastgesteld op een marktconform percentage van 25 procent van de verkoopprijs exclusief BTW. Als verkoopprijs houden we vast aan de JiVerdi alles inclusief prijs. Het niet in rekening brengen van bijkomende kosten bij directe verkoop aan consumenten moet beschouwd worden als een korting, hoewel in werkelijkheid meegenomen in de prijsberekening. Aan dealers belasten we dan ook net als de concurrentie kosten kenteken door en kosten rijklaar maken worden niet in mindering gebracht op de prijs. Bezorgkosten worden ook daadwerkelijk gemaakt, omdat we de brandstofkosten met betrekking tot distributie als variabele kosten begroten en niet als vaste kosten. We achten het niet noodzakelijk om meer inkoopkorting dan onze concurrenten te bieden, aangezien het doorverkopen van JiVerdi scooters vanwege onze scherpe prijzen al interessant genoeg is. Het percentage van 25 procent houden we aan als basis. Door middel van achteraf te verrekenen volumekorting kan deze oplopen. Op deze manier willen we de dealers stimuleren zoveel mogelijk JiVerdi scooters te verkopen. We geven dealers de ruimte om de verkoopprijs naar beneden bij te stellen zodat deze inclusief kosten kenteken en rijklaar maken gelijk is aan de JiVerdi alles inclusief prijs. We willen namelijk geen situatie creëren waarbij het direct kopen bij JiVerdi altijd voordeliger is dan bij de dealer. Dit zou potentiële dealers ervan weerhouden om met ons te gaan samenwerken, aangezien ze niet gebruikt willen worden als proefritlocatie waarna men de scooter via onze webshop aanschaft. Deze verkoopprijsverlaging zal de dealer echter wel in moeten leveren op zijn marge, want de prijs waartegen ze bij ons inkopen zal gelijk blijven. Prijzen customizing en accessoires Voor specifieke wensen ten aanzien van de uitvoering van de scooter, geldt dat we werken op basis van offerte. Wel zullen we een prijslijst opstellen voor diverse buddyseatbekledingen en standaard accessoires, zoals een windscherm, bagagerekje of koffer voor achterop. Ook zijn we van plan om special editions met een accessoirepakket tegen een scherpe prijs samen te stellen. Hiermee genereren we extra omzet en tegelijkertijd dient het als promotiemiddel. Betalingscondities Als nieuw en nog onbekend bedrijf beschouwen we het vragen om een aanbetaling niet als een mogelijkheid. Dit heeft betrekking op bestelling van scooters die niet op voorraad zijn. Wij financieren de inkoop dus voor. Echter, op het moment dat we een scooter hebben afgeleverd, moeten we wel over het volledige bedrag beschikken. Idealiter door bijschrijving op onze bankrekening uiterlijk de dag voor aflevering. Contante betalingen willen we uitsluiten met het oog op de risico s die hierbij komen kijken op gebied van veiligheid en vals geld. Een mobiel PIN-apparaat zou een optie kunnen zijn, maar het nadeel is dat het maximale PIN-bedrag per dag bij veel banken niet toereikend is voor bijna al onze verkoopprijzen. Indien een bedrijf een groot aantal scooters bij ons bestelt, zullen we in de offerte een korting aanbieden voor geheel of gedeeltelijk vooruit betalen als we anders zelf aanspraak moeten maken op kort vreemd vermogen. Met dealers zullen we aparte afspraken maken over betalingen. We willen risico s die achteraf betalen met zich meebrengt zoveel mogelijk uitsluiten en voorfinanciering zoveel mogelijk beperken. Bij dealers die grotere aantallen afnemen zou een goed uitgangspunt kunnen zijn om de helft aan te laten betalen en de helft achteraf. De aanbetaling dekt dan nagenoeg de inkoop- en verschepingskosten zodat we dit niet zelf voor hoeven te financieren. Voor het gedeelte dat achteraf betaald mag worden zal een korte betalingstermijn aangehouden moeten worden. Ook zullen we de mogelijkheid van het afsluiten van een kredietverzekering op onze debiteuren onderzoeken. Op het gebied van betalingswijzen en -condities zullen we ons eerst laten adviseren door onze huisbankier alvorens hier definitieve keuzes in te maken. 16

18 2.6.3 Plaats Gezien het feit dat we een relatief nieuw product verkopen met een hoge verkoopprijs in absolute zin, zal men eerst de scooter willen zien en het rijden willen ervaren voordat er tot aankoop over wordt gegaan. Onze website zal daarom ook niet de vorm van een webshop krijgen en in die zin dus ook niet als verkoopkanaal dienen. Consumenten en bedrijven kunnen via de website contact opnemen om een afspraak te maken voor een proefrit of kijken waar de dichtstbijzijnde dealer gevestigd is. Eveneens kunnen tweewiel-speciaalzaken hier te kennen geven JiVerdi dealer te willen worden. We zullen over een showroom moeten beschikken, waar men langs kan komen voor een proefrit. We denken hierbij aan het huren van een goed bereikbaar bedrijfspand met gratis parkeermogelijkheden op een representatief bedrijventerrein. Het pand moet enerzijds een goede uitstraling hebben als showroom, maar tegelijk ook functioneel zijn en als opslag- en kantoorruimte kunnen dienen. Als vestigingsplaats zou de voorkeur uitgaan naar Amsterdam gezien we dit als belangrijkste scooterstad van Nederland beschouwen. De huurprijzen in de gemeente Amsterdam zijn echter substantieel hoger dan die in plaatsen net buiten de hoofdstad. Het gaat hierbij bijna om een verdubbeling van een op zich al hoge kostenpost en dit achten we niet verantwoord. Daarom kiezen we voor een locatie buiten Amsterdam. Met name in de gemeente Haarlemmermeer staan diverse interessante bedrijfspanden te huur met een redelijke huurprijs. De vastgoedmarkt is wat dat betreft gunstig op dit moment. Dat maakt ook dat we sterker staan ten aanzien van de duur van een huurcontract. We zien al dat er steeds vaker wordt aangegeven bij het aanbod van een object dat er van de gebruikelijke minimale huurtermijn van vijf jaar kan worden afgeweken. We zullen insteken op een huurcontract van één of twee jaar. Mensen die ver buiten de regio Amsterdam wonen zullen niet snel bereid zijn om naar onze eigen showroom te komen. Daarom gaan we een dealernetwerk opzetten. We beginnen hiermee in de grote steden die ver van onze locatie af liggen (bijvoorbeeld Eindhoven, Arnhem en Rotterdam) en breiden vervolgens uit in de richting van onze eigen vestigingsplaats. Nadat we een goed landelijk dekkend dealernetwerk hebben opgebouwd, zullen we dit fijnmaziger gaan maken door ook in kleinere plaatsen naar dealers te zoeken. Bedrijven en overheidsinstellingen gaan we actief benaderen en een proefrit op locatie aanbieden. Met name organisaties waar we inschatten meerdere aantallen tegelijk af te kunnen zetten. Om demonstratiemodellen te kunnen vervoeren investeren we in een grote tweedehands bestelauto, die tevens lagere distributiekosten oplevert dan wanneer we hiervoor een auto huren of het bezorgen uitbesteden. Niet bij alle bezoeken aan bedrijven en dealers hoeven er scooters vervoerd te worden. Gezien het brandstofverbruik en slijtage is het onverstandig om al deze kilometers met de bestelauto af te leggen. In beginsel zullen we gebruik maken van een privé-auto, maar aangezien dit een auto is met een hoog benzineverbruik is het financieel aantrekkelijker om naast de bestelauto nog een goedkope en zuinige auto met dieselmotor aan te schaffen. Een minder milieuverontreinigende auto past ook beter bij waar wij als JiVerdi voor staan. Hoewel deze investering binnen een paar maanden terugverdiend zal zijn, willen we de uitgaven die we aan het begin doen, voordat we daadwerkelijk scooters verkocht hebben, tot een minimum beperken. We stellen de aanschaf van een tweede auto daarom een aantal maanden uit. Het transport van de container met scooters naar ons bedrijfspand met opslagruimte wordt verzorgd door onze expediteur in Vlaardingen, aangezien dit goedkoper is dan zelf minimaal drie keer heen en weer rijden. Zij verzorgt ook de verscheping van China naar Rotterdam en de (administratieve) afhandeling. 17

