NOTITIE VOOR GEMEENTE MAASDRIEL INZAKE TOEKOMST MFC DE KREEK. Oplossingsrichtingen MFC De Kreek 2013 Pieter de Groot

Transcriptie

1 NOTITIE VOOR GEMEENTE MAASDRIEL INZAKE TOEKOMST MFC DE KREEK Betreft: Datum: Van: Oplossingsrichtingen MFC De Kreek 2013 Pieter de Groot In deze notitie worden vier oplossingsrichtingen voor het (oplopende) exploitatietekort van MFC de Kreek uitgewerkt. Daarnaast wordt een op langere termijn mogelijke ontwikkeling van een intergemeentelijk zwembad met de gemeente Zaltbommel uitgewerkt: 1. In stand houden huidige voorziening; a. Doorzetten constructie overgangsjaar, b. Directe relatie gemeente en private partij (aanbesteding), 2. Mogelijkheden bij een maximaal tekort van ,- totaal MFC de Kreek, 3. Verkoop MFC de Kreek, 4. Sluiting MFC de Kreek. - Bij variant 1a en 2 wordt het Plan van aanpak van Sportfondsen verder uitgewerkt. Keuzes binnen de uitwerking van dit plan van aanpak worden aan uw raad voorgelegd. - Bij variant 1b en 3 wordt een aanbestedingsproces opgestart, een derde partij wordt ingeschakeld om de aanbesteding te begeleiden. Sportfondsen trekt zich terug uit de adviesgroep en doet alleen nog de dagelijkse werkzaamheden binnen MFC De Kreek. - Bij variant 4 worden voorbereidingen getroffen om MFC De Kreek binnen een redelijke termijn te sluiten. Naast deze varianten is een intergemeentelijk zwembad met Zaltbommel een mogelijke ontwikkeling voor de langere termijn. Deze optie is, alleen voor het zwembad, dus niet voor de zalen van De Kreek (!) uitgewerkt, het is met name van belang te weten welke van de vier varianten een mogelijke toekomstige ontwikkeling in deze richting bij voorbaat uitsluit. In deze notitie vindt u de uitwerking van deze vier varianten en een op langere termijn mogelijke variant om te komen tot een intergemeentelijk zwembad. Om een goede vergelijking te kunnen maken is per variant nader gekeken naar achtereenvolgens de financiële consequenties (kapitaallasten, onderhoud, exploitatie en frictiekosten) en de organisatorische consequenties (gevolgen voor medewerkers, gebruikers, bestuur en gemeente) en de mogelijkheid tot het verder uitvoeren van het Plan van Aanpak. 1

