BESTUURSVERSLAG Balans per 31 december Rekening van baten en lasten over Toelichting op de balans per 31 december

Transcriptie

1 INHOUDSOPGAVE. blz. BESTUURSVERSLAG 2 JAARREKENING 1. Balans per 31 december Rekening van baten en lasten over Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de rekening van baten en lasten over Accountantsverklaring 12 Stichting Horizon te Maastricht 1

2 Bestuursverslag Algemeen Stichting Horizon is opgericht bij notariële akte d.d. 3 september Doelstelling van de stichting is het vorm geven van een actieve gemeenschap voor medemensen (cliënten) met een chronisch psychiatrische ziekte ter vergroting van hun levenskwaliteit, autonomie en zelfstandigheid. Voornaamste insteek daarbij is het doorbreken van (dreigend) sociaal isolement en het bevorderen van hun maatschappelijke participatie middels het werven en begeleiden van vrijwilligers - ook wel Horizon-maatjes genoemd. Deze vrijwilligers worden in contact gebracht met een vaste cliënt en beiden ondernemen aldus als Horizon-maatjeskoppel tweewelijks in een 1-op-1 contact eenvoudige sociale activiteiten. Alle in dit kader benodigde PR, werving, screening, begeleiding, communicatie, evaluatie en noodzakelijke randvoorwaarden worden geregeld vanuit Stichting Horizon. De stichting is actief in de regio Zuid-Limburg, met kantoren in Maastricht, Heerlen en Sittard-Geleen. De statutaire vestigingsplaats is Maastricht. Het boekjaar is gelijk aan het kalenderjaar. Resultaat 2012 Het verslagjaar 2012 is afgesloten met een positief resultaat van (2011: negatief resultaat 496). Dankzij een extra bijdrage van de gemeenten uit het tripoolniveau ( ad ,-) is het geraamde tekort van 2012 ad ,- uiteindelijk teruggebracht tot een overschot van 3.655,-. Stichting Horizon kan haar doelstellingen realiseren mede dankzij financiële steun van diverse gemeenten en ondersteuning in natura vanuit GGZ-organisaties Mondriaan en Orbis, De steun van Mondriaan bestaat uit het ter beschikking stellen van personeel en ruimten om niet ( 2012 : totaal bestaande uit ,- personele ondersteuning en ,- huisvesting). De steun van Orbis bestaat uit het ter beschikking stellen om niet van huisvesting ( 2012 : 9.000,-) Mondriaan heeft eind 2012 medegedeeld aan Stichting Horizon dat vanwege noodzakelijke bezuinigingen helaas uiterlijk 1 april 2013 alle uren personele ondersteuning stopgezet zullen zijn. Dat betekent een forse vermindering van het aantal beschikbare coördinatie-uren. Stichting Horizon is, anticiperend hierop, al geruime tijd bezig met overleg met allerlei partijen om een oplossing voor deze situatie te vinden. De kosten die Stichting Horizon uit de subsidies van de gemeente moet dekken bestaan voor een groot deel uit personele kosten. Stichting Horizon volgt de CAO-GGZ. De loonkosten zijn bij een gelijkblijvend personeelsbestand de laatste jaren fors gestegen, terwijl de subsidies niet evenredig geïndexeerd werden. Eind 2011 is het tekort in de begroting van 2012 afgedekt op Tripool niveau vanuit de drie subregio's Maastricht, Parkstad en Sittard-Geleen, waardoor wij het jaar 2012 gelukkig konden afsluiten met een klein positief resultaat. De bijdrage die we de afgelopen jaren op incidentele basis van de Stichting Vrienden van Horizon mochten ontvangen, is geen vanzelfsprekendheid. Het bestuur van deze Stichting beoordeelt elke aanvraag opnieuw en heeft naar ons is meegedeeld, ook slechts beperkte middelen. Deze zijn overigens ook eigenlijk niet bedoeld om structurele tekorten af te dekken. Voor 2012 ontvangt Stichting Horizon aldus geen bijdrage van de Stichting Vreinden van Horizon. Ook in de loop van 2012 heeft Stichting Horizon overleg gevoerd met diverse partijen in deze regio over financiën en eventuele bezuiniging door Mondriaan op de personele ondersteuning. Het bestuur blijft zoeken naar andere bronnen van inkomsten om een gezonde financiële basis en continuïteit van de stichting voor de toekomst te waarborgen. Stichting Horizon te Maastricht 2