19 2.6.4 Promotie Aangezien een volwaardige reclamecampagne die voldoende opvalt, de kosten dusdanig opschroeft dat we onze verkoopprijzen substantieel zouden moeten verhogen, kiezen we hier voorlopig niet voor. Er zijn voldoende andere mogelijkheden om de verkoop te stimuleren, waarbij de kosten gering zijn en er toch veel kracht vanuit gaat. Daarbij merken we op dat de concurrentie tot nu toe ook weinig tot niet adverteert, op zoekmachine-marketing (Google Adwords) en kleine banners op weblogs en startpagina s na. Als eerste noemen we het lanceren van een website met prijsvergelijkingen van elektrische scooters. We gaan een dergelijke website met onafhankelijke uitstraling opzetten. Uit een eerlijke prijsvergelijking zal blijken dat JiVerdi de goedkoopste scooters in zijn soort levert. Deze website zal daarnaast ook nieuwsberichten en algemene informatie over elektrische scooters gaan bevatten, zoals bijvoorbeeld het voordeel van een li-ion accu. Tevens willen we er een eenvoudige enquête op plaatsen, waardoor we marktonderzoek kunnen doen. Bijvoorbeeld voorkeur voor bepaalde kleuren en modellen, hoeveel men maximaal bereid is te betalen voor een elektrische scooter, enzovoorts. Zo kunnen we bijvoorbeeld de animo voor onze modellen die we nog niet aan het assortiment hebben toegevoegd onderzoeken. Een tweede belangrijk promotie instrument is het genereren van free publicity. Het milieu is een populair onderwerp en er wordt regelmatig aandacht aan besteed in de media. We gaan een persbericht versturen en de ontvangers nabellen om zoveel mogelijk redactionele aandacht te vergaren. Een groot voordeel hierbij zijn de connecties die Jasper heeft binnen de media, waardoor de eerste toezeggingen voor het schrijven van een artikel over JiVerdi scooters reeds binnen zijn. Tevens willen we deze connecties gebruiken om barter-overeenkomsten met media-exploitanten sluiten. Dit gaat dan om het leveren van een JiVerdi scooter die gewonnen kan worden met een prijsvraag, waarvoor in ruil JiVerdi onder de aandacht wordt gebracht. Voorbeelden van interessante partijen hiervoor zijn Radio538, de gratis krant Metro of Discovery Channel. Ook gaan we gebruik maken van allerlei online kanalen zoals Hyves, Facebook, Linkedin, YouTube, Twitter en diverse blogs en internetfora om JiVerdi populair te maken onder de doelgroep en mond-totmond reclame te realiseren. Daarnaast gebruiken we Marktplaats.nl en relevante startpagina s om tegen zeer lage of geen kosten een grote hoeveelheid mensen te bereiken. Dit echter wel op een zodanige manier dat het geen goedkoop imago meegeeft aan JiVerdi. We gaan bedrijven en overheidsinstellingen aanschrijven. Niet in één keer een bulk-mailing, maar gepersonaliseerd en in fases zodat we aan de hand van de respons de inhoud waar nodig kunnen aanpassen. Eveneens zullen we contact leggen met energiemaatschappijen om een samenwerking op te zetten. Daarbij denken we aan het geven van een extra korting op een JiVerdi scooter bij overstap op groene stroom van de betreffende energiemaatschappij. Dit wordt onder de aandacht gebracht in een mailing van deze maatschappij, hetgeen publiciteit voor JiVerdi oplevert. Op het gebied van zoekmachine-marketing zorgen we er in ieder geval voor dat onze website zo zoekmachine-vriendelijk mogelijk is om hoog genoteerd te worden bij de natuurlijke zoekresultaten van met name Google. Een tweede manier om dit te beïnvloeden is het ervoor zorgen dat er zoveel mogelijk gelinkt wordt vanaf andere websites naar jiverdi.com. Daarnaast zullen we een Google Adwords (gesponsorde koppelingen) campagne opzetten. Hierbij wordt afgerekend per klik op een tekstadvertentie en kunnen we monitoren in hoeverre een klik leidt tot een daadwerkelijke verkoop. Door dit inzicht in Return on Investment kunnen we na een testperiode een weloverwogen beslissing nemen in welke mate we doorgaan met Google Adwords. Een andere mogelijkheid die we uit gaan werken is het opzetten van een affiliate programma. Eigenaren van relevante websites, die wat betreft uitstraling voldoende aansluiten bij het imago van JiVerdi, kunnen een link plaatsen op hun website naar jiverdi.com. Door middel van analytische software kan vastgesteld worden of de lead tot een verkoop heeft geleid waarbij de website-eigenaar hiervoor een vergoeding krijgt. 18

