ERRATUM bij de aanpassing aan het meerjarenplan bij BW 2015

Transcriptie

1

2

3 ERRATUM bij de aanpassing aan het meerjarenplan bij BW 2015 In de aanpassing van het meerjarenplan bij BW 2015 (BW Boek 1) wordt een deel van de tabel met de staat van het financiële evenwicht vervangen. p. 18 In het rapport rond de staat van het financiële evenwicht (model WT003-M2) is bij de opgave van de autofinancieringsmarge voor de rekening 2014, zowel in de rubriek financieel draagvlak (I.B.2.) als de rubriek netto periodieke leningsuitgaven (II.B.) verkeerdelijk nul euro opgenomen voor de nettokosten van de schulden. De rechtzetting hiervan (balanspost) heeft geen impact op het resultaat van de rekening 2014 en het meerjarenplan De foutieve pagina wordt vervangen door een nieuwe, zoals hierna opgenomen.

4 Schema M2: De staat van het financiële evenwicht Autofinancieringsmarge Jaar 2014 Jaar 2015 Jaar 2016 Jaar 2017 Jaar 2018 Jaar 2019 I. Financieel draagvlak (A-B) A. ontvangsten B. -uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) uitgaven Nettokosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) A. Netto-aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden Autofinancieringsmarge (I-II) Stad Gent / Meerjarenplan / Financiële nota - Staat van het financieel evenwicht (model M2)

5 Inhoudstafel Voorwoord...3 Strategische nota Wijzigingen aan de strategische nota...5 Financiële nota Het financiële doelstellingenplan (model WT003-M1)...9 De staat van het financieel evenwicht (model WT003-M2) Toelichting Beleidsdoelstellingen (model WT004-03) Interne organisatie Organogram (model WT004-05) Overzicht personeelsbestand (model WT004-TM1) Interne organisatie - Overzicht budgethouders (model WT004-06) Overzicht beleidsvelden per beleidsdomein (model WT004-07) Motivering van de wijzigingen Toelichting vanuit kostensoorten Overzicht rubricering meerjarenplan en globale toelichting Toelichting bij de niet verzelfstandigde stadsdiensten Toelichting bij het IVA Mobiliteitsbedrijf Stad Gent Toelichting bij het IVA Historische Huizen Toelichting bij het IVA Stedelijk Onderwijs Gent Subsidies onder het planlastdecreet Bestemde gelden Toelichting wijzigingen op niveau van de doelstellingen

6 Overzicht financiële risico s Overzicht van de entiteiten, opgenomen onder de Financieel Vaste Activa De fiscaliteit (model WT004-13) Overzicht financiële schulden (model WT004-TM2)

7 VOORWOORD De budgetwijziging 2015 en het financieel meerjarenplan dat we u voorleggen, bestaan uit de verwerking van het resultaat 2014 en het verder zetten van en concretiseren van de gemaakte afspraken begin deze legislatuur. De goede rekening 2014 zorgt natuurlijk voor een betere startbasis voor de budgetcontrole. Daarbij komt nog de bijzonder lage inflatie, gecombineerd met een blijvend lage rentevoet. Dat geeft extra ademruimte, hoewel de Stad Gent blijft rekening houden met een stijging van beide parameters in de komende jaren, onder meer door de maatregelen (de zogenaamde bazooka ) van de Europese Centrale Bank. Anderzijds moet het stadsbestuur ook rekening houden met lagere ontvangsten uit de geplande verkoop van de participaties in Publilec en Electrabel Customer Solutions. Alle elementen samen laten evenwel toe om een beperkte budgettaire ruimte vrij te maken voor extra investeringen, om op die manier een paar dringende maatschappelijke noden en vragen te beantwoorden. Zo wordt er euro extra vrijgemaakt voor de bouw van een nieuw, modern dierenasiel aan de Watersportbaan ter vervanging van het compleet uitgeleefde gebouw in het Citadelpark. De aanleg van een skatepark aan de Blaarmeersen is goed voor een extra budget van euro, en er is euro voorzien voor de heraanleg van de groenzones rond de woonblokken aan de Leiekaai. De Stad Gent zal via een subsidie ook euro investeren in de bouw van een nieuwe internationale school, waarvoor de Universiteit Gent gronden ter beschikking stelt. Die internationale school is een bijzonder belangrijke troef in het aantrekken van internationale topbedrijven en - academici. Daarnaast worden ook nog extra middelen voorzien voor het gratis maken van de toiletten tijdens de stadskermissen, naar analogie van de Gentse Feesten. Voor die Gentse Feesten maakt het stadsbestuur ook euro extra vrij voor hommages aan Walter De Buck en Luc De Vos. De Stad Gent blijft ook investeren in de kinderopvang en in de buitenschoolse opvang: om de bijkomende druk beter te kunnen opvangen, zullen een twintigtal extra personeelsleden worden aangeworven. Graag gebruiken we deze gelegenheid om de financieel beheerder, alle medewerkers van de betrokken diensten en kabinetten te bedanken voor hun blijvende inzet. Namens het college van burgemeester en schepenen, Christophe Peeters Schepen van Financiën Feesten, Middenstand en Innovatie Daniël Termont Burgemeester 3

8 4

9 Strategische nota Wijzigingen van de strategische nota 5

10 Saldo Kolomlabels Rijlabels SD , , , , ,00 PO00065.Zuurstof voor de Brugse Poort , , , , ,00 0, , , , ,00 Uitgaven 0, , , , , , , ,00 Ontvangsten 7.105,00 Uitgaven , , ,00 SD , , , , ,77 OD00074.De vestigingsfactoren zijn verbeterd, de samenwerking tussen stad, bedrijven en kennisinstellingen is gefaciliteerd en versterkt , , , , , , , , , ,44 Ontvangsten 757,00 766,09 780,40 792,88 805,57 Uitgaven , , , , , , , , , ,33 Uitgaven , , , , ,33 SD , , , , ,28 OD00196.Optimaliseren van kinderopvang , , , , , , , , , ,28 Ontvangsten , , , , ,33 Uitgaven , , , , , , ,00 Uitgaven , ,00 6

11 Saldo Kolomlabels Rijlabels SD , , , , ,64 OD00163.Het verbeteren van het dierenwelzijn door het stimuleren van een goede thuis voor gedomesticeerde huisdieren , , , , , , , , , ,64 Ontvangsten 114,00 115,37 117,21 119,09 120,99 Uitgaven , , , , , , , , , ,00 Uitgaven , , , , ,00 SD , , , , ,00 PO00095.Enveloppe sportinfrastructuur , , , , , , , , , ,00 Ontvangsten , , , , ,00 Uitgaven , , , , ,00 SD , , , , ,75 OD00131.Organiseren van evenementen om de uitstraling van Gent als levendige stad en de sociale cohesie te versterken , , , , , , , , , ,75 Ontvangsten , , , , ,06 Uitgaven , , , , ,81 Eindtotaal , , , , ,44 7

12 8

13 Financiële nota Het financiële doelstellingenplan (model WT003-M1) 9

14 Stad Gent / Meerjarenplan / Financiële nota - Financiële doelstellingenplan (model M1) 10 Schema M1: Het financiële doelstellingenplan Filters Bestuur/ Entiteit Jaar Budgetronde Budgetversie Interne Facturatie Jaarrekening/Budget , 2016, 2017, 2018, 2019 Stad Gent 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 W15 PLN - NFI Plan versie Nee Jaarrekening Budget (W15)

15 Schema M1: Het financiële doelstellingenplan Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene Financiering Prioritaire beleidsdoelstellingen Andere Overig beleid Andere Lerende en culturele stad Prioritaire beleidsdoelstellingen Andere Overig beleid Andere Ondernemende en werkende stad Prioritaire beleidsdoelstellingen Andere Overig beleid Andere Stad Gent / Meerjarenplan / Financiële nota - Financiële doelstellingenplan (model M1)

16 Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Stad met bestuurskracht Prioritaire beleidsdoelstellingen Andere Overig beleid Andere Welzijn en samenleven Prioritaire beleidsdoelstellingen Andere Overig beleid Andere Woonstad en ruimte Prioritaire beleidsdoelstellingen Andere Overig beleid Andere Totalen Andere Stad Gent / Meerjarenplan / Financiële nota - Financiële doelstellingenplan (model M1) 12 Schema M1: Het financiële doelstellingenplan

17 Schema M1: Het financiële doelstellingenplan Stad Gent / Meerjarenplan / Financiële nota - Financiële doelstellingenplan (model M1) Algemene Financiering Prioritaire beleidsdoelstellingen Andere Overig beleid Andere Lerende en culturele stad Prioritaire beleidsdoelstellingen Andere Overig beleid Andere Ondernemende en werkende stad Prioritaire beleidsdoelstellingen Andere Overig beleid Andere Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo

18 Stad Gent / Meerjarenplan / Financiële nota - Financiële doelstellingenplan (model M1) 14 Schema M1: Het financiële doelstellingenplan Stad met bestuurskracht Prioritaire beleidsdoelstellingen Andere Overig beleid Andere Welzijn en samenleven Prioritaire beleidsdoelstellingen Andere Overig beleid Andere Woonstad en ruimte Prioritaire beleidsdoelstellingen Andere Overig beleid Andere Totalen Andere Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo

19 Financiële nota De staat van het financiële evenwicht (model WT003-M2) 15

20 Schema M2: De staat van het financiële evenwicht Filters Bestuur/ Entiteit Stad Gent Jaar 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 Budgetronde W15 Budgetversie PLN - NFI Plan versie Interne Facturatie Nee Jaarrekening/Budget 2014 Jaarrekening 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 Budget (W15) Stad Gent / Meerjarenplan / Financiële nota - Staat van het financieel evenwicht (model M2) 16

21 Schema M2: De staat van het financiële evenwicht Resultaat op kasbasis Jaar 2014 Jaar 2015 Jaar 2016 Jaar 2017 Jaar 2018 Jaar 2019 I. (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a. Belastingen en Boetes b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige II. en (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen Toegestane leningen Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) Stad Gent / Meerjarenplan / Financiële nota - Staat van het financieel evenwicht (model M2) 17

22 Schema M2: De staat van het financiële evenwicht Autofinancieringsmarge Jaar 2014 Jaar 2015 Jaar 2016 Jaar 2017 Jaar 2018 Jaar 2019 I. Financieel draagvlak (A-B) A. ontvangsten B. -uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) uitgaven Nettokosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) A. Netto-aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden Autofinancieringsmarge (I-II) Stad Gent / Meerjarenplan / Financiële nota - Staat van het financieel evenwicht (model M2) 18

23 Toelichting bij de aanpassing aan het meerjarenplan Beleidsdoelstellingen (model WT004-03) 19

24 Beleidsrapport - MJP - Toelichting - 3. Overzicht beleidsdoelstellingen Filters Bestuur/ Entiteit Jaar 2015 Budgetronde Interne Facturatie Stad Gent W15 Nee 20 Stad Gent / Toelichting bij het MJP 2015 / Overzicht beleidsdoelstellingen

25 Beleidsrapport - MJP - Toelichting - 3. Overzicht beleidsdoelstellingen Beleidsdoelstelling We voorkomen en bestrijden armoede, en in het bijzonder de kinder-, de generatie- en nieuwe armoede, via een gerichte inzet van lokale sociale beleidsinstrumenten. We zorgen voor een optimale coördinatie van maatschappelijke dienstverlening en gezondheidszorg, maken ze toegankelijk voor iedereen en besteden daarbij uitgesproken aandacht aan kansengroepen. We verhogen de zelfredzaamheid van burgers en hun recht op gelijke kansen en volwaardig burgerschap, startend vanuit een emancipatorisch onderwijs en rekening houdend met ieders mogelijkheden. We nodigen senioren uit actief deel te nemen aan het maatschappelijk leven, bevorderen begrip en solidariteit tussen de generaties en garanderen voldoende ondersteunende woonzorginitiatieven. We voeren een kind- en jeugdvriendelijk beleid, zichtbaar in alle levensdomeinen en met aandacht voor kwetsbare jeugd. Samen met alle stakeholders streven we naar een klimaatneutrale stad door het stimuleren van energie-efficiëntie, energiezuinig wonen voor iedereen en het gebruik en productie van hernieuwbare energie. We nemen een voorbeeldfunctie op door het energieverbruik van onze stedelijke diensten jaarlijks met 3% te reduceren en door als Gentse gemeenschap zelfvoorzienend te zijn op het vlak van elektriciteit (100% groene stroom). We maken de gefaseerde overstap naar duurzame vervoerswijzen voor brede lagen van de bevolking mogelijk. We garanderen de bereikbaarheid in en naar de stad en verbeteren de doorstroming van het verkeer. We organiseren de mobiliteit in Gent zo dat de leefbaarheid maximaal wordt gewaarborgd. We verbeteren de woon- en leefkwaliteit van het bestaande stadsweefsel door bij stadsvernieuwingsoperaties op een duurzame wijze om te gaan met de ruimte in samenwerking met de Gentenaars. Onze nieuwe stadsontwikkelingsprojecten ontwikkelen we als voorbeeldwijken voor de 21e eeuw inzake vernieuwende stedelijke woontypologieën, publieke ruimte, mobiliteit en energie. We creëren meer aantrekkelijke, kindvriendelijke en bruikbare publieke en groene ontmoetingsruimte in de stad en nodigen uit om deze samen te beleven. We waarborgen de kwaliteit van de bestaande publieke ruimte. We beschermen de natuur en breiden het aantal en de oppervlakte van de parken en de groenpolen uit. We verruimen het aanbod aan sociale, bescheiden en private wooneenheden in zowel de huur- als koopmarkt. We zetten sterk in op de kwaliteitsverbetering van het bestaand patrimonium op vlak van woonkwaliteit en duurzaamheid. We hebben aandacht voor de woonnoden en wensen van verschillende doelgroepen en ondersteunen hen waar nodig. We versterken, verduurzamen en vernieuwen het bestaand industrieel weefsel en scheppen tevens ruimte en voorwaarden voor een weloverwogen en duurzame groei van innovatieve sectoren, ook in de haven. We realiseren een klimaat dat ondernemerschap, creatieve ideeën en innovatie prikkelt, en versterkt. We stimuleren een divers, duurzaam, beschikbaar en fijnmazig handelsweefsel. We bouwen Gent uit tot dé regionale werkgelegenheidspool met bijzondere aandacht voor sociale werkgelegenheid en het verkleinen van de arbeidsmarktparadox. We kiezen voor een doordachte groei van toerisme door spreiding in tijd en ruimte en verdieping in de beleving. We maken van Gent in al haar geledingen een slimme stad door de optimale inzet van innovatieve technologie en creativiteit. We spelen een voortrekkersrol in het verzamelen, ontwikkelen en valoriseren van kennis. We koesteren ons ruim en divers erfgoed door het opnieuw een toekomst te geven. We geven fysieke en mentale ruimte aan cultuurcreatie en zorgen ervoor dat meer Gentenaars cultuur kunnen maken en smaken. We voorzien in een voldoende capaciteit aan kinderopvang en onderwijsinstellingen en faciliteren de randvoorwaarden voor goed onderwijs en maximale onderwijskansen voor iedereen in het kader van een leven lang leren en ontplooien. We richten ons binnen het onderwijs in Gent op emancipatie, op aandacht voor de arbeidsmarkt en op interactie met de stad via brede school en door de school als ontmoetingsplaats te gebruiken. We verlagen milieu- en gezondheidsrisico s en verbeteren de lucht waterkwaliteit in Gent en de gezondheid van onze inwoners. We zetten alles in het werk om de veiligheid te garanderen, verhogen het veiligheidsgevoel voor iedereen en versterken de operationele inzet op preventie, zorg en handhaving. We garanderen binnen de nieuwe structuur van de brandweer de optimale bescherming van iedereen op het Gentse grondgebied. We bieden de Gentenaars mogelijkheden hun sociale netwerken te versterken en te differentiëren. We bouwen een gediversifieerd en innovatief participatiebeleid uit met co-creatie als belangrijke invalshoek. Stad Gent / Toelichting bij het MJP 2015 / Overzicht beleidsdoelstellingen 21

26 We stimuleren mensen om samen te bewegen, te sporten en aan recreatie te doen met specifieke aandacht voor talenten, diverse doelgroepen en buurtgerichte infrastructuur. We stimuleren het engagement inzake internationale solidariteit en nemen daarbij een voorbeeldrol op. We voeren een feesten- en evenementenbeleid waarbij kwaliteit, duurzaamheid en beheersbaarheid centraal staan. We versterken onze stedelijke positie en gaan, afhankelijk van het thema en op grond van gelijklopende ambities, partnerschappen en netwerkrelaties aan binnen de stad en op (stads)regionaal, nationaal, Europees en mondiaal vlak. We willen voor elke rol die de stad heeft een efficiënt, effectief en klantvriendelijk model uitwerken om de rechten en gelijke behandeling van eenieder te waarborgen. We organiseren ons HR-beleid zodanig dat we de juiste medewerkers en leidinggevenden aantrekken en behouden, in functie van de nieuwe stadsmissie. We zetten in op optimaal onderhoud, ontwikkeling en beheer van onze systemen en patrimonium. 22 Stad Gent / Toelichting bij het MJP 2015 / Overzicht beleidsdoelstellingen

27 Toelichting bij de aanpassing aan het meerjarenplan Interne organisatie - Organogram (model WT004-05) 23

28 Filters Bestuur/ Entiteit Stad Gent Jaar 2015 Budgetronde W15 24 Stad Gent / Toelichting bij het MJP 2015 / Organogram

29 Entiteit Stad Gent Departement Brandweer Dienst Administratie Dienst Technische en Logistieke Ondersteuning Hulpcentrum 100 Operationeel Personeel Departement Cultuur, Sport en Vrije Tijd Bibliotheek Cultuurdienst Dienst Evenementen, Feesten, Markten en Foren Dienst Stadsarcheologie Dienst Toerisme IVA Historische Huizen Gent Ondersteuning verzelfstandigde entiteiten DEPCULT Sportdienst Staf Departement Cultuur, Sport en Vrije Tijd Departement Duurzame Stedelijke Ontwikkeling en Ondernemen Dienst Economie Dienst Milieu en Klimaat Dienst Monumentenzorg en Architectuur Dienst Stedenbouw en Ruimtelijke Planning Dienst Werk Dienst Wonen Ondersteuning verzelfstandigde entiteiten DEPMGG Staf Departement Duurzame Stedelijke Ontwikkeling en Ondernemen Departement Onderwijs, Opvoeding en Jeugd Centrum voor Leerlingenbegeleiding CLB Dienst Kinderopvang Educatieve Diensten IVA Stedelijk Onderwijs Gent Jeugddienst Pedagogische Begeleidingsdienst Staf Departement Onderwijs, Opvoeding en Jeugd Departement Samenleven en Welzijn Dienst Asiel -en Vluchtelingenbeleid Dienst Buurtwerk Dienst Gemeenschapswachten Dienst Lokale Preventie en Veiligheid 25 Stad Gent / Toelichting bij het MJP 2015 / Organogram

30 Dienst Medisch Sociaal Opvangcentrum Dienst Sociale Voorzieningen Dienst Straathoekwerk Diversiteit en Gelijke Kansen Gezondheidsdienst Integratiedienst Seniorendienst Staf Departement Samenleven en Welzijn Departement Stadsbrede Budgetten Administratie van het kadaster Dienst Stadsbrede budgetten Dienst syndicale hoofdafgevaardigden Mobiele Ploeg Departement Stadsvernieuwing en Openbaar Domein Dienst Administratie Rumodo Dienst Coördinatie Dienst Toezicht Wonen, Bouwen en Milieu Dienst Wegen, Bruggen & Waterlopen Eco-Werkhuis Groendienst Staf Departement Stadsvernieuwing en Openbaar Domein Dienst van de Ombudsvrouw Dienst Ombudsvrouw Diensten van de Secretaris Beleidsparticipatie Data en Informatie Dienst Belastingen Dienst Bestuursondersteuning Dienst Burgerzaken Dienst Communicatie Dienst Interne Audit Dienst Onthaal Dienst Organisatieontwikkeling Dienst Protocol Dienst Stadsarchief IVA Mobiliteitsbedrijf Stad Gent Juridische Dienst en Kennisbeheer Stadssecretaris en Staf Stedelijke Vernieuwing Stedenbeleid en Positionering Strategische Coördinatie Strategische Subsidies 26 Stad Gent / Toelichting bij het MJP 2015 / Organogram

31 Financiën Dienst Financiële Planning Dienst Invorderingen GDC Financiën Staf Departement Financiën Gezamenlijk Departement Facility Management Dienst Aankoopbeheer Dienst Bouwprojecten Dienst FM-Ondersteuning Dienst Onderhoud Gebouwen Dienst Service en Logistiek Dienst Vastgoedbeheer Staf Departement Facility Management Gezamenlijk Departement Human Resources Dienst Loopbaanbegeleiding en Vorming Dienst Rekrutering en Selectie GDC IDPBW GDC Personeelsbeheer Staf Departement Human Recources Managementteam Politiek Bestuur College en Kabinetssecretariaten Fractiesecretariaten Gemeenteraad 27 Stad Gent / Toelichting bij het MJP 2015 / Organogram

32 28

33 Toelichting bij de aanpassing aan het meerjarenplan Overzicht personeelsbestand (model WT004-TM1) 29

34 Statuut Niveau Contractueel A 226,4 231,2 239,1 244,1 250,5 B 480,6 485,3 486,2 488,8 492,4 C 820,1 849,8 857,3 865,2 867,9 D 315,7 325,3 330,8 345,3 313,6 E 395,6 392,6 392,7 392,1 383,3 Totaal Contractueel 2.238, , , , ,7 Statutair A 520,0 508,2 490,5 477,8 461,9 B 550,5 538,9 521,7 496,9 479,4 C 697,9 672,4 653,9 631,4 593,8 D 453,1 433,8 425,8 398,1 402,8 E 16,6 15,9 14,3 13,5 9,7 Totaal Statutair 2.238, , , , ,6 Eindtotaal 4.476, , , , ,4 30

35 De bovenvermelde cijfers betreffen een indicatieve raming, waarbij de actuele gegevens voor 2015 geëxtrapoleerd worden naar de toekomstige jaren. De cijfers in dit overzicht weerspiegelen de volledige personeelsbehoefte voor de Stad Gent, merk op dat deze aantallen hoger liggen dan de aantallen die vastgesteld worden in de formatiebesluiten omtrent personeelsformatie. De personeelsformatie is namelijk een afgeleide van de totale personeelsbehoefte, in de RPR is hierover het volgende terug te vinden: De personeelsformatie vermeldt per graad het aantal betrekkingen, met uitzondering van de betrekkingen die in contractueel dienstverband ingesteld worden ter uitvoering van de in artikel 7 vermelde betrekkingen en de werkgelegenheidsmaatregelen van de hogere overheden. 31

36 32

37 Toelichting bij de aanpassing aan het meerjarenplan Interne organisatie Overzicht budgethouders (model WT004-06) 33

38 Filters Bestuur/ Entiteit Stad Gent Jaar 2015 Budgetronde W15 34 Stad Gent / Toelichting bij het MJP 2015 / Overzicht budgethouders

39 Budgethouders - College van Burgemeester en Schepenen - Delbarge Pieter (IVA Onderwijs) - Gaublomme Doreen (IVA Historische Huizen) - Vanden Bulcke Frank (IVA Mobiliteitsbedrijf) 35 Stad Gent / Toelichting bij het MJP 2015 / Overzicht budgethouders

40 36

41 Toelichting bij de aanpassing aan het meerjarenplan Overzicht beleidsvelden per beleidsdomein (model WT004-07) 37

42 Beleidsrapport - MJP - Toelichting - 4. interne organisatie - overzicht beleidsvelden per beleidsdomein Filters Bestuur/ Entiteit Jaar 2015 Budgetronde Stad Gent W15 38 Stad Gent / Toelichting bij het MJP 2015 / Overzicht beleidsvelden per beleidsdomein

43 Beleidsrapport - MJP - Toelichting - 4. interne organisatie - overzicht beleidsvelden per beleidsdomein Beleidsdomein Algemene Financiering Beleidsveld Algemene overdrachten tussen de verschillende bestuurlijke niveaus Financiële aangelegenheden Fiscale aangelegenheden Overige algemene financiering Patrimonium zonder maatschappelijk doel Transacties in verband met de openbare schuld Lerende en culturele stad Administratieve dienst voor het onderwijs Administratieve diensten voor het lokaal flankerend onderwijs Archeologie Buitengewoon basisonderwijs Buitengewoon secundair onderwijs Centra voor leerlingenbegeleiding Centra voor volwassenenonderwijs Cultuurcentrum Deeltijds kunstonderwijs Feesten en plechtigheden Gewoon basisonderwijs Gewoon secundair onderwijs Hoger onderwijs Huisvesting voor schoolgaanden Jeugd Kinderopvang Leerlingenvervoer Leren en werken Musea Ochtend en avondtoezicht Openbare bibliotheken Opvoedingsondersteuning Overig beleid inzake het erfgoed Overig kunst- en cultuurbeleid Overige activiteiten inzake toerisme Overige culturele instellingen Overige evenementen Overige ondersteunende diensten voor het lokaal flankerend onderwijs Overige ondersteunende diensten voor het onderwijs Sport Toerisme - Onthaal en promotie Toerisme - Sectorondersteuning Ondernemende en werkende stad Handel en middenstand Stad Gent / Toelichting bij het MJP 2015 / Overzicht beleidsvelden per beleidsdomein 39

