ZORGBULLETIN. Nieuws voor werkgevers over risico s & oplossingen

Transcriptie

1 JUNI 2008 NUMMER 1 JAARGANG 3 ZORGBULLETIN Nieuws voor werkgevers over risico s & oplossingen De toekomst van de collectieve zorgverzekering Na ruim twee jaar ervaring met het basisstelsel maken wij de voorlopige balans op en komen tot de conclusie dat de door ex-minister Hoogervorst gewenste marktwerking in de zorg nog niet van de grond is gekomen. De enige marktwerking die heeft plaatsgevonden is de samenvoeging van zorgverzekeraars. Er zijn nu vier grote conglomeraten en een handvol kleine zorgverzekeraars. De vier grote zorgverzekeraars (Achmea, Uvit, CZ en Menzis) hebben ruim 80% van de Nederlanders verzekerd. Verder is duidelijk geworden dat door de stelselwijziging de collectivisering explosief is toegenomen. Ruim de helft van alle Nederlanders zijn op dit moment collectief verzekerd via de werkgever of andersoortige (schijn) collectiviteit. Als adviseur voor de zakelijke markt met als aandachtsgebied personele risico s hebben wij een uitgesproken visie op het gebied van de collectieve zorgverzekering: werkgevers moeten het zorgcontract meer gebruiken voor het regelen en betalen van zorg en de zorgverzekeraar gebruiken als inkoper van die zorg. Deze visie en toekomstverwachtingen willen wij graag met u delen in dit Zorgbulletin. ONTWIKKELINGEN WERKGEVERSCOLLECTIVITEITEN Door de invoering van de zorgverzekeringswet per 1 januari 2006 is er in de zorgverzekeringsmarkt en met name voor de werkgeverscollectiviteiten veel veranderd. De belangrijkste veranderingen zijn: Sinds de invoering van de inkomensafhankelijke bijdrage (7,2% in 2008) is de vrijwillige bijdrage door werkgever vervallen of aanzienlijk verminderd. Werkgevers bieden soms meerdere collectiviteiten aan hun medewerkers. Gemiddelde deelnamegraad binnen collectiviteiten is lager geworden ten opzicht van situatie voor Korting is in veel gevallen belangrijker dan de voorwaarden en dekking. De zorgverzekeraar int de premie veelal rechtstreeks bij werknemer. De zorgverzekeraars zijn in veel gevallen niet in staat om werknemers in het buitenland of buitenlandse werknemers in Nederland adequaat te adviseren. Collectiviteit biedt werkgever de mogelijkheid om gebruik te maken van extra diensten ten behoeve INHOUD: DE TOEKOMST VAN DE COLLECTIEVE ZORGVERZEKERING GEBRUIK HET ZORGCONTRACT VOOR TOEGANG TOT EN BETALEN VAN ZORG

2 ZORGBULLETIN NIEUWS VOOR WERKGEVERS OVER RISICO S & OPLOSSINGEN van medewerkers in het kader van gezondheidsmanagement. Alleen werknemers ontvangen eventueel nog een extra werkgeversbijdrage, bijdrage aan gepensioneerden is bij veel bedrijven gestopt of wordt afgebouwd. Deze ontwikkelingen zijn naar onze mening voor de werkgever zowel positief als negatief. De belangrijkste voordelen zijn de harmonisatie van de arbeidsvoorwaarden, de verzekeringsplicht van alle werknemers en de vermindering van de administratieve handelingen. Een belangrijk nadeel is dat werkgevers een zeer forse bijdrage moet leveren in de financiering (macro gezien 50%) van de zorgkosten zonder dat zij invloed te kunnen hebben op de ontwikkeling van deze kosten. Een ander nadeel is dat op collectiviteitsniveau op dit moment nog nauwelijks maatwerkafspraken met zorgverzekeraars zijn gemaakt. TOEKOMST De toekomst van de werkgeverscollectiviteiten is naar onze mening afhankelijk van de visie die u op zorg heeft. Wij signaleren de volgende kansen: Een goed geregelde zorgcollectiviteit maakt onderdeel uit van een concurrerend arbeidsvoorwaardenpakket. Werkgeverscollectiviteiten met voldoende volume/deelnamegraad kunnen onderhandelen over de aanvullende verzekering. Ook zullen zij meer worden betrokken bij onderhandelingen over de zorginkoop, zodat de zorg beter op de behoeften van die werkgevers en hun werknemers aansluit. Een aanvullende verzekering die op de werkgever is afgestemd, biedt kans om daadwerkelijk integraal gezondheidsmanagement te implementeren. Verdere sturing van zorgverzekeraars richting gecontracteerde zorg- en dienstverleners. Dit levert voordeel op voor de werknemer/patiënt. Zo wil één van de grote zorgverzekeraars per 1 januari 2009 introduceren dat indien een verzekerde kiest voor een voorkeurszorgverlener, die voldoet aan de kwaliteitseisen, dit niet ten laste van het eigen risico gaat. In veel CAO-onderhandelingen is het verstrekken van een aanvullende werkgeversbijdrage een item voor de vakbonden. Ook het onderwerp ketenintegratie krijgt daarin aandacht. Naast deze kansen zien wij ook bedreigingen: De premieverschillen voor de basisverzekering zijn zo marginaal (bandbreedte hoogste en laagste enkele tientjes per jaar) dat prijs steeds minder belangrijk is. Dit kan nadelig uitpakken voor de deelnamegraad van de collectiviteit. 2