20 Verder zullen we onze scooters promoten bij interessante evenementen waar veel bezoekers komen, zoals bijvoorbeeld beurzen. Hierbij zijn we niet zozeer van plan een dure beursstand te huren, maar op een slimme manier aanwezig zijn in de directe omgeving en parkeerplaatsen om daar mensen ter plekke een proefrit aan te kunnen bieden. Het zelf organiseren van een evenement in de vorm van demonstratiedagen op publieke locaties zullen we ook zeker als promotiemiddel gaan benutten. Op onze website en in andere communicatie zullen we gebruik maken van logo-vermelding van instanties die het imago van JiVerdi versterken. Dit zijn onder andere HIER.nu, Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen Nederland (MVO), RDW en FietsNED Personeel We werken zonder vast personeel. We exploiteren geen winkel, maar hebben een showroom waar men op afspraak langs kan komen. Zodoende is er geen personeel nodig om vaste openingstijden aan te kunnen houden, hetgeen forse loonkosten met zich meebrengt. Het bezorgen van de scooters zullen we in eerste instantie zelf doen. Hiervoor zijn altijd twee personen nodig en mochten we hier niet voldoende tijd meer voor hebben, zullen we op het moment dat het nodig is gebruik maken van uitzendkrachten. In principe één als bijrijder, maar als we geen van beiden een bezorgrit uit kunnen voeren ook een tweede als chauffeur. Dit hebben we ingecalculeerd vanaf het tweede jaar. Voor onderhoud van onze scooters schakelen we FietsNED BV in die hierin gespecialiseerd is. Hierdoor hebben we geen eigen monteurs nodig, maar kunnen we toch volledige service bieden. Verder beschikken we over voldoende kennis en ervaring om de boekhouding en administratie te verzorgen. Indien we tegen te complexe situaties aanlopen of inschatten hier (belasting)voordeel mee op te kunnen doen, zullen we ons tot bijvoorbeeld een accountant richten. Vanzelfsprekend zullen we zoveel mogelijk gebruik maken van kosteloos advies van onze adviseur bij het Ondernemershuis Nieuw West in Amsterdam en onze bank. Ook voor het realiseren en onderhouden van een professionele website hoeven we geen externe partij in te schakelen. Kortom, we kunnen bijna alle werkzaamheden zelf verrichten. Alleen de factor tijd zal een beperkende rol spelen. Als we in praktijk merken dat we verkoopkansen laten liggen, zullen we alsnog overwegen bepaalde werkzaamheden uit te besteden als dit minder kost dan dat de extra verkopen opleveren. Alleen wanneer we constateren dat deze situatie dusdanig structureel is dat het verantwoord en voordeliger is om personeel in vaste dienst te nemen zullen we hiertoe overgaan. Dit zou kunnen zijn in de vorm van een breed inzetbare werknemer die zowel kan verkopen in de showroom, mee kan gaan bij bezorgen en de technische kennis heeft om reparaties aan scooters uit te voeren. Zodoende zouden wij ons nog meer kunnen concentreren op het benaderen van bedrijven en potentiële dealers. Aan de andere kant zou het ook juist een optie kunnen zijn om verkopers in te schakelen die op commissiebasis voor ons gaan werken. 2.7 Doelstellingen Kwantitatieve doelstelling Bij het opstellen van onze minimale verkoopdoelstelling per jaar hebben we gekeken naar de huidige marktcijfers en concurrentie, maar vooral ook rekening gehouden met hetgeen realistisch is gezien de hoeveelheid werk die we met twee personen kunnen verrichten. De jaarlijkse stijging in verkoopaantallen zal dan ook bijna geheel door verkopen via dealers worden gerealiseerd. We boeken inkomsten uit verkopen in de maand (en dus ook het jaar) waarin ze afgeleverd en betaald worden. We hebben dan ook niet alleen de doelstelling om de genoemde aantallen in het betreffende jaar te verkopen, maar ook te kunnen leveren. 19

21 Verkoopdoelstelling: Jaar Aantal verkopen Stijging Prognose markt Stijging markt Marktaandeel maanden ,4% heel jaar % 3,4% % % 3,1% % % 2,7% Het marktcijfer van heel 2009 is afgeleid van de elektrische snorfiets-verkoopcijfers van de eerste negen maanden van afgelopen jaar en de verhouding tussen de elektrische snorfiets en bromfiets verkopen van Dit eerste jaar kunnen we pas vanaf mei over scooters beschikken en daadwerkelijk gaan verkopen. We hebben de cijfers van het eerste jaar daarom ook naar ratio (12:8) weergegeven voor heel 2010 om een beter beeld te geven van onze groei. Het aantal verkopen van 180 is dus puur een omrekening van onze werkelijke doelstelling voor het eerste jaar, namelijk 120 scooters verkopen. Alles wijst erop dat de vraag naar elektrische scooters de komende jaren explosief zal gaan stijgen. Een einde aan de huidige recessie zal dit alleen nog maar versterken. Men zal nog meer bereid zijn te investeren in de hogere aanschafprijs om dit vervolgens met de lagere verbruik- en onderhoudskosten terug te verdienen. Onze marktprognose is wat dat betreft terughoudend en een marktaandeel voor de elektrische scooter in 2012 (bij gelijkblijvende totaal verkopen aan snor- en bromfietsen) van 12% zien wij er zeker van komen. De weergegeven aantalen verkopen is onze primaire doelstelling, welke is gebaseerd op onze eigen kracht en mogelijkheden. Ook bij sterk toenemende concurrentie moeten we deze kunnen waarmaken. Gezien onze scherpe prijsstelling en het feit dat we ons full-time en op professionele wijze met JiVerdi bezig zullen gaan houden, achten we onze doelstelling zeer realistisch. Een secundaire doelstelling is, in tegenstelling tot wat de cijfers laten zien, te groeien in marktaandeel. Hiervoor zullen echter kosten gemaakt moeten worden zoals omschreven bij Personeel en waarschijnlijk ook meer geïnvesteerd moeten worden in marketing. We willen hier echter niet op vooruit lopen en laten dit buiten de begroting en dus ook buiten de verkoopdoelstelling. Ondernemen betekent continu alert zijn op ontwikkelingen in de markt en kansen. Dat zijn we en hier zullen we dan ook op inspringen op het moment dat ze zich aandienen. De omzetcijfers die horen bij het ten doel gestelde aantal verkopen zijn hieronder weergegeven. Deze cijfers zijn gebaseerd op de gemiddelde verkoopprijs van de modellen Già, Piazza en Monza waar we mee gaan starten. Toevoeging van de overige modellen zou tot een hogere omzet leiden, maar dit laten we buiten de begroting. De verhouding tussen directe verkopen en verkopen aan dealers is in het financieel plan gespecificeerd. We hebben gerekend met het basispercentage van 25 procent marge voor dealers. Het in aanmerking komen voor extra volumekorting impliceert namelijk een hoger aantal verkopen dan geprognosticeerd en dit laten we tegen elkaar wegvallen. Omzetdoelstelling: Jaar Omzet directe verkopen Omzet verkopen aan dealers Omzet totaal Voor de verkoop van accessoires hebben we ons geen doel gesteld, omdat we geen op cijfers of ervaring gebaseerde inschatting kunnen maken. Gezien de lage inkoopprijzen en het feit dat ruimte in de container is om ze zonder extra kosten te verschepen zijn deze interessant. We zullen de verkoop hiervan zeker gaan stimuleren, maar beschouwen dit voorlopig als extra inkomsten die we nog niet begroten. Om dezelfde reden hebben we ook de opbrengsten uit verkoop van reserveonderdelen en inkomsten uit het wederverkopen van verzekeringen en financieringsplannen alsmede het aanbrengen van oplaadpunten buiten de begroting gelaten. 20