2 1a. In stand houden huidige voorziening; doorzetten constructie overgangsjaar: Financiële consequenties: (voor toelichting zie bijlage 1) Logischerwijs brengt deze variant weinig verandering in de financiële consequenties zoals die in het plan van aanpak zijn weergegeven. Belangrijk is dat het gemiddeld jaarlijks benodigde bedrag voor groot onderhoud op basis van het Meer Jaren Onderhouds Plan (MJOP) voor de periode bedraagt. Voor 2014 ziet de begroting er globaal als volgt uit; Jaarlijks Eenmalig Kapitaallasten Groot onderhoud Exploitatie Frictiekosten Saneringskosten Totaal De kapitaallasten staan voor de komende jaren vast. De werkelijke kosten voor het groot onderhoud variëren per jaar, het hier genoemde bedrag is een dotatie aan een reservering voor onderhoud. Van het bedrag voor groot onderhoud zal een groot deel in het eerste jaar gebruikt worden omdat er achterstallig onderhoud is. Het is dus van groot belang om snel met het inrichten van het onderhoudsfonds te beginnen. Ook het tekort op de exploitatie varieert, de personeelsinzet voor het toezicht in het zwembad is gebaseerd op veiligheid, niet op bezoekersaantallen, de omzet wisselt echter en is bijvoorbeeld afhankelijk van het weer. Ook door de (negatieve) publiciteit rond De Kreek De exploitatie blijven bezoekers weg. Bij de exploitatie van de zalen speelt de concurrentie met andere gemeentelijke voorzieningen De Kreek parten. Diverse organisaties hebben hun huur bij De Kreek dit jaar opgezegd om ergens anders in de gemeente goedkoper te huren. Het in eigen beheer nemen van de horeca vereist een goede kostprijscalculatie en prijsbeleid, dit wordt nu geïmplementeerd. Het verloop van deze afdeling kan in de toekomst goed gevolgd worden als de benodigde apparatuur en software geïnstalleerd is. Het tekort op de exploitatie blijft daarom een moeilijk te begroten bedrag, op zich zou dit geen probleem zijn als De Kreek een eigen vermogen had van waaruit eventuele jaarlijkse tekorten aangevuld zouden kunnen worden. De frictiekosten bestaan uit: Frictiekosten opstellen Sociaal Plan n.v.t. uitvoering Sociaal Plan n.v.t juridisch advies overig advies ambtelijke inzet Totaal De advieskosten zijn een inschatting voor de overdracht van het onroerend goed zoals BTW advies en notariskosten. De saneringskosten bestaan uit het bedrag dat nodig is om het in de loop der jaren opgebouwde negatief vermogen van de stichtingen te saneren. Als dit vermogen is aangezuiverd kan een besluit genomen worden over het overdragen van de exploitatie en het voortbestaan van de stichtingen. Organisatorische consequenties: om ruimte te geven aan de nieuwe ontwikkelingen, heeft het enige bestuurslid zijn bestuursfunctie en zijn plek in de adviesgroep beschikbaar gesteld. De extern adviseur heeft om dezelfde reden zijn plek in de adviesgroep beschikbaar gesteld. 2

3 Er zijn veel vragen van de medewerkers en andere betrokkenen over de noodzakelijke veranderingen en zorg over de financiële toekomst: De Kreek sleept op dit moment een verlies van enige tonnen met zich mee! De organisatie kampt hierdoor met een soort tunnelvisie, dit maakt het moeilijk om in oplossingen te denken. Ook veroorzaakt dit onrust, communiceren over de voortgang met de medewerkers is cruciaal. Dit heeft een negatieve invloed op de werksfeer, gebruikers zullen hier uiteindelijk zeker iets van merken. Organisatorisch is het doorzetten van de huidige constructie niet aan te bevelen, de gemeente zal initiatief moeten nemen voor het invullen van de bestuurszetels. Uitvoeren Plan van Aanpak: bij een keuze voor een van opties 1, 2 of 3, wordt het Plan van aanpak uitgevoerd. Bij verkoop of sluiting van De Kreek hoeft het plan van aanpak verder niet uitgewerkt te worden. Bij deze variant is het advies dat de gemeente de grond en de opstallen koopt voor Dit bedrag is samengesteld uit de boekwaarde ( ) en het tot nu toe opgebouwde negatief eigen vermogen ( ) van De Kreek. Als de opstallen in eigendom zijn van de gemeente, gaat deze reserveren voor groot onderhoud. Het jaarlijks te reserveren bedrag is afhankelijk van de gekozen optie en van het niveau van onderhoud, bij deze variant is dat , gebaseerd op niveau in stand houding. Als compensatie voor de kapitaallasten en het onderhoud kan de gemeente aan de exploitant van De Kreek huur vragen. Dit huurbedrag zal echter rechtstreeks leiden tot een verhoging van hert exploitatietekort. Vervolgens kan een keuze gemaakt worden voor de meest geschikte vorm van exploitatie. De Kreek is dan immers vrij van schulden en door het wegvallen van de kapitaallasten is ook de continuïteit van de organisatie minder in het geding. Het bedrag wat de gemeente uiteindelijk jaarlijks aan exploitatietekort wil bijdragen voor het uitvoeren van de maatschappelijke taken van De Kreek, is mede afhankelijk van de gekozen vorm. Exploitatie door een lokale stichting of B.V., met professionele ondersteuning, blijft mogelijk. 3

