Ontwerp Programma begroting CZW Bureau 2018

Transcriptie

1 Ontwerp Programma begroting CZW Bureau 2018 Algemeen De cijfers over de realisatie 2016 zijn de definitieve cijfers uit de jaarrekening CZW Bureau, welke op 29 juni 2017 door de Stuurgroep zijn vastgesteld. De opgenomen cijfers voor de begroting 2017 betreffen de cijfers van de begroting na eerste wijziging, welke eveneens op 29 juni 2017 door de Stuurgroep zijn vastgesteld. In de meerjarenraming voor 2018 t/m 2021 zijn de op dit moment bekende bedragen van de te ontvangen decentralisatie-uitkering MO, VO en BW opgenomen (Meicirculaire 2017). Voor het overige is de meerjarenraming beleidsarm opgesteld. De VZG-richtlijn voor 2018 bedraagt 0,9% (inflatiecorrectie 0,9%, bezuiniging 0%). Bij het opstellen van de begroting is deze norm niet toegepast op de programma s in de begroting. Nagenoeg alle bedragen betreffen immers een doeluitkering van het Rijk. Verder is er al enkele jaren sprake van een korting op de bedrijfsvoering door de teruglopende Provinciale bijdrage voor het CZW Bureau. Ook voor 2018 heeft de Provincie aangekondigd de financiële bijdrage voor het secretariaat CZW af te willen bouwen (nu nog begroot op ,--). Ondanks deze bezuinigingen van de Provincie op de bedrijfskosten is erop ingezet om de gemeentelijke bijdragen voor het CZW Bureau, buitenom de inflatiecorrectie, wederom niet te laten stijgen. De totale lasten zijn 1,1% hoger dan de begrote lasten in De Provinciale bijdrage voor het secretariaat van het CZW Bureau en de gemeentelijke bijdragen voor het secretariaat en activiteiten van het CZW Bureau zijn conform de VZG-richtlijn met 0,9% verhoogd. In bijlage 1 is de berekening en de verdeling van de bijdragen van de gemeenten weergegeven. Een overzicht van de bijdrage van de Provincie Zeeland is te zien in bijlage 2. De stand en het verloop van reserves en voorzieningen is terug te vinden in bijlage 3. Wijzigingen BBV Onder leiding van de commissie Depla is het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) geëvalueerd. De commissie heeft een aantal aanbevelingen gedaan. Een van de aanbevelingen betreft de overhead. In het gewijzigde BBV worden baten en lasten van overhead niet meer onder de afzonderlijke beleidsprogramma s geregistreerd, maar centraal onder een afzonderlijk taakveld. Hiermee vervalt de noodzaak van kostentoerekening aan alle taken en activiteiten. Deze methodiek wordt ook van toepassing op de toerekening van rente. De achterliggende gedachte is dat begroting en verantwoording hierdoor transparanter worden. Bovendien kan door het hanteren van een eenduidige systematiek een betere vergelijking worden gemaakt met andere organisaties. Op grond van deze wijziging is in de begroting het Secretariaat als een apart programma opgenomen. Het resultaat van het secretariaat wordt op basis van een procentuele verdeling onttrokken uit de decentralisatie-uitkeringen MO, BW en VO. 1

2 Vennootschapsbelasting Onderstaande terugbetalingsverplichting zal worden opgenomen in de financiële verordening van GR Samenwerkingsverband Welzijnszorg Oosterschelderegio (SWVO). Conform de brief van de Belastingdienst d.d. 24 maart 2017 betekent dit dat, wanneer hiernaar wordt gehandeld, de belastingdienst bevestigt dat, bij gebreke van een (objectief) winststreven, SWVO niet vennootschapsbelastingplichtig wordt voor de activiteiten die zij in opdracht van haar participanten verricht. Dit onder de voorwaarde dat de eigen bijdragen van degenen voor wie de activiteiten worden verricht de kosten niet te boven gaan. Het CZW-Bureau is organisatorisch ondergebracht bij de GR SWVO, waardoor genoemde vrijstelling ook geldt voor het CZW-Bureau. De terugbetalingsverplichting bewerkstelligt het volgende: Jaarlijks vindt per (geclusterde) activiteit die SWVO voor haar participerende gemeenten verricht, op basis van nacalculatie, terugbetaling van teveel ontvangen gelden plaats, zodat er feitelijk geen (exploitatie)overschotten ontstaan; Derhalve kan bij SWVO geen sprake zijn van vermogensopbouw; De terugbetaling vindt plaats zonder tussenkomst van het dagelijks bestuur van SWVO. 2