44 Beleidsrapport - MJP - Toelichting - 4. interne organisatie - overzicht beleidsvelden per beleidsdomein Beleidsdomein Ondernemende en werkende stad Beleidsveld Nijverheid Overige economische zaken Werkgelegenheid Stad met bestuurskracht Administratieve dienstverlening Archief Erediensten Fiscale en financiële diensten Gemeentelijk/stedelijk wijkoverleg Internationale relaties Organisatiebeheersing Overig algemeen bestuur Overige algemene diensten Personeelsdienst en vorming Politieke organen Secretariaat Welzijn op het werk Welzijn en samenleven Bestuurlijke preventie (incl.gas) Brandweer Dienst 100 Diensten en voorzieningen voor personen met een handicap Eerstelijnsgezondheidszorg Gezondheidspromotie en ziektepreventie Integratie van personen met vreemde herkomst Lokale opvanginitiatieven voor asielzoekers Overige dienstverlening inzake volksgezondheid Overige elementen van openbare orde en veiligheid Overige verrichtingen betreffende ouderen Overige verrichtingen inzake sociaal beleid Politiediensten Sociale bijstand Sociale huisvesting Ziekenhuizen Woonstad en ruimte Aankoop, inrichting en beheer van natuur, groen en bos Begraafplaatsen Beheer van regen- en afvalwater Bestrijding van krotwoningen Dierenbescherming Elektriciteitsvoorziening Gasvoorziening Stad Gent / Toelichting bij het MJP 2015 / Overzicht beleidsvelden per beleidsdomein 40

45 Beleidsrapport - MJP - Toelichting - 4. interne organisatie - overzicht beleidsvelden per beleidsdomein Beleidsdomein Woonstad en ruimte Beleidsveld Gebiedsontwikkeling Geïntegreerde milieuprojecten Groene ruimte Klimaat en energie Monumentenzorg Openbaar vervoer Ophalen en verwerken van huishoudelijk afval Overig afval- en materialenbeheer Overig woonbeleid Overige bescherming van biodiversiteit, landschappen en bodem Overige milieubescherming Overige mobiliteit en verkeer Overige vermindering van milieuverontreiniging Parkeren Participatie en sensibilisatie Ruimtelijke planning Vermindering van de milieuverontreiniging Watervoorziening Wegen Woonwagenterreinen Stad Gent / Toelichting bij het MJP 2015 / Overzicht beleidsvelden per beleidsdomein 41

46 42

47 Toelichting bij de aanpassing aan het meerjarenplan Motivering van de wijzigingen Toelichting vanuit de kostensoorten 43

48 44

49 Motivering van de wijzigingen Toelichting vanuit de kostensoorten Overzicht rubricering meerjarenplan en globale toelichting 45

50 Financieel meerjarenplan stad Gent: rubricering voor de TOTALE STAD GENT (incl. IVA's en niet verzelfstandigde stadsdiensten) Total Hieronder wordt de gedetailleerde rubricering van de totale stad weergegeven bij BW2015, inclusief IVA's en niet verzelfstandigde stadsdiensten (excl. bestemde gelden). In onderstaande rubricering is rekening gehouden metr de interne verrekeningen tussen de stad Gent en het IVA Mobiliteitsbedrijf Stad Gent. Aangezien in de schema's 'M1: het financiële doelstellingenplan' en 'M2: de staat van het financiële evenwicht' deze interne verrekeningen niet zijn opgenomen, komen deze rapporten niet overeen met onderstaande rubricdering voor wat betreft de volumes op het exploitatie- en investeringsudget. Op de saldi is het geen verschil. Resultaat op kasbasis budget Ontvangsten Operationele ontvangsten Ontvangsten uit de werking Huur Diverse ontvangsten uit de werking Fiscale ontvangsten en boetes OV APB Andere opcentiemen en aanvullende belastingen Aanvul belasting - Andere Aanvul belasting - Gewestelijke milieuheffing Aanvul belasting - Motorrijtuigen Lokale belastingen Belastingen - Aanvragen/meldingen hinderlijke inrichtingen Belastingen - Afgifte adm. Stukken Belastingen - Algemene gemeentebelasting Belastingen - Andere belastingen op gebruik openbaar domein Belastingen - Banken en financieringsinstellingen Belastingen - Begraving en ontgraving Belastingen - Benzine-, olie- persdrukpompen Belastingen - Drijfkracht Belastingen - Kamers Belastingen - Leegstaande woningen en gebouwen Belastingen - Niet-bebouwde gronden en percelen Belastingen - Openblijven drankgelegenheden na sluitingsuur Belastingen - Reclameborden Belastingen - Tanks en vergaarbakken Belastingen - Terrassen, tafels, stoelen Belastingen - Tweede verblijven Belastingen - Verspreiding kosteloos reclamedrukwerk Belastingen - Vertoningen (films) Belastingen - Vervoer van personen die overlast veroorzaken Belastingen - Overige andere belastingen Boetes Werkingssubsidies Gemeentefonds Overige werkingssubsidies Werkingssubsidies voor personeel Andere operationele ontvangsten Diverse operationele ontvangsten Recuperatie van specifieke kosten sociale dienst OCMW OCMW Financiële opbrengsten Ontvangsten uit financiële vaste activa Overige financiële opbrengsten

51 Financieel meerjarenplan stad Gent: rubricering voor de TOTALE STAD GENT (incl. IVA's en niet verzelfstandigde stadsdiensten) Resultaat op kasbasis Uitgaven Operationele uitgaven Goederen en diensten Aankoop van diverse goederen en diensten Kosten onroerende goederen Huur en huurlasten van onroerende goederen Schoonmaak gebouwen Energie (elektriciteit, gas, stookolie, brandstoffen, water en andere) Verzekeringen Diverse ondersteunende leveringen Vergoedingen aan derden Communicatie Publiciteit en onthaal Uitzendkrachten Bezoldigingen niet uit hoofde van een arbeidsovereenkomst Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - politiek personeel Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - vastbenoemd personeel Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - niet-vastbenoemd personeel Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - onderwijzend personeel ten laste van het bestuur Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - onderwijzend personeel ten laste van andere overheden Pensioenen - politiek personeel Pensioenen - vastbenoemd personeel Pensioenen - niet-vastbenoemd personeel Overige personeelsuitgaven Andere operationele uitgaven Belastingen Minderwaarde op de realisatie van werkingsvorderingen Diverse werkingskosten Toegestane werkingssubsidies IVAGO Politie OCMW Palfijn Digipolis Farys - S-divisie Toegestane werkingssubsidies Financiële uitgaven Diverse financiële uitgaven

52 Financieel meerjarenplan stad Gent: rubricering voor de TOTALE STAD GENT (incl. IVA's en niet verzelfstandigde stadsdiensten) Resultaat op kasbasis sbudget Uitgaven en in financiële vaste activa en in materiële vaste activa - gemeenschapsgoederen en in materiële vaste activa - bedrijfsmatige MVA en in materiële vaste activa - overige materiële vaste activa en in immateriële vaste activa Vooruitbetalingen op investeringen Toegestane investeringssubsidies Ontvangsten Verkoop van financiële vaste activa Verkoop van materiële vaste activa - gemeenschapsgoederen Verkoop van materiële vaste activa - bedrijfsmatige MVA Verkoop van materiële vaste activa - overige materiële vaste activa Verkoop van immateriële vaste activa ssubsidies en -schenkingen Ontvangen vooruitbetalingen op desinvesteringen en investeringssubsidies Liquiditeitenbudget Uitgaven Aflossing van financiële schulden Toegestane leningen Overige uitgaven Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van toegestane leningen Schenkingen, andere dan exploitatie en investeringen Overige ontvangsten Budgettaire resultaat boekjaar

53 Startpositie meerjarenplan bij budgetwijziging 2015 De startpositie voor het meerjarenplan bij Budgetwijziging 2015 is het gecumuleerd budgettair resultaat uit de rekening Deze is geëindigd met een positief saldo ten belope van euro. Bij de meest recente aanpassing van het meerjarenplan (tweede budgetwijziging 2014) was nog rekening gehouden met een prognose van dit saldo ten belope van 4,6 mio. euro. Dit betekent een verbetering van 47,7 mio. euro welke als volgt is samengesteld: Budgetpositie Soort Omschrijving Budget Aanrekeningen I. (O - U) II. (O - U) III. Liquiditeit (O - U) Budgettair resultaat (I + II + III) Gecumuleerd budgettair resultaat vorige boekjaar Gecumuleerd budgettair resultaat Bestemde gelden Resultaat op kasbasis In de bovenstaande tabel blijkt dat uit het gecumuleerd budgettaire resultaat van de rekening 2014 bij BW2015 (52,3 mio. euro) een resterend saldo aan bestemde gelden gefinancierd wordt ten belope van euro. Evenwichtsvoorwaarden meerjarenplan budgetwijziging 2015 Uit de tabel de staat van het financieel evenwicht (model WT003-M2) 1 kan worden afgelezen dat het resultaat op kasbasis jaarlijks positief is. Dit is een eerste evenwichtsvoorwaarde waaraan moet worden voldaan in het meerjarenplan. De tweede evenwichtsvoorwaarde waaraan de stad moet voldoen, is een autofinancieringsmarge die groter is dan 0 in De autofinancieringsmarge geeft aan in welke mate de stad vanuit het financieel draagvlak in staat is om de netto periodieke leningsuitgaven te financieren. Het financieel draagvlak (exploitatie-ontvangsten min de exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden) evolueert van 29,53 mio. euro in 2014 (rekeningcijfer) naar 48,8 mio. euro in 2015 en 81,8 mio. euro in De netto periodieke leningsuitgaven evolueren van 35,19 mio. euro in 2014 (rekeningcijfer) naar 58,0 mio. euro in 2015 en 79,7 mio. euro in Deze tabel is opgenomen in dit boek op pagina

54 De autofinancieringsmarge verslechtert eerst van -5,65 mio. euro in 2014 (rekeningcijfer) naar -9,2 mio. euro in en -24,4 mio. euro in 2016 om vervolgens geleidelijk positief te worden in 2019 (+2,1 mio. euro). De evolutie tussen 2014 en 2016 dient genuanceerd te worden: Evolutie van 2014 naar 2015: het rekeningresultaat van 2014 is veel gunstiger dan het voorziene budget (zie hiervoor tabel) bij BW Zo is het exploitatiesaldo uit de rekening 32,1 mio. euro beter, wat een even grote invloed heeft op het financieel draagvlak en autofinancieringsmarge van Bij BO 2016 zullen beslissingen genomen worden rond het al dan niet structureel doortrekken hiervan in het meerjarenplan. Evolutie van 2015 naar 2016: in 2015 zijn uitzonderlijke dividenden opgenomen (Publilec en Finiwo) ten belope van in totaal 18,3 mio. euro. Deze eenmalige ontvangsten zorgen er voor dat het resultaat op het exploitatiebudget en het financieel draagvlak (en dus ook de autofinancieringsmarge) hierdoor in 2015 uitzonderlijk hoog uitkomen 3. De tabel (rubricering meerjarenplan zie hiervoor) hiervoor stelt dezelfde cijfers voor met een verdere detaillering naar kostensoort. In tegenstelling tot het model M2 zijn in dit rapport ook de interne facturaties meegenomen. Het gaat hier vooral om interne facturaties tussen de nietverzelfstandigde stadsdiensten en het IVA Mobiliteitsbedrijf Stad Gent. Hierdoor wordt het totaal van de uitgaven en ontvangsten in exploitatie beïnvloed (ligt hoger). Dit heeft geen invloed op het saldo van het exploitatiebudget. Voor wat betreft het investerings- en het liquiditeitenbudget is er geen verschil met het model WT003-M2. 2 In 2015 is een uitzonderlijke ontvangst voorzien van in totaal 17,2 mio. euro mbt de verkoop van de participaties Publilec. 3 zonder rekening te houden met het wegvallen van leningslasten hierdoor. 50

55 Motivering van de wijzigingen Toelichting vanuit de kostensoorten Toelichting bij de niet verzelfstandigde stadsdiensten 51

56 Financieel meerjarenplan stad Gent: rubricering voor de niet verzelfstandigde stadsdiensten (excl. IVA's) Niet verzelfstandigde diensten Hieronder wordt de gedetailleerde rubricering van de niet verzelfstandigde stadsdiensten weergegeven bij BW2015 Resultaat op kasbasis budget Ontvangsten Operationele ontvangsten Ontvangsten uit de werking Huur Diverse ontvangsten uit de werking Fiscale ontvangsten en boetes OV APB Andere opcentiemen en aanvullende belastingen Aanvul belasting - Andere Aanvul belasting - Gewestelijke milieuheffing Aanvul belasting - Motorrijtuigen Lokale belastingen Belastingen - Aanvragen/meldingen hinderlijke inrichtingen Belastingen - Afgifte adm. Stukken Belastingen - Algemene gemeentebelasting Belastingen - Andere belastingen op gebruik openbaar domein Belastingen - Banken en financieringsinstellingen Belastingen - Begraving en ontgraving Belastingen - Benzine-, olie- persdrukpompen Belastingen - Drijfkracht Belastingen - Kamers Belastingen - Leegstaande woningen en gebouwen Belastingen - Niet-bebouwde gronden en percelen Belastingen - Openblijven drankgelegenheden na sluitingsuur Belastingen - Reclameborden Belastingen - Tanks en vergaarbakken Belastingen - Terrassen, tafels, stoelen Belastingen - Tweede verblijven Belastingen - Verspreiding kosteloos reclamedrukwerk Belastingen - Vertoningen (films) Belastingen - Vervoer van personen die overlast veroorzaken Belastingen - Overige andere belastingen Boetes Werkingssubsidies Gemeentefonds Overige werkingssubsidies Werkingssubsidies voor personeel Andere operationele ontvangsten Diverse operationele ontvangsten Recuperatie van specifieke kosten sociale dienst OCMW OCMW Financiële opbrengsten Ontvangsten uit financiële vaste activa Overige financiële opbrengsten

57 Financieel meerjarenplan stad Gent: rubricering voor de niet verzelfstandigde stadsdiensten (excl. IVA's) Resultaat op kasbasis Uitgaven Operationele uitgaven Goederen en diensten Aankoop van diverse goederen en diensten Kosten onroerende goederen Huur en huurlasten van onroerende goederen Schoonmaak gebouwen Energie (elektriciteit, gas, stookolie, brandstoffen, water en andere) Verzekeringen Diverse ondersteunende leveringen Vergoedingen aan derden Communicatie Publiciteit en onthaal Uitzendkrachten Bezoldigingen niet uit hoofde van een arbeidsovereenkomst Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - politiek personeel Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - vastbenoemd personeel Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - niet-vastbenoemd personeel Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - onderwijzend personeel ten laste van het bestuur Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - onderwijzend personeel ten laste van andere overheden Pensioenen - politiek personeel Pensioenen - vastbenoemd personeel Pensioenen - niet-vastbenoemd personeel Overige personeelsuitgaven Andere operationele uitgaven Belastingen Minderwaarde op de realisatie van werkingsvorderingen Diverse werkingskosten Toegestane werkingssubsidies IVAGO Politie OCMW Palfijn Digipolis Farys - S-divisie Toegestane werkingssubsidies Financiële uitgaven Diverse financiële uitgaven

58 Financieel meerjarenplan stad Gent: rubricering voor de niet verzelfstandigde stadsdiensten (excl. IVA's) Resultaat op kasbasis sbudget Uitgaven en in financiële vaste activa en in materiële vaste activa - gemeenschapsgoederen en in materiële vaste activa - bedrijfsmatige MVA en in materiële vaste activa - overige materiële vaste activa en in immateriële vaste activa Vooruitbetalingen op investeringen Toegestane investeringssubsidies Ontvangsten Verkoop van financiële vaste activa Verkoop van materiële vaste activa - gemeenschapsgoederen Verkoop van materiële vaste activa - bedrijfsmatige MVA Verkoop van materiële vaste activa - overige materiële vaste activa Verkoop van immateriële vaste activa ssubsidies en -schenkingen Ontvangen vooruitbetalingen op desinvesteringen en investeringssubsidies Liquiditeitenbudget Uitgaven Aflossing van financiële schulden Toegestane leningen Overige uitgaven Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van toegestane leningen Schenkingen, andere dan exploitatie en investeringen Overige ontvangsten Budgettaire resultaat boekjaar

59 Hierna wordt per rubriek een meer gedetailleerde toelichting gegeven van de opgenomen budgetten in het meerjarenplan bij budgetwijziging 2015 (BW2015). Hierbij zal meermaals geduid worden op de wijzigingen ten aanzien van het vorig vastgesteld meerjarenplan welke is opgemaakt bij de tweede budgetwijziging 2014 (niet de budgetopmaak 2015). Immers, de budgetopmaak 2015, die is voorgelegd op de Gemeenteraad van december 2014, werd vastgesteld binnen het aangepaste meerjarenplan dat bij de tweede budgetwijziging 2014 tot stand is gekomen. Het meerjarenplan bij BW 2015 houdt wel rekening met de opgenomen aanpassingen tussen BW en de budgetopmaak De voornaamste elementen hiervan zijn de volgende (cfr. BO budget financiële nota met toelichting - boek 2): de verwerking van de brandweerhervorming de oprichting EVA Integratie de centralisatie van de energiekredieten Deze aanpassingen hebben ook hun invloed op de diverse rubrieken die hieronder beschreven worden in de vergelijking van het meerjarenplan bij BW 2015 en de BW Deze elementen worden in deze nota niet verder opgenomen. Gehanteerde parameters en groeivoeten Hierna een overzicht van de gehanteerde parameters bij de BW2015: Inflatie: 1,20 % voor 2016 en 1,60 % vanaf Bij de BW was nog rekening gehouden met een inflatieverwachting van 1,50 % voor 2016 en 1,60 % vanaf Rentevoet: o Voor 2015: op basis van geplande leningen en gekende tarieven uit het leningenbestek (MTN s aan 1,60 % en de overige leningen, afhankelijk van de looptijd 5 of 10 jaar aan resp. 1,50 % en 2,00 %) o 2016: 2,50 % (bij BW voorzien aan 3,00 %) o vanaf 2017: 3,00 % (idem BW2 2014) De groeivoet voor de ontvangsten uit verhuring volgt de algemene parameter voor inflatie (zie hiervoor). De overige parameters worden hierna toegelicht onder de desbetreffende rubrieken. 55

60 budget - ontvangsten Ontvangsten uit de werking Diverse ontvangsten uit de werking In de rubriek diverse ontvangsten uit de werking zijn voornamelijk de retributie-ontvangsten voorzien. Onder meer de volgende grote aanpassingen zijn op te merken bij de BW 2015: +0,5 mio. euro: bijkomend budget mbt een interne verrekening tussen het IVA Mobiliteitsbedrijf en de Stad Gent (nav het nieuwe beheersovereenkomst Parking AC Zuid) +0,7 mio. euro: bijkomende ontvangsten (retributies) bij het departement Onderwijs en Opvoeding (Kinderopvang) wegens een herraming van het budget (ook in de rekening 2014 waren deze cijfers beter dan voorzien) +3,6 mio. euro: GAS4-boetes (vanaf incl. IVA Mobiliteitsbedrijf ten belope van 0,8 mio. euro) om deze ontvangsten te realiseren is bij BW2015 ook rekening gehouden met bijkomende werkingsuitgaven (1,24 mio. euro). +0,12 mio. euro: bijkomende verhoging van de ontvangsten op de algemene budgetplaats niet-verdeelde kredieten (van 0,63 mio. euro naar 0,75 mio. euro) +0,25 mio. euro: bijkomende retributies IVA Onderwijs Huurontvangsten De ontvangsten liggen in lijn met de budgetten die waren voorzien bij BW Fiscale ontvangsten Onroerende voorheffing (OV) Rekening 2014 De rekening 2014 is geëindigd met een totaal aan OV-ontvangsten ten belope van 106,57 mio. euro. Dit is 1,7 mio. euro meer dan voorzien bij BW en wordt onder meer verklaard door de hogere ontvangsten uit de compensatie voor investeringen in materieel en outillage (rekening 2013: 1,34 mio. euro <> rekening 2014: 2,17 mio. euro). Prognose 2015 en volgende jaren Ten aanzien van de BW liggen de ramingen voor de OV structureel ongeveer 0,2 mio. euro lager (in 2015 en 2016 ongeveer 0,7 à 1,0 mio. euro hoger). Voor de prognose van de OV-ontvangsten bij BW2015 is rekening gehouden met de volgende elementen: 1. de vertrekbasis zijn de effectieve ontvangsten op het aanslagjaar 2012 (meest afgesloten aanslagjaar) 56

61 2. een parameter inflatie (finaal gekende percentages): 2012: 2,84% 2013: 1,11% 2014: 0,34% 3. een parameter voor de bijkomende groei als gevolg van het gestegen kadastrale inkomen (KI) (incl. een bijkomend groei op het gebouwd KI als gevolg van gebiedsontwikkelingen: + 0,76 % - idem BW2 2014): groei van 1,07 % ten belope van 3 jaar. 4. een bijkomende structurele ontvangst voor de hogere ontvangsten uit de compensatie voor investeringen in materieel en outillage (+1,3 mio. euro) cfr. het betere rekeningresultaat 2014 (zie hiervoor). Op basis van de bovenstaande elementen is de OV-ontvangst ingeschat op euro voor Naar de volgende jaren wordt de algemene groeivoet op de OV-ontvangsten voorzien volgens de volgende parameters: o Inflatie (incl. een vertragingseffect van 2 jaar) o Groei van de KI (zie ook hiervoor) o Opcentiemen: deze blijven constant aangehouden op 1450 (idem BW2 2014) Aanvullende gemeentebelasting op de personenbelasting (APB) Rekening 2014 In de rekening 2014 zijn in totaal voor 58,07 mio. euro APB-ontvangsten geboekt. In vergelijking met het ingeschatte budget 2014 (65,7 mio. euro) betekent dit een minderontvangst van 7,63 mio. euro die voornamelijk te verklaren is door de vertraging van het inkohieringstempo ten aanzien van het aanslagjaar 2013, nl. 1 : Inkohiering in jaar van aanslagjaar: 31,77% ipv 38,94 % Inkohiering in jaar X+1 van aanslagjaar: 68,23% ipv 61,06 % Prognose 2015 en volgende jaren De prognoses van de APB-ontvangsten liggen ten aanzien van de BW structureel ongeveer 2 à 3 mio. euro hoger. De volgende elementen hebben hiertoe geleid: voor 2015: raming is overgenomen volgens hetgeen is opgegeven door de FOD Financiën per brief dd. 30/10/2014 (70,5 mio. euro deze raming was nog niet opgenomen bij BW2 2014). 1 cfr. de opgave vanuit de FOD Financiën per brief dd. 6/1/2015 met een overzicht van de ontvangsten per aanslagjaar 57

62 o 2016 en volgende jaren: o de startpositie is de meest recente prognose, opgegeven door de FOD Financiën dd. 6/1/2015, over de inkohieringen op het aanslagjaar 2014 (69,82 mio. euro) deze liggen 2,4 mio. euro hoger ten aanzien van de prognose bij BW2 2014; o er wordt een groeivoet voorzien voor inflatie en netto belastbaar inkomen: voor het inkomstenjaar 2014, 2015 en 2016 wordt een 0%-groei inflatie voorzien 2, vanaf inkomstenjaar 2017 wordt een groeivoet van 1,60% verder doorgetrokken. een parameter voor de reële evolutie van het netto belastbaar inkomen zijn aangehouden zoals voorzien bij BW (deze liggen in lijn met de meest recente statistieken over het netto belastbaar inkomen). er wordt ingeschat dat het inkohieringsritme vanaf 2016 jaarlijks terug versnelt met telkens 0,60% (cfr. het rekeningcijfer 2014 mbt de APB zie hiervoor). Het APB-tarief ten aanzien van de BW is ongewijzigd gebleven op 6,90%. Lokale belastingen Rekening 2014 De ontvangsten uit de lokale en aanvullende belastingen (excl. OV en APB zie afzonderlijke rubrieken hiervoor) zijn quasi volledig gerealiseerd ten aanzien van het voorziene budget bij BW (34,48 mio. euro geboekt in de rekening 2014 ten aanzien van een budget van 34,60 mio. euro). Budget 2015 en volgende jaren Ten aanzien van de BW zijn er in totaal voor ongeveer 1,9 mio. euro minder ontvangsten op jaarbasis opgenomen bij BW (excl. APB en OV). Deze daling wordt voornamelijk verklaard door de volgende elementen: Aanvullende opcentiemen op de leegstaande bedrijfsruimten: + 0,2 mio. euro structureel vanaf 2015 er is opnieuw een rechtsbasis om deze ontvangsten te innen. Bij BO2015 was deze ontvangst niet opgenomen. Belasting op motoren (+ 0,2 mio. euro in 2016 naar + 0,5 mio. euro in 2019): budget is bijgestuurd op basis van de meest recente inkohieringen. Belasting op het verstrekken van logies (- 0,2 mio. euro structureel vanaf 2016): in de vorige budgetronde was rekening gehouden met de toen potentiële nieuwe logiesverstrekkende bedrijven. Bij BW2015 is de raming teruggezet op basis van de werkelijk geopende etablissementen. Belasting op het privaat gebruik van de openbare weg (- 0,1 mio. euro structureel vanaf 2016): er is een herinschatting gedaan mbt de ontvangsten uit werven. 2 als gevolg van de federale maatregel rond de indexsprong (idem BW2 2014). 3 De ramingen, opgenomen in het meerjarenplan, houden geen rekening met onwaarden. Er is aangenomen dat dit kan opgevangen worden binnen de ontvangstramingen van de lokale belastingen die voorzichtig zijn ingeschat. 58