22 2.7.2 Kwalitatieve doelstelling Als kwalitatieve doelstelling houden we aan het streven naar het continu waarmaken van de onderstaande Exclusieve Verkoop Argumenten: Kwaliteit: - we leveren enkel scooters die beschikken over voldoende actieradius, laadvermogen en motorkracht om een blijvende positieve gebruikerservaring te garanderen - we werken alleen met duurzame en milieuvriendelijke li-ion accu s Garantie: - we geven twee jaar garantie op de accu - we geven minimaal één jaar garantie op de motor, controller en scooter zelf Service: Prijs: - onze scooters kunnen uitgerust worden naar specifieke wensen van de klant en dus ook volledig customized worden - onze scooters worden onderhouden door FietsNED BV indien men rechtstreeks bij JiVerdi koopt - onze prijzen zijn alles inclusief, dus geen bijkomende kosten voor rijklaar maken, afleveren en zelfs niet voor het kenteken indien men rechtstreeks bij JiVerdi koopt - onze prijsstelling op zijn minst gelijk aan die van de goedkoopste concurrenten 21

23 3 Financieel plan Opmerkingen vooraf: - bij het opstellen van de begrotingen hebben we het gemiddelde van de kosten en opbrengsten die behoren bij de drie modellen Già, Piazza en Monza aangehouden; alle begrotingen zijn ook sluitend als we alleen uitgaan van het goedkoopste of het duurste model - omzet uit verkoop van accessoires, reserveonderdelen en doorverkopen van verzekeringen en financieringsplannen en het aanbrengen van oplaadpunten zijn buiten de begrotingen gelaten - we gaan uit van één maand productie-/levertijd en één maand verscheping - de inkopen in China en de kosten van de verscheping worden afgerekend in Amerikaanse dollars; de in dit financieel plan gehanteerde koers is: 1 Amerikaanse dollar = 0,71 euro - totalen kunnen afwijken doordat er afgeronde getallen zijn weergegeven - de specificatie volgt aan het eind van het financieel plan, na de kostprijsberekening 3.1 Investeringsbegroting Vaste activa Investeringen Inrichting pand, bedrijfsmiddelen Bedrijfsauto Vaste activa totaal Vlottende activa Voorraad en sample-scooter Inkoop scooters Verscheping, verzekering, afhandeling, invoerrechten en transport RDW kentekens Aanloopkosten Aflossing en rente vreemd vermogen Huur, servicekosten en gemeentebelastingen Borgstelling huurpand Inkoop voor branding scooters Kosten bedrijfsauto Bedrijfskosten Marketingkosten Levensonderhoud Onvoorziene kosten Voorfinanciering BTW Vlottende activa totaal Liquide middelen Bestedingsruimte bankrekening Liquide middelen totaal Investering totaal Toelichting bij investeringsbegroting: In de investeringsbegroting zijn alle uitgaven in de eerste drie maanden, maart tot en met mei, uit de liquiditeitsbegroting opgenomen inclusief de eerste inkooporder van 25 scooters. Buiten de begroting zijn gelaten uitgaven die we alleen doen als we daadwerkelijk verkopen realiseren. Dit zijn distributiekosten, het kenteken op naam zetten, het deel onvoorziene kosten voor reparaties en de kosten behorende bij het plaatsen van een tweede inkooporder in mei. Toegevoegd zijn de rentekosten voor het rekening courant krediet, die we juist alleen maken als er geen verkopen plaatsvinden. De periode die overbrugd moet worden is gebaseerd op eerste inkoop begin maart en vervolgens een maand levertijd, een maand verscheping en een maand om te verkopen. 22

24 3.2 Financieringsbegroting Eigen vermogen Vreemd vermogen lang - - Eigen vermogen totaal Lening Vreemd vermogen lang totaal Vreemd vermogen kort Rekening courant krediet Vreemd vermogen kort totaal Vermogen totaal Toelichting bij financieringsbegroting: We beschikken niet over eigen vermogen en de onderneming zal dan ook geheel met vreemd vermogen opgestart moeten worden. In eerste instantie hebben we gekeken naar een microkrediet van Qredits. Hiermee kan tot maximaal gefinancierd worden en dit zou dus (indien toegestaan) alleen als deelfinanciering kunnen dienen. Een andere optie die we hebben onderzocht is het Microkrediet Garantiefonds van de Gemeente Amsterdam. Hiermee kan een lening bij een bank aangevraagd worden met een borgstelling van de gemeente van maximaal Dit impliceert echter dat we ons in de gemeente Amsterdam moeten vestigen en met zeker per jaar aan extra huurlasten worden geconfronteerd. Daarmee valt deze mogelijkheid af. Daarom zullen we ons direct richten tot banken met in ons achterhoofd het Besluit Borgstellingskrediet MKB (BBMKB) waarbij een bank de Staat kan vragen om borg te staan van de lening. De onder- en bovengrens van deze regeling is wel toereikend voor onze financieringsbehoefte. Insteek is een lening die in vijf jaar in gelijke termijnen wordt afgelost. Hierbij kijken we ook naar specifieke kredietproducten voor groene bedrijven die steeds meer worden aangeboden en extra voordelen kennen. Naast een langlopende lening is er kort vreemd vermogen nodig. Dit is met name noodzakelijk vanwege het feit dat de verkopen per maand in praktijk zullen fluctueren. Ook zitten onze liquide middelen bij voorbaat redelijk lang vast in de voorraad doordat het twee maanden duurt voordat we deze in handen hebben. Meest voor de hand liggend is een rekening courant krediet, maar ook inkoopfinanciering zou een oplossing kunnen zijn. Er is geen sprake van leverancierskrediet. De gebruikelijke regeling 30% betalen bij het plaatsen van de order en 70% restant betaling voor verscheping is van toepassing. 23