4 1b. In stand houden huidige voorziening; directe relatie gemeente en private partij (aanbesteding) Financiële consequenties: deze komen voor 2014 overeen met variant 1a, maar nu is er sprake van substantiële frictiekosten; Jaarlijks Eenmalig Kapitaallasten Groot onderhoud Exploitatie Frictiekosten Saneringskosten Totaal De frictiekosten bestaan uit het inhuren van een derde voor het opstellen van een aanbestedingsleidraad, het begeleiden van de procedure, het opstellen van een sociaal plan en kosten van juridisch advies. Daarnaast zal binnen het gemeentelijk apparaat gedurende de gehele aanbestedingsprocedure ambtelijke inzet nodig zijn. Frictiekosten opstellen Sociaal Plan uitvoering Sociaal Plan juridisch advies overig advies ambtelijke inzet Totaal Organisatorische consequenties: vooralsnog heeft De Kreek een negatief eigen vermogen en moet de huidige financiële situatie opgelost worden conform het Plan van Aanpak. De twee stichtingen van De Kreek kunnen daarna in, overleg met de gemeente, de exploitatie overdragen naar een private partij en zich zelf opheffen. Aanbesteding van de exploitatie is hierbij ook een mogelijkheid, er is echter geen verplichting tot aanbesteden. De meest reële optie is in dit geval dus het plan van aanpak uitvoeren en daarna een besluit nemen over het overdragen van de exploitatie aan een private partij. De procedure kan naar inschatting dan in 2015 leiden tot een overname van de exploitatie. Voor de medewerkers geldt dat zij in dienst komen bij de nieuwe exploitant onder dezelfde voorwaarden, juridisch gezien is er sprake van overgang van onderneming. Het is aan te raden dit vast te leggen in een sociaal Plan. De gemeente sluit een contract af met de nieuwe exploitant. De gemeente zal in dit geval slechts beperkt kunnen sturen in de exploitatie van De Kreek. Voor de gebruikers zal er weinig veranderen, behalve dat de tarieven voor een deel vrij zullen zijn. De nieuwe exploitant zal zoveel mogelijk zelf de tarieven willen bepalen. Van belang is hierbij op te merken dat, bij een keuze voor variant 1b., de keuze voor variant 2 voorlopig niet mogelijk is. Uitvoeren Plan van Aanpak: bij een keuze voor deze variant is uitvoering van het plan van aanpak noodzakelijk; eigendom en exploitatie worden gesplitst om zo de exploitatie sec door een private partij te laten uitvoeren. 4

5 2. Mogelijkheden bij een maximaal tekort van ,-- totaal MFC de Kreek Financiële consequenties: Er zijn op hoofdlijnen drie financiële stromen bij De Kreek: kapitaallasten, onderhoud en exploitatie. Kortweg kost de exploitatie van het zwembad geld en leveren de zalen geld op. De kapitaallasten liggen voor de komende tientallen jaren vast, hier is behalve een complete herfinanciering, niets mogelijk. Daar komt bij dat de gemeente hypotheeknemer is en waarschijnlijk voor de kosten van de herfinanciering opdraait. Wel is het zo dat de nieuwbouw van de zalen voor het grootste deel van de kapitaallasten zorgen, het zwembad is op 3 ton na afgeschreven, terwijl voor de zalen voor meer dan 3 miljoen in de boeken staan. Het zwembad sluiten heeft dus weinig invloed op de kapitaallasten. De conclusie is dat het niet mogelijk is de kapitaallasten terug te brengen. Voor planmatig groot onderhoud is per jaar gemiddeld nodig. Groot onderhoud voor een gemiddeld gebouw kan echter ook geheel niet, niet volgens plan, of alleen als een calamiteit zich aandient, plaatsvinden. Voor een zwembad ligt dat anders. Het binnenklimaat van een zwembad (warm, water, chloor) maakt planmatig onderhoud noodzakelijk. Los van de wettelijke verplichtingen is veiligheid het eerste vereiste. In feite blijft er weinig keuze over, advies is om het MJOP te volgen en dit jaarlijks te actualiseren. Omdat het zwembad van De Kreek wat ouder is en het grootste deel van de kosten van groot onderhoud hier liggen, zou het sluiten van het zwembaddeel van De Kreek, gezien vanuit het onderhoud een optie zijn. De aansturing van het gebouwbeheersysteem moet vervangen worden (kosten ). Bij sluiten van het zwembad moet deze investering dus wel plaatsvinden, maar dan op een andere plek in de accommodatie. Het kleinste deel van de kosten ( tot ) gaat naar de exploitatie, terwijl juist deze kosten het meest beïnvloedbaar zijn. De exploitatie van het zwembaddeel is wel het minst lonend. De inkomsten uit zwemmen zijn jaarlijks en de kosten voor personeel en energie bijna Als de exploitatie van het zwembad stopt, heeft dit ook gevolgen voor de exploitatie van de rest van het complex. De bestedingen in de horeca lopen terug, hierdoor is er ook minder personeelsinzet nodig, in de horeca werken echter veel medewerkers met tijdelijke parttime contracten, er zij dus weinig frictiekosten. Met het wegvallen van bezoekers van het zwembad krijgt het gebouw een hele andere bezetting. Het beheer, de baliefunctie en de openingstijden moeten hier op worden aangepast, het zwembad was 7 dagen per week van s morgens vroeg tot laat op de dag open. Dit maakte combinaties mogelijk, de receptie van het zwembad zorgt ook voor de ontvangst van de zalen. Sluiting van het zwembaddeel levert voor 2014 de volgende begroting op: Jaarlijks Eenmalig Kapitaallasten Groot onderhoud Exploitatie Frictiekosten Saneringskosten Totaal De exploitatie wordt in dit geval positief, dit komt door de huurinkomsten en het deels wegvallen van de onderhoudskosten voor de techniek van het zwembad. Sluiting van het zwembad betekent dat het benodigd aantal fte binnen het complex omlaag gaat van 8 naar 2 fte. Sluiting van het zwembad leidt dan ook tot direct ontslag van het grootste deel van het personeel. Hierdoor zijn de frictiekosten aanzienlijk. 5