63 Belasting op niet-bebouwde gronden (- 0,3 mio. euro vanaf 2017): Herinschatting op basis van meest recente inkohieringen. Belasting op niet-bebouwde percelen (- 0,3 mio. euro vanaf 2015, oplopend tot -0,5 mio. euro vanaf 2017): Herinschatting op basis van de meest recente inkohieringen, verlopen vrijstellingen én ritme bebouwing van percelen. Belasting op leegstaande woningen en gebouwen (+ 0,2 mio. euro structureel vanaf 2015): de stijging van de ontvangsten is voorzien op basis van de verwachting dat de detectie van leegstaande woningen en gebouwen wordt opgevoerd. Belasting op verwaarloosde en ongeschikte woningen (- 0,44 mio. euro vanaf 2015): herinschatting op basis van de meest recente inkohieringen. Belasting op tweede verblijven (van - 0,8 mio. euro in 2016 naar - 1,4 à - 1,5 mio. euro vanaf 2017): enerzijds zijn de ontvangsten lager ingeschat (- 1,87 mio. euro) door een wijziging in het belastingreglement in december 2014 (initieel was gepland dat alle studentenkoten zouden belast worden dit is nu niet meer het geval). Anderzijds is bij BW2015 voorzien in de aanwerving van een bijkomend personeelslid om de verwerking van het aantal dossiers op te voeren. De belastingontvangsten kunnen hierdoor, ten aanzien van de BW2 2014, voor ongeveer 0,5 mio. euro op kruissnelheid hoger ingeschat worden. Belasting op bedrijfsvestigingen: de ramingen (5,69 mio. euro) in het meerjarenplan liggen hoger dan de rekening 2014 (5,17 mio. euro). Door aanwerving van bijkomend personeel grijpt momenteel een inhaalbeweging plaats op vlak van verwerking van de dossiers zodat navorderingen worden ingekohierd vanaf De raming bevat dan ook een raming van drie (gedeelte) aanslagjaren. Zie ook het overzicht van de evolutie van de opbrengsten uit belastingen (rapport model WT004 met toelichting). Werkingssubsidies Gemeentefonds Ten aanzien van de tweede budgetwijziging 2014 zijn geen aanpassingen gebeurd aan de ramingen voor het Gemeentefonds bij de Stad Gent. Het aandeel OCMW in de totale Gemeentefonds-middelen bedraagt nog steeds 8%. Voor wat betreft de aanvullende dotatie zijn de budgetten constant aangehouden op euro (opgenomen in de rubriek overige werkingssubsidies ). 59

64 Overige werkingssubsidies Volgende opmerkingen zijn te maken over de opgenomen budgetten onder deze rubriek: o Stedenfonds: De stedenfonds-ontvangsten zijn opgenomen in het meerjarenplan volgens opgave door Vlaanderen in het Ministerieel besluit tot toekenning van de subsidie Stedenfonds aan de stad Gent (dd. 30/4/2014) idem BW Het is de intentie van de Vlaamse overheid om vanaf 2017 het stedenfonds volledig te integreren in het Gemeentefonds (cfr. beleidsbrief Minister Homans). Hiermee werd nog geen rekening gehouden. o Vergelijking BW2015 tav BW Ten aanzien van het meerjarenplan bij BW zijn hogere ontvangsten opgenomen onder de rubriek overige werkingssubsidies (van 8 mio. euro in 2015 tot 12,6 mio. euro in 2019). Deze verhoging heeft voornamelijk te maken met de volgende elementen (2019): +10,7 mio. euro: als gevolg van de gesco-regularisatie wordt de gesco-premie vervangen door een subsidie (= verschuiving vanuit personeelssubsidies). Voor meer toelichting: zie verder in de rubriek personeel. +1,2 mio. euro: hogere subsidie van Kind & Gezin; +3,2 mio. euro: nieuwe subsidie in het kader van de uitvoering van het Vlaamse integratie en inburgeringsbeleid (via het EVA integratie en inburgering) (balanspost met de rubriek toegestane werkingssubsidies ); +3,4 mio. euro: bijkomende koppeling van stedenfondsmiddelen aan werkingsmiddelen (ipv personeel m.a.w. een verschuiving van stedenfondsontvangsten). -5,6 mio. euro : de aanpassingen tussen BW en BO2015 (cfr. beleidsrapporten BO2015 vnl. subsidies die eerder aan de Brandweer toekwamen). o Integratie planlastsubsidies in Gemeentefonds De Vlaamse regering heeft haar principiële goedkeuring gegeven aan het voorontwerp van decreet tot wijziging van diverse decreten houdende de subsidiëring aan de lokale besturen (integratie sectorale subsidiestromen in het Vlaams Gemeentefonds). 4 Volgend elementen zijn hierbij te vermelden: het ontwerpdecreet voorziet voor de Stad Gent vanaf 2016 een aanvullende dotatie op het Gemeentefonds ten belope van 5,7 mio. euro op jaarbasis, niet geïndexeerd. Ten aanzien van de BW heeft het ontwerpdecreet een negatieve budgettaire impact ten belope van ongeveer 0,37 mio. euro op jaarbasis (voor STAD en OCMW samen 5 ). 4 De betrokken planlastsubsidies zijn de volgende: lokaal cultuurbeleid, lokaal jeugdbeleid, lokaal sportbeleid, flankerend onderwijsbeleid, bestrijding kinderarmoede, gemeentelijke ontwikkelingssamenwerking, integratiesubsidies. Stedenfonds zal in een latere fase opgenomen worden. 5 Bij het OCMW zijn middelen voorzien voor de planlastsubsidie Kinderarmoede ten belope van ongeveer 0,27 mio. euro (deze blijven quasi ongewijzigd in vergelijking met het ontwerpdecreet). 60

65 bij BW 2015 is in het meerjarenplan van de stad nog geen rekening gehouden met de integratie van de betrokken planlastsubsidies in het Gemeentefonds. Wel is het volume van de respectievelijke planlastsubsidies vanaf 2016 voorzien volgens de ontvangsten die voorzien zijn in het ontwerpdecreet. De ontvangsten voor de bestrijding van kinderarmoede blijven hierbij voorbehouden aan het OCMW (idem BW2 2014). Werkingssubsidies voor personeel Ten aanzien van het meerjarenplan bij BW liggen de werkingssubsidies voor personeel lager ten belope van ongeveer 13 mio. euro in 2015 tot 23 mio. euro in Hierna een verklaring van de voornaamste bewegingen in 2019: - 3,8 mio. euro: gesubsidieerd onderwijzend personeel (balanspost) - 7,3 mio. euro: wegvallen van de gesco-premie als personeelssubsidie (cfr. ook in rubriek overige werkingssubsidie). Voor meer uitleg zie verder onder de rubriek personeel; - 6,7 mio. euro: verschuiving van ontvangsten mbt AG Erfgoed en AG Kunsten naar de rubriek diverse operationele ontvangsten. Voorts zijn onder deze rubriek nog andere bewegingen gebeurd die te maken hebben met: o verschuiving van stedenfondsmiddelen van personeel naar werking (cfr. rubriek overige werkingssubsidies zie hiervoor: - 3,4 mio. euro) o de budgetraming van de personeelsbudgetten hier wordt verwezen naar de rubriek personeel in dit boek. Andere operationele ontvangsten Ten aanzien van het meerjarenplan bij BW zijn volgende twee elementen gewijzigd: Enerzijds is, als gevolg van de gewijzigde boeking van de pensioenuitgaven aan Ethias, de sluitpost om binnen de totale patronale pensioenlast ( norm ) te blijven, niet meer voorzien via een ontvangstenrekening maar via een minpost op een uitgavenrekening (in de rubriek van de personeelsuitgaven). Dit betekent een verschuiving binnen het meerjarenplan van ongeveer 5 à 6 mio. euro (geen budgettaire impact op het meerjarenplan). Anderzijds is er een verschuiving van ontvangsten ivm AG Erfgoed en AG Kunsten vanuit de rubriek werkingssubsidies personeel (+ 6,7 mio. euro). Opbrengsten uit financiële vaste activa (dividenden en bedrijfswinsten) Onder deze rubriek worden in hoofdzaak de dividenden opgenomen. Daarbij aansluitend worden in dit punt ook de belangrijkste bewegingen in de participaties aangegeven, gezien hun grote impact op dividenden. Belangrijkste aanpassingen : 61

66 Publilec: naar aanleiding van de voorziene kapitaalsverminderingen (en uitstap) in Publilec, is in het huidige meerjarenplan rekening gehouden met de volgende aanpassingen ten aanzien van de BW2 2014: o een schrapping van de vooropgestelde kapitaalsvermindering ten belope van 15 mio. euro in 2015 o het wegvallen van het dividend Publilec ten belope van 0,7 mio. euro in 2015 en 2016 o Een uitzonderlijk dividend in 2015 ten belope van 6,6 mio. euro o een herziening van de volledige kapitaalsvermindering in Publilec (vnl. afhankelijk van de waardering van EDF Luminus) ten aanzien van de BW2 2014: een verschuiving en verlaging van de initieel voorziene ontvangst van 57 mio euro in 2016 naar 46 mio euro in 2019 (inschatting). Finiwo: o o Naar aanleiding van de in 2015 geplande kapitaalverhoging door Finiwo in Publi-T, waarvoor de stad op zijn beurt een kapitaalverhoging in Finiwo zal doorvoeren, is te verwachten dat het jaarlijks dividend uit Publi-T vanaf 2016 stijgt met euro. De geplande kapitaalverhoging wordt gefinancierd met het aandeel van de stad Gent in de beschikbare reserves bij FINIWO. Deze aandelenbeweging betekent een eenmalig dividend (uitkering reserves als dividend in 2015 ten belope van 1,85 mio. euro. Samengevat zijn volgende dividendontvangsten opgenomen in het meerjarenplan: OMSCHRIJVING Veneco VEH IVA Mobiliteitsbedrijf Stad Gent (dividend - ontvangst STAD) (interne verrekening) FARYS Ivago Huisvesting Electriciteit (IMEWO) Publilec Gas (IMEWO) Finiwo TOTAAL TOTAAL excl. IVA Mobiliteitsbedrijf Stad Gent (ter afstemming met de rubriek 'ontvangsten uit financiële vaste activa' in het meerjarenplan)

67 budget uitgaven Operationele uitgaven - goederen en diensten Hierna wordt in de hoofdrubriek operationele uitgaven goederen en diensten de voornaamste wijzigingen/aandachtspunten weergegeven: Toegepaste groeivoet op de betrokken rubrieken: de groeiparameter ten belope van 0,60% blijft aangehouden (idem BW2 2014) met uitsluiting van de huur en huurlasten op onroerende goederen, de verzekeringen, de schoonmaak van gebouwen en de energiebudgetten waar een specifieke groeivoet is voorzien (zie verder). De budgetten voor de uitzendkrachten en ter beschikking gesteld personeel werden gekoppeld aan de groeivoet personeel (idem BW2 2014). Huur en huurlasten op onroerende goederen / verzekeringen: in de meerjarenplanning worden deze budgetten gekoppeld aan de groeivoet voor inflatie (idem BW2 2014). Schoonmaak gebouwen: deze budgetten worden in de meerjarenplanning gekoppeld aan de groei van de personeelsbudgetten (idem BW2 2014). Gevolgkosten: Bij BW2015 wordt rekening gehouden met een totaalbudget aan gevolgkosten voor nog niet opgeleverde projecten op investeringen ten belope van de volgende budgetten: Rijlabels Ontvangst Uitgaven Eindtotaal NETTO In deze cijfers is ook rekening gehouden met nog te realiseren besparingen voor volgende bedragen (opgenomen op de budgetplaats niet verdeelde kredieten ) : o o 2018: euro 2019: euro Voor projecten die in de loop van 2015 zullen worden opgeleverd, werden de gevolgkosten bij deze BW2015 toegevoegd aan correcte activiteiten (b.v. schoonmaakkost bij FM). Energie: Ten aanzien van het meerjarenplan bij BW liggen de ramingen van de energiekredieten (EGW, openbare verlichting en brandstoffen) structureel ongeveer 0,3 mio. euro lager. Dit heeft te maken met de centralisatiebeweging van de energie-budgetten (cfr. beleidsrapporten BO2015) waardoor deze scherper konden ingeschat worden. Verder: de ESCO s zijn nog niet gestart hiervoor is zowel in ontvangsten als uitgaven een doorschuif voorzien. 63

68 Verder zijn er diverse bewegingen op de verschillende activiteiten onder deze rubriek opgenomen. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Kader het personeelsbehoeftenplan De raming van de personeelsbudgetten bij BW2015, is gebeurd op basis van de personeelsplanning voor de jaren 2015 tem Deze planning vertrekt vanuit het personeelsbehoeftenplan (PBP). Dit PBP wordt ingevuld met de VTE s op de werkvloer. De functies met een tekort worden aangevuld tot aan het personeelsbehoefteplan. De functies met een overtal worden volledig gebudgetteerd dus inclusief de overtallen op de werkvloer. Alle personeelsleden worden aan hun reële loonkost gebudgetteerd. Daar waar de behoefte verschilt met de toegewezen personeelsleden wordt er gebudgetteerd aan een modelkost. Parameters Hierna worden de aangenomen parameters bij de raming van de personeelsbudgetten verder toegelicht: - Groeivoeten Deze parameter bestaat uit de volgende elementen: o Inflatie: Bij BW 2015 is rekening gehouden met de verwachting van het Federaal Planbureau van 03/2015. BW142 BW15 Eerstvolgende indexaanpassing zonder indexsprong Eerstvolgende indexaanpassing met indexsprong Mei 2015 Maart 2016 Augustus 2016 Mei 2017 o Baremieke- en schaalanciënniteit: Er wordt rekening gehouden met een marge voor baremieke- en schaalanciënniteit van 0,6 % per jaar vanaf (idem BO2015) o CAO: De marge voor de cao bedraagt voor 2016, 2017 en 2018 telkens 0,30 %. (idem BO 2015) 64

69 Dit geeft een groeivoet personeel van: - Correctiefactor 6 De personeelsbudgetten worden geraamd op basis van een personeelsplanning. In deze personeelsplanning is het onmogelijk om onverwachte afwezigheden die een invloed hebben op het loon (bv kort onbetaald verlof en ziekte) te plannen. Om het budget zo dicht mogelijk tegen de rekening te laten aansluiten, wordt een correctiefactor toegepast. Deze wordt op het volledige personeelsbestand toegepast met uitzondering van het onderwijzend personeel omdat er bij afwezigheid bij hen steeds vervanging voorzien wordt. Bij de vorige budgetronde bedroeg de correctiefactor 2,84 %, ze is in de huidige ronde opgetrokken naar 3,59 %. Reden voor de stijging : o Herberekening op basis van werkelijke afwezigheden 2014 o Uitsluiten van brandweer : dit zorgt voor een toename van de factor gezien de brandweerpopulatie qua samenstelling afwijkt van de algemene populatie (meer statutairen, minder zwangerschapsverloven, ) - Verjonging De berekeningsmethode van de personeelskredieten houdt rekening met de verjonging. De verjonging wordt dus niet meer als een afzonderlijke minpost voorzien. - Gesco s De Vlaamse regering heeft eind vorig jaar beslist om de regularisatie van de contingentgesco s door te voeren met ingang van 1 april Deze beslissing houdt in dat de loonpremie en de werkgeversbijdragevermindering die verbonden zijn aan het Gescostatuut grotendeels vervangen worden door 1 algemene subsidie. 6 In de omzendbrief BB2013/8 de veralgemeende invoering van de beleids-en beheerscyclus geeft Vlaanderen op dat een correctiefactor kan ingecalculeerd worden, op voorwaarde dat dit op een doordachte manier gebeurt en in de toelichting geargumenteerd wordt. 65

70 Dit heeft volgende impact op het personeelsbudget BW15 : - Stijging aan de uitgavenzijde : de werkgeversbijdragen van de gesco s stijgen tot het niveau van een contractueel werknemer (geen werkgeversbijdragevermindering meer). - Aan de ontvangstenzijde : de voormalige subsidie, die enkel de loonpremie omvatte valt weg en wordt vervangen door een nieuwe algemene subsidie. Samenvattend zijn de volgende wijzigingen in het budget opgenomen met betrekking tot de regularisatie van de gesco s: Naar de toekomst toe staat ook de regularisatie van de projectgesco s op het programma. Gezien dit nog niet verder is uitgewerkt, is dit nog niet opgenomen in het huidig MJP. Personeelsbudget Het totale personeelsbudget in uitgaven inclusief grootboekrekening voor terbeschikkinggestelden, exclusief IVA Mobiliteitsbedrijf en exclusief pensioenen bedraagt in mio. euro. Binnen dit budget is er nog een besparingstarget voorzien van 1,28 mio. euro tegen 2019 (idem BW2 2014). Dit budget is met 35,2 mio. euro gedaald tegenover BW2 2014, toen bedroeg dit budget 344 mio. euro. De voornaamste verklaringen voor deze daling zijn : - Door de oprichting van de Hulpverleningszone Centrum is het brandweer personeel niet langer personeelslid van de Stad Gent. Dit is goed voor een daling van 32,3 mio. euro in Daling omwille van lagere index in 2019 : 3,5 mio. euro in Stijging omwille van extra personeelsleden voornamelijk in de dienst kinderopvang: 1,1 mio. euro in Daling door optrekken van de correctiefactor : 1,6 mio. euro in Stijging door wegvallen van de vermindering van de patronale bijdragen voor de gesco s: 5,2 mio. euro in Daling door besparingen op bijzondere prestaties : 0,3 mio. euro in Daling uitgaven gesubsidieerd onderwijzend personeel (balanspost): 3,8 mio. euro in

71 Pensioenen Bij de vorige budgetbespreking (BW2014) werd het volgende afgesproken mbt de pensioenen: - voor de tweede pensioenpijler van de contractuelen bedraagt de bijdrage in % en vanaf %; - de statutariseringsgraad bij de stad en OCMW worden gelijkgetrokken bij de stad wordt voorzien in een extra bijkomende statutarisering van 80 personeelsleden. Er wordt ook rekening gehouden met de volgende elementen: - de evolutie van de basisbijdrage van de patronale bijdragen gaat van 41 % in 2014 naar 41,5% in 2019; - de responsabiliseringsbijdrage evolueert vermoedelijk van 50 % (of 47,5% met inbegrip van de korting) in 2014 naar 64,5 % in 2019 het bedrag van de responsabiliseringsbijdrage (enkel stad) loopt op van 3,9 mio. euro in 2014 naar 15,0 mio. euro in de niet-gesolidariseerde pensioenen evolueren van 12,5 mio. euro in 2014 naar 10,3 mio. euro in 2019 Om ervoor te zorgen dat het pensioenfonds de pensioenlast kan blijven dragen, werd afgesproken om de volgende bedragen als patronale last te voorzien: , , , , ,90 Deze bedragen houden rekening met het volgende: - een correctie (daling) wegens afsplitsing van de brandweer die zelf voor de financiering van haar pensioenen zorgt; - de bestemming van het bijkomend dividend uit de bijkomende participatie in IMEWO (vanaf 2016 jaarlijks ongeveer 1,4 mio euro) ter financiering van de pensioenen. De enige wijziging ten aanzien van BW is de afsplitsing van de Brandweer. Andere operationele uitgaven Onder de rubriek van de andere operationele uitgaven is bij BW 2015 een stijging zichtbaar ten aanzien van het meerjarenplan bij BW ten belope van 3,5 à 4 mio. euro. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de concrete inwerking van alle besparingstargets (cfr. BW boek 1 waarin gemeld was om dit op te nemen bij BW2015) op werking in de budgetten van de stadsdiensten (verdeeld op alle overige rubrieken in het meerjarenplan). 67

72 Toegestane werkingssubsidies - toelagen aan satellieten die onder de dienst stadsbrede budgetten zijn ondergebracht Hieronder volgt per satelliet een toelichting met de voornaamste wijzigingen bij BW De concrete dotaties/tussenkomsten per satelliet kunnen geraadpleegd worden in het globale overzicht van de rubricering meerjarenplan voor de totale stad (vooraan deze bundel). OCMW Gent Budget en meerjarenplan Ten aanzien van de budgetwijziging 2015 zijn de volgende aanpassingen verwerkt in het meerjarenplan bij BW2015: een vermindering van de dotatie als gevolg van de lagere inflatieverwachting bij BW2015 ten aanzien van de BW (zowel op werking als personeel). Voor 2015 is deze desindexatie verminderd met de reeds bij BW afgesproken vermindering voor de indexsprong 7 ; het effect van de indexsprong vanaf 2016 is behouden zoals voorzien bij BW2 2014; de bijkomende dotatie in het kader van het pensioendossier is geschrapt wegens de gewijzigde manier van boeking van de totale patronale pensioenlast (budgettair neutraal) dit betekent een verlaging van de dotatie aan het OCMW ten belope van ongeveer 4 mio. euro. Hierna een overzicht : BW Startpositie - algemene dotatie bij BW Correctie - bijkomende dotatie ocmw ikv pensioendossier: te schrappen wegens gewijzigde manier van boeking Effect gewijzigde inflatie (excl. indexsprong) - werking Effect gewijzigde inflatie (excl. indexsprong) - personeel Op te nemen dotatie BW OCMW (totaal) Het aandeel stedenfonds is ongewijzigd gebleven ten aanzien van het vorig meerjarenplan (geen impact op de totale dotatie aan het OCMW). IVAGO Budget en meerjarenplan Ten aanzien van de BW zijn geen grote aanpassingen gedaan aan de dotatie. Net zoals bij de overige satellieten van de stad is rekening gehouden met een structurele vermindering van de dotatie als gevolg van de lagere inflatieverwachting van BW naar BW immers: als gevolg van de desindexatie-oefening bij BW2015 wordt sowieso geen indexaanpassing verwacht in 2015 (ten vroegste in maart 2016) - dit zou een dubbeltelling zijn met de voorziene minpost als gevolg van de indexsprong voor

73 Hierna een overzicht van de verminderingen op jaarbasis ten aanzien van BW2 2014: herberekening door IVAGO nav nieuwe indexcijfers, BW , , , , ,97 De bij BW politiek afgesproken indexsprong is aangehouden bij BW2015. Politiezone Gent Rekening 2014 De Politie heeft een voorlopige prognose gemaakt van de rekening 2014 tav het budget Hieruit blijkt in globo dat het algemeen begrotingsresultaat voor ongeveer 4,9 mio. euro positief eindigt. Dit positief rekeningresultaat van 2014 is bij BW2015 voorzien als terugstorting naar de stad Gent, gezien de stedelijke dotatie een sluitpost is. Budget en meerjarenplan Volgende voornaamste elementen zijn aangepast aan het meerjarenplan bij BW2015 ten aanzien van BW2 2014: Desindexatie: er is rekening gehouden met een structurele vermindering van de dotatie als gevolg van de lagere inflatieverwachting van BW naar BW2015 (zowel personeel als werking). Voor 2015 is deze desindexatie verminderd met de bij BW afgesproken vermindering voor de indexsprong ( euro). Indexsprong: vanaf 2016 is het effect van de indexsprong opgenomen zoals voorzien bij BW Tussenkomst leningslasten door de stad: de tussenkomst in de leningslasten is bijgestuurd (over : +2,3 mio. euro). Takelingen: o de bijkomende dotatie als saldo van de budgettaire inschrijvingen in het stadsbudget zijn aangepast bij BW2015. Deze zijn verhoogd (+0,15 mio. euro) tav BW als gevolg van: de hogere ramingen van de takelingontvangsten de lagere inschattingen van de kosten voor takelingen o Bij BW2015 wordt eenmalig rekening gehouden met een afrekening van takelingen uit de rekening 2014 ten belope van euro. 69