25 3.3 Inkoop-, verkoop- en voorraadplanning jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec tot gem Inkoop Bestelling inkopen Vulling % container 100% 100% 64% 76% 76% 76% 64% 96% 80% 81% Voorraad (begin) Levering inkopen Demo/barter-modellen Voorraad begin Verkoop Verkoop direct Verkoop aan dealers Verkoop totaal Voorraad (eind) Aflevering Voorraad eind jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec tot gem Inkoop Bestelling inkopen Vulling % container 84% 84% 80% 80% 80% 80% 84% 80% 80% 68% 76% 64% 78% Voorraad (begin) Levering inkopen Demo/barter-modellen Voorraad begin Verkoop Verkoop direct Verkoop aan dealers Verkoop totaal Voorraad (eind) Aflevering Voorraad eind jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec tot gem Inkoop Bestelling inkopen Vulling % container 100% 100% 96% 76% 72% 76% 84% 76% 92% 76% 80% 76% 84% Voorraad (begin) Levering inkopen Demo/barter-modellen Voorraad begin Verkoop Verkoop direct Verkoop aan dealers Verkoop totaal Voorraad (eind) Aflevering Voorraad eind Toelichting bij inkoop-, verkoop- en voorraadplanning: Deze planning dient enkel als leidraad voor het opstellen van de diverse begrotingen. Hoewel we de totale verkopen en aantal afgeleverde scooters wel als doelstelling hebben, zal de verdeling over de maanden in praktijk zeer waarschijnlijk veel wisselvalliger zijn. Ook zullen we te maken krijgen met dat we wel scooters op voorraad hebben, maar het model niet in de uitvoering of kleur die een klant wenst. Daarom gaan we ook uit van elke maand een order plaatsen. Uitgangspunt is geweest om een voorraad aan te houden ter hoogte van het aantal verkopen per maand. Hiervoor nemen we bij elke inkooporder het gemiddelde van de (geprognosticeerde) verkopen in die maand en de twee komende maanden. Zodoende kunnen we nog steeds leveren als er een stijging in verkopen plaatsvindt of wanneer een volgende levering vertraagd is. Tegelijkertijd houden we ook de mate waarin een container gevuld is in het oog. Dit in verband met de vaste kosten van de verscheping. 24

26 3.4 Exploitatiebegroting Jaar Omzet Omzet verkoop scooters direct Omzet verkoop scooters aan dealer Omzet totaal Kosten Variabele kosten Inkoop scooters Verscheping, verzekering, afhandeling en transport Invoerrechten RDW kentekens Branding scooters Distributie Vaste kosten Rente vreemd vermogen Huur, servicekosten en gemeentebelastingen Inrichting pand, bedrijfsmiddelen, afschrijving 5 jaar Bedrijfsauto's, afschrijving 5 jaar - restwaarde Kosten bedrijfsauto's Bedrijfskosten Marketingkosten Verkoopkosten Onvoorziene kosten Kosten totaal Verlies/winst Belastingen Netto winst Toelichting bij de exploitatiebegroting: Omzet en kosten met betrekking tot verkoop worden geboekt in de maand, en dus ook het jaar, waarin de scooters afgeleverd kunnen worden bij de klant. Inkopen en kosten met betrekking tot inkoop worden geboekt in de maand dat de scooters aankomen in de haven van Rotterdam en afgeleverd worden bij ons. Hierdoor wordt de winst in het derde jaar enigszins gedrukt, aangezien er aan het eind voorraad wordt opgebouwd anticiperend op een verwachte stijging in verkopen in het vierde jaar. Indien we de voorraad op gelijk niveau zouden houden, komt de netto winst uit op circa Ten opzichte van het tweede jaar is de stijging in winst geheel in lijn met de stijging in verkopen van 33 procent. 25

27 3.5 Liquiditeitsbegroting Liquiditeitsbegroting jaar : Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Liquide middelen (begin) Inkomsten Lening Verkopen scooters Doorbelasten kosten kenteken aan dealers Korting op demo-scooters BTW over verkopen (19%) Inkomsten totaal Uitgaven Inkoop scooters (aanbetalen 30%) Inkoop scooters (voor verscheping 70%) Verscheping, verzekering, afhandeling en transport Invoerrechten RDW kentekens Distributie Inkoop voor branding scooters Aflossing en rente vreemd vermogen Huur, servicekosten en gemeentebelastingen Borgstelling huurpand Inrichting pand, bedrijfsmiddelen Aanschaf bedrijfsauto's Kosten bedrijfsauto's Bedrijfskosten Marketingkosten Onvoorziene kosten BTW over kosten (19%) Privé opname Belastingen 434 Uitgaven totaal BTW afrekening Mutatie rekening courant Rekening courant (eind) Rekening courant krediet Bestedingsruimte rekening courant (eind) Reservering voor completeren inkoop Reservering voor belastingen Beschikbare liquide middelen (eind)

28 Liquiditeitsbegroting jaar : Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Liquide middelen (begin) Inkomsten Lening Verkopen scooters Doorbelasten kosten kenteken aan dealers Korting op demo-scooters BTW over verkopen (19%) Inkomsten totaal Uitgaven Inkoop scooters (aanbetalen 30%) Inkoop scooters (voor verscheping 70%) Verscheping, verzekering, afhandeling en transport Invoerrechten RDW kentekens Distributie Inkoop voor branding scooters Aflossing en rente vreemd vermogen Huur, servicekosten en gemeentebelastingen Borgstelling huurpand Inrichting pand, bedrijfsmiddelen Aanschaf bedrijfsauto's Kosten bedrijfsauto's Bedrijfskosten Marketingkosten Onvoorziene kosten BTW over kosten (19%) Privé opname Belastingen Uitgaven totaal BTW afrekening Mutatie rekening courant Rekening courant (eind) Rekening courant krediet Bestedingsruimte rekening courant (eind) Reservering voor completeren inkoop Reservering voor belastingen Beschikbare liquide middelen (eind)