3 Bij een aantal CAO-onderhandelingen is de zorgverzekering juist geen aandachtspunt meer, met name door het feit dat er door veel vakorganisaties zorgcollectiviteiten worden geboden. Bij één bedreiging staan wij wat langer stil. Gaat marktwerking, binnen publieke randvoorwaarden, echt van de grond komen? Wanneer we het over zorg hebben, herkennen we drie verschillende markten. Tot nu toe is als eerste voornamelijk op de zorgverzekeringsmarkt activiteit geweest: door fusies en overnames blijven er steeds minder zorgverzekeraars over. Prijs leek wel het enige onderdeel waarop om nieuwe verzekerden werd geconcurreerd. Op de zorginkoopmarkt komt marktwerking slechts langzaam op gang blijkt uit een recent onderzoek van de Raad voor de Volksgezondheid en Zorg. Patiëntenverenigingen en collectiviteiten worden nog nauwelijks bij de onderhandelingen betrokken. Op dit moment zijn pas 20% van de ziekenhuistarieven vrij onderhandelbaar. Dit terwijl zorginkoop een centrale rol heeft bij het succes van de zorgverzekeringswet. Zorginkoop is het instrument voor sturing en beheersing van de kwaliteit, toegankelijkheid en betaalbaarheid van de zorg. Voor zorgverzekeraars geldt dat de besparingen door goede zorginkoop in financiële zin veel groter kunnen zijn dan de extra inkomsten die ze door meer verzekerden genereren. Bij goede zorginkoop weten werkgevers dat hun werknemers de juiste zorg krijgen en dat de kosten op termijn betaalbaar blijven. In dit kader is het verontrustend dat de Raad voor de Volksgezondheid en Zorg concludeert dat gegeven de omvang van de in te kopen zorg het aantal zorginkopers bij zorgverzekeraars in Nederland tussen de eenvijfde en eentiende ligt van wat het zou moeten zijn. De derde markt, de zorgverlenersmarkt, laten wij nu buiten beschouwing. DE TOEKOMST VOLGENS AON CONSULTING: CORPORATE WELLNESS Aon Consulting is als risicoadviseur op het gebied van het menselijke kapitaal dagelijks in gesprek met werkgevers en werkgeversorganisaties. Sinds vorig jaar hebben wij onze visie op uw menselijke kapitaal samengevat onder de noemer Corporate Wellness: U heeft in belangrijke mate invloed op het welbevinden ( Wellness ) van uw medewerkers en u draagt daarvan steeds meer de financiële risico s. Naast gezondheid zijn persoonlijke situatie en werkomgeving van uw medewerkers bepalend voor Employee Wellness. Investeren in Employee Wellness verbetert de gezondheid, motivatie en betrokkenheid van uw medewerkers. Dit levert een bijdrage aan hogere productiviteit, lagere verzekerings- en verzuimkosten en het beperkt de risico s van uw onderneming. Employee Wellness leidt tot Corporate Success. HOE PAST HET COLLECTIEVE ZORGCONTRACT IN DEZE VISIE? Elke werknemer kan op een bepaald moment met medische zorg te maken krijgen. Wanneer klachten en benodigde zorg gepaard gaan met uitval, verminderde inzetbaarheid en/of lagere productiviteit raakt u dit direct. Het organiseren van (toegang tot) effectieve zorg en het (co-)financieren ervan is één van de middelen die u kunt aanwenden om een bijdrage leveren aan de gezondheid en wellness van uw werknemers. 3 J A A R G A N G 9