74 Er is een algemene herinschatting van de Politiedotatie ten belope van in totaal -7,07 mio. euro over Hierin zit onder meer het volgende vervat: o o o o De heropname van het overschot van de rekening 2014 (4,9 mio. euro) over 2015 en 2016 om de meerjarenplanning van de Politie sluitend te houden (het overschot van de jaarrekening wordt nu immers aan de stad teruggestort en kan niet meer als reserve gebruikt worden). Een verhoging voor de hogere intrestlasten. Een latere start voor de GAS4 voor fout parkeren. De eerste inningen worden pas vanaf maart 2016 verwacht - dit vooral om technische redenen (programmatie). Een lagere inschatting van personeelsuitgaven bij de vervanging van gepensioneerden. Het operationeel kader blijft aangehouden op VTE. Digipolis De aanpassing aan de dotatie op exploitatie (zie hiervoor in dit boek overzicht rubricering meerjarenplan niet verzelfstandigde stadsdiensten ) aan Digipolis is vooral te wijten aan: - de overheveling van de vaste telefonie van FM naar Digipolis: + 0,276 mio. euro in 2015 en vanaf ,219 mio. euro structureel; - de overheveling van beheer van MFK s van FM naar Digipolis : + 0,572 mio. euro in 2015 structureel; - de impact op werking- en personeelsmiddelen door indexaanpassing: - 0,180 mio. euro in 2019; - de vermindering naar aanleiding van de oprichting van de hulpverleningszone : - 0,188 mio. euro in Verder is bij BW2015 eenmalig 2,39 mio. euro voorzien als terugstorting Digipolis naar de Stad Gent. Het betreft hier een saldo uit de rekening 2014 en de afrekening van 2012 en De opgenomen investeringsbudgetten in het meerjarenplan bij BW2015 voor Digipolis zijn de volgende: Het investeringsbudget van Digipolis is bij BW 2015 verhoogd tegenover BO 2015, met euro in 2015 en vanaf 2016 jaarlijks met euro. Dit extra investeringsbudget wordt vanuit Onderwijs overgedragen aan Digipolis. Daarnaast heeft het IVA Onderwijs nog een eenmalig (2015) bijkomend budget voorzien van euro voor een registratiesysteem (aanwending financieel resultaat van 2014). 70

75 AG Erfgoed en AG Kunsten Ten aanzien van de BW zijn de dotaties op de AG s gewijzigd ten gevolge van de praktische uitwerking van het gemeenteraadsbesluit dd. 16/12/2014: De budgettaire impact heeft in 2015 vooral te maken met een rechtzetting op het jaar 2014 waar niet de nodige kredieten waren voorzien. Voorts heeft het verschil te maken met de schommeling in het personeelsbudget tussen de budgetrondes BO2014 en BW2014 en de opstart van het budgetteren binnen de nieuwe regelgeving BBC. Brandweer Prognose budget in 2015 Voor de brandweer zijn de volgende budgetten voorzien in het jaar 2015: 1 de dotaties zoals voorzien in het definitief budget van de hulpverleningszone voor 2015: - Een exploitatietussenkomst van euro (d.i euro minder dan wat in voorlopig budget was voorzien); - Een investeringssubsidie van euro - De rampencoördinator is een personeelslid tewerkgesteld bij Stad Gent, haar back ups zijn echter voorzien bij de hulpverleningszone. Om tegemoet te komen aan de bijzondere prestaties van deze back ups is een aparte exploitatiedotatie voorzien van euro. 2 de afwikkeling van de Prezone Centrum - Een doorstorting naar de hulpverleningszone van het restsaldo van ,7 euro (volledig gedekt door subsidies). - Er zijn budgetten binnen de stad voorzien voor de bestellingen van de Prezone die binnen de stad verder zullen worden afgehandeld ( euro hiervan heeft euro betrekking op digipolis ) - ook deze budgetten zijn volledig gedekt door subsidies. - Voor afrekeningen mbt tot het personeel is euro voorzien hier staan geen ontvangsten tegenover. 3 de afwikkeling van de hulpverleningszone Er is een budget van euro voorzien voor het afwikkelen van open posten van de vroegere hulpverleningszone hier tegenover staan geen ontvangsten, omdat de facturatie aan de andere gemeenten hiervan reeds in 2014 gebeurde en dus mee in de rekening 2014 is verwerkt. 71

76 4 de afwikkeling van de vroegere gewone brandweer Volgende elementen zijn hierbij opgenomen op het exploitatiebudget: o o De marge op exploitatie voor openstaande bons uit het verleden is bijgestuurd van euro naar euro. Voor personeelsuitgaven is euro voorzien voor de bijzondere prestaties van de maand december 2014, regularisaties uit het verleden en de loonkost voor de maand januari voor het administratief personeel. Tegenover deze laatste staat een ontvangst van euro. Op investeringen werden een aantal investeringsbudgetten behouden ingevolge de overdracht van niet-aangewende budgetten vanuit Uiterlijk tegen BO2016 wordt hier uitgeklaard of deze budgetten al dan niet moeten behouden blijven. 5 e Andere Op de activiteit brandweer (AC35136) wordt ook de huur van Heinakker voorzien, omdat volgens afspraak deze huur ten laste van de stad blijft. Ook de investeringskost voor de bouw van Post-Oost (Melle) (deel stad Gent) wordt voorzien op het project Prognose meerjarenplan In afwachting van een meerjarenplan bij de hulpverleningszone, werden de cijfers behouden zoals deze waren voorzien in het meerjarenplan n.a.v. BW2 2014: Jaarlijks werd bovendien ook het budget voorzien voor de huur Heinakker ( euro) en voor de financiering van de back-up rampcoördinatie (17.000). Sogent Werkingsbudget De kredieten voor de jaarlijkse werking van Sogent bestaan uit meerdere delen. De volgende budgetten zijn hiervoor opgenomen bij BW2015: Ontvangst/ Uitgave Omschrijving 2015 Totaal 2016 Totaal 2017 Totaal 2018 Totaal 2019 Totaal O Een toegestane lening voor de jaarlijkse werkingskosten U Een terugbetaling door Sogent van deze toegestane lening U Een toegestane werkingssubsidie, vanuit de stad, voor de prestaties die Sogent levert t.b.v. het OCMW U Een toegestane werkingssubsidie, vanuit de stad, voor het aandeel van de toegestane lening dat niet wordt terugbetaald door Sogent. (dit terugbetalen gebeurt door 50% van de projectwinsten aan de stad uit te keren)

77 Vanaf 2016 wordt onder de huidige hypotheses met betrekking tot de projectwinsten verwacht dat geen werkingssubsidie meer nodig is. Bijkomend werkingsbudget NV Buffalo In het meerjarenplan bij BW2015 is rekening gehouden met een bijkomende tussenkomst in de werkingskosten van NV Buffalo ten belope van euro (gespreid over verschillende jaren in het meerjarenplan). Farys S-divisie Rekening 2014 Het exploitatietekort van ,68 euro valt gunstiger uit dan de ,67 euro van Dit komt ook gunstiger uit dan wat in het meerjarenplan van de stad was voorzien. Budget en meerjarenplan De tussenkomst in het exploitatietekort van Farys S-divisie is als volgt opgenomen bij BW2015: Tussenkomst Farys S- divisie (voor jaar -1) Volgende opmerkingen hierbij: De tussenkomst in 2015 ligt ongeveer 0,9 mio. euro lager (ten gevolg van het betere rekeningresultaat 2014); Vanaf 2016 is rekening gehouden met een effect voor de verlaagde inflatieverwachting van BW naar BW2015 (impact ongeveer -0,1 mio. euro op jaarbasis). AZ Jan Palfijn Er werden geen wijzigingen aangebracht aan de ingeschatte budgetten voor het AZ Jan Palfijn wel werd het niet verbruikte saldo van het budget 2014 (3,7 mio euro) hernomen naar 2015 en Kerkfabrieken In 2015 werd er euro van het investeringsbudget verschoven naar exploitatie in het kader van de samenwerkingsovereenkomst met Erfgoedkluis omtrent de economische herbestemming van de Sint-Anna Kerk. Voor het overige zijn geen noemenswaardig grote aanpassingen op het budget gebeurd voor de kerkfabrieken ten aanzien van de BW

78 Onder deze rubriek zijn de volgende posten opgenomen: Op exploitatie: wettelijk verplichte toelages aan kerkfabrieken om de tekorten voor exploitatie bij te passen en voor het uitbetalen van een woonvergoeding voor die parochies waar geen stadseigendom als pastorie ter beschikking kan gesteld worden. Op investeringen: bijdragen in kapitalen voor gebouwen van de eredienst (wettelijk verplicht bijdragen voor grote herstellingen en restauratiewerken aan gebouwen van de eredienst). Hierna een overzicht van de opgenomen budgetten in het meerjarenplan voor de kerkfabrieken zowel aandeel exploitatie als investeringsbudgetten: en Toegestane werkingssubsidies overige De wijzigingen onder deze rubriek zitten verspreid over de verschillende betrokken activiteiten van het meerjarenplan. De voornaamste stijging hierop (+3,2 mio. euro) betreft een nieuwe subsidie in het kader van de uitvoering van het Vlaamse integratie en inburgeringsbeleid (via het EVA integratie en inburgering) (balanspost met de rubriek overige werkingssubsidies). Voorziene kredieten op de activiteit niet-verdeeld Op de activiteit niet-verdeeld zijn budgetten gekoppeld die in een volgende budgetronde moeten gekoppeld worden aan concrete doelstellingen en beleidsdomeinen. Het betreft de volgende elementen : Ontvangst/Uitgave /en Toelichting Ontvangst Bijkomende aanpassing op de ontvangsten Uitgaven Nog toe te wijzen op personeelsbudgetten als gevolg van de overdracht naar de Hulpverleningszone Centrum Uitgaven Nog toe te wijzen besparing op personeelsbudgetten Uitgaven Energiebesparing Uitgaven Nog toe te wijzen besparing op gevolgkosten van projecten Daarnaast wordt op de activiteit niet-verdeeld in 2015 eenmalig een correctie (verminderde uitgave tbv 2,2 mio. euro) voorzien voor de patronale bijdragen gesco s (afrekening 2014 en 1 e kwartaal 2015). 74

79 Schuld en hiermee gerelateerde uitgaven (cfr. schema TM2: financiële schulden) Berekening leningslasten Voor de berekening van de leningslasten (kapitaalaflossingen en intrestlasten) zijn volgende elementen in rekening gebracht: De leningslasten van de reeds lopende leningen De leningslasten van de nieuw op te nemen leningen: het totaal bedrag aan nieuw op te nemen leningen is, conform de beheers en beleidscyclus (BBC), berekend op basis van de het liquiditeitenbudget. Er is hierbij gestreefd dat het resultaat op kasbasis voor elk jaar positief is. Dit heeft geresulteerd in de volgende nieuw theoretisch op te nemen leningen in de meerjarenplanning (stad, incl. IVA s): o 2015: euro o 2016: euro o 2017: euro o 2018: euro o 2019: euro (dit bedrag ligt uitzonderlijk laag gezien in dit jaar de 46 mio. euro uit de kapitaalsvermindering Publilec is voorzien dit geeft een lager negatief saldo op het investeringsbudget) Voor de berekening van de leningslasten van deze theoretisch nieuw op te nemen leningen zijn volgende uitgangspunten en parameters toegepast om de werkelijke leningopnames te berekenen 8 : o Intrestvoet van 2,50 % in 2016 en 3,00 % vanaf 2017 ( in plaats van 3,00 % vanaf 2015). o voor 2015 is rekening gehouden met een op te nemen leningvolume van 68,5 mio. euro. Dit is in overeenstemming met hetgeen thesauriematig verwacht wordt als op te nemen leningen. Hierbij is uitgegaan dan 20 mio. euro wordt opgenomen via MTN s 9. o Er wordt ingeschat dat 60 mio. euro leningen niet zullen opgenomen worden. Bij BO2016 zullen hiervoor concrete bijsturingen op investeringsdossiers gebeuren. o Er wordt aangenomen dat 85 % van de nieuw op te nemen leningen effectief zullen worden opgenomen over de periode Vanaf 2018 wordt het opnameritme op 89 % aangehouden (idem BW2 2014). 8 In globo zijn hierdoor de volgende werkelijke leningsvolumes per jaar opgenomen bij de berekening van de leningslasten: 68,5 mio. euro voor 2015, 101,8 mio. euro voor 2016, 101,5 mio. euro voor 2017, 96,4 mio. euro voor 2018 en 33,9 mio. euro voor Medium Term Notes: thesauriebewijzen met een looptijd langer dan één jaar. 75

80 o Er is een doorschuif van op te nemen leningen van 2015 en 2016 naar latere jaren voorzien op basis van een als realistisch aangenomen spreiding van de investeringen. Volgende leningvolumes zijn doorgeschoven in het meerjarenplan (saldo = 0 euro): 2015: - 98,6 mio. euro 2016: - 30,0 mio. euro 2017: + 15,0 mio. euro 2018: + 34,0 mio. euro 2019: + 79,6 mio. euro Uit het voorgaande blijken de volgende leningslasten: Aflossingen Intresten Evolutie van de schuld In schema WT004-TM2 (zie p 185 in dit boek) kan u de verwachte evolutie van de schuld aflezen 10. Voor de evolutie van de schuldratio, rekening houdende met de borgstellingen, wordt verwezen naar Overzicht financiële risico s Evolutie borgstellingen en gegevens schuldratio (zie p 167 van dit boek). 10 In dit schema werd geen rekening gehouden met de correcties op de leningopname de verwachting is dus dat de schuldopbouw minder snel gaat dan wat blijkt uit dit schema. 76

81 sbudget algemene toelichting In de onderstaande tabel wordt een overzicht gegeven van de totale investeringen die zijn voorzien in het meerjarenplan én hoe deze zijn geëvolueerd tussen BW en BW2015: Totaal Budgetwijziging Budgetopmaak Budgetwijziging Verschil BW2015 tav BO Voor de investeringen wordt over de periode in globo een saldo op het investeringsbudget van 553,69 mio. euro voorzien hiervan heeft 67,02 mio. euro betrekking op het IVA Mobiliteitsbedrijf en 29,87 mio. op het IVA Stedelijk Onderwijs. Bij BW beliep het totale investeringsbudget 505,87 mio. euro: er is dus een verhoging van het saldo op het investeringsbudget ten belope van 47,13 mio. euro bij BW De globale stijging van 47,13 mio. euro wordt vooral verklaard door de volgende dossiers: Verschuiving van stedenfonds-ontvangsten naar exploitatie (voor grootste deel in de rekening 2014) waarbij investeringsuitgave (ook deze overgedragen vanuit 2014) wel behouden bleven 7,8 Belangrijkste dossiers: - 1,7 mio. euro KOBRA (onwaarde) - 0,77 mio. euro PO56 (Drongen dubbele ontvangst met reeds in 2013 geboekte ontvangst) - 0,3 mio. euro rechtszetting voor onwaarde project groene banaan Technische aanpassingen (minder ontvangsten) op de diverse OD's en - 0,93 mio. euro op POD32 (Bruggen naar Rabot) waar POD's 3,8 ontvangsten waren voorzien die reeds in 2013 zijn geboekt Hogere bouwkost dierenasiel 0,4 Omgevingsaanleg aan de sociale woningen aan de Leiekaai 0,45 Verbeteringen en overschotten op de diverse OD's en POD's -2,03 Finiwo - kapitaalsverhoging in Publi T en kapitaalsverhoging nav inbreng in project Storm Wachtebeke (analoge financiering) 2,01 Gefinancierd vanuit een uitzonderlijk dividend op exploitatie Verlaging van de ontvangst uit de verkoop participatie Publilec 26,27 ssubsidie Sogent mbt project regionaal bedrijventerrein R4 Oostakker Noord 7,7 Internationale school 0,75 TOTAAL 47,15 Ten aanzien van de BW vertoont het saldo op de investeringsbudgetten een schommelend verloop. Dit heeft voornamelijk te maken met de volgende elementen: o o Publilec: met betrekking tot Publilec zijn de volgende aanpassingen gebeurd: de voorziene kapitaalsvermindering in 2015 van 15,2 mio. euro is geschrapt; de volledige kapitaalsvermindering in Publilec is herzien (afhankelijk van de waardering van EDF Luminus) ten aanzien van de BW2 2014: o een verschuiving van de initieel voorziene ontvangst van 57 mio. euro van 2016 naar 2019; o een verlaging van de 57 mio. euro naar 46 mio. euro. Het saldo van de niet-aangewende investeringsbudgetten van 2014 die zijn hernomen (conform de BBC-regelgeving). 77

82 78

83 Motivering van de wijzigingen Toelichting vanuit de kostensoorten Toelichting bij het IVA Mobiliteitsbedrijf Stad Gent 79

84 Financieel meerjarenplan stad Gent: rubricering voor het IVA Mobiliteitsbedrijf Stad Gent BMO Hieronder wordt de gedetailleerde rubricering van het IVA Mobiliteitsbedrijf Stad Gent weergegeven bij BW2015. Deze is inclusief de interne verrekeningen tussen de stad Gent en het IVA Mobiltiteitsbedrijf Stad Gent. Het IVA heeft met eigen algemene parameters gewerkt ten aanzien van deze die voor de niet-verzelfstandigde stadsdiensten werden gebruikt (behalve voor de groeivoet voor personeel). Resultaat op kasbasis budget Ontvangsten Operationele ontvangsten Ontvangsten uit de werking Huur Diverse ontvangsten uit de werking Fiscale ontvangsten en boetes OV APB Andere opcentiemen en aanvullende belastingen Lokale belastingen Boetes Werkingssubsidies Gemeentefonds Overige werkingssubsidies Werkingssubsidies voor personeel Andere operationele ontvangsten Diverse operationele ontvangsten Recuperatie van specifieke kosten sociale dienst OCMW OCMW Financiële opbrengsten Ontvangsten uit financiële vaste activa Overige financiële opbrengsten Uitgaven Operationele uitgaven Goederen en diensten Aankoop van diverse goederen en diensten Kosten onroerende goederen Huur en huurlasten van onroerende goederen Schoonmaak gebouwen Energie (elektriciteit, gas, stookolie, brandstoffen, water en andere) Verzekeringen Diverse ondersteunende leveringen Vergoedingen aan derden Communicatie Publiciteit en onthaal Uitzendkrachten Bezoldigingen niet uit hoofde van een arbeidsovereenkomst Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - politiek personeel Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - vastbenoemd personeel Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - niet-vastbenoemd personeel Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - onderwijzend personeel ten laste van het bestuur Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - onderwijzend personeel ten laste van andere overheden Pensioenen - politiek personeel Pensioenen - vastbenoemd personeel Pensioenen - niet-vastbenoemd personeel Overige personeelsuitgaven Andere operationele uitgaven Belastingen Minderwaarde op de realisatie van werkingsvorderingen Diverse werkingskosten Toegestane werkingssubsidies Financiële uitgaven Diverse financiële uitgaven

85 Financieel meerjarenplan stad Gent: rubricering voor het IVA Mobiliteitsbedrijf Stad Gent Resultaat op kasbasis sbudget Uitgaven en in financiële vaste activa en in materiële vaste activa - gemeenschapsgoederen en in materiële vaste activa - bedrijfsmatige MVA en in materiële vaste activa - overige materiële vaste activa en in immateriële vaste activa Vooruitbetalingen op investeringen Toegestane investeringssubsidies Ontvangsten Verkoop van financiële vaste activa Verkoop van materiële vaste activa - gemeenschapsgoederen Verkoop van materiële vaste activa - bedrijfsmatige MVA Verkoop van materiële vaste activa - overige materiële vaste activa Verkoop van immateriële vaste activa ssubsidies en -schenkingen Ontvangen vooruitbetalingen op desinvesteringen en investeringssubsidies Liquiditeitenbudget Uitgaven Aflossing van financiële schulden Toegestane leningen Overige uitgaven Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van toegestane leningen Schenkingen, andere dan exploitatie en investeringen Overige ontvangsten Budgettaire resultaat boekjaar

86 AANPASSINGEN IN PLUS (extra kosten / minder ontvangsten) Communicatiebudget: structurele verhoging van euro wegens de uitvoering van een structurele communicatie rond openbaar domein. Subsidies aan scholen/bedrijven: structurele verhoging van euro. Parkeergarage Savaanstraat: het elektriciteitsverbruik in de parking wordt geraamd op euro en was nog niet opgenomen in BO2015. Voor de buurtparkings en P+R terreinen wordt een budget voorzien voor mogelijke éénmalige opportuniteiten. Bewaking fietsenparking Baudelo tijdens de Gentse Feesten: structureel budget van euro. Parkeergebouw Ledeberg: extra investeringsbudget van euro voor studies, ed. in Maaiveld The Loop: extra investeringsbudget van euro voor uitbreiding veld 12 West euro voor schilderen belijning in Vervanging parkeerautomaten: er was 6 mio voorzien bij Budgetopmaak. Dit is echter ontoereikend. Er wordt bij BW extra budget aangevraagd van euro in Verkoop terrein Zwijnaarde: de ontvangst van euro was voorzien in Deze wordt geannuleerd aangezien de verkoop in 2013 reeds is afgehandeld en ontvangen. Buurtparking Limbastraat: schrappen renteloze lening aan Sogent van euro. De aankoop van het terrein nodig voor de aanleg van de buurtparking gebeurt niet langer meer door Sogent. De financiële constructie met de renteloze lening wordt zowel langs uitgaven zijde als langs ontvangsten zijde geschrapt. Parking AC Zuid: het IVA Mobiliteitsbedrijf zal in kader van de nieuwe beheersovereenkomst met de exploitant van de parking de aankoop van de parkeercheques prefinancieren voor de verschillende stadsdiensten. Geraamd bedrag: euro. In het jaar +1 zal er een verrekening gebeuren naar de verschillende stadsdiensten. Dat zal gebeuren via interne verrekening. Bijkomend zal de Stad Gent als mede-eigenaar van de parking mee financieren in de geplande investeringen en dit volgens de verdeelsleutel in functie van het aantal parkeerplaatsen. Project GAS4: vanaf medio 2016 wordt er structureel budget voorzien voor dossierkosten in hoger beroep en deurwaarderskosten (in 2016: euro, vanaf 2017 structureel: euro). 82

87 Project Tide: in 2015 is er een budget voorzien van euro voor werkings-en personeelskosten met een verhouding 30/70. In 2016 is er een resterend budget van euro voorzien met dezelfde verhouding. Project Ch4llenge: verhogen werkingskosten met 614,90 euro. Meubilair: in kader van interne reorganisatie in kantoor Ramen wordt een éénmalig budget voorzien van euro. Brandstof rollend materieel: op basis van het werkelijk verbruik in 2014 wordt het budget structureel verhoogd met euro. Aankoop lijnkaarten voor bewoners ikv werken: euro in 2015 en structureel euro vanaf 2016 SAMENVATTEND: extra budget 2015: euro 2016: euro Vanaf 2017 structureel: euro AANPASSINGEN IN MIN (minder kosten / extra ontvangsten) Module 15: er was een jaarlijks uitgavenbudget voorzien van 500 euro. Dat wordt geschrapt. Aankoop PEP-toestellen structureel schrappen vanaf Bedrag: euro. Parkeergebouw Ledeberg: de exploitatiekost in 2016 wordt geschrapt wegens nog niet operationeel ( euro). Rollend materieel: het structureel budget van euro wordt geschrapt aangezien er voldoende dienstwagens aanwezig zijn. Ook het budget in 2015 van euro voor een dienstvoertuig voor afdeling VTT (Verkeerstechnische Taken) wordt geschrapt. Verkeerscentrum: het investeringsbudget voor 2015 wordt verlaagd naar euro. Aanpassingswerken kantoor: het investeringsbudget voor 2015 wordt verlaagd met euro. Maaiveld The Loop: de ontvangsten t.b.v euro die voorzien zijn in 2015 zullen structureel doorgetrokken worden naar de volgende jaren. Parking AC Zuid: in de nieuwe beheersovereenkomst met de exploitant van de parking wordt er vertrokken van 100 % financiële exploitatie. Het resultaat (= saldo van alle ontvangsten min alle uitgaven) positief of negatief wordt verdeeld volgens de verdeelsleutel in functie van het aantal parkeerplaatsen. Het resultaat wordt jaarlijks ingeschat op euro. 83

88 Project GAS 4: vanaf maart 2016 wordt er structureel euro ontvangst voorzien m.b.t. potentiële boete i.k.v. niet naleven GAS4. Vervangingsinvesteringen: in 2015 zal er euro geschrapt worden die bedoeld waren ter vervanging van het ventilatiesysteem in de parking Sint-Michiels en Vrijdagmarkt. Project Push&Pull: verlagen werkingskosten met 103,04 euro SAMENVATTEND: minder budget 2015: euro 2016: euro Vanaf 2017 structureel: euro BUDGETVERSCHUIVINGEN in de tijd (geen extra kosten / geen extra ontvangsten, wel impact op de ratio) Project Stedelijke distributie schuift met 1 jaar op naar Dit is een project die gesubsidieerd wordt door Stedenfonds. Ook de ontvangsten schuiven met 1 jaar voor een bedrag van euro. Project ANPR camera s / GAS 4: de budgetten m.b.t. software en hardware worden verschoven maar het totale voorziene budget blijft ongewijzigd. Parkeergebouw Ledeberg: euro wordt verschoven van 2015 naar Modulaire parkeergarage: 5 mio euro wordt verschoven van 2016 naar TUSSENKOMST STAD AAN IVA MOBILITEITSBEDRIJF Enerzijds is er de tussenkomst van de Stad voor de overheveling van de dienst Mobiliteit. Sinds januari 2012 is de dienst Mobiliteit geïntegreerd in het IVA Mobiliteitsbedrijf en worden de werkings-en personeelskosten van de overgehevelde activiteiten van de dienst voorzien. Deze overheveling wordt budgettair neutraal gehouden voor het IVA Mobiliteitsbedrijf door een tussenkomst van de Stad en dit zowel voor de werkingskosten ( euro - jaarlijks te indexeren) als de personeelskosten ( euro - jaarlijks te indexeren). In de tussenkomst van de personeelskosten is reeds 1 VTE A-niveau en ½ VTE B-niveau in mindering gebracht in kader van het project Comfort ( ,99 euro geïndexeerd). 84