3 Ontwikkeling aantal koppels Het aantal koppels is in 2012 nagenoeg gelijk gebleven. aantal koppels per 1 januari 206 nieuwe koppels 59 beëindigde koppels 68 aantal koppels per 31 december 197 Mede dankzij de PR-inspanningen vanuit Stichting Horizon en mond-op-mond reclame van vrijwilligers, cliënten en hulpverleners wordt Stichting Horizon steeds bekender. Niet alleen onder potentiële vrijwilligers, doch ook onder de helaas grote groep eenzame chronisch psychiatrische patiënten. Deze grotere bekendheid leidt aldus niet alleen tot een grote instroom van nieuwe vrijwilligers waar de stichting heel blij mee is. Doch resulteert ook in een grotere groep cliënten die de weg weet te vinden tot Stichting Horizon en gebruik wenst te maken van haar aanbod. In 2012 is de wachtlijst door nieuwe koppelingen en periodieke opschoning afgenomen. Er staan nu 176 personen op de wachtlijst (was 235 per 1 januari 2012). Sociaal isolement en gebrekkige maatschappelijke participatie blijven onveranderd een wezenlijk en omvangrijk aandachtspunt onder de groep medemensen met een langdurig psychiatrsiche ziekte. Eigen vermogen Het eigen vermogen nam toe met af tot ,-. Dit eigen vermogen is nodig omdat we de uitgaven deels moeten voorfinancieren en omdat een buffer voor incidentele tegenvallers noodzakelijk is. Continuïteit van de stichting In december 2012 heeft Mondriaan aan Stichting Horizon laten weten dat de personele ondersteuning aan Stichting Horizon vanwege bezuinigingen gestopt zal worden. Uiterlijk 1 april 2013 zal deze bezuiniging geëffectueerd zijn. In concreto houdt dit in dat in Maastricht per week 32 coördinatie-uren wegvallen en in Heerlen 36 coördinatie-uren per week. De coördinatie-uren in directe dienst van de Stichting Horizon zullen naar behoefte verdeeld worden over de drie regio s. De Mondriaan-ondersteuning aan Stichting Horizon in de vorm van gratis kantoorruimte en kantoorfaciliteiten staan niet ter discussie, aldus Mondriaan. Stichting Horizon heeft inmiddels met diverse partijen die het belang, activiteiten en voortbestaan van Stichting Horizon onderschrijven, contact gelegd om samen naar mogelijke oplossingen te zoeken. Deze partijen zijn onder andere gemeenten, de Provincie Limburg, professionele organisaties op het terrein van Geestelijke Gezondheidszorg, welzijnsorganisaties, organisaties binnen de informele zorg en vrijwilligersorganisaties. In de loop van 2013 hoopt Stichting Horizon op deze wijze middels dit overleg een oplossing te vinden voor de continuïteit en kwaliteit van haar activiteiten. Afsluiting Op deze plaats mag een woord van dank aan de vele vrijwilligers die zich belangeloos voor hun maatje inzetten, niet ontbreken. Dankzij hun inzet krijgt het leven van hun maatjes meer betekenis en wij zijn er van overtuigd dat zonder deze inzet de kans op terugval veel groter zou zijn. Maastricht, 27 maart 2013 Het bestuur van Stichting Horizon, J M J Boots, voorzitter R A de Vries, secretaris C de Jong, penningmeester N.L.H.P. Mengelers M C L Paris-Muitjens P.J.M. Bosma Stichting Horizon te Maastricht 3

4 1.Balansper31december2012. Activa Vlottende activa Nog te ontvangen subsidie Overige vorderingen Liquide middelen Totaal Generaal Passiva Eigen Vermogen Kortlopende schulden en overlopende passiva Belastingen en sociale lasten Overige schulden en overlopende passiva Totaal Totaal Generaal Stichting Horizon te Maastricht 4

5 2.Rekeningvanbatenenlastenover2012. Baten Exploitatie Begroting Exploitatie Subsidie gemeenten : Overige baten Bijdragen derden in natura - huisvesting personeel TOTALE BATEN Lasten Salarissen en overige personeelskosten Sociale lasten Bureaukosten PR en deskundigheid Vrijwilligers Overige lasten Huisvestingskosten Personele ondersteuning derden TOTALE LASTEN Overschot/Tekort Bijdrage in het tekort van de Stichting Vrienden van Horizon TEN LASTE C.Q. TEN GUNSTE HET EIGEN VERMOGEN Stichting Horizon te Maastricht 5