6 Frictiekosten opstellen Sociaal Plan uitvoering Sociaal Plan juridisch advies overig advies ambtelijke inzet Totaal Bovenstaande is slechts een inschatting, de rechter zal uitspraak moeten doen over de hoogte van de ontslagvergoedingen. Organisatorische consequenties: aangezien het plan van aanpak bij deze variant wordt uitgevoerd is daarna de besluitvorming, die dan bij de gemeente ligt, relatief eenvoudig. Er is een stuk kapitaalvernietiging van en er moet een investering plaatsvinden in een nieuw gebouwbeheersysteem. Er zijn grote sociale consequenties omdat voor een deel van de medewerkers geen functie meer is. Er zijn ook grote maatschappelijke consequenties omdat er geen zwemvoorziening meer is, aangezien het zwembad in Zaltbommel ook sluit is dit een extra groot probleem. De zwemvaardigheid van kinderen op de basisschool zal afnemen, de zwemverengingen zullen moeite hebben om te blijven voortbestaan. Verder komt er ook in dit geval een nieuwe exploitant en zijn de gevolgen in het algemeen dezelfde als bij overdracht van de exploitatie aan een private partij. Uitvoeren Plan van Aanpak: uitvoering is noodzakelijk: eigendom en exploitatie worden gesplitst, het zwembad wordt afgebroken. De rest van De Kreek komt in exploitatie bij een private partij. 6

