HERZIEN FINANCIEEL JAARVERSLAG

Transcriptie

1 Federatie Dierenambulances Nederland HERZIEN FINANCIEEL JAARVERSLAG 2014 Secretariaat FDN Amersfoortseweg 38 website: LC Maarn ING Bank: NL17 INGB Tel : KvK Rijnland: Fax: BTW nr. NL

2 Samenvatting. De Federatie Dierenambulances Nederland (FDN) moet helaas ook het verslagjaar 2014 met een negatief saldo van 2224,- afsluiten. Dit is voor een zeer groot deel aan een terugval in de fondsenwerving. De betrokken sponsor wilde na een aantal jaren ons te hebben gedoneerd, zijn donatie voor een ander goed doel bestemmen. Ook de vermindering van het aantal leden mede als gevolg van het gewijzigde beleid van de Landelijke Dierenbescherming speelt hierbij een belangrijke rol. Dierenambulances van de Dierenbescherming mogen immers geen lid meer zijn van de FDN. Het blijft zaak voor het bestuur om andere inkomstenbronnen te zoeken. Wij zijn hiermee druk doende, maar blijven op uw medewerking rekenen. Namens het bestuur, Marja van Gessel, penningmeester. Vaststelling. Dit Herzien Financieel Jaarverslag 2014 is behandeld in de bestuursvergadering van de FDN op 12 augustus

3 RESULTATEN REKENING 2014 Omschrijving Rekening Rekening Begroting Begroting Begroting Bestuurskosten Vergaderingen Bestuursondersteuning Administratiekosten Rente- en bankkosten Representatie 100 Subtotaal Activiteitenkosten Dienstverleningen Ledenvergadering Website Ledenbezoek Deskundigheidsbevordering Externe contacten Automatisering DAS Promotiekosten Diversen/Onvoorzien Subtotaal Inkomsten Contributies Donaties en giften Renten Sponsoring Vrijval Fonds DAS Vrijval Fonds Bijzonder activiteiten Vrijval Fonds Deskundigheidsbevordering Vrijval Fonds Ledenbezoek Subtotaal LASTEN Bestuurskosten Activiteitenkosten TOTALE LASTEN BATEN Inkomsten TOTALE BATEN Batig/Nadelig slotsaldo

4 Toelichting op de Resultatenrekening Algemeen. Zoals u weet wordt het secretariaat van de FDN sinds jaar en dag (1995) uitgevoerd door het bureau Secretariaten Support onder leiding van Paul Boreel. Het bureau krijgt voor alle dienstverleningen een afgesproken vaste vergoeding, vermeerderd met aantoonbaar gemaakte kosten die bij de penningmeester kunnen worden gedeclareerd. Om een zo zuiver mogelijk beeld te krijgen van alle kosten, hebben wij ook de kosten van het secretariaatsbureau opgesplitst en toegerekend naar de desbetreffende posten. Deze posten zijn Bestuursondersteuning en Dienstverleningen. De post Bestuursondersteuning spreekt voor zichzelf. De post Dienstverleningen betreft alle dienstverleningen, zowel aan de leden als aan derden, die weliswaar hoofdzakelijk voortvloeien uit telefoongesprekken, maar niettemin ook administratieve handelingen en/of andere acties vereisen. In overleg is besloten de toerekening van de vaste vergoeding vast te stellen op 1/3 voor Bestuursondersteuning en 2/3 voor Dienstverleningen. 1. Bestuurskosten. Door een andere uitsplitsing zijn deze kosten in totaal, ten opzichte van 2013 met 559,- gedaald. Verwacht moet evenwel worden dat deze kosten in 2015 vrijwel met dit bedrag zullen stijgen. De post Bestuursondersteuning heeft op dit moment uitsluitend betrekking op het secretariaatsbureau. Het betreft alle kosten die aan deze post kunnen worden toegerekend. 2. Activiteitenkosten. De post Dienstverleningen betreft op dit moment alle uitgaven die voor dit doel ten laste van het secretariaatsbureau moeten worden gebracht. De post Ledenbezoek geeft dit jaar alleen de zuivere kosten weer die door de Federatie zijn betaald. Een groot deel van de werkelijke kosten zijn evenwel voor rekening van de Dierenambulance Tiel genomen. Daarom is post voor 2015 aanmerkelijk verhoogd. In de post Deskundigheidsbevordering zijn de themabijeenkomsten ondergebracht. Gezien de werkelijke kosten zal deze post in 2015 eveneens moeten worden verhoogd. In de post Externe contacten zijn alle kosten (voornamelijk reiskosten) die voor dit doel zijn gemaakt. Zowel de post als het Fonds voor het automatiseringssysteem DAS, zijn voor de FDN afgesloten en zult u daarom in de boeken niet meer terugzien. In de post Diversen/Onvoorzien is een inkomstenboeking gecorrigeerd. Dit betreft een door een sponsor toegezegd bedrag dat nimmer is ontvangen. Wij nemen aan dat de overige posten geen nadere toelichting behoeven. 4

5 3. Inkomsten. Ook de inkomsten spreken voor zichzelf en laten de afhankelijkheid van de FDN zien in de ontvangst van contributies en donaties, giften en sponsoring. In de fondsvorming ziet u het beleid van het bestuur terug om een zo breed mogelijke keuze te creëren voor het schenken van gelden voor bepaalde doeleinden. Uit deze fondsen kan dan worden geput om bepaalde acties te kunnen bekostigen. Tot slot wijzen wij u er nog op dat de getoonde begrotingen, zowel van 2015 als van 2016, zijn opgesteld op grond van laatst bekende cijfers. 5

6 BALANS 2014 Omschrijving activa Omschrijving passiva Eigen vermogen 1. Vlottende activa Algemene reserve Nog te ontvangen baten Saldo rekeningjaar Debiteuren Vooruitbetaalde kosten 35 Subtotaal Belastingdienst Reserves en fondsen Subtotaal Fonds Ledenbezoek Fonds Bijzondere activiteiten Fonds Deskundigheidbevordering Liquide middelen Fonds DAS Bank Subtotaal Spaarbank Subtotaal Kort vreemd vermogen Crediteuren Subtotaal TOTAAL - GENERAAL TOTAAL - GENERAAL

7 Toelichting op de Balans 2014 Fonds Ledenbezoek In het jaar 2014 heeft de onderneming Menodi maandelijks een donatie gegeven voor het bezoeken van de leden van de FDN. In totaal heeft Menodi 1.375,- gedoneerd. Van het totaal ontvangen bedrag is in het jaar ,- vrijgevallen. De rest is opgenomen in het Fonds Ledenbezoek. Fonds Bijzondere activiteiten Dit fonds is bedoeld voor het organiseren van activiteiten en waarvan de kosten niet bestreden kunnen worden uit de reguliere exploitatie. In het jaar 2014 werd voor deze activiteiten 2.549,- opgenomen. Balans Af: Vrijval Balans per Fonds Deskundigheidsbevordering Dit fonds is bedoeld voor leden-dierenambulances die niet over voldoende financiële middelen beschikken om daarvoor in aanmerking komende vrijwilligers te voorzien van de benodigde en gewenste kennis voor de door deze op zich genomen taakuitoefening en/of functievervulling. Balans Af: Vrijval Balans per Fonds Digitaal Administratie Systeem voor Dierenambulances (DAS). Dit is fonds is bestemd voor de ontwikkeling van en onderhoud aan een digitaal modulair administratiesysteem, dat speciaal ontwikkeld is en onderhouden wordt voor dierenambulances. Balans Af: Vrijval Balans per