6 3.Toelichtingopdebalansper31december Algemenetoelichting Algemeen De Stichting is opgericht op 3 september 1990 en ingeschreven in de Kamer van Koophandel voor Limburg onder nummer Stichting Horizon is een vriendendienst voor mensen die door hun psychiatrische ziekte beperkt zijn. Door een vrijwilliger te koppelen aan een psychiatrische cliënt wordt getracht deze eenzaamheid en maatschappelijke isolatie te doorbreken. De Stichting is actief in heel Zuid-Limburg en heeft kantoren in Maastricht, Heerlen en Sittard-Geleen. De administratie wordt gevoerd vanaf Vijverdalseweg 1 te Maastricht Continuïteit In december 2012 heeft Mondriaan aan Stichting Horizon laten weten dat de personele ondersteuning aan Stichting Horizon vanwege bezuinigingen gestopt zal worden. Uiterlijk 1 april 2013 zal deze bezuiniging geëffectueerd zijn. In concreto houdt dit in dat in Maastricht per week 32 coördinatie-uren wegvallen en in Heerlen 36 coördinatie-uren per week. De coördinatie-uren in directe dienst van de Stichting Horizon zullen naar behoefte verdeeld worden over de drie regio s. De Mondriaan-ondersteuning aan Stichting Horizon in de vorm van gratis kantoorruimte en kantoorfaciliteiten staan niet ter discussie, aldus Mondriaan. Stichting Horizon heeft inmiddels met diverse partijen die het belang, activiteiten en voortbestaan van Stichting Horizon onderschrijven, contact gelegd om samen naar mogelijke oplossingen te zoeken. Deze partijen zijn onder andere gemeenten, de Provincie Limburg, professionele organisaties op het terrein van Geestelijke Gezondheidszorg, welzijnsorganisaties, organisaties binnen de informele zorg en vrijwilligersorganisaties. In de loop van 2013 hoopt Stichting Horizon op deze wijze middels dit overleg een oplossing te vinden voor de continuïteit en kwaliteit van haar activiteiten Grondslagenvanwaarderingenvanbepalingvandebalans Vergelijkingmetvoorgaandjaar De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten, tenzij anders vermeld. Voor zover onderstaand niet anders is aangegeven, worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde. Hierbij wordt op vorderingen, indien dit noodzakelijk is, een voorziening voor oninbaarheid in mindering gebracht. Opbrengsten en kosten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Kortlopendeschulden De kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde en hebben alle een looptijd, die korter dan één jaar is. Stichting Horizon te Maastricht 6

7 3.1.4 Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald door het verschil tussen de ontvangen subsidies en overige inkomsten enerzijds en alle hiermede verband houdende, aan het verslagjaar toe te rekenen, kosten anderzijds. Kosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. De kosten worden tegen historische uitgaafprijs verantwoord. Bateninnatura Enkele GGZ-instellingen stellen kantoorruimten en kantoorfaciliteiten om niet ter beschikking aan de Stichting Horizon. Tevens worden de kosten van personele ondersteuning niet in rekening gebracht. Om een inzicht te krijgen in de totale exploitatie worden de kosten en baten in de staat van baten en lasten opgenomen Stichting Horizon te Maastricht 7

8 3.2Toelichtingopdeafzonderlijkebalansposten ACTIVA Vlotendeactiva Vorderingen Dit betreft de volgende nog te ontvangen subsidie Gemeente Heerlen 10% eindafrekening Gem. Heerlen deelafrekening Tripoolniveau tekort Totaal De opstelling en verdeling van het tekort 2012 op Tripoolniveau is op pagina 10 verder uitgewerkt. Dit betreft de volgende overige vorderingen: Rente Vooruitbetaalde kosten Totaal Totaal vorderingen Liquide Middelen SNS-Spaarrekening SNS-rekening courant Totaal liquide middelen De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de Stichting Stichting Horizon te Maastricht 8

9 PASSIVA EigenVermogen Saldo per 1 januari Bij : exploitatiesaldo Saldo per 31 december Kortlopendeschulden Kortlopende schulden en overlopende activa Onder deze post zijn verantwoord: Belastingen en sociale lasten Loonheffing december Totaal Overige schulden en overlopende activa Reservering vakantiegeld (incl. sociale lasten) Accountantskosten Vooruitontvangen bedragen Tegekke Tegoedbon Diversen Totaal Stichting Horizon te Maastricht 9

10 4.Toelichtingopderekeningvanbatenenlastenover2012 LASTEN Exploitatie Begroting Exploitatie Salarissenenoverigepersoneelskosten Bruto salarissen incl. toeslagen Uitkering ziekengeld Verzuimverzekering Overige personeelskosten Totaal Gemiddeld aantal fte's in loondienst: 3,1 ( 2011: 3,1) Socialelasten Sociale lasten Pensioenlasten Totaal Bureaukosten Kantoormiddelen Frankeerkosten en drukwerk Telefoonkosten Bestuurlijke kosten Contributies en abonnementen Totaal Publicrelations PR materiaal Horizontaal/Onderzoek Totaal Stichting Horizon te Maastricht 10

11 LASTEN Exploitatie Begroting Exploitatie Vrijwiligers Onkostenvergoedingen Activiteiten Bijeenkomsten Attenties Verzekeringen Totaal BATEN Subsidiegemeenten/provincie Gemeente Heerlen Gemeente Simpelveld Gemeente Maastricht Gemeente Sittard - Geleen Totaal Van de gemeente Maastricht, Heerlen en Sittard-Geleen is een incidentele subsidie ontvangen inzake het tekort van de vooraf ingediende begroting Op tripoolniveau is besloten voor een extra subsidie van ,-. Deze eenmalige verhoging is reeds op gemeente niveau in de begroting aangepast. De verdeelsleutel van het tekort voor 2012 is als volgt bepaald en reeds in bovenstaande opstelling verwerkt: Gemeente Maastricht Gemeente Heerlen Gemeente Sittard - Geleen Overigebaten Donaties Rente Totaal Stichting Horizon te Maastricht 11