7 3. Verkoop van De Kreek De verkoop van MFC de Kreek is de meest vergaande manier van privatiseren. In variant 1b wordt de exploitatie geprivatiseerd maar komen de gebouwen in bezit van de gemeente. In deze variant komt naast de exploitatie in ook het gebouw in private handen. Uitgangspunt is dat de huidige bestemming binnen het bestemmingsplan blijft gehandhaafd. Financiële consequenties: De financiële gevolgen binnen deze variant zijn afhankelijk van allerlei factoren. Bij verkoop van het pand moet er een verkoopwaarde van het gehele pand worden bepaald. MFC De Kreek is een incourant gebouw. Een goede verkoopwaarde is hierdoor moeilijk te bepalen. De beschikbare cijfers zijn: Lening gemeente van 3,7 miljoen, deze bestaat voornamelijk uit de bouwkosten van de laatste verbouwing, WOZ-Waarde van 4,2 miljoen, Exploitatietekort van ,-. Op basis van het exploitatietekort kan gesteld worden dat het gebouw geen waarde heeft in haar huidige staat. Immers, er wordt verlies gelden op de exploitatie, er is geen mogelijkheid om rendement te maken. Echter wanneer het gebouw verkocht wordt zonder voorwaarden zijn er andere mogelijkheden (binnen de mogelijkheden van het bestemmingsplan) en is er wellicht wel rendement te behalen. Om een duidelijk beeld te krijgen van de verkoopwaarde moet er een marktverkennend onderzoek plaatsvinden. Echter op basis van bovenstaande cijfers kan er wel een inschatting worden gemaakt van de mogelijk verkoopwaarde. Op basis van het exploitatietekort en de WOZ-waarde wordt de verkoopwaarde zonder voorwaarden geschat tussen een symbolische 1,- en 4,2 miljoen. De waarde van het pand is afhankelijk van welke mogelijkheden een ondernemer ziet. Gesteld kan worden dat het zwembad zonder exploitatiesubsidie direct gesloten zal worden. Zoals in bijna alle zwembaden binnen Nederland kost de exploitatie (ook zonder kapitaallasten) van een zwembad jaarlijks meer dan het oplevert. Dit is ook binnen MFC De Kreek het geval. Om dit te voorkomen kan de gemeente doormiddel van subsidie bijdragen in de zwemvoorziening. Wanneer hiervoor wordt gekozen treedt in de praktijk variant 1b inwerking waar de huidige voorziening in stand wordt gehouden. Met het verschil dat de gebouwen in deze variant ook zijn ondergebracht bij een private partij. In de verdere uitwerking wordt er vanuit gegaan dat dit niet gebeurt en het zwembad door de nieuwe eigenaar wordt gesloten. De verkoopwaarde van MFC de Kreek wordt tussen een symbolische 1,- en 4,2 miljoen geschat. De huidige lening van de gemeente aan MFC de Kreek is 3,7 miljoen. Dit betekent dat er maximaal 3,7 miljoen moet worden afgeboekt. Op basis van de WOZ-waarde is een winst van theoretisch mogelijk. Een afboeking moet worden gedekt uit de algemene reserves van de gemeente. Eenmalig Eenmalig minimaal maximaal Afboeking lening Groot onderhoud Exploitatie Frictiekosten Saneringskosten Totaal Sluiting van het zwembad betekent dat het benodigd aantal fte binnen het complex omlaag gaat van 8 naar 2 fte. Sluiting van het zwembad leidt dan ook tot direct ontslag van het grootste deel van het personeel. Hierdoor zijn de frictiekosten aanzienlijk. Uitgangspunt is dat de nieuwe eigenaar twee fte overneemt naar de nieuwe situatie. 7

8 Frictiekosten minimaal maximaal opstellen Sociaal Plan uitvoering Sociaal Plan juridisch advies p.m overig advies p.m ambtelijke inzet p.m afboeking lening Totaal Bovenstaande cijfers zijn eenmalige bedragen. Deze zijn niet vergelijkbaar met de structurele bedragen in de eerste drie varianten. Om vergelijk deels mogelijk te maken is het van belang dat de kapitaallasten in variant 1a en b van ,- worden veroorzaakt door de 3,7 miljoen boekwaarde op het huidige pand. Organisatorische consequenties: In deze variant wordt geen invulling gegeven aan het plan van aanpak. Er zijn grote sociale consequenties omdat voor een deel van de medewerkers geen functie meer is. Er zijn ook grote maatschappelijke consequenties omdat de zwemvoorziening waarschijnlijk verdwijnt, aangezien het zwembad in Zaltbommel ook sluit is dit een extra probleem. De zwemvaardigheid van kinderen op de basisschool zal afnemen, de zwemverengingen zullen moeite hebben om te blijven voortbestaan. 8

