Openbaar faillissementsverslag rechtspersoon (ex art. 73A Fw.)

Transcriptie

1 Insolventienummer: Toezichtzaaknummer: Datum uitspraak: Curator: R-C: F.10/17/487 NL:TZ: :F mr. Chr. Groenewoud mr. J.C.A.T. Frima Algemeen Gegevens onderneming De besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid EMS Beheer B.V. Activiteiten onderneming Omzetgegevens Personeel gemiddeld aantal 0 Saldo einde verslagperiode 0 Verslagperiode 23 oktober tot en met 23 november Bestede uren in verslagperiode Circa 96 uren + p.m. Bestede uren totaal Circa 96 uren + p.m. Toelichting Pagina 1 van 9

2 1 Inventarisatie 1.1 Directie en organisatie Uit het handelsregister blijkt dat op 23 augustus 2017 is geregistreerd dat gefailleerde met ingang van 21 augustus 2017 is opgehouden te bestaan, aangezien er geen bekende baten meer aanwezig zouden zijn geweest. Het betrof een zogenaamde turboliquidatie. Op dat moment was de heer E.W.M. Voogd enig aandeelhouder en bestuurder van gefailleerde. Bij verzoekschrift van 12 september 2017 heeft een groep van Luxemburgse vennootschappen onder de naam Codic als schuldeisers van gefailleerde ex artikel 2:23c BW aan de rechtbank Rotterdam verzocht om de vereffening van gefailleerde te heropenen en een vereffenaar aan te stellen. Dat verzoek is door de rechtbank toegewezen. Daartoe werd mr. Chr. Groenewoud als vereffenaar door de rechtbank aangesteld. Mr. Groenewoud in hoedanigheid van vereffenaar heeft vastgesteld dat er meerdere schuldeisers waren (naast Codic onder andere de belastingdienst). De baten waren niet toereikend om de schulden te voldoen. Ex artikel 2:23a lid 4 BW heeft Mr. Groenewoud op 19 oktober 2017 als vereffenaar een verzoek tot faillietverklaring van gefailleerde ingediend bij de rechtbank Rotterdam. Dat verzoek is op 23 oktober 2017 door de rechtbank gehonoreerd. Daarbij werd mr. Groenewoud als curator aangesteld en mr. J.C.A.T. Frima als rechter-commissaris benoemd. De heer Voogd heeft de aandelen van gefailleerde op 1 juni 2016 (en het bestuur) overgenomen van mevrouw E.M. Steffens. De curator heeft deze transactie nog in onderzoek. 1.2 Winst en verlies 1.3 Balanstotaal 1.4 Lopende procedures 1.5 Verzekeringen Op datum faillissement liep in ieder geval een autoverzekering. De curator is nog in overleg met de verzekeringsmaatschappij over opzegging van die verzekering. 1.6 Huur Pagina 2 van 9

3 1.7 Oorzaak faillissement Het heeft er alle schijn van dat gefailleerde betrokken is bij een zogenaamde factuurfraude, waarbij de hiervoor genoemde Luxemburgse firma onder de naam Codic onder valse voorwendselen is overgehaald om facturen die aan een Belgisch aannemingsbedrijf betaald hadden moeten worden, op de bankrekening van gefailleerde bij ING Bank N.V. zijn overgemaakt. In totaal betrof dit een bedrag van circa Euro Die betalingen hebben op 2 en 3 augustus 2017 plaatsgevonden. Voornoemd bedrag is in de periode tussen 3 en 7 augustus 2017 ten laste van de bankrekening van gefailleerde overgeboekt naar de bankrekeningen van een zevental ondernemingen in Nederland en daarbuiten. Op 11 augustus 2017 is een bedrag van circa Euro op de bankrekening van gefailleerde bijgeschreven, afkomstig van een Franse onderneming. Het heeft er alle schijn van dat ook bij die betaling sprake is geweest van voornoemde factuurfraude. Dit bedrag is nog dezelfde dag ten laste van de bankrekening van gefailleerde overgemaakt naar de bankrekeningen van een drietal vennootschappen (in Nederland). Op 21 augustus 2017 ontdekte Codic dat zij voornoemd bedrag had overgemaakt naar een bankrekening die niet behoorde tot de Belgische aannemer aan wie zij meende dat zij de betalingen had verricht. Daarop heeft Codic ING Bank op de hoogte gebracht van de vermeende fraude. ING Bank is daarop in actie gekomen en heeft een zogenaamd swift-bericht naar de banken die de bedragen hadden ontvangen. ING Bank is er in geslaagd om op die wijze circa Euro terug te halen. Het restant is vooralsnog niet terug. De curator heeft die transacties nog in onderzoek. 2 Personeel 2.1 Aantal ten tijde van faillissement 2.2 Aantal in jaar voor faillissement 2.3 Datum ontslagaanzegging 2.4 Werkzaamheden De curator heeft een uitgebreid onderzoek gedaan naar de transacties die begin augustus 2017 op de bankrekening van gefailleerde hebben plaatsgevonden. 3 Activa 3.1 Onroerende zaken: Beschrijving Pagina 3 van 9