29 Liquiditeitsbegroting jaar : Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Liquide middelen (begin) Inkomsten Lening Verkopen scooters Doorbelasten kosten kenteken aan dealers Korting op demo-scooters BTW over verkopen (19%) Inkomsten totaal Uitgaven Inkoop scooters (aanbetalen 30%) Inkoop scooters (voor verscheping 70%) Verscheping, verzekering, afhandeling en transport Invoerrechten RDW kentekens Distributie Inkoop voor branding scooters Aflossing en rente vreemd vermogen Huur, servicekosten en gemeentebelastingen Borgstelling huurpand Inrichting pand, bedrijfsmiddelen Aanschaf bedrijfsauto's Kosten bedrijfsauto's Bedrijfskosten Marketingkosten Onvoorziene kosten BTW over kosten (19%) Privé opname Belastingen Uitgaven totaal BTW afrekening Mutatie rekening courant Rekening courant (eind) Rekening courant krediet Bestedingsruimte rekening courant (eind) Reservering voor completeren inkoop Reservering voor belastingen Beschikbare liquide middelen (eind)

30 3.6 Prognose balans en solvabiliteit Activa Passiva Solvabiliteit Opening Vaste activa Inrichting pand + bedrijfsmiddelen Borgstelling huurpand Bedrijfsauto's Vlottende activa Voorraad Debiteuren: tegoed aan BTW Liquide middelen Activa totaal Eigen vermogen Vreemd vermogen lang Vreemd vermogen kort Rekening courant Crediteuren: nog af te dragen BTW Passiva totaal Totaal activa / vreemd vermogen x 100% 100% 261% 485% 1146% Toelichting bij prognose balans en solvabiliteit: Met uitzondering van de openingsbalans betreft het de momentopname op 31 december van het betreffende jaar. De waarde van de voorraad is als volgt opgebouwd: - scooters in huis: aantal x dealerprijs - scooters op schip: aantal x dealerprijs kosten invoerrechten - scooters aanbetaald: aantal x dealerprijs 70% restbetaling, kosten verscheping, invoerrechten - demonstratiemodellen: aantal x inkoopprijs - inkoopwaarde voorraad blanco kentekens: aantal gelijk aan voorraad scooters in huis - inkoopwaarde reserveonderdelen: 2% gratis reserveonderdelen bij elke inkooporder Bij het realiseren van de geplande verkopen per maand zal er ook tussentijds geen sprake zijn van negatief eigen vermogen en hoeft er geen aanspraak gemaakt te worden op het rekening courant krediet. Ook zal er dan vanaf oktober van het eerste jaar een solvabiliteitsratio van boven de 200% zijn, hetgeen bij de door ons gehanteerde formule als omslagpunt wordt beschouwd. 29

31 3.6 Kostprijsberekening Kostprijsberekening jaar : Già Piazza Strada Viale Monza Imola Nardo Inkoopprijs scooter Kosten per scooter Vast bedrag JiVerdi branding Percentage van de inkoopprijs Invoerrechten (6%) Verzekering verscheping (0,33%) totaal Bijkomende kosten per scooter RDW Kenteken Tenaamstelling Transactiekosten Bezorgen Brandstof Uitzendkrachten totaal Kosten per container / gemiddeld aantal scooters Kosten per container Verscheping, afhandeling, verzekering (poliskosten), invoerrechten (6% van kosten verscheping en verzekering), transport Gemiddeld aantal scooters per container Aantal scooters per container x gemiddeld vulling % container (81%) totaal Vaste kosten per jaar / doelstelling aantal scooters per jaar Vaste kosten per jaar Doelstelling aantal scooters per jaar totaal Totale kostprijs Winstopslag (50%) Prijs exclusief BTW BTW (19%) Uitkomst kostprijsberekening inclusief BTW Verkoopprijs inclusief BTW Verkoopprijs exclusief BTW Winst verkoop direct Winst % van de verkoopprijs 33% 32% 33% 33% 33% 33% 34% Winst % van de kostprijs 49% 47% 50% 50% 50% 50% 52% Winst % van de inkoopprijs 96% 82% 82% 78% 86% 86% 89% Dealerprijs exclusief BTW (-25%) Doorbelasten kenteken Verkoopprijs aan dealer exclusief BTW Winst verkoop aan dealer Winst % van de verkoopprijs 13% 12% 13% 13% 13% 13% 14% Winst % van de kostprijs 15% 13% 15% 15% 15% 15% 17% Winst % van de inkoopprijs 29% 23% 25% 23% 26% 26% 29% 30

32 In het tweede jaar willen we meer geld uitgeven aan de branding van de scooters. Dit houdt in een logoen modelnaam-badge van mooier materiaal, onze merknaam afbeelden op het zadel, een luxe JiVerdi sleutelhanger bij de scooter en een instructieboekje in JiVerdi stijl. Daarnaast calculeren we het tweede jaar kosten aan uitzendkrachten in voor het bezorgen. De vaste kosten worden door een hogere verkoopdoelstelling gedeeld, waardoor deze kosten juist sterk dalen. Kostprijsberekening jaar : Già Piazza Strada Viale Monza Imola Nardo Inkoopprijs scooter Kosten per scooter Vast bedrag JiVerdi branding Percentage van de inkoopprijs Invoerrechten (6%) Verzekering verscheping (0,33%) totaal Bijkomende kosten per scooter RDW Kenteken Tenaamstelling Transactiekosten Bezorgen Brandstof Uitzendkrachten totaal Kosten per container / gemiddeld aantal scooters Kosten per container Verscheping, afhandeling, verzekering (poliskosten), invoerrechten (6% van kosten verscheping en verzekering), transport Gemiddeld aantal scooters per container Aantal scooters per container x gemiddeld vulling % container (78%) totaal Vaste kosten per jaar / doelstelling aantal scooters per jaar Vaste kosten per jaar Doelstelling aantal scooters per jaar totaal Totale kostprijs Winstopslag (50%) Prijs exclusief BTW BTW (19%) Uitkomst kostprijsberekening inclusief BTW Verkoopprijs inclusief BTW Verkoopprijs exclusief BTW Winst verkoop direct Winst % van de verkoopprijs 37% 35% 36% 36% 36% 36% 37% Winst % van de kostprijs 58% 54% 56% 56% 57% 57% 59% Winst % van de inkoopprijs 107% 90% 90% 84% 94% 94% 96% Dealerprijs exclusief BTW (-25%) Doorbelasten kenteken Verkoopprijs aan dealer exclusief BTW Winst verkoop aan dealer Winst % van de verkoopprijs 18% 16% 17% 16% 17% 17% 18% Winst % van de kostprijs 22% 19% 20% 19% 21% 21% 22% Winst % van de inkoopprijs 41% 31% 32% 29% 34% 34% 36% 31