9 4. Sluiting van De Kreek De laatste variant gaat uit van sluiting van MFC de Kreek. Uitgangspunt is het sluiten van MFC de Kreek binnen een zo kort mogelijke termijn waarbij de stichting MFC de Kreek zo ordentelijk wordt opgeheven en een faillissement zo mogelijk wordt voorkomen. Financiële consequenties: De keuze om het gebouw te sluiten betekent dat het pand niet meer haar huidige functie behoudt. De opbrengsten vanuit een andere functie of een mogelijke herontwikkeling worden vooralsnog niet meegerekend. De huidige lening van de gemeente aan MFC de Kreek is 3,7 miljoen. Bij het sluiten van het gebouw wordt het gebouw voor 3,7 miljoen overgenomen van de stichting. Hiermee kan de lening worden afbetaald waarna het gebouw van 3,7 miljoen in de gemeentebegroting komt. Dit geeft de volgende financiële gevolgen. Jaarlijks Eenmalig Kapitaallasten Groot onderhoud 0 Exploitatie 0 Frictiekosten Saneringskosten Totaal De stichting kan ook zelf MFC de Kreek sluiten. Op dat moment hoeft de gemeente de gebouwen niet over te nemen. Dit betekent dan wel dat de stichting failliet gaat, er kan immers niet meer voldaan worden aan de financiële verplichtingen, met name rente & aflossing aan de gemeente. De gemeente heeft hypotheekrecht op de gebouwen waardoor deze in eigendom vervallen aan de gemeente. De leningen worden niet terug betaald, wat een afboeking van 3,7 miljoen betekent voor de gemeente. Daarnaast zal de gemeente als structurele subsidie verlener financieel en juridisch worden aangesproken op haar rol in het faillissement. Sluiting van MFC de Kreek betekent dat alle personeelsleden worden ontslagen. Hierdoor zijn de frictiekosten aanzienlijk. Binnen de genoemde frictiekosten is nog geen rekening gehouden met de vaste huurders van MFC de Kreek. Hierbij moet met name gedacht worden aan de fitness. Welke afspraken zijn hier gemaakt en welke financiële gevolgen heeft dit? Frictiekosten opstellen Sociaal Plan uitvoering Sociaal Plan Afspraken vaste huurder juridisch advies overig advies ambtelijke inzet Totaal Organisatorische consequenties: In deze variant wordt geen invulling gegeven aan het plan van aanpak. Er zijn sociale consequenties omdat alle medewerkers worden ontslagen. De maatschappelijke consequentie zijn aanzienlijk: - geen zwemvoorziening meer, - geen sporthal, - geen zaalruimten, - geen theatervoorziening, - de verengingen hebben geen plek meer, - wat te doen met de gebouwen? 9

10 Plus variant: Intergemeentelijk zwembad met Zaltbommel, In de gemeente Zaltbommel wordt zwembad Akwamarijn op 31 december 2016 gesloten. Mede als gevolg van dit besluit is een Toekomstvisie zwemvoorziening Zaltbommel: 2017 en verder geschreven. De conclusie van deze toekomstvisie is: Ook vanaf 1 januari 2017 willen we onze inwoners de mogelijkheid bieden gebruik te maken van een zwemvoorziening in de Bommelerwaard met de primaire functie zweminstructie. Dit is aanleiding voor beide gemeente om de volgende scenario s te onderzoeken: 1. Na sluiting van Zwembad Akwamarijn zwembad De Kreek in Maasdriel hanteren als zwemvoorziening, 2. Beide zwembaden sluiten per 31 december 2016 en realiseren vanaf 2017 samen een nieuw intergemeentelijk zwembad (25x15 meter of 25 x 21 meter). 3. Na sluiting van Akwamarijn zwembad De Kreek in Maasdriel hanteren als zwemvoorziening tot en met 31 december 2022 en vanaf 2023 samen een nieuw intergemeentelijk zwembad realiseren (25x15 meter of 25 x 21 meter). Financiële consequenties: (let op, het betreft hier alleen de begroting van het zwembaddeel) Deze variant is het meest gunstig omdat het onderhoud (alleen in stand houding noodzakelijk) en kapitaallasten voor het zwembad van De Kreek gelijk vanaf de keuze voor deze optie fors kunnen dalen (het zwembad gedeelte van De Kreek staat per 2013 voor op de balans) en is praktisch afgeschreven, er is dus wel enige kapitaalvernietiging. De begroting voor een nieuw, intergemeentelijk, zwembad met een bassin van 15 x 21 meter (6 banen, prijspeil 2013): Jaarlijks Eenmalig Kapitaallasten Groot onderhoud Exploitatie Frictiekosten Saneringskosten Totaal Bij dit scenario is gebruik gemaakt van een standaard zwemvoorziening, uitgewerkt met de focus op zweminstructie en verenigingen. In de programmering is minder ruimte voor recreatief zwemmen. Bovenstaand bedrag is voor de gehele zwemvoorziening. De verdeling van de kosten per gemeente moet verder worden uitgewerkt. Naast de kosten voor het zwembad blijven de overig functies binnen De Kreek gehandhaafd. Deze kosten zijn gelijk aan de kosten uit variant 2 waarbij het zwembad sluit. Zonder zwembad blijven de kosten van MFC de Kreek rond de Met de helft (aanname verdeling kosten gezamenlijk zwembad 50/50) van de kosten voor de gezamenlijke zwemvoorziening komen de totale jaarlijkse kosten voor de gemeente Maasdriel in deze variant uit op ,-. Frictiekosten zijn opgenomen, de uitvoering van deze variant vergt enige jaren, er is meer tijd voor een geleidelijke overgang naar de nieuwe situatie. Er zijn wel consequenties voor het personeel, er is niet voor iedereen plek in het nieuwe zwembad. Er zal echter ook sprake kunnen zijn van een natuurlijk verloop. Frictiekosten opstellen Sociaal Plan uitvoering Sociaal Plan juridisch advies p.m overig advies ambtelijke inzet Totaal