89 Ook voor VZW Student en Mobiliteit wordt sinds 2013 jaarlijks de tussenkomst personeel verminderd met euro geïndexeerd. Dit is een jaarlijkse subsidie die de VZW krijgt voor personeel die voorheen door de Stad werden betaald. Bij BO2015 is de tussenkomst van de Stad aan het IVA Mobiliteitsbedrijf aangepast met volgende bedragen: euro structureel vanaf 2015: overname BVT werkings-en personeelskost euro structureel vanaf 2015: werkingskosten Student & Mobiliteit euro structureel vanaf 2015: 3 de betalerssysteem (De Lijn). BIJDRAGEN VAN IVA MOBILITEITSBEDRIJF AAN STAD Jaarlijks ontvangt de Stad Gent een aandeel in de exploitatiewinst van het huidige IVA Mobiliteitsbedrijf. In 2015 bedraagt het dividend euro. Hierbij een overzicht: Jaar Bewarende maatregel 2013 Initiële winstoverdracht Besparingsmaatregelen Extra inspanningen TOTAAL Parking AC Zuid ( euro in 2015; euro vanaf 2016) Voortvloeiend uit de nieuwe beheersovereenkomst tussen de exploitant van parking Zuid en de Stad Gent zal dienst Service en Logistiek (departement FM) instaan voor de financiering van de parkeerkosten van de dienstwagens t.b.v euro en de Personeelsdienst (departement HR) voor de financiering van de parkeerkosten van het stadspersoneel t.b.v euro. Deze budgetten werden voorzien bij deze diensten. Het IVA Mobiliteitsbedrijf zal dit op haar beurt vergoeden door een verhoging van de winstoverdracht met euro. 85

90 Ook de financiering van de parkeercheques zal gedragen worden door het IVA Mobiliteitsbedrijf. In 2015 zal het IVA de parkeercheques éénmalig prefinancieren. Vanaf 2016 zal de financiering van de parkeercheques gebeuren door een bijkomende verhoging van de winstoverdracht met euro. Personeel Invorderingen ( euro euro GAS 4) Het betreft een vergoeding van het IVA Mobiliteitsbedrijf aan het Departement Financiën in kader van het Dwangbevel. Hetzelfde geldt voor het project GAS 4 vanaf oktober Het IVA Mobiliteitsbedrijf zal instaan voor 1/3 van de vergoeding voor een halftijdse consulent bij het departement Financiën. Stedenfonds De Stedenfondsmiddelen ter financiering van het constant beleid worden geneutraliseerd door een bijkomende winstoverdracht van het IVA aan de Stad Gent (in 2015: euro). IMPACT RATIO MJP IVA MOBILITEITSBEDRIJF Rekening houdend met de gecumuleerde Cash Flow eind 2014 van ,79 euro én de geraamde nodige budgetten voor 2015 en volgende jaren wordt volgende ratio bekomen: JAAR RATIO , , , , ,49 De ratio bepaalt de terugbetalingscapaciteit van de gemaakte investeringen op basis van het saldo op (Ontvangsten Uitgaven). Hierin zit ook de eventuele debetrente op aan te gane leningen. Concreet: RATIO 2015 = gecumuleerde Cash Flow in 2015 / Resultaat in 2015 In de beheersovereenkomst tussen de Stad Gent en het IVA Mobiliteitsbedrijf is overeen gekomen dat deze ratio niet hoger mag liggen dan

91 Motivering van de wijzigingen Toelichting vanuit de kostensoorten Toelichting bij het IVA Historische Huizen 87

92 Financieel meerjarenplan stad Gent: rubricering voor het IVA Historische Huizen IVA Historische Huizen Hieronder wordt de gedetailleerde rubricering van het IVA Historische Huizen weergegeven bij BW2015. Resultaat op kasbasis budget Ontvangsten Operationele ontvangsten Ontvangsten uit de werking Huur Diverse ontvangsten uit de werking Fiscale ontvangsten en boetes OV APB Andere opcentiemen en aanvullende belastingen Lokale belastingen Boetes Werkingssubsidies Gemeentefonds Overige werkingssubsidies Werkingssubsidies voor personeel Andere operationele ontvangsten Diverse operationele ontvangsten Recuperatie van specifieke kosten sociale dienst OCMW OCMW Financiële opbrengsten Ontvangsten uit financiële vaste activa Overige financiële opbrengsten Uitgaven Operationele uitgaven Goederen en diensten Aankoop van diverse goederen en diensten Kosten onroerende goederen Huur en huurlasten van onroerende goederen Schoonmaak gebouwen Energie (elektriciteit, gas, stookolie, brandstoffen, water en andere) Verzekeringen Diverse ondersteunende leveringen Vergoedingen aan derden Communicatie Publiciteit en onthaal Uitzendkrachten Bezoldigingen niet uit hoofde van een arbeidsovereenkomst Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - politiek personeel Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - vastbenoemd personeel Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - niet-vastbenoemd personeel Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - onderwijzend personeel ten laste van het bestuur Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - onderwijzend personeel ten laste van andere overheden Pensioenen - politiek personeel Pensioenen - vastbenoemd personeel Pensioenen - niet-vastbenoemd personeel Overige personeelsuitgaven Andere operationele uitgaven Belastingen Minderwaarde op de realisatie van werkingsvorderingen Diverse werkingskosten Toegestane werkingssubsidies Financiële uitgaven Diverse financiële uitgaven

93 Financieel meerjarenplan stad Gent: rubricering voor het IVA Historische Huizen Resultaat op kasbasis sbudget Uitgaven en in financiële vaste activa en in materiële vaste activa - gemeenschapsgoederen en in materiële vaste activa - bedrijfsmatige MVA en in materiële vaste activa - overige materiële vaste activa en in immateriële vaste activa Vooruitbetalingen op investeringen Toegestane investeringssubsidies Ontvangsten Verkoop van financiële vaste activa Verkoop van materiële vaste activa - gemeenschapsgoederen Verkoop van materiële vaste activa - bedrijfsmatige MVA Verkoop van materiële vaste activa - overige materiële vaste activa Verkoop van immateriële vaste activa ssubsidies en -schenkingen Ontvangen vooruitbetalingen op desinvesteringen en investeringssubsidies Liquiditeitenbudget Uitgaven Aflossing van financiële schulden Toegestane leningen Overige uitgaven Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van toegestane leningen Schenkingen, andere dan exploitatie en investeringen Overige ontvangsten Budgettaire resultaat boekjaar

94 budget De beheersovereenkomst, afgesloten tussen de Stad Gent en het hoofd van het IVA Historische Huizen, regelt de verdeling van het financieel resultaat na afloop van een boekjaar, tussen het IVA Historische Huizen en de Stad. Dit financieel resultaat wordt gedefinieerd als het verschil tussen het reële en gebudgetteerde saldo van ontvangsten en niet-personeelsuitgaven op het exploitatiebudget. Hierbij gelden de hierna opgesomde modaliteiten: Voor de aanwending van het financieel resultaat wordt volgende verdeling tussen IVA Historische Huizen en de Stad afgesproken: Financieel resultaat voor een schijf van 0 tot euro: 75% komt ter beschikking van het IVA Historische Huizen en 25% wordt overgedragen aan de Stad. Financieel resultaat voor een schijf vanaf en meer: 50% komt ter beschikking van het IVA Historische Huizen en 50% wordt overgedragen aan de Stad. Financieel resultaat voor een schijf van 0 tot euro: 75% komt ten laste van het IVA Historische Huizen en 25% wordt gedragen door de Stad. Financieel resultaat voor een schijf vanaf en meer: 50% komt ten laste van het IVA Historische Huizen en 50% wordt gedragen door de Stad. De winstbepaling voor boekjaar 2014 wordt volgens de beheersovereenkomst als volgt verdeeld: het IVA Historische Huizen euro en de Stad Gent euro. De winstbepaling op werkjaar 2014 is uitzonderlijk, en vooral te danken aan het succes van Lang Leve de TV! Maar ook de fotografietentoonstellingen brachten veel volk naar de abdij, en een stijgend aantal bezoekers bezocht het Gravensteen. Toewijzing van winstbepaling IVA HHG 2014 De winstbepaling is verspreid over het exploitatiebudget van meerdere boekjaren tot en met 2017, zodat er een voorziening aangelegd kan worden voor toekomstige beleidsprojecten. Boekjaar 2015 : Boekjaar 2016: Boekjaar 2017: euro euro euro 90

95 Tentoonstellingen - winstopname van euro bij BW 2015 Het budget voor het fotofestival 80 days of summer is realistischer ingeschat, zodat het fotofestival naar wens kan uitgewerkt worden. In de zomer van 2015 organiseert IVA HHG ook een tijdelijke expo in het Gravensteen, met name Departures. Hiervoor worden bij BW 2015 extra middelen voorzien, zodat er een technische basisuitrusting voor tentoonstellingen voor het Gravensteen kan aangeschaft worden. Het zou gaan om materiaal dat meermaals gebruikt kan worden en zo een basis legt voor toekomstige projecten in het Gravensteen. Tenslotte, omdat de tentoonstelling Carll Cneut- In My Head zoveel bezoekers lokt, worden ook de ontvangsten in positieve zin bijgesteld, aangezien de gebudgetteerde ontvangsten nu reeds gerealiseerd zijn. Vaste exploitatie en Interne organisatie (BW 2015: opname van euro - B2016: euro B2017: euro) Gravensteen De exploitatie van het Gravensteen wordt in 2015 grondig gewijzigd. Het contract met de movieguides loopt tot en met juni 2015 en IVA HHG werkt intussen een bezoekersverhaal voor een audiogids uit. De exploitatiekosten voor audiogidsen vallen lager uit dan de huidige kosten voor het gebruik van de movieguides, maar er is wel een éénmalige kost nodig om de audiogids te ontwikkelen. Voor de organisatie van Winterwonderkasteel voorzien we ook enkele éénmalige duurzame aankopen, die noodzakelijk zijn om de jaarlijkse kosten te beperken. Vanaf 2017 voorzien we ook de start van de restyling van het museum voor gerechtsvoorwerpen in het Gravensteen. Belfort De balie van het Belfort is verouderd en wordt geïntegreerd in het geheel van de eerste bovenzaal van de Lakenhalle, waar een permanente opstelling rond het gegeven Tijd gemaakt wordt. IVA Historische Huizen voorziet de start van het project in november 2015, maar het grootste deel zal in boekjaar 2016 uitgewerkt worden, zodat alles is afgerond voor de nieuwe concessieopdracht. Beveiliging Het camerabewakingssysteem is aan vernieuwing en uitbreiding toe. Een optimalisering van het bestaande systeem (Sint- Pietersabdij) dringt zich op. In eerste instantie moet het huidige systeem vernieuwd worden en wil het IVA HHG hiervoor een beroep doen op externe expertise. Vervolgens moet het bestaande systeem uitgebreid worden over de verschillende huizen. De verdere implementatie wordt verspreid tot en met

96 en: restauratiefases Gravensteen Momenteel loopt de uitvoering van Fase 4.6. Omwallingen op zijn eind. Op basis van de Projectfiche na initiatiefase van Fase 5. 1 Dakwerken aan Noordelijk bijgebouw, werd bij BW 2015 het nodige budget voorzien in de meerjarenplanning voor de uitvoeringsfase van de werken in Het noordelijke bijgebouw heeft momenteel een oude, voorlopige, houten dakconstructie bedekt met pannen. De volledige constructie is in slechte staat, door inrotting van de houten balken is er gevaar voor instorting.( cf. ook rapport monumentenwacht) Een nieuwe dakstructuur en nieuwe dakbedekking dienen voorzien te worden. Tevens zal er gevelreiniging, herstel van metselwerk en voegwerk worden voorzien, zodat er geen verdere aftakeling optreedt. 80 % van de restauratiewerken worden gefinancierd door het Vlaams Agentschap voor Onroerend Erfgoed. 92

97 Motivering van de wijzigingen Toelichting vanuit de kostensoorten Toelichting bij het IVA Stedelijk Onderwijs Gent 93

98 Financieel meerjarenplan stad Gent: rubricering voor het IVA Stedelijk Onderwijs Gent IVA Onderwijs Hieronder wordt de gedetailleerde rubricering van het IVA Stedelijk Onderwijs Gent weergegeven bij BW2015. Resultaat op kasbasis budget Ontvangsten Operationele ontvangsten Ontvangsten uit de werking Huur Diverse ontvangsten uit de werking Fiscale ontvangsten en boetes OV APB Andere opcentiemen en aanvullende belastingen Lokale belastingen Boetes Werkingssubsidies Gemeentefonds Overige werkingssubsidies Werkingssubsidies voor personeel Andere operationele ontvangsten Diverse operationele ontvangsten Recuperatie van specifieke kosten sociale dienst OCMW OCMW Financiële opbrengsten Ontvangsten uit financiële vaste activa Overige financiële opbrengsten Uitgaven Operationele uitgaven Goederen en diensten Aankoop van diverse goederen en diensten Kosten onroerende goederen Huur en huurlasten van onroerende goederen Schoonmaak gebouwen Energie (elektriciteit, gas, stookolie, brandstoffen, water en andere) Verzekeringen Diverse ondersteunende leveringen Vergoedingen aan derden Communicatie Publiciteit en onthaal Uitzendkrachten Bezoldigingen niet uit hoofde van een arbeidsovereenkomst Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - politiek personeel Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - vastbenoemd personeel Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - niet-vastbenoemd personeel Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - onderwijzend personeel ten laste van het bestuur Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - onderwijzend personeel ten laste van andere overheden Pensioenen - politiek personeel Pensioenen - vastbenoemd personeel Pensioenen - niet-vastbenoemd personeel Overige personeelsuitgaven Andere operationele uitgaven Belastingen Minderwaarde op de realisatie van werkingsvorderingen Diverse werkingskosten Toegestane werkingssubsidies Financiële uitgaven Diverse financiële uitgaven

99 Financieel meerjarenplan stad Gent: rubricering voor het IVA Stedelijk Onderwijs Gent Resultaat op kasbasis sbudget Uitgaven en in financiële vaste activa en in materiële vaste activa - gemeenschapsgoederen en in materiële vaste activa - bedrijfsmatige MVA en in materiële vaste activa - overige materiële vaste activa en in immateriële vaste activa Vooruitbetalingen op investeringen Toegestane investeringssubsidies Ontvangsten Verkoop van financiële vaste activa Verkoop van materiële vaste activa - gemeenschapsgoederen Verkoop van materiële vaste activa - bedrijfsmatige MVA Verkoop van materiële vaste activa - overige materiële vaste activa Verkoop van immateriële vaste activa ssubsidies en -schenkingen Ontvangen vooruitbetalingen op desinvesteringen en investeringssubsidies Liquiditeitenbudget Uitgaven Aflossing van financiële schulden Toegestane leningen Overige uitgaven Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van toegestane leningen Schenkingen, andere dan exploitatie en investeringen Overige ontvangsten Budgettaire resultaat boekjaar

100 budget Ontvangsten De ontvangsten voor het IVA Stedelijk Onderwijs Gent zijn te situeren binnen de ontvangsten uit de werking (o.a. retributies), de gesubsidieerde werkingstoelagen en de werkingssubsidies voor het personeel (vnl. voor het gesubsidieerd personeel met onderwijsstatuut). De stijging binnen het financieel meerjarenplan situeert zich voornamelijk in de werkingssubsidies voor personeel (balansposten). De capaciteitsuitbreiding in het basis- en secundair onderwijs zorgt eveneens voor extra gesubsidieerde personeelsleden. Voor wat de werkingstoelagen betreft is in deze budgetronde rekening gehouden met de Vlaamse besparingen die ingaan vanaf het schooljaar Uitgaven Wat betreft de uitgaven moeten volgende opmerkingen gemaakt worden: De bezoldigingen van onderwijzend personeel ten laste van het bestuur zijn onderhevig aan het personeelsbehoefteplan voor het niet-gesubsidieerd personeel goedgekeurd in de gemeenteraad van juni 2013 en de indexering en andere groeivoeten. Dit zorgt voor een structurele daling. Verschuiving van personeelsbudget naar werkingsbudget door toepassing van onderwijsdecreet XXII (mogelijkheid voor scholen om personeel via de werkingssubsidiëring aan te werven). De andere bezoldigingen zijn onderhevig aan de indexering en andere groeivoeten. Besteding van het financieel resultaat 2014 van het IVA SOG : o uitrol van het M-decreet : aanpassen infrastructuur en aankoop didactisch materiaal : euro o opstart Freinetmiddenschool : 1 FT-ambt via detachering: euro o professionalisering directies en middenkader: euro o (beleids)ruimte voor innovatie, projectwerking (STEM, ICT e.a.): euro o extra werkingsmiddelen internaat: euro. sbudget Uitgaven De investeringsuitgaven situeren zich voornamelijk binnen 2 soorten dossiers (renovaties en nieuwbouwprojecten): dossiers ihkv capaciteitsuitbreiding en dossiers buiten de capaciteitsuitbreiding. Hieronder wordt een overzicht gegeven van de stappen die zullen ondernomen worden met de beschikbare kredieten in 2015: 96

101 DOSSIERS CAPACITEITSUITBREIDING - Jenaplanschool Hippo s Hof: goedkeuring bestek, aanbesteding, gunning - Sint-Bernadettestraat: o Fase 1: einde werken voorzien eind 2015/begin 2016 o Fase 2: ontwerp, opmaak en goedkeuring bestek - Malem: aanstelling ontwerper en opmaak voorontwerp - De Regenboog: aanbesteding en gunning - De Klavertjes: opmaak bestek, aanbesteding en gunning - De Tovertuin: opmaak bestek, aanbesteding en gunning - t Groen Drieske: opmaak bestek, aanbesteding en gunning - Oude Dokken: aanstellen ontwerper en ontwerp - De Piramide fase 2: opmaak bestek, aanbesteding en gunning DOSSIERS BUITEN CAPACITEITSUITBREIDING - De Letterdoos: verdere uitvoering van de werken - De Zonnepoort: aanbesteding en gunning, start werken voorzien begin De Wingerd (DBFM): uitvoering van de werken. Uitgaven op investeringen pas voorzien in Wispelberg (DBFM): start van de werken. Uitgaven op investeringen pas voorzien in 2017 Daarnaast speelt ook hier de besteding van het financieel resultaat 2014 van het IVA SOG een rol: - Informatisering : registratiesysteem voor aangeboden diensten (toezichten, maaltijden,..) ihkv de uitgaande facturatie : euro (overdracht aan Digipolis) Ontvangsten Er worden investeringssubsidies gegenereerd via Agion, het Agentschap voor Infrastructuur in het Onderwijs. De verschuiving van de kredieten in uitgaven, vertalen zich ook binnen de ontvangsten. 97

102 98

103 Motivering van de wijzigingen Toelichting vanuit de kostensoorten Subsidies onder het planlastdecreet 99

104 Samengevat: De ambitie van het decreet planlastvermindering van de Vlaamse overheid, is om de lokale besturen vanaf 2014, naar aanleiding van de invoering van BBC, meer vrijheid te geven om het eigen beleid uit te tekenen. Dit wordt gerealiseerd door het afschaffen van de aparte sectorale plannen én de integratie ervan in de lokale meerjarenplanning zowel voor opmaak als rapportering dmv opgelegde deelrapportcodes. Vlaanderen koppelt de sectorale financiering wel aan een aantal beleidsprioriteiten die de Vlaamse regering eind oktober 2012 heeft bekendgemaakt. In concreto betekent dit dat de Stad (of leden van groep Gent) deze Vlaamse beleidsprioriteiten moest integreren in haar eigen strategisch plan om zich van deze middelen te verzekeren. Vlaanderen zal in april 2014 obv het door de Stad ingediende strategisch plan evalueren of we de opgelegde beleidsprioriteiten afdoend hebben overgenomen en de hieraan gelinkte financiering toegezegd wordt. Het ondersteunen van de vrijwilligerswerking die zich inzet voor de zorg voor en ontsluiting van cultureel erfgoed. CEBVBP , , , , , ,02 Totaal gemeentelijke ontwikkelings-samenwerking , , , , , , Rapport 1: Overzicht gebudgetteerde ontvangsten per jaar, per deelrapportcode Vlaamse subsidiëring vervat in het decreet planlast vermindering Ontvangsten Jaar Subsidiekanaal Beleidsprioriteit Vlaanderen Subsidiecode Eindtotaal Cultureel erfgoedbeleid inzetten op digitaal cultureel erfgoed vanuit een strategische visie op duurzame preservatie, aggregatie en nieuwe vormen van ontsluiting CEBVBP , , , , , ,79 Het inzetten op religieus cultureel erfgoed. CEBVBP , , , , , ,33 Het inzetten op culturele archieven. CEBVBP , , , , , ,07 Totaal Cultureel erfgoedbeleid , , , , , ,21 flankerend onderwijsbeleid Opzetten van actieplannen die gericht zijn op de aanpak van de capaciteitsproblematiek, in samenwerking met lokale actoren FOBVBP02 229,00 231,75 235,46 239,22 243, ,48 Flankerend onderwijsbeleid FOBVBP , , , , , ,47 Totaal flankerend onderwijsbeleid , , , , , ,95 gemeentelijke ontwikkelingssamenwerking De opname van ontwikkelingssamenwerking in het reguliere lokale beleid en de verdere professionalisering van de lokale besturen op het vlak van gedecentraliseerde ontwikkelingssamenwerking, zowel op het vlak van eigen acties als op het vlak van de coördinatie van lokale initiatieven. GOSVBP , , , , , ,00

105 4. De gemeente versterkt en/of stimuleert de niet-gemeentelijke organisaties en voorzieningen in de verschillende relevante domeinen bij het bereiken van de bijzondere doelgroepen van het integratiedecreet en het vergroten van hun betrokkenheid met het oog op gelijke kansen voor alle burgers. LIBVBP , , , , , ,72 De bevordering van participatie aan het jeugdwerk van kinderen en jongeren in maatschappelijk kwetsbare situaties. LJBVBP , , , , , ,72 De ondersteuning van het jeugdwerk in algemene zin LJBVBP , , , , , ,71 Ontvangsten Jaar Subsidiekanaal Beleidsprioriteit Vlaanderen Subsidiecode Eindtotaal lokaal Antwerpen en Gent voeren een integraal lokaal cultuurbeleid, met cultuurbeleid aandacht voor alle culturele sectoren LCBVBP , , , , , ,30 Totaal lokaal cultuurbeleid , , , , , ,30 lokaal integratiebeleid De gemeente voert een taalbeleid met het oog op het verhogen van gelijke kansen en Nederlandstalige participatie aan de samenleving. LIBVBP , , , , , ,81 De gemeente versterkt sociale samenhang 5. De gemeente faciliteert de mogelijkheid tot een structurele participatie van de bijzondere doelgroepen van het integratiedecreet aan het lokaal beleid. LIBVBP , , , , , ,61 LIBVBP , , , , , ,17 3. De gemeente voert een diversiteitsbeleid bij haar eigen diensten en voorzieningen met aandacht voor een divers personeelsbeleid, een informatie- en communicatiebeleid met oog voor een correcte beeldvorming en een voldoende gediversifieerd en toegankelijk aanbod, teneinde een kwaliteitsvolle dienstverlening voor alle burgers te garanderen. LIBVBP , , , , , ,67 Totaal lokaal integratiebeleid , , , , , ,98 lokaal jeugdbeleid Het voeren van een beleid ter verhoging van de aandacht voor jeugdcultuur. LJBVBP , , , , , ,72 101

106 Het ondersteunen van de kwalitatieve uitbouw van de sportverenigingen via een doelgericht subsidiebeleid. LSBVBP , , , , , ,54 Totaal Vlaams Stedenfonds , , , , , ,31 Eindtotaal , , , , , , Ontvangsten Jaar Subsidiekanaal Beleidsprioriteit Vlaanderen Subsidiecode Eindtotaal Totaal lokaal jeugdbeleid , , , , , ,15 lokaal sociaal beleid Het voeren van een beweeg- en sportbeleid met aandacht voor transversale samenwerking zodat kansengroepen gelijke kansen krijgen om actief te participeren in sport. Convenanten. LSBVBP , , , , , ,61 Het voeren van een activeringsbeleid met het oog op een levenslange sportparticipatie via een anders georganiseerd, laagdrempelig beweeg- en sportaanbod. LSBVBP , , , , , ,81 het stimuleren van sportverenigingen tot professionalisering met een bijzonder accent op kwaliteitsvolle jeugdsportbegeleiding en eventueel tot onderlinge samenwerking; LSBVBP , , , , , ,84 Totaal lokaal sociaal beleid , , , , , ,80 lokale sociale economie Het vervullen van een regierol door de gemeenten om de uitbouw van de lokale sociale economie te stimuleren. LSEVBP , , , , , ,97 Totaal lokale sociale economie , , , , , ,97 Vlaams Stedenfonds Een verhoging van de leefbaarheid van de steden, zowel op stadsniveau als op wijkniveau Het tegengaan van dualisering. Het verhogen van de kwaliteit van het bestuur. VSFVBP , , , , , ,31