4 ZORGBULLETIN NIEUWS VOOR WERKGEVERS OVER RISICO S & OPLOSSINGEN Definitie arbeidsrelevante zorg: Arbeidsrelevante zorg is die zorg die aan werknemers wordt verstrekt en waarbij de werkgever een belang heeft vanuit het oogpunt van kostenbeheersing. Deze zorg kan zowel gericht zijn op het voorkomen van verzuim (preventief) als op het zo spoedig mogelijk laten terugkeren van verzuimende medewerkers (curatief en arbocuratief). Onderstaand de drie soorten zorg die onder arbeidsrelevante zorg verstaan kunnen worden: Preventieve zorg Wellness begint bij een gezonde levensstijl en het voorkomen van klachten. Uiteraard ligt hier een nadrukkelijke verantwoordelijkheid voor de werknemer zelf, maar uw medewerkers kunnen wel worden gestimuleerd meer te bewegen, gezonder te eten, ongezonde gewoonten af te leren en verstandig met hun lichaam en arbeidsomstandigheden om te gaan. Een belangrijk onderdeel is dat zij bewust worden van de - mogelijke - gevolgen van hun keuzes. Curatieve zorg U heeft er belang bij dat uw medewerkers die zorg ontvangen die nodig is, dat zij deze zorg tijdig ontvangen en dat deze op een effectieve wijze wordt ingezet. Hierdoor wordt uitval en productieverlies beperkt. Het is zowel voor u als voor uw medewerker onwenselijk dat zij niet naar een zorgverlener gaan omdat dit niet of onvoldoende is verzekerd. Een minimaal verzekeringspakket vereist dan ook dat naast de basisverzekering relevante zaken als fysiotherapie en psychologische zorg is verzekerd. Arbocuratieve zorg ( = zorg bij beheersing van verzuim en arbeidsongeschiktheid) Uw werknemers hebben als zorgconsument twee rollen: namelijk die van burger/patiënt en werknemer. In Nederland is in het verleden een scheiding tussen deze consumptiepatronen ontstaan. De burger wordt via de huisarts naar het reguliere zorgcircuit verwezen en de werknemer komt via de bedrijfsarts of casemanager bij een arbocuratieve zorgverlener terecht. Dat brengt voor u extra kosten met zich mee, als u het tot uw taak rekent en als (bedrijfseconomische) noodzaak ziet, om uw werknemer productief aan het werk te houden of zo spoedig mogelijk weer te reïntegreren. Hierbij wordt echter zelden de vraag gesteld of de zorg adequaat is ingekocht en of een deel van deze kosten wellicht bij de zorgverzekeraar verhaald kunnen worden omdat dekking bestaat vanuit de aanvullende verzekering van de werknemer. EEN COLLECTIEVE ZORGVERZEKERING EN ARBEIDSRELEVANTE ZORG De inrichting en de functie van het collectieve zorgcontract wordt bepaald door de opvatting die u over het zorgcontract heeft. Wij zien hier twee richtingen: 1 Werkgevers die een zorgcontract enkel faciliteren zodat werknemers gegarandeerd zijn van een scherpe premie, goede polisvoorwaarden en goede service levels. 2 Werkgevers die de voordelen van 1. zien, maar het zorgcontract ook gebruiken voor het regelen en betalen van zorg en de zorgverzekeraar gebruiken als leverancier/inkoper van die zorg. Tot op heden ligt de nadruk in Nederland op het premieaspect. De zorgverzekering is dan feitelijk puur een commodity. Aon Consulting ziet juist voor de tweede groep grote voordelen. Een steeds groter wordende groep werkgevers gebruikt het zorgcontract al op deze manier. Deze werkgevers gebruiken het collectieve contract als instrument om zo snel 4