4 3.2 Onroerende zaken: Verkoopopbrengst 3.3 Onroerende zaken: Hoogte hypotheek 3.4 Onroerende zaken: Boedelbijdrage 3.5 Onroerende zaken: Werkzaamheden 3.6 Bedrijfsmiddelen: Beschrijving 3.7 Bedrijfsmiddelen: Verkoopopbrengst 3.8 Bedrijfsmiddelen: Boedelbijdrage 3.9 Bedrijfsmiddelen: Bodemvoorrecht fiscus 3.10 Bedrijfsmiddelen: Werkzaamheden 3.11 Voorraden / onderhanden werk: Beschrijving 3.12 Voorraden / onderhanden werk: Verkoopopbrengst 3.13 Voorraden / onderhanden werk: Boedelbijdrage 3.14 Voorraden / onderhanden werk: Werkzaamheden Pagina 4 van 9

5 3.15 Andere activa: Beschrijving 3.16 Andere activa: Verkoopopbrengst 3.17 Andere activa: Werkzaamheden 4 Debiteuren 4.1 Omvang debiteuren De curator heeft dit nog in onderzoek. 4.2 Opbrengst 4.3 Boedelbijdrage 4.4 Werkzaamheden De curator heeft een onderzoek ingesteld naar eventuele vorderingen van gefailleerde op derden. 5 Bank / Zekerheden 5.1 Vordering van bank(en) Voor zover de curator bekend, heeft gefailleerde geen bankschuld. Op de bankrekening van gefailleerde bij ING Bank bevindt zich het hiervoor genoemde bedrag van circa Euro Dat bedrag dient nog naar de faillissementsrekening te worden overgemaakt. De curator gaat ervan uit dat ING Bank daartoe op korte termijn zal overgaan. Pagina 5 van 9

6 5.2 Leasecontracten De curator is bekend met leaseovereenkomsten met betrekking tot twee voertuigen (bij twee verschillende leasemaatschappijen); een financial leaseovereenkomst en een operational leaseovereenkomst. Beide leaseovereenkomsten zijn door de leasemaatschappijen opgezegd. Het voertuig dat operational was geleased (huur) is inmiddels aan de leasemaatschappij geretourneerd. Het voertuig dat financial was geleased (levering onder eigendomsvoorbehoud) bevindt zich op dit moment in bewaring bij de politie Amsterdam. De curator is daarover nog met de leasemaatschappij in gesprek evenals over de vraag in hoeverre de leasemaatschappij het recht van eigendom op het voertuig kan doen gelden. 5.3 Beschrijving zekerheden 5.4 Separatistenpositie Zie hierboven. 5.5 Boedelbijdragen (Nog) niet van toepassing. 5.6 Eigendomsvoorbehoud Gefailleerde is eigenaar van een Volkswagen Touran, die is gefinancierd door een leasemaatschappij en tot zekerheid waarvan, die leasemaatschappij eigenaar zou zijn van dat voertuig, tot het moment dat de laatste termijnbetaling heeft plaatsgevonden. De curator verwijst hiervoor naar hetgeen hij hierboven heeft uiteengezet. De curator heeft deze aanspraken van de leasemaatschappij nog in onderzoek. 5.7 Retentierechten 5.8 Reclamerechten 5.9 Werkzaamheden De curator heeft onderzoek gedaan naar de door gefailleerde geleasde voertuigen en overleg gevoerd met de leasemaatschappijen. 6 Doorstart / voortzetten onderneming 6.1 Voortzetten: Exploitatie / zekerheden Pagina 6 van 9