33 Specificatie: Post Omschrijving Bedrag BTW Per Moment Op basis van Omzet / verkopen scooters Gemiddelde verkoopprijs direct Gemiddelde verkoopprijs aan dealers ja ja Per scooter In maand van afleveren scooter bij klant/dealer 30% aanbetalen in maand plaatsen order Zie kostprijsberekening Inkoop scooters Gemiddelde inkoopprijs 871 ja Per scooter Verscheping 876 ja 70% restant betaling 1 maand na plaatsen order, voor verscheping BTW over geheel bij aankomst in haven Offerte Jiangsu Yadea Technical Development Co., Ltd., China Verscheping, verzekering, afhandeling, invoerrechten en transport Administratieve afhandeling, inklaring en toeslagen 585 ja Laden en lossen 225 ja Verzekering 28 nee Verzekering, % inkoopwaarde scooters 0,33% nee Invoerrechten 54 nee Invoerrechten, % inkoopwaarde scooters 6% nee Per container 1 maand na plaatsen order, voor verscheping 2 maanden na plaatsen order, bij aankomst in Rotterdam Offerte Embassy Freight Transport 300 ja 2 maanden na plaatsen order, bij aankomst in Rotterdam RDW kenteken deel 1A voertuigbewijs + deel II overschrijvingsbewijs 38 nee RDW transactiekosten kenteken aanvraag 0,23 ja RDW kentekens RDC (RDW provider) transactiekosten kenteken aanvraag 1,00 ja Per scooter 2 maanden na plaatsen order, bij ontvangst scooters RDW en RDC RDW kenteken deel 1B tenaamstellingbewijs 9,00 nee RDC transactiekosten tenaamstelling 0,19 ja Doorbelasten kosten kenteken aan dealers 47 nee In maand van afleveren scooter bij dealer RDW Branding scooters 1 dome-sticker, JiVerdi / modelnaam 2 dome-stickers, JiVerdi + modelnaam 10 ja 20 ja JiVerdi logo op zadel 6 ja JiVerdi keyring 3 ja Instructieboekje - drukwerk 5 ja Jaar 1, per scooter Vanaf jaar 2, per scooter Minimaal 100 stuks per bestelling, inkopen indien niet voldoende voorraad op moment van plaatsen inkooporder scooters Offerte The Dutch Nameplate Factory Inschatting Distributie Brandstof 28 nee Uitzendkrachten 43 ja Jaar 1 en 2, per scooter Vanaf jaar 2, per scooter In maand van afleveren scooter bij klant/dealer 1 op 8 diesel, 200 km per scooter bij 3 scooters per rit 3 scooters per rit, gemiddeld 1 uitzendkracht per rit 32

34 Post Omschrijving Bedrag BTW Per Moment Offerte Aflossing en rente vreemd vermogen Aflossing nee Per maand Rente 10% nee Per maand over uitstaande schuld Maandelijks Lening aflossen in 5 jaar in gelijke maandelijkse termijnen Inschatting Huur bedrijfsruimte ja BT Makelaars Huur, servicekosten en gemeentebelastingen Gas/licht/water, schoonmaak, centrale terreinbewaking Gemeentebelastingen: OZB reinigingsrecht, precario Per maand 250 ja nee Per jaar Maandelijks Maandelijks reserveren, betaalmoment onbekend Inschatting Borgstelling huurpand 3 maanden huur verhoogd met 19% BTW of in de vorm van een bankgarantie nee Eenmalig Maart 2010, bij betrekken bedrijfspand Conform norm JiVerdi styling en aankleding showroom ja Budgetsign.nl Inrichting pand, bedrijfsmiddelen Bedrijfsauto's Kosten bedrijfsauto's Kantoormeubels, huishoudelijke apparatuur, telefoons, antwoordapparaat, kantoorartikelen, navigatiesysteem Kluis (RDW eis) 250 ja 1 laptop, 1 pc, software, multifunctionele printer/copier/fax Pompwagen (laden/lossen scooters), gereedschap ja Tweedehands aanbod Marktplaats.nl Maart 2010, bij betrekken Eenmalig bedrijfspand ja 250 ja Bestelauto met opbouw en ja April 2010 laadklep (Nissan Cabstar) Eenmalig Bedrijfsauto ja Juli 2010 Motorrijtuigenbelasting bestelauto Verzekering bestelauto, incl. assurantiebelasting Onderhoud, ANWB lidmaatschap en APK bestelauto 144 nee Per kwartaal Eerste maand van het kwartaal, vanaf april 2010 Laptopshop.nl / Printershop.nl Tweedehands aanbod Marktplaats.nl Huidig aanbod op internet Belastingdienst.nl 123 nee Per maand Maandelijks, vanaf april 2010 Independer.nl 500 ja Per jaar Maandelijks reserveren vanaf april 2010, betaalmoment onbekend Brandstof bestelauto nee Maandelijks, vanaf april 2010 Motorrijtuigenbelasting bedrijfsauto Verzekering bedrijfsauto, incl. assurantiebelasting Onderhoud, ANWB lidmaatschap en APK bedrijfsauto 276 nee Per kwartaal Eerste maand van het kwartaal, vanaf juli 2010 Inschatting 1 op 8 diesel à 1, km/jaar excl. km's distributie naar klant/dealer Belastingdienst.nl 480 nee Per maand Maandelijks, vanaf juli 2010 Independer.nl 500 ja Per jaar Maandelijks reserveren vanaf juli 2010, betaalmoment onbekend Brandstof bedrijfsauto nee Maandelijks, vanaf juli 2010 Brandstof privé-auto 725 nee Km-vergoeding privé-auto 950 nee Per 4 maanden Maandelijks, maart tot en met juni 2010 Eenmalige verrekening december 2010 Inschatting 1 op 15 diesel à 1, km/jaar 1 op 10 benzine à 1, km km à 0,19 33