5 mogelijk toegang tot zorg voor werknemers te garanderen en als financieringsbron van kosten voor preventie en reïntegratie. Wij zien nog ten minste drie andere goede redenen om meer met het zorgcontract te doen. Ten eerste speelt het kostenaspect. Werkgevers betalen 50% van de totale premie via de inkomensafhankelijke bijdrage. In 2008 is deze met ruim 10% gestegen naar 7,2%. Bij 600 werknemers met EUR gemiddeld inkomen bedragen deze kosten EUR per jaar. Wij zij van mening dat iedere werkgever iets concreets met deze investering moet doen: als u er toch al zo veel aan betaalt, en dat zal de komende jaren zeker niet minder worden, dient u er ook de maximale voordelen uit te halen. Ten tweede is de enige manier waarop preventie voor werknemer en werkgevers echt vorm kan krijgen, middels het collectieve ziektekostencontract. De inkoopkracht die van een collectief contract uitgaat, dient te worden gebruikt om concrete afspraken met de zorgverzekeraar te maken. Met de zorgverzekeraar is een partij bij de zorg van uw personeel betrokken met kennis en inkoopkracht van de zorgmarkt. Daarnaast is het werven en behouden van werknemers voor de meeste werkgevers één van de grootste uitdagingen op het gebied van HRM. Al is het maar één werknemer per jaar die besluit vanwege deze secundaire arbeidsvoorwaarde voor u te kiezen, en niet voor de concurrent met een overigens vergelijkbare aanbieding, dan maakt dat uw investering extra lonend. Deelnamegraad zorgcollectiviteit Het spreekt voor zich dat de voordelen van het collectieve zorgcontract zo optimaal mogelijk zijn, wanneer er zoveel mogelijk werknemers deelnemen aan het contract. Hoe groter de groep verzekerden, des te eerder zorgverzekeraars bereid zullen zijn om maatwerk te leveren. Voor de effectiviteit van de inzet van arbeidsrelevante zorg is het daarom wenselijk om te komen tot een zo hoog mogelijke deelnamegraad. 5

6 ZORGBULLETIN NIEUWS VOOR WERKGEVERS OVER RISICO S & OPLOSSINGEN Gebruik het zorgcontract voor toegang tot en betalen van zorg Maar hoe haalt u nu het maximale voordeel uit uw zorgcontract? Het gaat hier naar onze mening om twee zaken, namelijk het organiseren van toegang tot zorg en het betalen van die zorg. ORGANISEREN VAN TOEGANG TOT ZORG / ZORGGARANTIES Voornaamste belang voor u is dat uw werknemers snelle toegang tot kwalitatief goede zorg hebben (waarbij de oorzaak niet arbeidsgerelateerd hoeft te zijn). Het gaat om toegang tot zorg in het algemeen, en toegang tot zorg bij dienstverleners/providers waar u ervaring/ afspraken mee heeft in het bijzonder. BETALEN VAN ZORG Wanneer we het hebben over arbeidsgerelateerde zorg is er onderscheid te maken tussen vergoedingen voor dekkingsonderdelen die direct gerelateerd zijn aan de meest voorkomende verzuimoorzaken, zoals fysiotherapie en psychologische zorg, die vanuit de reguliere zorgverzekering kunnen worden vergoed en een aantal onderwerpen die voorheen als Arbogerelateerd (interventietrajecten) zijn aan te duiden. De werkgever kan een sturende rol hebben richting de medewerkers door het geven van een werkgeversbijdrage. Het gaat om het stimuleren van bijvoorbeeld een aanvullende verzekering waarin zowel de werkgever als de werknemer de voordelen van ervaren. Wij onderscheiden de volgende mogelijkheden. WERKGEVER BETAALT EN STELT AANVULLENDE VERZEKERING SAMEN U betaalt de premie voor een aanvullend pakket en stelt deze samen. Relevante onderdelen zijn onder meer 100% fysiotherapie, eerstelijns psychologische hulp (inclusief eigen bijdragen), taxivervoer, huishoudelijke hulp bij ziekte partner. Hiermee weet u dat de werknemer verzekerd is van een minimaal niveau van de reguliere arbeidsgerelateerde zorg. De waarde van dit pakket wordt in mindering gebracht op de premie van de aanvullende verzekering van de werknemer. Voordeel van deze constructie is dat u weet dat er nooit problemen zullen komen of iets niet of wel vergoed wordt als het gaat om bovengenoemde zaken. Het maakt dan niet uit of het privé- of werkgerelateerde zorg was of is. Fiscaal gezien is het mogelijk om vergoedingen onbelast te doen als u daarover afspraken met uw inspectie kunt maken. Een feit is dat lang niet alle - grote verzekeraars momenteel een dergelijk werkgeverspakket aanbieden. In eerste instantie hebben alle verzekeraars zich voornamelijk op prijs gericht. Nu zien ze dat alle miljoenen die ze jaarlijks aan marketing besteden nauwelijks effect hebben (minder dan 4% overstappers per 1 januari 2008). Daarnaast is er bij gelegenheidscollectiviteiten veel minder binding dan bij een collectiviteit via de werkgever. Verzekeraars zijn dan ook steeds meer bereid tegemoet te komen aan de behoeften van werkgevers; zowel qua aanvullende verzekering als ondersteuning bij preventie. 6