11 Bij de bouw van een nieuw zwembad zijn er aanzienlijke kosten voor de planontwikkeling, deze worden normaliter in de totale kosten opgenomen waarop ook wordt afgeschreven over een periode van 40 jaar. Organisatorische consequenties: in het algemeen zijn deze dezelfde als bij overdracht van de exploitatie aan een private partij; een nieuwe exploitant neemt de exploitatie op zich. Omdat de exploitatie van twee zwembaden wordt samengevoegd zijn er wel consequenties voor het personeel. In dit geval kan het een optie zijn om de mogelijkheid te onderzoeken of een intergemeentelijk sportbedrijf de exploitatie kan verzorgen. Bijkomend voordeel is dat dit sportbedrijf de exploitatie op zich zou kunnen nemen van alle sportaccommodaties in beide gemeenten. Dit kan opmerkelijke synergievoordelen opleveren. De gemeente Maasdriel zal bereid moeten zijn om gedurende een aantal jaren waarin besluitvorming en bouw plaatsvindt, het zwembad van De Kreek in stand te houden. Zwembad Akwamarijn sluit eind In feite komt het er op neer dat besluitvorming ruim voor het eind van 2016 plaats zou moeten vinden. Uitvoeren Plan van Aanpak: ook bij een keuze voor deze variant is uitvoering van het plan van aanpak noodzakelijk; eigendom en exploitatie worden gesplitst om zo de exploitatie sec door een private partij, in dit geval een intergemeentelijk sportbedrijf, te laten uitvoeren. Wel is er in dit geval een stuk kapitaalvernietiging (de boekwaarde van het zwembad) maar ook een lagere post onderhoudskosten. Kosten zijn mede afhankelijk van de termijn waarop besluitvorming plaatsvindt en het nieuwe zwembad haar deuren opent. 11