35 Post Omschrijving Bedrag BTW Per Moment Offerte Bedrijfskosten Kantoorartikelen (toners, papier), porto, drukwerk (visitekaartjes, briefpapier, enveloppen), ADSLaansluiting, (mobiele) telefoonkosten, parkeerkosten, huishoudelijke artikelen 500 ja Per maand Maandelijks Inschatting KvK 77 ja Jaar 1 maart, vanaf jaar 2 KvK.nl Website en mail hosting 150 ja januari YourHosting Per jaar Jaar 1 maart en november, Domeinregistratie 10 ja Hostnet vanaf jaar 2 november Advies (lidmaatschap Ondernemershuis Nieuw West Amsterdam) Boekhoud-software Kosten opstellen kredietovereenkomst 21 ja Eenmalig Maart ja 419 ja Jaar 1, per jaar Vanaf jaar 2, per maand Reis China nee Per reis Accountant, belastingadviseur, boekhouder of jurist RDW aanvraag vergunning bedrijfsvoorraad RDW aanvraag erkenning tenaamstellen voertuigen RDW aanvraag bevoegdheid versnelde afgifte RDW bedrijfsbezoek voor aanvragen RDW vergunning bedrijfsvoorraad RDW erkenning tenaamstellen voertuigen RDW bevoegdheid versnelde afgifte RDW bedrijfsbezoeken voor controle Maart 2010 Januari Ondernemershuis Nieuw West Amsterdam Reeleezee 500 ja Eenmalig Maart 2010 Inschatting 500 ja 600 ja 180 nee 150 nee 50 nee 106 nee 92 nee 128 nee 92 nee RDC Online abonnement 6 ja RDC ORB abonnement 6 ja Jaar 1, per jaar Vanaf jaar 2, per maand 212 nee Per jaar Bankkosten starterspakket 30 nee Bankkosten ondernemersrekening, wereldpas, internetbankieren, transactiekosten binnenlandse betalingen Bankkosten buitenlandse overboekingen Bankkosten buitenlandse overboekingen, % inkoopwaarde scooters 255 nee 20 nee 0,1% nee Jaar 1 maart, vanaf jaar 2 januari en juli Maandelijks reserveren, betaalmoment onbekend Eenmalig Maart 2010 RDW Per jaar Januari RDW Maandelijks reserveren, betaalmoment onbekend Per maand Maandelijks RDC Jaar 1, per jaar Vanaf jaar 2, per maand Per container Maandelijks In maand plaatsen order Inschatting, 2 personen Inschatting RDW, 2 bezoeken per jaar Inschatting Inschatting, 2 betalingen per container; totaal begroot op basis van inkoopplanning en gerekend tot vaste kosten Verzekeringen (WA, rechtsbijstand, inboedel, AOV, campagnon, voorraad goederen tijdens opslag + distributie), incl. assurantiebelasting 200 nee Per maand Maandelijks Inschatting 34

36 Post Omschrijving Bedrag BTW Per Moment Offerte Marketingkosten Merkregistratie Benelux 665 ja Maart 2010 Merkregistratie Europa ja Januari 2011 Per 10 jaar Merkregistratie 925 ja Januari 2012 Internationaal Bestickering bestelauto 365 ja April 2010 Eenmalig Bestickering bedrijfsauto 255 ja Juli 2010 Google Adwords Mailings, hosting en domein vergelijkingssite, promotie, POS-materiaal dealers 150 ja 250 ja Jaar 1, per maand Vanaf jaar 2, per maand Maandelijks Onel Budgetsign.nl 100 ja Per maand Maandelijks Inschatting Google Traffic Estimator Barters (29% kansspel belasting over verkoopprijs) (in de exploitatiebegroting wordt de inkoopprijs in mindering gebracht op inkopen en toegevoegd aan marketingkosten) nee Per barter Jaar 1 september, vanaf jaar 2 april en september Gemiddelde verkoop- en inkoopprijs Verkoopkosten Onvoorziene kosten Korting op demo-scooters ja Per jaar December Stansvormen (in de liquiditeitsbegroting zijn deze opgenomen onder 'Inkoop voor branding scooters' Algemene onvoorziene kosten Onvoorziene kosten aan reparaties (uurloon FietsNED BV) 300 ja 600 ja 200 ja 300 ja 400 ja Jaar 1, per jaar Vanaf jaar 2, per jaar Jaar 1, per maand Jaar 2, per maand Jaar 3, per maand 20 ja Per scooter Maart 2010 Januari Maandelijks In maand van ontvangst scooter reserveren, betaalmoment onbekend; reservering 2 jaar vanaf moment verkoop i.v.m. garantietermijn incl. BTW per demonstratiemodel, 3 per jaar Offerte The Dutch Nameplate Factory Inschatting Inschatting; totaal begroot op basis van inkoopplanning en gerekend tot vaste kosten nee Jaar 1, per maand per vennoot Privé opname Levensonderhoud nee Jaar 2, per maand per vennoot Maandelijks Privé-begroting, 2 vennoten nee Jaar 3, per maand per vennoot BTW afrekening BTW over verkopen minus BTW over kosten indien van toepassing 19% nee Per maand Maandelijks, 1 maand later Belastingdienst.nl Belastingen Inkomstenbelasting, premie volksverzekeringen en premie ZVW nee Per jaar December (voorlopige aanslag) Zie specificatie afdracht inkomstenbelasting, premie volksverzekeringen en premie ZVW Rekening courant krediet In de investeringsbegroting en liquiditeitsbegroting is een rekening courant krediet opgenomen ter hoogte van Alleen in de investeringsbegroting wordt hier theoretisch aanspraak op gemaakt en is 12% rente op jaarbasis over de debetstand die zou ontstaan in mei gerekend. Reserveringen Reservering voor completeren inkoop Reservering voor belastingdienst Op het moment van aanbetalen (30%) reserveren we het bedrag aan restant betaling (70%), verscheping, verzekering, afhandeling, invoerrechten en transport. Maandelijks berekenen we het bedrag aan af te dragen belastingen op basis van winst tot en met die maand en reserveren dit bedrag. 35

37 Specificatie afdracht inkomstenbelasting, premie volksverzekeringen en premie ZVW: Jaar Bruto winst Kleinschaligheidsaftrek (KIA): 28% van investeringen Bruto winst na aftrek KIA Bruto winst per vennoot Zelfstandigenaftrek volgens tabel Startersaftrek Totaal Ondernemersaftrek Winst uit onderneming na Ondernemersaftrek MKB-winstvrijstelling: 12% Belastbaar inkomen Schijf 1 (tot ): 2,3%+31,15%=33,45% Schijf 2 ( tot ): 10,8%+31,15%= 41,95% Schijf 3 ( tot ): 42% Schijf 4 (boven ): 52% Totaal inkomstenbelasting en premie volksverzekeringen Algemene heffingskorting Arbeidskorting Inkomstenbelasting en premie volksverzekeringen Premie ZVW 4,95% (max ) Totaal afdracht per vennoot Totaal afdracht Netto winst Netto winst per vennoot Reeds opgenomen per vennoot

38 Nawoord Voor het kunnen opstellen van dit ondernemingsplan hebben wij diverse bronnen geraadpleegd. Naast het opvragen van offertes bij leveranciers en adviesgesprekken bij het Ondernemershuis Nieuw West in Amsterdam en met andere relaties hebben we vele websites bezocht voor het inwinnen van informatie. Een aantal belangrijke websites die we met naam willen noemen, zijn: - belastingdienst.nl - bovag.nl - elektrischvervoernederland.nl - evd.nl - higherlevel.nl - kvk.nl - mvonederland.nl - olino.org - rdw.nl - senternovem.nl - vwe.nl 37