7 VOORBEELD WERKGEVER ABC Onderstaand een voorbeeld van de wijze waarop Aon-relatie ABC het zorgcontract heeft ingeregeld. Werkgeverspakket Via de Extra Aanvullende Verzekering heeft ABC een werkgeverspakket met aanvullende arbeidsgerelateerde zorg waarvoor alle werknemers verzekerd zijn. Aon Consulting heeft samen met de zorgverzekeraar onder andere de volgende voor de werkgever relevante dekkingen uit het reguliere aanvullende pakket gehaald en in de door de werkgever betaalde verzekering gestopt: Fysiotherapie 100% vergoeding Eerstelijns psychologische hulp Dieetadvisering Huishoudelijke ondersteuning bij ziekte partner Griepvaccinatie Taxi vervoer van en naar werk Bijdrage in preventieve cursussen Regelen van toegang tot zorg (actieve wachtlijstbemiddeling) De werkgever weet zeker dat alle werknemers voldoende zijn verzekerd. En bijkomend voordeel voor de werknemers is dat hun aanvullende verzekering goedkoper wordt. Ontdubbelen Voor het collectieve contract van ABC zijn concrete afspraken met de betrokken zorgverzekeraar over ontdubbeling van zorgkosten gemaakt. Deze afspraken worden hieronder weergegeven. Poliscontrole door zorgverzekeraar Aon Verzuimadvies adviseert ABC in het kader van preventie en reïntegratie over in te zetten interventies/dienstverlening ten behoeve van medewerkers van ABC. De zorgverzekeraar voert de poliscontrole uit en informeert Verzuimadvies in hoeverre de interventies onder de dekking van de collectieve zorgverzekering valt. Autorisatie door ABC Verzuimadvies vraagt aan ABC middels een autorisatie toestemming voor de in te zetten dienstverlening. Op deze autorisatie wordt het resterende door ABC te betalen bedrag voor dienstverlening vermeld. Inzet en bewaking zorgaanbieder Verzuimadvies stuurt de zorgaanbieder die de dienstverlening levert aan en bewaakt de kwaliteit. Facturering De zorgaanbieder stuurt zijn facturen aan Verzuimadvies. Verzuimadvies behoudt de volledige controle over het beschikbare budget. Verzuimadvies betaalt de factuur aan de zorgaanbieder en factureert aan de zorgverzekeraar (zijnde debiteur). Dienstverlening die niet in de vergoedingenstructuur vanuit de collectieve zorgverzekering bij de zorgverzekeraar valt, wordtdoor ABC betaald. 7

8 ZORGBULLETIN NIEUWS VOOR WERKGEVERS OVER RISICO S & OPLOSSINGEN INTERVENTIEVERZEKERING VOOR ARBOCURATIEVE KOSTEN Dit is een aparte verzekering voor interventies die gericht zijn op preventie en herstel, en die geadviseerd worden of noodzakelijk zijn ter verbetering van de houding en beweging of ter versterking van de psyche. Veel interventietrajecten komen niet voor vergoeding uit de basisen/of aanvullende verzekering in aanmerking omdat niet van reguliere zorgaanbieders gebruik wordt gemaakt. Deze verzekering komt dus naast de basis- en aanvullende verzekering van de werknemers. Naast de zorgverzekeraars zijn de inkomensverzekeraars in veel gevallen ook bereid om mee te betalen aan de interventies aangezien zij ook een belang hebben bij een snelle en succesvolle reïntegratie. Deze verzekering is met name voor kleine(re) werkgevers geschikt. Bij grote werkgevers is het aantal interventies per jaar veel stabieler en ligt verzekeren minder voor de hand. ONTDUBBELEN Met ontdubbelen van kosten bedoelen wij dat de kosten die in het kader van arbeidsrelevante interventies worden gemaakt, zoveel mogelijk afgeboekt worden op de basis- en/of aanvullende verzekering van de werknemer. Hierbij bent u afhankelijk van de door de werknemer gekozen dekking. Als hij/zij geen aanvullende verzekering heeft gesloten, valt er niks te ontdubbelen. Daarnaast geldt dus dat veel interventietrajecten niet voor vergoeding uit de basisen/of aanvullende verzekering in aanmerking komen. Voorwaarde is dat er zorgaanbieders gezocht worden die zoveel mogelijk gebruik maken van dienstverleners uit het reguliere zorgcircuit. Daarnaast moeten er procedurele afspraken met de zorgverzekeraar worden gemaakt. Het voordeel is dat er geen tot weinig extra kosten voor de werkgever zijn. 8