107 Rapport 2: geïntegreerd overzicht deelrapportcodes in strategische meerjarenplan (gebudgetteerde ontvangsten per deelrapport per Strategische en Operationele doelstelling per jaar) Ontvangsten Kolomlabels Rijlabels Eindtotaal SD , , , , , ,96 SD.We voorkomen en bestrijden armoede, en in het bijzonder de kinder-, de generatie- en nieuwe armoede, via een gerichte inzet van lokale sociale , , , , , ,96 beleidsinstrumenten. OD00162.Het verhogen van de toegang tot rechten voor mensen in armoede, door meer pro-activering van de stedelijke diensten , , , , , ,96 VSFVBP , , , , , ,96 SD , , , , , ,10 SD.We zorgen voor een optimale coördinatie van maatschappelijke dienstverlening en gezondheidszorg, maken ze toegankelijk voor iedereen en besteden daarbij uitgesproken aandacht aan kansengroepen , , , , , ,10 OD00169.Het verhogen van de integrale toegankelijkheid van de dienstverlening in brede zin, en de onderlinge afstemming van de verschillende welzijnsactoren , , , , , ,99 LIBVBP , , , , , ,16 LIBVBP , , , , , ,36 LIBVBP03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 LIBVBP04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VSFVBP , , , , , ,47 OD00161.Het verbeteren van de gezondheid van de Gentenaars en het verminderen van gezondheidsongelijkheid met het profileren van Gent als , , , , , ,11 gezonde stad met gezonde wijken. LIBVBP , , , , , ,90 VSFVBP , , , , , ,21 SD , , , , , ,48 SD.We verhogen de zelfredzaamheid van burgers en hun recht op gelijke kansen en volwaardig burgerschap, startend vanuit een emancipatorisch onderwijs en rekening , , , , , ,48 houdend met ieders mogelijkheden. OD00173.Ontwikkelen en ondersteunen van initiatieven die emancipatie bevorderen , , , , , ,05 LIBVBP02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 LIBVBP , , , , , ,82 LIBVBP , , , , , ,17 VSFVBP , , , , , ,06 OD00056.Het verhogen van gelijke kansen in alle maatschappelijke structuren door het scheppen van mogelijkheden tot volwaardige participatie aan de , , , , , ,06 samenleving VSFVBP , , , , , ,06 OD00145.Het uitbouwen en continueren van een participatief, netoverschrijdend onderwijsbeleid voor het Gentse grondgebied met aandacht voor de stedelijke , , , , , ,37 maatschappelijke context en cultuur FOBVBP , , , , , ,47 FOBVBP02 229,00 231,75 235,46 239,22 243, ,48 VSFVBP , , , , , ,42 SD , , , , , ,15 SD.We voeren een kind- en jeugdvriendelijk beleid, zichtbaar in alle levensdomeinen en met aandacht voor kwetsbare jeugd , , , , , ,15 PO00081.Kind- en jeugdvriendelijke stad , , , , , ,68 VSFVBP , , , , , ,68 OD00175.Het verhogen van de participatie en de toegang tot informatie voor kinderen, jongeren en studenten , , , , , ,86 LJBVBP , , , , , ,82 VSFVBP , , , , , ,04 OD00177.Het versterken van het aanbod en de toegankelijkheid van het jeugdwerk- en vakantieaanbod , , , , , ,91 LJBVBP , , , , , ,71 LJBVBP , , , , , ,72 LJBVBP03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VSFVBP , , , , , ,48 OD00178.Het verbeteren van het aanbod, kwaliteit en beheer van binnen- en buiteninfrastructuur ikv jeugd(werk) , , , , , ,70 LJBVBP , , , , , ,05 VSFVBP , , , , , ,65 OD00146.Optimaliseren van de ondersteuning van de ouders en de opvoedingsverantwoordelijken bij de opvoeding 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VSFVBP01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SD , , , , , ,98 SD.Samen met alle stakeholders streven we naar een klimaatneutrale stad door het stimuleren van energie-efficiëntie, energiezuinig wonen voor iedereen en het gebruik , , , , , ,98 en productie van hernieuwbare energie. OD00124.Verminderen van energieverbruik, CO2-uitstoot en verhogen van het aandeel hernieuwbare energie door middel van een gediversifieerde ondersteuning van stakeholders en brede activering via Gent Klimaatstad met als , , , , , ,98 prioritaire thema's wonen, mobiliteit, economie en voeding VSFVBP , , , , , ,98 103

108 Ontvangsten Kolomlabels Rijlabels Eindtotaal PO00017.Klimaatneutraliteit - Versneld verminderen van energieverbruik, CO2- uitstoot en verhogen van het aandeel hernieuwbare energie door met de hele stadsorganisatie extra inspanningen, aanvullend aan het BAU (business as usual)- scenario te leveren om de CO2-reductie op te trekken naar 20% , , , , , ,00 VSFVBP , , , , , ,00 SD , , , , , ,47 SD.We maken de gefaseerde overstap naar duurzame vervoerswijzen voor brede lagen van de bevolking mogelijk , , , , , ,47 OD00063.Verminderen van het aantal verplaatsingen in regio Gent door in te spelen op de mobiliteitsbehoefte , , , , , ,47 VSFVBP , , , , , ,47 PO00092.Enveloppe duurzame vervoerswijzen 0, , , , , ,00 VSFVBP01 0, , , , , ,00 SD , , , , , ,65 SD.We garanderen de bereikbaarheid in en naar de stad en verbeteren de doorstroming van het verkeer , , , , , ,65 OD00070.Efficiënt beheren van parkings en straatparkeren (fiets - auto) , , , , , ,65 VSFVBP , , , , , ,65 PO00014.Stadsdistributie - Uitbouwen van de stadsdistributie zodat de leefbaarheid van de Gentenaars en de toegankelijkheid van de lokale economie , , , , , ,00 wordt versterkt VSFVBP , , , , , ,00 SD , , , , , ,67 SD.We organiseren de mobiliteit in Gent zo dat de leefbaarheid maximaal wordt gewaarborgd. 0, , , , , ,67 PO00094.Enveloppe Mobiliteit ifv de leefbaarheid van de stad 0, , , , , ,67 VSFVBP01 0, , , , , ,67 SD , , , , , ,87 SD.We verbeteren de woon- en leefkwaliteit van het bestaande stadsweefsel door bij stadsvernieuwingsoperaties op een duurzame wijze om te gaan met de ruimte in , , , , , ,87 samenwerking met de Gentenaars. PO00052.Ledeberg Leeft 0, , , , , ,00 VSFVBP01 0, , , , , ,00 PO00047.Nieuwe Voorhaven , ,00 VSFVBP , ,00 PO00036.Tondelier , ,87 VSFVBP , ,87 PO00085.Enveloppe stadsvernieuwing 0, , , , , ,00 VSFVBP01 0, , , , , ,00 SD , , , , , ,75 SD.We creëren meer aantrekkelijke, kindvriendelijke en bruikbare publieke en groene ontmoetingsruimte in de stad en nodigen uit om deze samen te beleven. We , , , , , ,75 waarborgen de kwaliteit van de bestaande publieke ruimte. OD00048.Vergroenen van het straatbeeld en het verhogen van de oppervlakte woongroen , , , , , ,00 VSFVBP , , , , , ,00 OD00050.Uitbreiden van aantal en oppervlakte aan wijkparken , , , , , ,46 VSFVBP , , , , , ,46 OD00005.Organiseren en proces- en projectmatig opvolgen van de ontwikkelingen in de publieke ruimte , , , , , ,29 VSFVBP , , , , , ,29 PO00086.Enveloppe publieke en groene ontmoetingsruimte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VSFVBP01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SD , , , , , ,94 SD.We beschermen de natuur en breiden het aantal en de oppervlakte van de parken en de groenpolen uit , , , , , ,94 OD00051.Verhogen en verbinden van de oppervlakte natuur en bos , , , , , ,81 VSFVBP , , , , , ,81 OD00047.Optimaliseren van het groenbeheer en uitvoeren van het beheer van het openbaar groen, bos en natuur 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VSFVBP01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PO00055.Groenpool Gentbrugse meersen , ,00 VSFVBP , ,00 PO00073.Groenpool Vinderhoutse bossen , , , ,13 VSFVBP , , , ,13 SD , , , , , ,05 SD.We verruimen het aanbod aan sociale, bescheiden en private wooneenheden in zowel de huur- als koopmarkt , , , , , ,05 OD00006.Verhogen van het aanbod van sociale, bescheiden en gezinsvriendelijke woningen , , , , , ,05 VSFVBP , , , , , ,05 SD , , , , , ,56 SD.We zetten sterk in op de kwaliteitsverbetering van het bestaand patrimonium op vlak van woonkwaliteit en duurzaamheid , , , , , ,56 OD00007.Verbeteren van de kwaliteit van woningen door het activeren van de eigenaars , , , , , ,72 VSFVBP , , , , , ,72 PO00087.Enveloppe kwaliteitsverbeteringen wonen in Gent ,84 0,00 0,00 0, , ,84 VSFVBP ,84 0,00 0,00 0, , ,84 104

109 Ontvangsten Kolomlabels Rijlabels Eindtotaal SD , , , , , ,92 SD.We hebben aandacht voor de woonnoden en wensen van verschillende doelgroepen en ondersteunen hen waar nodig , , , , , ,92 OD00009.Iedere Gentenaar kan met zijn woonvragen terecht in de woonwinkels , , , , , ,63 LIBVBP , , , , , ,84 VSFVBP , , , , , ,79 OD00010.Bevorderen van wonen met zorg voor alle doelgroepen , , , , , ,29 VSFVBP , , , , , ,29 SD , , , , , ,04 SD.We versterken, verduurzamen en vernieuwen het bestaand industrieel weefsel en scheppen tevens ruimte en voorwaarden voor een weloverwogen en duurzame groei van innovatieve sectoren, ook in de haven , , , , , ,04 OD00073.Er is voldoende aanbod van kwalitatieve en passende bedrijfs- en kantoorruimte , , , , , ,04 VSFVBP , , , , , ,04 OD00074.De vestigingsfactoren zijn verbeterd, de samenwerking tussen stad, bedrijven en kennisinstellingen is gefaciliteerd en versterkt. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VSFVBP01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OD00078.De bedrijven in speerpuntdomeinen worden actief aangetrokken. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VSFVBP01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PO00083.Enveloppe Bedrijventerreinen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VSFVBP01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SD , , , , , ,52 SD.We realiseren een klimaat dat ondernemerschap, creatieve ideeën en innovatie prikkelt, en versterkt , , , , , ,52 OD00082.We blijven inzetten op Gent als ondernemingsvriendelijke stad , , , , , ,29 VSFVBP , , , , , ,29 OD00079.Samen met partners wordt de ondernemerschapscultuur in Gent verbeterd. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VSFVBP01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OD00083.Er wordt gezorgd voor een ondersteuningsbeleid op maat van de scharniermomenten in de levenscyclus van de onderneming, samen met partners , , , , , ,23 VSFVBP , , , , , ,23 PO00084.Enveloppe ondernemen 0, , , , , ,00 VSFVBP01 0, , , , , ,00 SD , , , , , ,61 SD.We stimuleren een divers, duurzaam, beschikbaar en fijnmazig handelsweefsel , , , , , ,61 OD00119.Binnen de reële marktruimte ontwikkelt het handels- en horeca-aanbod op doordachte en/of innovatieve wijze. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VSFVBP01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OD00121.De complementariteit van de winkelconcentratiegebieden in het centrum, in de wijken en de deelgemeenten, is versterkt door in overleg met de handelaars een goed onderscheiden, herkenbare identiteit/typering per gebied vast te stellen en te realiseren, gericht op diverse bezoekmotieven , , , , , ,61 VSFVBP , , , , , ,61 SD , , , , , ,92 SD.We bouwen Gent uit tot dé regionale werkgelegenheidspool met bijzondere aandacht voor sociale werkgelegenheid en het verkleinen van de , , , , , ,92 arbeidsmarktparadox. OD00098.De inwoners van Gent, met focus op de meest kwetsbaren, hebben een toegankelijke dienstverlening op vlak van werk , , , , , ,82 LIBVBP04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VSFVBP , , , , , ,82 OD00096.De vaardigheden en kennis van de Gentse arbeidskrachten sluiten beter aan bij de kwalitatieve en kwantitatieve vraag van het bedrijfsleven en het bedrijfsleven wordt ondersteund in haar transitiepad naar gelijke kansen op de , , , , , ,73 arbeidsmarkt. VSFVBP , , , , , ,73 OD00085.De tewerkstellingskansen van jongeren verhogen met bijzondere focus op diegene die ongekwalificeerd uitstromen uit het onderwijs , , , , , ,27 VSFVBP , , , , , ,27 OD00086.De sociale economie is ondersteund in haar groei en het aantal arbeidsplaatsen in de sociale tewerkstelling en activering stijgt , , , , , ,45 LSEVBP , , , , , ,97 VSFVBP , , , , , ,48 OD00097.We zorgen ervoor dat doorstroming naar reguliere tewerkstelling toeneemt , , , , , ,52 LSEVBP01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VSFVBP , , , , , ,52 OD00122.De werking van de strategische partnerschappen is kwalitatief , , , , , ,13 VSFVBP , , , , , ,13 PO00016.Dienstenbedrijf sociale economie - Implementeren van een dienstenbedrijf zodat de organisatie van de sociale-economieprojecten binnen de stad efficiënter en kwaliteitsvoller wordt en zodat er een groei binnen de sociale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 economie gerealiseerd wordt VSFVBP01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 105

110 Ontvangsten Kolomlabels Rijlabels Eindtotaal SD , , , , , ,62 SD.We maken van Gent in al haar geledingen een slimme stad door de optimale inzet van innovatieve technologie en creativiteit , , , , , ,62 OD00066.Het beter inspelen op technologische en maatschappelijke evoluties via digitale innovatie , , , , , ,62 VSFVBP , , , , , ,62 SD , , , , , ,21 SD.We koesteren ons ruim en divers erfgoed door het opnieuw een toekomst te geven , , , , , ,21 OD00076.Uitvoeren van de Vlaamse beleidsprioriteiten aangaande cultureel erfgoed , , , , , ,21 CEBVBP , , , , , ,79 CEBVBP , , , , , ,33 CEBVBP , , , , , ,07 CEBVBP , , , , , ,02 LSEVBP01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SD , , , , , ,00 SD.We geven fysieke en mentale ruimte aan cultuurcreatie en zorgen ervoor dat meer Gentenaars cultuur kunnen maken en smaken , , , , , ,00 OD00077.Continueren van een integraal lokaal cultuurbeleid dat uitgaat van de demografische samenstelling van de stad en met bijzondere aandacht voor de , , , , , ,08 Vlaamse beleidsprioriteiten CEBVBP02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 CEBVBP03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 CEBVBP04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 LCBVBP , , , , , ,73 VSFVBP , , , , , ,35 OD00080.Ontwikkelen van een beleid rond cultuureducatie dat minstens inzet op levenslang leren, mediageletterdheid en de bevordering van de culturele , , , , , ,70 competentie LCBVBP , , , , , ,70 OD00084.Versterken van de cultuurparticipatie van alle mogelijke doelgroepen in de stad , , , , , ,54 LCBVBP , , , , , ,22 VSFVBP , , , , , ,32 OD00180.Het versterken van de jeugdcultuur door meer creatie- en presentatiekansen te bieden , , , , , ,85 LJBVBP , , , , , ,85 OD00087.Verder ontwikkelen van een Kunstenbeleid met bijzondere aandacht voor het ondersteunen en faciliteren van de creatie- en presentatiekansen van zowel amateurkunstenaars als (semi-) professionele kunstenaars , , , , , ,32 LCBVBP , , , , , ,14 VSFVBP , , , , , ,18 OD00088.Verder ontwikkelen van culturele infrastructuur, gebouwen en zaalverhuur , , , , , ,51 LCBVBP , , , , , ,51 VSFVBP , , , ,00 0, ,00 SD , , , ,00 0, ,00 SD.We voorzien in een voldoende capaciteit aan kinderopvang en onderwijsinstellingen en faciliteren de randvoorwaarden voor goed onderwijs en maximale onderwijskansen voor iedereen in het kader van een leven lang leren en 0, , , ,00 0, ,00 ontplooien. OD00196.Optimaliseren van kinderopvang 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 LSEVBP01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PO00022.Streven naar voldoende capaciteit in kinderopvang en onderwijs: organiseren van een netoverschrijdende taskforce onderwijscapaciteit 0, , , ,00 0, ,00 FOBVBP02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VSFVBP01 0, , , ,00 0, ,00 SD , , , , , ,66 SD.We richten ons binnen het onderwijs in Gent op emancipatie, op aandacht voor de arbeidsmarkt en op interactie met de stad via brede school en door de school als , , , , , ,66 ontmoetingsplaats te gebruiken. OD00158.Het faciliteren en stimuleren van een brede leer- en leefomgeving met als doel maximale ontwikkelingskansen voor alle kinderen in binnen- en , , , , , ,66 buitenschoolse tijd te creëren VSFVBP , , , , , ,66 SD , , , , , ,24 SD.We verlagen milieu- en gezondheidsrisico s en verbeteren de lucht waterkwaliteit in Gent en de gezondheid van onze inwoners , , , , , ,24 PO00018.Klimaatadaptatie - Anticiperen op specifieke effecten van de klimaatverandering 0, , , , , ,00 VSFVBP01 0, , , , , ,00 OD00107.Het voorkomen van afval en verminderen van de visuele hinder, sluikstort en zwerfvuil door preventie, curatie en repressie , , , , , ,24 LSEVBP01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VSFVBP , , , , , ,24 SD ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SD.We zetten alles in het werk om de veiligheid te garanderen, verhogen het veiligheidsgevoel voor iedereen en versterken de operationele inzet op preventie, 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 zorg en handhaving. OD00046.Verbeteren van het preventie- en handhavingsbeleid voor bouwen, wonen en publieke ruimte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VSFVBP01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 106

111 Ontvangsten Kolomlabels Rijlabels Eindtotaal SD , , , , , ,81 SD.We bieden de Gentenaars mogelijkheden hun sociale netwerken te versterken en te differentiëren , , , , , ,81 OD00181.De sociale cohesie versterken door het onderhouden en verder uitbouwen van de sociale infrastructuur in de kansarme wijken , , , , , ,44 VSFVBP , , , , , ,44 OD00184.Het verhogen van de binding met en de toeleiding naar maatschappelijke voorzieningen door sterker in te zetten op outreachend werken , , , , , ,37 VSFVBP , , , , , ,37 SD , , , , , ,90 SD.We bouwen een gediversifieerd en innovatief participatiebeleid uit met co-creatie als belangrijke invalshoek , , , , , ,90 OD00069.Het realiseren van meer duurzame, leefbare wijken voor en door alle Gentenaren door vanuit een helikopteroverzicht in te zetten op inspraak en , , , , , ,90 actieve participatie. VSFVBP , , , , , ,90 SD , , , , , ,33 SD.We stimuleren mensen om samen te bewegen, te sporten en aan recreatie te doen met specifieke aandacht voor talenten, diverse doelgroepen en buurtgerichte , , , , , ,33 infrastructuur. OD00094.Het verhogen van de kwaliteit en de kwantiteit van het sportaanbod van derden , , , , , ,38 LSBVBP , , , , , ,54 LSBVBP , , , , , ,84 OD00089.Het verhogen en verbreden van het eigen aanbod aan sportactiviteiten , , , , , ,95 LIBVBP , , , , , ,45 LSBVBP , , , , , ,81 LSBVBP , , , , , ,61 VSFVBP , , , , , ,08 PO00095.Enveloppe sportinfrastructuur 0, , , , , ,00 VSFVBP01 0, , , , , ,00 SD , , , , , ,00 SD.We stimuleren het engagement inzake internationale solidariteit en nemen daarbij een voorbeeldrol op , , , , , ,00 OD00055.Het stimuleren en ondersteunen van internationale solidariteit in Gent door het pro-actief betrekken van relevante belanghebbenden, met focus op eerlijke handel, vrede en ontwikkeling en gedecentraliseerde internationale , , , , , ,00 samenwerking. GOSVBP , , , , , ,00 SD , , , , , ,92 SD.We willen voor elke rol die de stad heeft een efficiënt, effectief en klantvriendelijk model uitwerken om de rechten en gelijke behandeling van eenieder te waarborgen. OD00187.Het verhogen van de toegankelijkheid, kwaliteit en klantgerichtheid en het meer pro-actief inspelen op de rechten en noden van de burger , , , , , , , , , , , ,57 LIBVBP01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 LIBVBP , , , , , ,38 VSFVBP , , , , , ,19 OD00137.De dienstverlening is voor alle doelgroepen toegankelijker, kwaliteitsvoller en klantgerichter en speelt proactief in op de rechten en noden , , , , , ,38 van de burger VSFVBP , , , , , ,38 OD00091.Het ontwikkelen en vernieuwen van bepaalde afgebakende delen van de Stad door een efficiënte (programma)regie , , , , , ,09 VSFVBP , , , , , ,09 OD00054.Het versterken van de effectieve beleidsuitvoering en de gerichte inzet van middelen door een helder en hanteerbaar strategisch kader ondersteund door , , , , , ,88 adequaat kennismanagement. VSFVBP , , , , , ,88 SD , , , , , ,90 SD.We organiseren ons HR-beleid zodanig dat we de juiste medewerkers en leidinggevenden aantrekken en behouden, in functie van de nieuwe stadsmissie , , , , , ,90 OD00166.Verhogen van de talenten binnen onze organisatie door nieuwe talenten aan te trekken en door het managen van de aanwezige talenten zodat medewerkers gestimuleerd worden om zichzelf te ontwikkelen in lijn met de , , , , , ,90 organisatiedoelstellingen. LIBVBP , , , , , ,45 LIBVBP , , , , , ,45 SD , , , , , ,44 SD.We zetten in op optimaal onderhoud, ontwikkeling en beheer van onze systemen en patrimonium , , , , , ,44 OD00109.Een aanvaardbaar en kostenefficiënt kwaliteitsniveau voor de facilitaire service- en productietaken is door een pro-actieve aanpak gerealiseerd. - 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 exploitatie. LSEVBP01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OD00212.Het optimaal beheren en opvolgen van de middelen die verstrekt worden aan overheidsorganisaties en andere entiteiten die een deel van het , , , , , ,44 gemeentelijk beleid uitvoeren (exploitatie). LCBVBP , , , , , ,00 VSFVBP , , , , , ,44 107

112 Ontvangsten Kolomlabels Rijlabels Eindtotaal OD00127.Het bouwtechnisch projectmanagement en de adviesverlening is klantgericht en geprofessionaliseerd en streeft daarbij continu naar , , , ,00 verduurzaming van het stadspatrimonium. VSFVBP , , , ,00 OD00224.Niet verdeelde kredieten 0,00 0,00 VSFVBP01 0,00 0,00 PO00090.Enveloppe specifieke onderhoudsdossiers 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 VSFVBP01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Eindtotaal , , , , , ,67 108

113 Motivering van de wijzigingen Toelichting vanuit de kostensoorten Bestemde gelden 109

114 110

115 Bestemde gelden (Rubriek VII van schema WT003- M2) zijn geldmiddelen die in het meerjarenplan en in het budget gereserveerd worden voor een specifieke bestemming in de volgende financiële boekjaren. In onderstaande tabel wordt een overzicht gegeven van de verschillende saldi per bestemd geld zoals deze nu in het meerjarenplan bij BW2015 zijn opgenomen: Saldo 2014 (rekening) Saldo 2015 Saldo 2016 Saldo 2017 Saldo 2018 Saldo 2019 Onteigeningen Boscompensatie Kunst publieke ruimten Kunstvoorwerpen Schadedossiers Stedenfonds (vorig convenant) Saldo legaten TOTAAL bestemde gelden Hierna wordt per bestemd geld een meer gedetailleerde toelichting gegeven. Schadedossiers Er is een update gemaakt van het totaal aantal mogelijke schadedossiers bij BW2015: in globo is het budget hiervoor verhoogd met 0,4 mio. euro tot 8,945 mio. euro. Hiervan is 4,6 mio. euro voorzien voor Hierna een overzicht van de budgettaire bewegingen met betrekking tot dit bestemd geld: Overzicht schadedossiers Onttrekking aan bestemd geld besteding Spijzing bestemd geld Kunst publieke ruimtes De budgettaire inschrijvingen zijn geüpdated met het rekeningresultaat 2014 en de nieuwe inschattingen voor 2015 en volgende jaren. Volgende budgettaire bewegingen zijn voorzien bij BW2015 met betrekking tot dit bestemd geld: Overzicht Kunst Publieke ruimten Onttrekking aan bestemd geld besteding Spijzing bestemd geld

116 Onteigeningen De budgettaire inschrijvingen zijn geüpdatet met het rekeningresultaat 2014 en de nieuwe inschattingen voor 2015 en volgende jaren. Volgende budgettaire bewegingen zijn voorzien bij BW2015 met betrekking tot dit bestemd geld: Overzicht onteigeningen Onttrekking aan bestemd geld besteding Spijzing bestemd geld In globo is net zoals bij BW rekening gehouden met een totale budgettaire last over het meerjarenplan ten belope van euro ( euro is reeds in de rekening 2014 overgeboekt naar de bestemde gelden voor onteigeningen). Boscompensatiefonds De budgettaire inschrijvingen zijn geüpdatet met het rekeningresultaat 2014 en de nieuwe inschattingen voor 2015 en volgende jaren. Volgende budgettaire bewegingen zijn voorzien bij BW2015 met betrekking tot dit bestemd geld: Overzicht boscompensatie Onttrekking aan bestemd geld besteding Spijzing bestemd geld Ontvangsten burger Kunstvoorwerpen Het saldo eind 2014 bedraagt nul euro. Er zijn geen verdere budgettaire inschrijvingen hiervoor voorzien bij BW