7 6.2 Voortzetten: Financiële verslaglegging 6.3 Voortzetten: Werkzaamheden 6.4 Doorstart: Beschrijving 6.5 Doorstart: Verantwoording 6.6 Doorstart: Opbrengst 6.7 Doorstart: Boedelbijdrage 6.8 Doorstart: Werkzaamheden 7 Rechtmatigheid 7.1 Boekhoudplicht De administratie van gefailleerde is tot heden niet aan de curator ter beschikking gesteld. De bestuurder heeft verklaard dat hij daar niet over beschikt. 7.2 Depot jaarrekeningen De jaarrekeningen over 2015, 2014 en 2013 zijn op 22 juni 2016, 16 december 2015 en 10 december 2014 bij het handelsregister gedeponeerd. 7.3 Goedk. Verkl. Accountant 7.4 Stortingsverpl. Aandelen Het is de curator (vooralsnog) onbekend of bij oprichting van gefailleerde in 1981 het geplaatste aandelenkapitaal van Euro ,31 is volgestort. Pagina 7 van 9

8 7.5 Onbehoorlijk bestuur De curator heeft nog in onderzoek in hoeverre sprake is geweest van kennelijk onbehoorlijk bestuur. 7.6 Paulianeus handelen De curator heeft nog in onderzoek in hoeverre sprake is geweest van paulianeus handelen. 7.7 Werkzaamheden De curator heeft uitgebreid onderzoek gedaan naar de oorzaken van het faillissement, de achtergronden van de onderneming etc. 8 Crediteuren 8.1 Boedelvorderingen Naast het salaris van de curator, zijn er bij de curator vooralsnog geen boedelvorderingen bekend. 8.2 Pref. vord. van de fiscus Volgens een eerste opgaaf van de belastingdienst bedraagt de belastingschuld circa Euro Dit betreft met name onbetaald gebleven loonbelasting over de jaren 2010, 2011 en 2012, omzetbelasting over de jaren 2011, 2014 en 2017, vennootschapsbelasting en motorrijtuigenbelasting. De curator onderzoekt nog of gefailleerde over alle door haar in 2017 gerealiseerde omzet BTW-aangifte is gedaan. 8.3 Pref. vord. van het UWV 8.4 Andere pref. crediteuren Vooralsnog onbekend. 8.5 Aantal concurrente crediteuren Tot heden zijn er zes concurrente schuldeisers bij de curator bekend. Dat zijn de hiervoor vermelde Codic en de Franse onderneming voor een bedrag van circa Euro , een fiscaal adviesbureau voor een bedrag van circa , een Sloveense leverancier van elektronica voor circa Euro alsmede de twee leasemaatschappijen, die nog opgaaf van hun vorderingen moeten doen. 8.6 Bedrag concurrente crediteuren De curator verwijst naar hetgeen hij hierboven heeft uiteengezet. Pagina 8 van 9

9 8.7 Verwachte wijze van afwikkeling Vooralsnog onbekend. 8.8 Werkzaamheden De curator heeft uitgebreid overleg gevoerd met de belastingdienst, de leasemaatschappijen, de Sloveense leverancier en de advocaat van Codic. 9 Procedures 9.1 Naam wederpartij(en) Vooralsnog onbekend. 9.2 Aard procedures 9.3 Stand procedures 9.4 Werkzaamheden 10 Overig 10.1 Termijn afwikkeling faillissement Vooralsnog onbekend Plan van aanpak De curator zal zich met name richten op het zoveel als mogelijk terug halen van de gelden die in de eerste helft van augustus 2017 ten laste van de bankrekening van gefailleerde zijn overgeschreven naar derden. Daarnaast zal de curator overeenkomstig zijn wettelijke taak ex artikel 68 lid 2 Fw de vermoedelijke fraude onderzoeken en overleg voeren met de politie en/of het openbaar ministerie Indiening volgend verslag Over drie maanden, te weten uiterlijk 23 februari Werkzaamheden Zie hierboven onder Plan van aanpak. Pagina 9 van 9