9 VOORBEELD ONTDUBBELEN EN VOORDEEL ERVAN Werknemer heeft al geruime tijd last van ernstige rugklachten en een jaar geleden zijn daar psychische klachten door privéproblemen bijgekomen. Na eerst enkele malen één week thuis te hebben gezeten, zit werknemer nu al bijna drie maanden ziek thuis. Provider 1 stelt multidisciplinair traject (psycholoog en fysiotherapeut) voor van EUR 4.500,00. Gehele traject vindt buiten reguliere zorgcircuit plaats, waardoor totale bedrag door werkgever dient te worden betaald. Provider 2 stelt na een intakegesprek en vervolggesprek de diagnose vast en stuurt de werknemer naar een reguliere psycholoog en fysiotherapeut. Kosten intakegesprek en vervolggesprek van EUR 500,00 voor rekening werkgever. Kosten voor psycholoog 1e 8 keer uit basisverzekering. Volgende 12 keer + eigen risico en eigen bijdrage voor rekening werkgever omdat werknemer geen aanvullende verzekering heeft gesloten. Kosten fysiotherapeut volledig voor rekening van werkgever omdat werknemer geen aanvullende verzekering heeft gesloten. Provider 3 stelt na een intakegesprek en vervolggesprek de diagnose vast en stuurt de werknemer naar een reguliere psycholoog en fysiotherapeut. Kosten intakegesprek en vervolggesprek van EUR 500,00 voor rekening werkgever. Kosten voor psycholoog 1e 8 keer uit basisverzekering. Volgende 12 keer + eigen risico en eigen bijdrage volledig uit de aanvullende verzekering omdat de werkgever voor alle werknemers een werkgeverspakket heeft gesloten. Kosten fysiotherapeut volledig uit de aanvullende verzekering omdat de werkgever voor alle werknemers een aanvullend werkgeverspakket heeft gesloten. 9

10 ZORGBULLETIN NIEUWS VOOR WERKGEVERS OVER RISICO S & OPLOSSINGEN TOEKOMSTIGE ONTWIKKELINGEN VOOR 2009 EN VERDER Gecontracteerde zorg gaat beloond worden. Zorgverzekeraars gaan steeds meer sturen op gecontracteerde zorg. Zorgverzekeraars gaan uitgeklede polissen op de markt brengen tegen een zeer scherpe premie (UVIT met de Zekur polis was in 2008 één van de eerste aanbieders) Werkgeverspakketten kunnen op maat worden gemaakt en wordt dan een echte employee benefit. Verdere verhoging eigen risico. Stijging van zorgkosten van ruim 5% per jaar. Preventie wordt steeds belangrijker, CVZ heeft hier reeds aanbevelingen voor gedaan. Geraadpleegde bronnen: Vektis, Verzekerdenmobiliteit en keuzegedrag. Begin of einde van de rust. April 2008 Gupta Strategists, Onderhandelen met zorg. Achtergrondonderzoek naar het contracteren van zorg door verzekeraars en zorgaanbieders. Achtergrondstudie uitgebracht door de Raad voor de Volksgezondheid en Zorg bij het advies Zorginkoop. Voorjaar 2008 Raad voor de Volksgezondheid en Zorg, Zorginkoop heeft de toekomst. Voorjaar

11 11

12 ZORGBULLETIN NIEUWS VOOR WERKGEVERS OVER RISICO S & OPLOSSINGEN REDACTIE B.F.J Aarts H. Mulder CONTACT bart_aarts@aon.nl tel: harm_mulder@aon.nl tel: Dit bulletin is met grote zorg samengesteld door Aon Consulting Nederland C.V. Niettemin kunnen zich incidenteel onvolkomenheden voordoen. De inhoud van dit bulletin is slechts bedoeld als informatie en dient dan ook niet gezien te worden als advies. Aon Consulting Nederland C.V. aanvaardt geen enkele aansprakelijkheid voor schade die direct of indirect voortvloeit uit het gebruik van deze informatie. Vermenigvuldiging van deze publicatie of overname van de inhoud kan onder bronvermelding vrijelijk plaatsvinden aa