12 Hoe nu verder? Het is noodzakelijk om nu richting geven aan de toekomst van De Kreek, de exploitatie zit in een vicieuze cirkel en zal per 1september 2013 niet aan haar betalingsverplichtingen kunnen voldoen. Wij adviseren het bestuur dan ook om in dat geval zo spoedig mogelijk surseance van betaling aan te vragen. Een ander feit is dat de Kreek wegens technische problemen binnenkort zal moeten stoppen. Voor deze toekomst zijn de volgende feiten aan de orde: - Het zwembad in Zaltbommel sluit eind 2016, De Kreek is vanaf dat moment de enige zwemvoorziening in de Bommelerwaard, - De gemeente Zaltbommel heeft zich uitgesproken om bij sluiting van zwembad Akwamarijn voor haar inwoners wel een zwemvoorziening voor de Bommelerwaard beschikbaar te houden, - Beide gemeenten bespreken de mogelijkheden tot samenwerking en bekijken momenteel de mogelijkheden om tot een intergemeentelijke zwemvoorziening te komen, - Het is vanwege de kapitaallasten en het groot onderhoud de komende jaren niet mogelijk om het huidige voorzieningenniveau van de Kreek met een bijdrage van in stand te houden. Het advies is om het plan van aanpak uit te voeren en de daaruit voortkomende acties zoveel mogelijk af te stemmen met de bovengenoemde ontwikkelingen. Wij adviseren daarom ook om een toekomstige samenwerking op het gebied van een zwemvoorziening met de gemeente Zaltbommel niet bij voorbaat uit te sluiten. Eventueel kan samen met de gemeente Zaltbommel een richtinggevend besluit genomen worden over een toekomstige zwemvoorziening voor de Bommelerwaard vanaf 2017, hierbij zijn op dit moment 3 mogelijkheden; - de Kreek is de zwemvoorziening voor de inwoners van beide gemeenten de komende jaren, - er komt een nieuw intergemeentelijk zwembad, - Zaltbommel besluit zelf een nieuw basis instructiebad te bouwen. Wij adviseren als gevolg hiervan: - per 5 september 2013 het bestuur van De Kreek over te laten nemen door de gemeente, - per 5 september 2013 een overbruggingskrediet beschikbaar te stellen, - te besluiten De Kreek als geheel 10 jaar in stand te houden met de financiële consequenties van scenario 1, - in deze periode een besluit over een toekomstige zwemvoorziening af te stemmen met de gemeente Zaltbommel. 12

13 Bijlage: In de notitie zijn bij de diverse varianten de financiële stromen samengevat. In deze bijlage geven we enige achtergrond informatie over het ontstaan hiervan. Kapitaallasten De kapitaallasten van De Kreek zijn ontstaan door een aantal grote investeringen in 2005 en 2007 waarvoor de gemeente leningen verstrekte. De theaterzaal en de verdieping voor de fitness zijn er toen bij gekomen. Er is bij alle varianten een gemiddeld bedrag opgenomen van Voor de komende 10 jaar zijn de kapitaallasten als volgt opgebouwd. Overzicht kapitaallasten van Sporthal en zwembad Jaar: Totaal afschr. Totaal rente Totaal A+R Totaal Totaal vrijval egalisatie na vrijval Kosten groot onderhoud De kosten voor groot onderhoud zijn een gemiddelde van de verwachte kosten voor de komende 10 jaar, deze zijn gebaseerd op een Meer Jaren Onderhouds Planning (MJOP) welke ter inzage ligt. Per jaar is een bedrag van opgenomen als dotatie aan het onderhoudsfonds. De werkelijke kosten kunnen anders zijn; dit is mede afhankelijk van calamiteiten. Overzicht Planmatig onderhoud MFC De Kreek Categorie: Jaar Bouwkundig Installaties Voorbereiding en begeleiding 10% Totaal Totaal

14 Exploitatietekort Bij de exploitatie gaat het om het exploitatietekort, dit is het bedrag dat de gemeente subsidieert en waarmee zij de maatschappelijke functie- en activiteiten van De Kreek financiert. In grote lijnen ontstaat het tekort op de exploitatie als volgt: Exploitatietekort MFC De Kreek Baten Zwemmen Sporthal Horeca Huuropbrengsten Overige Totaal baten Inkopen Bruto resultaat Kosten Personeelskosten Bedrijfskosten Overige kosten Totaal kosten Exploitatietekort Saneringskosten Het uiteindelijke bedrag is afhankelijk van de marktomstandigheden, het weer, technische calamiteiten enzovoort. Het bedrag varieert jaarlijks, een dergelijke exploitatie moet dan ook een buffer (eigen vermogen) opbouwen om de continuïteit te garanderen. Deze buffer is door de verliezen van de afgelopen jaren bij de Kreek negatief geworden tot een bedrag van -/ Hierdoor ontstaan acute problemen. Saneringskosten De Kreek Cumulatieve exploitatietekorten Afkoop horeca pachter Juridische kosten afkoop horeca pachter Kosten extra hypotheek Negatief vermogen