117 Toelichting bij de aanpassing aan het meerjarenplan Motivering van de wijzigingen Toelichting wijzigingen op niveau van de doelstellingen 113

118 In onderstaand rapport vindt u tot op het niveau (Project) Operationele Doelstelling terug waar de grootste verschillen met het vorig meerjarenplan zitten. De kolom "huidige budgetronde (W15)" bevat de kredieten die nu in het meerjarenplan zijn voorzien en stemmen overeen met de bedragen in het rapport MG002: Strategisch en financieel overzichtsrapport (BW Boek 2). De kolom "vorige budgetronde" bevat de cijfers uit het vorig meerjarenplan (BW2 2014) aangepast met de correcties die bij budgetopmaak 2015 gebeurden (vooral brandweerhervorming), met de interne kredietaanpassingen en kredietverschuivingen die in de loop van 2015 reeds gebeurden en met de overdracht van de nietverbruikte investeringskredieten (ontvangsten en uitgaven) van 2014 naar De kolom "delta" omvat dus enkel de werkelijke aanpassingen bij deze budgetwijziging. Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta SD00001.We voorkomen en bestrijden armoede, en in het bijzonder de kinder-, de generatie- en nieuwe armoede, via een gerichte inzet van lokale sociale beleidsinstrumenten OD00162.Het verhogen van de toegang tot rechten voor mensen in armoede, door meer pro-activering van de stedelijke diensten Inkomsten Uitgaven Uitgaven SD00002.We zorgen voor een optimale coördinatie van maatschappelijke dienstverlening en gezondheidszorg, maken ze toegankelijk voor iedereen en besteden daarbij uitgesproken aandacht aan kansengroepen OD00169.Het verhogen van de integrale toegankelijkheid van de dienstverlening in brede zin, en de onderlinge afstemming van de verschillende welzijnsactoren Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven OD00161.Het verbeteren van de gezondheid van de Gentenaars en het verminderen van gezondheidsongelijkheid met het profileren van Gent als gezonde stad met gezonde wijken Inkomsten Uitgaven OD00171.Verbeteren van de levenskwaliteit van verslaafden aan illegale drugs en hun omgeving door een doeltreffende medische en (psycho)sociale begeleiding te bieden aan drugsverslaafden die niet of onvoldoende bereikt worden Inkomsten Uitgaven

119 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta OD00172.Het aanpassen van de stedelijke residentiële zorg- en welzijnsvoorzieningen aan de noden en behoeften van de bewoners Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven SD00003.We verhogen de zelfredzaamheid van burgers en hun recht op gelijke kansen en volwaardig burgerschap, startend vanuit een emancipatorisch onderwijs en rekening houdend met ieders mogelijkheden OD00173.Ontwikkelen en ondersteunen van initiatieven die emancipatie bevorderen Inkomsten Uitgaven OD00056.Het verhogen van gelijke kansen in alle maatschappelijke structuren door het scheppen van mogelijkheden tot volwaardige participatie aan de samenleving Inkomsten Uitgaven OD00145.Het uitbouwen en continueren van een participatief, netoverschrijdend onderwijsbeleid voor het Gentse grondgebied met aandacht voor de stedelijke maatschappelijke context en cultuur Inkomsten Uitgaven SD00004.We nodigen senioren uit actief deel te nemen aan het maatschappelijk leven, bevorderen begrip en solidariteit tussen de generaties en garanderen voldoende ondersteunende woonzorginitiatieven OD00174.Het verbeteren van de sociale participatie van senioren door meer in te zetten op ontmoeting, netwerkvorming en interactie binnen de eigen groep en met andere generaties Inkomsten

120 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Uitgaven Uitgaven SD00005.We voeren een kind- en jeugdvriendelijk beleid, zichtbaar in alle levensdomeinen en met aandacht voor kwetsbare jeugd PO00081.Kind- en jeugdvriendelijke stad Inkomsten Uitgaven OD00175.Het verhogen van de participatie en de toegang tot informatie voor kinderen, jongeren en studenten Inkomsten Uitgaven OD00177.Het versterken van het aanbod en de toegankelijkheid van het jeugdwerk- en vakantieaanbod Inkomsten Uitgaven OD00178.Het verbeteren van het aanbod, kwaliteit en beheer van binnen- en buiteninfrastructuur ikv jeugd(werk) Inkomsten Uitgaven Inkomsten

121 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Uitgaven OD00146.Optimaliseren van de ondersteuning van de ouders en de opvoedingsverantwoordelijken bij de opvoeding Inkomsten Uitgaven SD00006.Samen met alle stakeholders streven we naar een klimaatneutrale stad door het stimuleren van energie-efficiëntie, energiezuinig wonen voor iedereen en het gebruik en productie van hernieuwbare energie OD00124.Verminderen van energieverbruik, CO2-uitstoot en verhogen van het aandeel hernieuwbare energie door middel van een gediversifieerde ondersteuning van stakeholders en brede activering via Gent Klimaatstad met als prioritaire thema's wonen, mobiliteit, economie en voeding Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00017.Klimaatneutraliteit - Versneld verminderen van energieverbruik, CO2-uitstoot en verhogen van het aandeel hernieuwbare energie door met de hele stadsorganisatie extra inspanningen, aanvullend aan het BAU (business as usual)-scenario te leveren om de CO2-reductie op te trekken naar 20% Inkomsten 1.056, , ,00 450, ,00 606,00 Uitgaven Inkomsten Uitgaven

122 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta SD00007.We nemen een voorbeeldfunctie op door het energieverbruik van onze stedelijke diensten jaarlijks met 3% te reduceren en door als Gentse gemeenschap zelfvoorzienend te zijn op het vlak van elektriciteit (100% groene stroom) OD00226.De gebruikers van energie-efficiënte gebouwen van de stad gaan energie-bewuster om in functie van een dalend energieverbruik Uitgaven OD00227.De openbare verlichting wordt op gebied van Rationeel Energie Gebruik verder omgebouwd en vernieuwd door de stedelijke diensten in functie van een dalend energieverbruik Uitgaven PO00088.Enveloppe verduurzamen patrimonium Inkomsten Uitgaven SD00008.We maken de gefaseerde overstap naar duurzame vervoerswijzen voor brede lagen van de bevolking mogelijk OD00232.Optimaliseren van het aanbod, de kwaliteit en de organisatie van het openbaar vervoer Inkomsten Uitgaven Uitgaven OD00064.Stimuleren van een overstap naar duurzame vervoerswijzen Inkomsten Uitgaven Uitgaven OD00063.Verminderen van het aantal verplaatsingen in regio Gent door in te spelen op de mobiliteitsbehoefte Inkomsten

123 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Uitgaven Inkomsten Uitgaven OD00061.Iedere Gentenaar kan met zijn vragen terecht aan de mobiliteitsbalie Inkomsten Uitgaven Uitgaven OD00147.Verbeteren van de mobiliteit in het bijzonder voor kwetsbare groepen Inkomsten Uitgaven OD00065.Optimaliseren van het aanbod, de kwaliteit en de organisatie van het openbaar vervoer en andere mobiliteitsmaatregelen Inkomsten Uitgaven OD00179.Het optimaliseren van het aanbod aangepast vervoer voor mensen die minder mobiel zijn Inkomsten Uitgaven PO00092.Enveloppe duurzame vervoerswijzen Inkomsten

124 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Uitgaven SD00009.We garanderen de bereikbaarheid in en naar de stad en verbeteren de doorstroming van het verkeer OD00070.Efficiënt beheren van parkings en straatparkeren (fiets - auto) Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00013.Verkeerscentrum - Inrichten van een verkeerscentrum met als doel een slimme en selectieve bereikbaarheid mogelijk te maken Uitgaven Uitgaven PO00014.Stadsdistributie - Uitbouwen van de stadsdistributie zodat de leefbaarheid van de Gentenaars en de toegankelijkheid van de lokale economie wordt versterkt Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven

125 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta PO00050.Tramlijn Dok Zuid/Dok Noord en Verapazbrug Uitgaven Inkomsten Uitgaven SD00010.We organiseren de mobiliteit in Gent zo dat de leefbaarheid maximaal wordt gewaarborgd PO00093.Enveloppe fly-over Uitgaven PO00094.Enveloppe Mobiliteit ifv de leefbaarheid van de stad Inkomsten Uitgaven OD00071.Verbeteren van verkeersveiligheid door geïntegreerde en integrale aanpak Uitgaven SD00011.We verbeteren de woon- en leefkwaliteit van het bestaande stadsweefsel door bij stadsvernieuwingsoperaties op een duurzame wijze om te gaan met de ruimte in samenwerking met de Gentenaars PO00069.Bijgaardesite heraanleggen Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00035.Binnengebied Kwakkelstraat Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00032.Bruggen naar Rabot Inkomsten

126 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00051.Dampoort Uitgaven Uitgaven PO00068.de Krook realiseren Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00057.De Porre (industriële site) herontwikkelen Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven

127 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta PO00033.FNO-site herinvullen Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00037.Gebiedsontwikkeling fabiolalaan en mathildeplein (Gent St-Pieters) Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00062.Halfweg/ottenstadion Inkomsten Uitgaven PO00071.Hogeweg Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00031.Infrastructuur SWO (Gent St-Pieters ) Uitgaven Inkomsten

128 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Uitgaven PO00053.Keizerspoort herontwikkelen Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00059.KOBRA Inkomsten Uitgaven PO00052.Ledeberg Leeft Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00043.Loodsenstraat Inkomsten Uitgaven PO00066.Luizengevecht Inkomsten Uitgaven Inkomsten

129 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Uitgaven PO00047.Nieuwe Voorhaven Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00036.Tondelier Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00039.Trambrugsite Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00054.Tuin Benedictuspoort en centrumplein Ledeberg heraanleggen Uitgaven Inkomsten Uitgaven

130 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta PO00034.UCO en omgeving herontwikkelen Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00065.Zuurstof voor de Brugse Poort Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00082.Citadelpark Uitgaven PO00085.Enveloppe stadsvernieuwing Inkomsten Uitgaven SD00012.Onze nieuwe stadsontwikkelingsprojecten ontwikkelen we als voorbeeldwijken voor de 21e eeuw inzake vernieuwende stedelijke woontypologieën, publieke ruimte, mobiliteit en energie OD00002.Ontwikkelen van een innovatief kader voor wonen en publieke ruimte Inkomsten Uitgaven OD00138.Verbeteren van integrale groen- en milieukwaliteit in stadsontwikkelingsprojecten door gebruik van een innovatief kader Inkomsten

131 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Uitgaven Inkomsten PO00044.Ontwikkeling Afrikalaan, oude dokken en dampoort Uitgaven PO00049.Oude Dokken - aanleggen openbaar domein Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00045.Oude Dokken stadsgebouw Inkomsten Uitgaven Uitgaven SD00013.We creëren meer aantrekkelijke, kindvriendelijke en bruikbare publieke en groene ontmoetingsruimte in de stad en nodigen uit om deze samen te beleven. We waarborgen de kwaliteit van de bestaande publieke ruimte OD00234.Organiseren en proces- en projectmatig opvolgen van de ontwikkelingen in de publieke ruimte Inkomsten Uitgaven OD00048.Vergroenen van het straatbeeld en het verhogen van de oppervlakte woongroen Inkomsten Uitgaven

132 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Inkomsten Uitgaven OD00049.Verhogen van de gebruiks- en belevingswaarde van het bestaande openbaar groen Inkomsten Uitgaven Uitgaven OD00050.Uitbreiden van aantal en oppervlakte aan wijkparken Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven OD00139.Verhogen van respect en kennis van Gentenaars over buurtgroen en groenpolen Inkomsten Uitgaven OD00005.Organiseren en proces- en projectmatig opvolgen van de ontwikkelingen in de publieke ruimte Inkomsten Uitgaven

133 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Inkomsten Uitgaven OD00004.Versterken van de publieke ruimte en haar sociale functie via een efficiënt kader voor innemingen openbare weg Inkomsten Uitgaven PO00038.St-Lucassite Uitgaven Uitgaven PO00086.Enveloppe publieke en groene ontmoetingsruimte Inkomsten Uitgaven SD00014.We beschermen de natuur en breiden het aantal en de oppervlakte van de parken en de groenpolen uit OD00051.Verhogen en verbinden van de oppervlakte natuur en bos Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven

134 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta OD00148.Respect voor groen en duurzaamheid door het organiseren van wetenschaps- en natuureducatie Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven OD00052.Behouden, compenseren en optimaliseren van de natuurwaarden via sensibilisatie en adviesverlening Inkomsten Uitgaven OD00047.Optimaliseren van het groenbeheer en uitvoeren van het beheer van het openbaar groen, bos en natuur Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00072.Gentse kanaalzone Uitgaven Inkomsten

135 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Uitgaven PO00055.Groenpool Gentbrugse meersen Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00064.Groenpool Parkbos Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00073.Groenpool Vinderhoutse bossen Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven SD00015.We verruimen het aanbod aan sociale, bescheiden en private wooneenheden in zowel de huurals koopmarkt OD00006.Verhogen van het aanbod van sociale, bescheiden en gezinsvriendelijke woningen Inkomsten Uitgaven

136 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Inkomsten Uitgaven SD00016.We zetten sterk in op de kwaliteitsverbetering van het bestaand patrimonium op vlak van woonkwaliteit en duurzaamheid OD00233.Toepassen en aanvullen juridische kaders om woonkwaliteit en duurzaamheid te waarborgen Inkomsten Uitgaven Inkomsten OD00008.Toepassen en aanvullen juridische kaders om kwaliteit rond wonen, bouwen en milieu te waarborgen Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven OD00007.Verbeteren van de kwaliteit van woningen door het activeren van de eigenaars Inkomsten Uitgaven PO00087.Enveloppe kwaliteitsverbeteringen wonen in Gent Inkomsten Uitgaven

137 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta SD00017.We hebben aandacht voor de woonnoden en wensen van verschillende doelgroepen en ondersteunen hen waar nodig OD00009.Iedere Gentenaar kan met zijn woonvragen terecht in de woonwinkels Inkomsten Uitgaven OD00010.Bevorderen van wonen met zorg voor alle doelgroepen Inkomsten Uitgaven Uitgaven OD00011.Integreren van de studentenstad binnen de woonstad Inkomsten Uitgaven SD00018.We versterken, verduurzamen en vernieuwen het bestaand industrieel weefsel en scheppen tevens ruimte en voorwaarden voor een weloverwogen en duurzame groei van innovatieve sectoren, ook in de haven OD00073.Er is voldoende aanbod van kwalitatieve en passende bedrijfs- en kantoorruimte Inkomsten Uitgaven Inkomsten

138 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Uitgaven OD00074.De vestigingsfactoren zijn verbeterd, de samenwerking tussen stad, bedrijven en kennisinstellingen is gefaciliteerd en versterkt Inkomsten Uitgaven Uitgaven OD00078.De bedrijven in speerpuntdomeinen worden actief aangetrokken Inkomsten Uitgaven PO00056.Bedrijventerrein Drongen Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00074.The Loop Inkomsten Uitgaven Uitgaven

139 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta PO00075.Bedrijventerrein Zwijnaarde I (Eiland Zwijnaarde) Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00048.Wiedauwkaai - Wondelgemse meersen Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00079.Economische projecten door sogent zelf gefinancierd Uitgaven PO00083.Enveloppe Bedrijventerreinen Inkomsten Uitgaven SD00019.We realiseren een klimaat dat ondernemerschap, creatieve ideeën en innovatie prikkelt, en versterkt OD00082.We blijven inzetten op Gent als ondernemingsvriendelijke stad Inkomsten Uitgaven

140 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta OD00079.Samen met partners wordt de ondernemerschapscultuur in Gent verbeterd Inkomsten Uitgaven OD00081.Creatieve ideeën en innovatie die een economische meerwaarde betekenen, worden gedetecteerd, gestimuleerd en ondersteund, samen met partners Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven OD00083.Er wordt gezorgd voor een ondersteuningsbeleid op maat van de scharniermomenten in de levenscyclus van de onderneming, samen met partners Inkomsten Uitgaven Uitgaven PO00084.Enveloppe ondernemen Inkomsten Uitgaven

141 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta SD00020.We stimuleren een divers, duurzaam, beschikbaar en fijnmazig handelsweefsel OD00099.Er is een divers aanbod aan ambulante handel, goed georganiseerde en aantrekkelijke markten en foren Inkomsten Uitgaven Uitgaven OD00119.Binnen de reële marktruimte ontwikkelt het handels- en horeca-aanbod op doordachte en/of innovatieve wijze Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven OD00121.De complementariteit van de winkelconcentratiegebieden in het centrum, in de wijken en de deelgemeenten, is versterkt door in overleg met de handelaars een goed onderscheiden, herkenbare identiteit/typering per gebied vast te stellen en te realiseren, gericht op diverse bezoekmotieven Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven

142 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta SD00021.We bouwen Gent uit tot dé regionale werkgelegenheidspool met bijzondere aandacht voor sociale werkgelegenheid en het verkleinen van de arbeidsmarktparadox OD00098.De inwoners van Gent, met focus op de meest kwetsbaren, hebben een toegankelijke dienstverlening op vlak van werk Inkomsten Uitgaven OD00096.De vaardigheden en kennis van de Gentse arbeidskrachten sluiten beter aan bij de kwalitatieve en kwantitatieve vraag van het bedrijfsleven en het bedrijfsleven wordt ondersteund in haar transitiepad naar gelijke kansen op de arbeidsmarkt Inkomsten Uitgaven OD00085.De tewerkstellingskansen van jongeren verhogen met bijzondere focus op diegene die ongekwalificeerd uitstromen uit het onderwijs Inkomsten Uitgaven Inkomsten OD00086.De sociale economie is ondersteund in haar groei en het aantal arbeidsplaatsen in de sociale tewerkstelling en activering stijgt Inkomsten Uitgaven OD00097.We zorgen ervoor dat doorstroming naar reguliere tewerkstelling toeneemt Inkomsten

143 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Uitgaven OD00122.De werking van de strategische partnerschappen is kwalitatief Inkomsten Uitgaven PO00041.Cluster Sociale Economie UCO - Gent Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00016.Dienstenbedrijf sociale economie - Implementeren van een dienstenbedrijf zodat de organisatie van de sociale-economieprojecten binnen de stad efficiënter en kwaliteitsvoller wordt en zodat er een groei binnen de sociale economie gerealiseerd wordt Inkomsten Uitgaven SD00022.We kiezen voor een doordachte groei van toerisme door spreiding in tijd en ruimte en verdieping in de beleving OD00129.Vergroten van de bekendheid van Gent als een authentieke leisure en MICE bestemming Inkomsten Uitgaven

144 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Uitgaven OD00128.Verzekeren van de toeristische info en dienstverlening op hoog kwaliteitsniveau Inkomsten Uitgaven Inkomsten OD00130.Uitbouwen van het toeristisch beleidskader in functie van spreiding in tijd en ruimte en verdieping van de beleving Inkomsten Uitgaven PO00058.Oude Vismijn Uitgaven Inkomsten Uitgaven SD00023.We maken van Gent in al haar geledingen een slimme stad door de optimale inzet van innovatieve technologie en creativiteit OD00066.Het beter inspelen op technologische en maatschappelijke evoluties via digitale innovatie Inkomsten Uitgaven OD00150.Optimaliseren ICTmiddelen en -diensten Inkomsten

145 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Uitgaven OD00149.Versterken van de instellingen van het Departement Onderwijs en Opvoeding Stad Gent om zich innovatief en creatief te positioneren Inkomsten Uitgaven SD00024.We spelen een voortrekkersrol in het verzamelen, ontwikkelen en valoriseren van kennis OD00067.Het uitbouwen van De Zwarte Doos als expertisecentrum voor de geschiedenis van Gent door het opbouwen en delen van archeologische en historische kennis Inkomsten Uitgaven OD00001.Optimaliseren van het beheer en de ontsluiting van het bodemarchief, de archeologische collecties en de archiefcollecties van de stad Gent Inkomsten Uitgaven OD00151.Het plaatsen van kennisoverdracht in historisch perspectief Inkomsten Uitgaven OD00095.Het uitbouwen van De Zwarte Doos als expertisecentrum voor de geschiedenis van Gent door het opbouwen en delen van archeologische en historische kennis Inkomsten

146 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Uitgaven SD00025.We koesteren ons ruim en divers erfgoed door het opnieuw een toekomst te geven OD00235.Activeren, documenteren en bewaken van de historische, archeologische en architecturale inhoud en kwaliteit van bouwprojecten, projecten in het openbaar domein en projecten van stedelijke Inkomsten Uitgaven Uitgaven OD00075.Een ruimer publiek betrekken bij de historische en actuele betekenis van historische huizen door in te zetten op de kwaliteit van hun exploitatievorm en hun belevingswaarde te versterken, en zo deze huizen met hun (bewoners)verhalen een plaats geven in deze tijd als inspirerende ontmoetingsplekken, fysiek of virtueel Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven OD00068.Activeren, documenteren en bewaken van de historische, archeologische en architecturale inhoud en kwaliteit van bouwprojecten, projecten in het openbaar domein en projecten van stedelijke Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven

147 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta OD00076.Uitvoeren van de Vlaamse beleidsprioriteiten aangaande cultureel erfgoed Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00097.Enveloppe Erfgoed Inkomsten Uitgaven SD00026.We geven fysieke en mentale ruimte aan cultuurcreatie en zorgen ervoor dat meer Gentenaars cultuur kunnen maken en smaken OD00077.Continueren van een integraal lokaal cultuurbeleid dat uitgaat van de demografische samenstelling van de stad en met bijzondere aandacht voor de Vlaamse beleidsprioriteiten Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven OD00080.Ontwikkelen van een beleid rond cultuureducatie dat minstens inzet op levenslang leren, mediageletterdheid en de bevordering van de culturele competentie Inkomsten Uitgaven

148 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta OD00084.Versterken van de cultuurparticipatie van alle mogelijke doelgroepen in de stad Inkomsten Uitgaven Uitgaven OD00180.Het versterken van de jeugdcultuur door meer creatie- en presentatiekansen te bieden Inkomsten Uitgaven OD00087.Verder ontwikkelen van een Kunstenbeleid met bijzondere aandacht voor het ondersteunen en faciliteren van de creatie- en presentatiekansen van zowel amateurkunstenaars als (semi-)professionele kunstenaars Inkomsten Uitgaven Uitgaven OD00088.Verder ontwikkelen van culturele infrastructuur, gebouwen en zaalverhuur Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven

149 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta PO00063.Bijlokesite herinrichten Uitgaven Uitgaven PO00096.Enveloppe ruimte voor cultuurcreatie Uitgaven Inkomsten Uitgaven SD00027.We voorzien in een voldoende capaciteit aan kinderopvang en onderwijsinstellingen en faciliteren de randvoorwaarden voor goed onderwijs en maximale onderwijskansen voor iedereen in het kader van een leven lang leren en ontplooien OD00152.Optimaliseren van het stedelijk basisonderwijs, met name het basisonderwijs, het buitengewoon onderwijs en het inrichten van toezicht Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven OD00153.Optimaliseren van het stedelijk secundair onderwijs, met name het voltijds secundair onderwijs, het centrum voor leren en werken en het buitengewoon secundair onderwijs Inkomsten Uitgaven OD00156.Het implementeren en optimaliseren van een continuüm van zorg in basis- en secundair onderwijs ter versterking van de leerlingenbegeleiding door de scholen en het zorgbeleid in de scholen Inkomsten

150 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Uitgaven OD00154.Optimaliseren van de permanente vorming Inkomsten Uitgaven OD00157.Efficiënt ondersteunen van het IVA en de voorzieningen kinderopvang Inkomsten Uitgaven Uitgaven OD00196.Optimaliseren van kinderopvang Inkomsten Uitgaven Uitgaven PO00022.Streven naar voldoende capaciteit in kinderopvang en onderwijs: organiseren van een netoverschrijdende taskforce onderwijscapaciteit Inkomsten Uitgaven

151 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Inkomsten Uitgaven SD00028.We richten ons binnen het onderwijs in Gent op emancipatie, op aandacht voor de arbeidsmarkt en op interactie met de stad via brede school en door de school als ontmoetingsplaats te gebruiken OD00158.Het faciliteren en stimuleren van een brede leer- en leefomgeving met als doel maximale ontwikkelingskansen voor alle kinderen in binnen- en buitenschoolse tijd te creëren Inkomsten Uitgaven SD00029.We verlagen milieu- en gezondheidsrisico s en verbeteren de lucht waterkwaliteit in Gent en de gezondheid van onze inwoners OD00229.Het voorkomen van afval en verminderen van de visuele hinder, sluikstort en zwerfvuil door preventie, curatie en repressie Inkomsten Uitgaven Inkomsten OD00230.Het verlagen van risico's die de volksgezondheid in gevaar brengen Inkomsten Uitgaven OD00231.Het voorkomen en verminderen van milieuverontreiniging (water, lucht, geluid en bodem) en het verlagen van gezondheidsrisico's die de volksgezondheid in gevaar brengen Inkomsten Uitgaven

152 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta PO00018.Klimaatadaptatie - Anticiperen op specifieke effecten van de klimaatverandering Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven OD00107.Het voorkomen van afval en verminderen van de visuele hinder, sluikstort en zwerfvuil door preventie, curatie en repressie Inkomsten Uitgaven OD00140.Het voorkomen en verminderen van milieuverontreiniging (water, lucht, geluid en bodem) en het verlagen van gezondheidsrisico's die de volksgezondheid in gevaar brengen Inkomsten Uitgaven Uitgaven OD00045.Voorkomen en verminderen van milieuverontreiniging en gezondheidsrisico's (water, lucht, Inkomsten Uitgaven

153 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta OD00141.Verhogen van de duurzaamheid van de stedelijke werking op vlak van eigen hinderlijke inrichtingen en interne milieuzorg Inkomsten Uitgaven Uitgaven OD00163.Het verbeteren van het dierenwelzijn door het stimuleren van een goede thuis voor gedomesticeerde huisdieren Inkomsten Uitgaven Uitgaven SD00031.We zetten alles in het werk om de veiligheid te garanderen, verhogen het veiligheidsgevoel voor iedereen en versterken de operationele inzet op preventie, zorg en handhaving OD00062.Het beheersen van lokale veiligheids-, leefbaarheids- en samenlevingsproblemen door samen met betrokken en bevoegde partners en op een geïntegreerde, evenwichtige wijze in te zetten op preventie (voorkomen), curatie (herstellen) en repressie (handhaven) Inkomsten Uitgaven OD00046.Verbeteren van het preventie- en handhavingsbeleid voor bouwen, wonen en publieke ruimte Inkomsten Uitgaven

154 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta OD00108.Het verminderen van milieuschade en -hinder door middel van een integraal toezichtsbeleid afgestemd op Gentse hinderaspecten Inkomsten Uitgaven SD00033.We garanderen binnen de nieuwe structuur van de brandweer de optimale bescherming van iedereen op het Gentse grondgebied OD00101.Opstarten Pro-actie systematieken Inkomsten Uitgaven OD00102.Een gedragen en efficiënt preventiebeleid voeren Inkomsten Uitgaven OD00103.Versterken v/d schakel Preparatie Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven OD00104.Optimaliseren v/d bestrijding en afhandeling van incidenten Inkomsten

155 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Uitgaven OD00106.Beheren van de generieke beheersprocessen binnen de brandweer Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven SD00034.We bieden de Gentenaars mogelijkheden hun sociale netwerken te versterken en te differentiëren OD00181.De sociale cohesie tussen mensen versterken zodat wordt bijgedragen aan het samenleven in diversiteit en de zorg voor elkaar en de buurt sterker opnemen Inkomsten Uitgaven Uitgaven OD00184.Het verhogen van de binding met en de toeleiding naar maatschappelijke voorzieningen door sterker in te zetten op outreachend werken Inkomsten Uitgaven SD00043.We bouwen een gediversifieerd en innovatief participatiebeleid uit met co-creatie als belangrijke invalshoek OD00069.Het realiseren van meer duurzame, leefbare wijken voor en door alle Gentenaren door vanuit een helikopteroverzicht in te zetten op inspraak en actieve participatie Inkomsten Uitgaven

156 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta SD00036.We stimuleren mensen om samen te bewegen, te sporten en aan recreatie te doen met specifieke aandacht voor talenten, diverse doelgroepen en buurtgerichte infrastructuur OD00093.Het verhogen en verbreden van de toegankelijkheid van het sportaanbod Inkomsten Uitgaven OD00094.Het verhogen van de kwaliteit en de kwantiteit van het sportaanbod van derden Inkomsten Uitgaven OD00089.Het verhogen en verbreden van het eigen aanbod aan sportactiviteiten Inkomsten Uitgaven OD00090.Het verhogen van de bruikbare sportinfrastructuur Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00095.Enveloppe sportinfrastructuur Inkomsten

157 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Uitgaven SD00037.We stimuleren het engagement inzake internationale solidariteit en nemen daarbij een voorbeeldrol op OD00055.Het stimuleren en ondersteunen van internationale solidariteit in Gent door het pro-actief betrekken van relevante belanghebbenden, met focus op eerlijke handel, vrede en ontwikkeling en gedecentraliseerde internationale samenwerking Inkomsten Uitgaven SD00038.We voeren een feesten- en evenementenbeleid waarbij kwaliteit, duurzaamheid en beheersbaarheid centraal staan OD00131.Organiseren van evenementen om de uitstraling van Gent als levendige stad en de sociale cohesie te versterken Inkomsten Uitgaven OD00134.Ontwikkelen van een evenementenbeleid in functie van een levendige en leefbare stad Inkomsten Uitgaven Uitgaven OD00132.Ondersteunen van evenementen op hetzelfde kwaliteitsniveau Inkomsten Uitgaven

158 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Uitgaven OD00133.Promoten van Gent als filmlocatie en ondersteunen van filmploegen op een professionele Uitgaven PO00091.Enveloppe Evenementenbeleid Uitgaven SD00039.We versterken onze stedelijke positie en gaan, afhankelijk van het thema en op grond van gelijklopende ambities, partnerschappen en netwerkrelaties aan binnen de stad en op (stads)regionaal, nationaal, Europees en mondiaal vlak OD00135.Groep Gent komt meer naar buiten als merk met een herkenbare stijl, inhoudelijk consistent en in overeenstemming met de missie Inkomsten Uitgaven Inkomsten OD00053.Het verder gericht uitbouwen van (internationale) partnerschappen/netwerken op basis van inhoudelijke meerwaarde en in functie van de realisatie van de gekozen prioriteiten Inkomsten Uitgaven SD00040.We willen voor elke rol die de stad heeft een efficiënt, effectief en klantvriendelijk model uitwerken om de rechten en gelijke behandeling van eenieder te waarborgen PO00009.LEO - Realiseren van een gezamenlijk loket- en onthaalconcept met het oog op geïntegreerde dienstverlening Inkomsten Uitgaven

159 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta PO00007.IAO en HNW - Sturen van onze werking en voortdurend verbeteren in de richting van een arbeidsorganisatie die afgestemd is op haar omgeving, de meest geschikte samenwerkingsvormen aanneemt en waarin actieve jobs en zelfsturende teams kernbegrippen zijn en eveneens hanteren van de IAO-methodiek als motor bij de opstap naar het Nieuwe Werken Inkomsten Uitgaven PO00010.Informatiemanagement - Uittekenen van een gedragen kader en projecten om te komen tot kwaliteitsvolle data en informatie, (her)bruikbaar voor huidige en toekomstige doelstellingen Inkomsten Uitgaven PO00008.DIA/e-POST - Stroomlijnen en digitaliseren van het informatie-, document en briefwisselingsbeheer met een e-depot en een digitale opslagstructuur, om documentatie toegankelijker te maken binnen de organisatie Inkomsten Uitgaven OD00187.Het verhogen van de toegankelijkheid, kwaliteit en klantgerichtheid en het meer pro-actief inspelen op de rechten en noden van de burger Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven

160 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta OD00059.Het verhogen van de toegankelijkheid, kwaliteit en klantgerichtheid van de dienstverlening door proactief in te spelen op de rechten en noden van de burger Inkomsten Uitgaven OD00137.De dienstverlening is voor alle doelgroepen toegankelijker, kwaliteitsvoller en klantgerichter en speelt proactief in op de rechten en noden van de burger Inkomsten Uitgaven Uitgaven OD00136.Het interne en externe communicatiebeleid is transparant en op maat van alle doelgroepen en resulteert in een hogere betrokkenheid bij het stedelijk beleid Inkomsten Uitgaven OD00160.Het verzekeren van een onafhankelijke ombudsfunctie op tweedelijnsniveau in kader van een open en democratisch lokaal bestuur en ter bevordering van kwaliteitsvolle dienstverlening binnen de Groep Gent Inkomsten Uitgaven OD00058.Het optimaliseren van de interne werking en dienstverlening door de structuur, processen en het veranderingsmanagement binnen Groep Gent maximaal af te stemmen op de noden van de beleidsuitvoerende en beleidsondersteunende diensten Inkomsten Uitgaven

161 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta OD00091.Het ontwikkelen en vernieuwen van bepaalde afgebakende delen van de Stad door een efficiënte (programma)regie Inkomsten Uitgaven OD00054.Het versterken van de effectieve beleidsuitvoering en de gerichte inzet van middelen door een helder en hanteerbaar strategisch kader ondersteund door adequaat kennismanagement Inkomsten Uitgaven OD00092.Het optimaal afstemmen en inzetten van het strategisch kader door de correcte opvolging van beheersovereenkomsten Inkomsten Uitgaven OD00211.Ondersteunen politiek bestuur Inkomsten Uitgaven OD00142.Het verder vormgeven van het gemeenschappelijk dienstencentrum (GDC) gericht op een klantgerichte en efficiënte verwerking van de financiële transacties binnen Groep Gent Inkomsten Uitgaven

162 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta OD00144.Het optimaliseren van de ontvangstenprocessen binnen de Stad Gent met het oog op het beheersen van risico s, het verhogen van de efficiëntie en het inspelen op maatschappelijke evoluties Inkomsten Uitgaven OD00143.Het ontwikkelen van de gepaste financiële methodieken, kaders en rapporten ter ondersteuning én financiële opvolging van de beleids- en beheersbeslissingen aan de Stad Inkomsten Uitgaven SD00041.We organiseren ons HR-beleid zodanig dat we de juiste medewerkers en leidinggevenden aantrekken en behouden, in functie van de nieuwe stadsmissie OD00168.Beter omkaderen en stimuleren van de (toekomstige) leidinggevenden van de stad en het OCMW Gent om gericht hun leidinggevende competenties te versterken, zodat zij met meer impact hun teams kunnen aansturen en coachen bij de realisatie van de doelstellingen Inkomsten Uitgaven OD00057.Beter omkaderen en stimuleren van de (toekomstige) leidinggevenden van stad en ocmw Gent om gericht hun leidinggevende competenties te versterken, zodat zij met meer impact hun teams kunnen aansturen en coachen bij de realisatie van de doelstellingen Inkomsten Uitgaven OD00166.Verhogen van de talenten binnen onze organisatie door nieuwe talenten aan te trekken en door het managen van de aanwezige talenten zodat medewerkers gestimuleerd worden om zichzelf te ontwikkelen in lijn met de organisatiedoelstellingen Inkomsten Uitgaven

163 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta OD00170.Versterken van de zorg voor het welzijn van onze medewerkers door het waarborgen van een veilige, gezonde en aangename werkomgeving Inkomsten Uitgaven OD00165.Verhogen van de betrokkenheid en inzetbaarheid bij onze medewerkers Inkomsten Uitgaven PO00020.e-HRM - Automatiseren van de HR-processen zodat HR, managers en medewerkers efficiënter kunnen werken, coachen en rapporteren, via een performant HR-systeem Inkomsten Uitgaven OD00167.Verhogen van de diversiteit binnen het personeelsbestand, als afspiegeling van de Gentse samenleving, en stimuleren van samenwerken in diversiteit naar analogie met een diversteitsbeleid waarin iedere medewerker zich kan terugvinden Inkomsten Uitgaven OD00164.Optimaliseren van de HR-ondersteuning bij het OCMW en de Stad Gent door het aanbieden van effectieve HR-instrumenten, het creëren van efficiënte processen, en een optimale organisatiestructuur in functie van de behoeften van de klanten Inkomsten Uitgaven

164 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta OD00182.Het ondersteunen en optimaliseren van de stadsorganisatie door het tijdelijk en flexibel inzetten van mobiele medewerkers waarbij efficiëntie, klantgerichtheid en doelgerichte performantie primeren Inkomsten Uitgaven SD00042.We zetten in op optimaal onderhoud, ontwikkeling en beheer van onze systemen en OD00109.Een aanvaardbaar en kostenefficiënt kwaliteitsniveau voor de facilitaire service- en productietaken is door een pro-actieve aanpak gerealiseerd. - exploitatie Inkomsten Uitgaven Uitgaven OD00212.Het optimaal beheren en opvolgen van de middelen die verstrekt worden aan overheidsorganisaties en andere entiteiten die een deel van het gemeentelijk beleid uitvoeren (exploitatie) Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00025.Duurzaam aankopen - Realiseren van de aankoopstrategie "strategisch en duurzaam aankopen 2020 voor alle overheidsopdrachten van Groep Gent omwille van de realisatie van groepsbrede doelstellingen op vlak van effectiviteit en efficiëntie Uitgaven

165 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta OD00120.De integrale bevoorradingsketen voor de Groep Gent is versterkt en verloopt volgens de principes van de verduurzamingsstrategie Inkomsten Uitgaven Inkomsten OD00100.Verzekeren van onderhoud en beheer van wegen, bruggen, waterlopen en publieke ruimte Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven OD00126.De vastgoedportefeuille is in functie van klantenwens en actueel gebruik stelselmatig gerationaliseerd vanuit een gemeenschappelijke strategie Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven OD00188.Het optimaliseren van het beheer en de toegankelijkheid van de begraafplaatsen door een diverser aanbod aan gedenkvormen, en het verhogen van de aandacht voor funerair erfgoed en het versterken van de natuurwaarden en de parkfunctie

166 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Inkomsten Uitgaven Uitgaven OD00127.Het bouwtechnisch projectmanagement en de adviesverlening is klantgericht en geprofessionaliseerd en streeft daarbij continu naar verduurzaming van het stadspatrimonium Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven OD00217.Een aanvaardbaar en kostenefficiënt kwaliteitsniveau voor de facilitaire service- en productietaken is door een pro-actieve aanpak gerealiseerd. senveloppe instandhouding wagenpark Inkomsten Uitgaven OD00216.Een aanvaardbaar en kostenefficiënt kwaliteitsniveau voor de facilitaire service- en productietaken is door een pro-actieve aanpak gerealiseerd. senveloppe onderhoud gebouwen Inkomsten Uitgaven OD00218.De vervanging van kantoormeubilair is in functie van klantenwens en actueel gebruik stelselmatig gerationaliseerd vanuit een gemeenschappelijke strategie. senveloppe vervanging kantoormeubilair Uitgaven

167 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta Inkomsten OD00213.Algemene financiering Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven OD00214.Pensioenen Inkomsten Uitgaven OD00224.Niet verdeelde kredieten Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven PO00089.Enveloppe huisvesting Inkomsten Uitgaven

168 Vorige budgetronde Huidige budgetronde (W15) Delta PO00090.Enveloppe specifieke onderhoudsdossiers Uitgaven Inkomsten Uitgaven

169 Toelichting bij de aanpassing aan het meerjarenplan Overzicht financiële risico s 165

170 166

171 Evolutie borgstellingen en gegevens schuldratio De Stad Gent heeft zich borg gesteld voor de financiering van een aantal organisaties. Eind 2014 bedroeg het gewaarborgde bedrag euro. Dit omvat waarborgen ten voordele van NV Domus Flandria, NV WoninGent, OCMW Gent, AG sogent, VVSG, vzw REGent, NV S&R Gent, NV CitadelCongres en cvba Arteveldestadion. Het gewaarborgde bedrag zal de komende jaren als volgt evolueren (ramingen op eindejaar in euro op basis van effectief goedgekeurde borgstellingen): De prognose gaat er vanuit dat de borgstelling voor Sogent in het dossier R4 afloopt in 2015 ( euro), en houdt nog geen rekening met een mogelijke borgstelling voor FINIWO ( euro), welke op het moment van dit schrijven nog niet is goedgekeurd. Verder komen er lichte fluctuaties van deze cijfers voor n.a.v. het gebruik van een variabele rentevoet bij bepaalde van de geborgde leningen, welke mee bepalen volgens welk tempo het openstaande kapitaal wordt afgebouwd. De Stad volgt de terugbetaling van deze financieringen mee op om het risico op uitwinning beperkt te houden. Nieuwe aanvragen voor stadswaarborgen worden getoetst aan het toetsingskader voor borgstellingen dat goedgekeurd is door de gemeenteraad van januari Het Toetsingskader voor borgstellingen door de Stad Gent voorziet twee criteria om een begrenzing te stellen aan de waarborgverlening door de Stad Gent: 1. De som van de totale openstaande schuld (op lange en korte termijn) ten laste van de Stad én het totaal van de door de gemeenteraad goedgekeurde waarborgen mag nooit hoger zijn dan 100 % van het totaal van de ontvangsten op het exploitatiebudget, 2. De borgstellingen mogen maximaal 20 % van de totale ontvangsten op het exploitatiebudget bedragen. Volgens de prognoses zal het eerste criterium eind 2015 op 85,07 % liggen. Het tweede criterium evolueert naar 11,90 %. Hierbij is telkens uitgegaan van de werkelijke geplande leningsopnames, welke lager liggen dan de theoretische leningsopnames voorzien in het meerjarenplan 1. 1 De schuldratio s volgens de theoretische leningopnames (cfr. de leningvolumes in rapport TM2) evolueren als volgt : 93,79 % voor 2015, 105,54 % voor 2016, 108,23 % voor 2017, 107,71 % voor 2018 en 97,95 % voor

172 Volgens de prognoses zullen deze criteria als volgt verder evolueren (op eindejaar): crit. 1: Schuldratio op 31/12 van jaar x inclusief borgstellingen (werkelijke leningopname) ,07% 89,99% 93,05% 94,75% 88,74% crit. 2: Borgstellingen op ontvangsten 11,90% 9,88% 9,12% 8,43% 7,85% 168

173 Pensioenverplichtingen Om de invloed van de stijgende kosten voor de statutaire pensioenen geleidelijk op te vangen in het meerjarenplan, werkte de Stad Gent 2 volgende strategie uit: De afgelopen jaren werd een reservefonds aangelegd bij Ethias. Op 1/1/2015 bedroeg deze reserve ,42 euro. Deze reserve is bedoeld voor zowel stad, OCMW, als politie. Het deel voor stad en politie bedraagt ,21 euro en is ook opgenomen onder de klasse 0. Jaarlijks wordt een maximale patronale last vastgelegd voor de uitgaven in het kader van het pensioendossier. Deze last bedraagt gedurende de looptijd van het meerjarenplan: Jaar Groeivoet patronale last Nominaal bedrag (*) ,00 % , ,25 % , ,25 % , ,50 % , ,50 % , ,75% ,33 (*) Het nominale bedrag van 2016 tot 2019 komt niet overeen met de formule nominaal bedrag J+1 = nominaal bedrag J + groeivoet. Dit is te wijten aan de oprichting van de Hulpverleningszone, de toevoeging van een nominaal bedrag en de toewijs van de dividenden van de kapitaalsverhoging IMEWO aan het reservefonds. Vanaf 2020 zal deze formule opnieuw gebruikt worden. Indien de jaarlijkse patronale last groter is dan de uitgaven voor de niet-gesolidariseerde pensioenen, de bijdragen aan de RSZPPO (gesolidariseerde pensioenen) en de bijdragen voor de tweede pensioenpijler, wordt dit saldo toegevoegd aan het reservefonds. Indien de jaarlijkse patronale last kleiner is, wordt dit saldo onttrokken uit dit reservefonds. Ieder jaar wordt door Ethias een actuariële studie gemaakt op basis van o de huidige personeelsbezetting o de toekomstige evolutie van het personeel o de geplande groeivoet van de patronale last 2 Dezelfde strategie wordt ook gevolgd door OCMW Gent en Politiezone Gent 169

174 Thesaurie- en schuldbeheer THESAURIEBEHEER Het belangrijkste risico op gebied van het thesauriebeheer is het kredietrisico ofwel het risico dat de tegenpartij bij wie de Stad haar gelden belegd heeft niet meer aan zijn verplichtingen kan voldoen. Teneinde dit kredietrisico te verminderen moet gestreefd worden naar een diversificatie tussen de banken. Het interne kader rond de beleggingen heeft daarom een interne kredietlimiet per bank vastgelegd. Op vandaag zijn dit volgende limieten : - banken met een externe LT-rating van minimaal A: 20 miljoen euro - banken met een externe LT-rating van minimaal BBB: 15 miljoen euro - banken zonder een externe LT-rating: 10 miljoen euro Onderstaande tabel geeft de thesaurietoestand weer op datum van : De totale beschikbare thesaurie bedroeg op 24 april ,4 miljoen euro waarvan 53 % belegd is op diverse (duurzame)spaarrekeningen en 47 % uitstaat op (hoogrentende) zichtrekeningen. Zoals kan afgeleid worden uit de kolom Status, wordt aan alle kredietlimieten voldaan. SCHULDBEHEER Inzake Schuldbeheer of financieringen moet rekening worden gehouden met de volgende risico s: 1) het renterisico: - het risico op verliezen t.g.v. een veranderende rente-omgeving; - het risico dat de werkelijke leningslasten hoger komen te liggen dan de geraamde; - het fixingrisico: het risico van een te grote concentratie aan leningen die op herziening komen. 2) het kredietrisico ofwel het tegenpartijrisico: dit is van belang bij derivaten (indien de bank failliet gaat) 3) het liquiditeitsrisico ofwel het risico om onvoldoende financiering te vinden in de markt. 170

175 Om deze risico s te beheersen legt het interne kader rond de financieringen volgende beslissingscriteria en limieten op: - de portefeuille moet voldoende gediversifieerd zijn zowel naar producten als naar tegenpartijen; - enkel plain vanilla (= in hun eenvoudigste vorm) - derivaten worden toegelaten; - gestructureerde leningen (= combinatie van een lening met één of meerdere derivaten) worden net zoals derivaten ook maar uitzonderlijk toegestaan. Voorwaarden waaraan deze gestructureerde leningen moeten voldoen zijn o.a. : (1) de rentelasten mogen niet vooruit geschoven worden (2) er moet op voorhand gekend zijn welke de financiële kost zal zijn in het slechtste scenario (3) het niveau van de rentevoet mag niet bepaald wordt door andere risicofactoren dan rente en/of inflatie (vb. een lening waarvan de rentevoet afhankelijk is van de stand van een welbepaalde aandelenindex) (4) ze mogen geen geïncorporeerde verkochte opties bevatten - de duration of gewogen gemiddelde looptijd van de portefeuille moet voldoen aan bepaalde criteria die zijn vastgelegd; - er moet een voldoende mix zijn van leningen met een vlottende rente en leningen met een vaste rente; I.g.v. liquiditeitstekorten beschikt de Stad Gent op vandaag over twee kredietlijnen: één bij Belfius t.b.v. 53,2 miljoen en één bij ING t.b.v. 40 miljoen. Naast een analyse van de portefeuille o.b.v. bovenstaande limieten wordt periodiek ook de herzieningskalender van de leningen bekeken. Via deze herzieningskalender wordt nagegaan of er zich géén concentraties vormen van leningen die op herziening komen (cfr. fixingrisico). Via verschillende schuldoperaties (bvb. een vervroegde herzieningsoperatie, het afsluiten van een renteswap,..) worden toekomstige risico s ingeperkt. De Stad had op datum van 24 april 2015 een schuldenportefeuille van 548,4 miljoen euro verdeeld over enerzijds 186 bankleningen (totaalbedrag 468,4 miljoen) en anderzijds een financiering via uitgegeven thesauriebewijzen (kort -en langlopend) rechtstreeks op de geld- en kapitaalmarkt (totaalbedrag 80 miljoen). De meeste leningen zijn klassieke bankleningen (looptijd 5 tot 20 jaar). Bij Belfius staan er ook 13 gestructureerde leningen uit voor een totaal bedrag van 32,5 miljoen euro. Om de renterisico s van bepaalde bankleningen in te dekken werden de laatste jaren ook een aantal derivaten afgesloten (i.c. renteswaps). Op vandaag staat er een totaal bedrag aan derivaten uit van 68,1 miljoen euro. 171

176 Aan alle door het interne kader opgelegde limieten wordt voldaan (zie kolom Status ): FINANCIËLE RATIO S Liquiditeit Met liquiditeit wordt het vermogen bedoeld om met zijn liquide middelen zijn schulden op korte termijn te kunnen betalen. Dit kan gemeten worden via de liquiditeitsratio in ruime zin, zijnde de verhouding tussen de vlottende activa en de schulden op korte termijn. Deze ratio moet normaliter minstens gelijk zijn aan 1. Op datum van 31/12/2014 bedroeg deze ratio 1,01, wat lager ligt dan deze op 31/12/2013 (1,4). Dit heeft voornamelijk te maken met de verwerking van de overname van de Electrabelaandelen (59,5 mio. euro balanspost over ). Indien hiermee geen rekening wordt gehouden, zou de ratio uitkomen op 1,33. In geval van tijdelijke thesaurietekorten beschikt Stad Gent ook over voldoende kredietlijnen om vlug middelen gedurende een korte periode te ontlenen (zie boven). Solvabiliteit De solvabiliteit drukt uit in hoeverre een organisatie op lange termijn haar betalingsverplichtingen kan nakomen. Deze kan nagegaan worden via volgende ratio s: - Financiële schulden op lange termijn t.o.v. de vaste activa (%) : op datum van 31/12/2014 bedroeg deze ratio 29,5 %; - Financiële schulden t.o.v. het totaal van de exploitatie-ontvangsten (%) : op datum van 31/12/2014 bedroeg deze ratio 74 %; - Kapitaal aflossingen t.o.v. de financiële schulden (%) : op datum van 31/12/2014 bedroeg deze ratio 6,96 %. - Autofinancieringsmarge (zie verder) 172