3 1 Totaal overzicht programma s Realisatie 2016 na 1e wijziging Begroot 2018 Begroot 2019 Begroot 2020 Begroot 2021 LASTEN Programma 1 MO/ VB/ OGGZ Programma 2 BW Programma 3 VO/HG/KM Programma 4 ADBZ/LHBT Programma 5 Jeugd en alcohol Programma 6 Secretariaat Totaal lasten BATEN Programma 1 MO/ VB/ OGGZ Programma 2 BW/GGZ-C Programma 3 VO/HG Programma 4 ADBZ Programma 5 Jeugd en alcohol Programma 6 Secretariaat Totaal baten VPB last Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekking aan reserve afschrijvingen Toevoeging aan reserve ziektevervanging Gerealiseerde resultaat

4 2 Programma s 2.1 Maatschappelijke Opvang/Verslavingsbeleid/OGGZ Toelichting op de begroting: Realisatie 2016 na 1e wijziging Begroot 2018 Begroot 2019 Begroot 2020 Begroot 2021 KOSTEN Bijdrage uit doeluitkering voor bedrijfsvoering Totale kosten bedrijfsvoering Uit te keren subsidies Maatschappelijke Opvang Uit te keren subsidies Verslavingsbeleid Uit te keren subsidies Zwerfjongeren Uit te keren subsidies Begeleiding, PV en dagbesteding Uitgaven Registratiesysteem OGGZ Overige uitgaven Totale kosten MO Kosten Nazorg ex-gedetineerden Kosten Begeleiding ex-gedetineerden Totale kosten Nazorg/Begeleiding ex-gedetineerden Kosten project verwarde personen Totale lasten Project verwarde personen TOTAAL LASTEN BATEN Bijdragen voor bedrijfsvoering Bijdrage uit 'Nog te besteden middelen MO' voor bedrijfsvoering Totale baten voor bedrijfsvoering en activiteiten Bijdrage gemeenten voor MO, Sociale Pensions en Foyer/Jongerenhuis Decentralisatie-uitkering MO en VB Van/naar: 'Nog te besteden middelen MO en VB' Totale baten MO Bijdrage gemeenten voor Coördinatie Nazorg ex-gedetineerden Bijdrage ministerie voor Begeleiding ex-gedetineerden Bijdrage uit 'Nog te besteden middelen Begeleiding ex-gedetineerden' Totale baten uitkering integratie ex-gedetineerden Bijdrage ZonMw (organisatie voor gezondheidsonderzoek) Totale baten Project verwarde personen TOTAAL BATEN Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekking/toevoeging aan reserves Gerealiseerde resultaat

5 Subsidies Maatschappelijke Opvang De subsidies 2018 zijn voorlopig gebaseerd op de meerjarenraming die voortvloeit uit het uitgezette beleid voor MO. De (voorlopige) subsidies voor 2018 moeten nog worden vastgesteld waardoor er nog wijzigingen kunnen optreden in de opgenomen subsidiebedragen. De wijzigingen worden na besluitvorming verwerkt in een begrotingswijziging. Subsidies Maatschappelijke Opvang Realisatie 2016 na 1e wijziging Begroot 2018 Begroot 2019 Begroot 2020 Begroot 2021 Emergis, Witte huis Emergis, Maresaete Emergis, De Lage Flancken Emergis, Dak- en thuislozenopvang Emergis, Veilige opvang Emergis, Project bestrijding dakloosheid Subtotaal Emergis Emergis, Sociaal Pension Vlissingen Emergis, Sociaal Pension Goes Emergis, Sociaal Pension Oostburg Emergis, Sociaal Pension Hulst Subtotaal Sociale Pensions Leger des Heils, dag- en nachtopvang Terneuzen Leger des Heils, 24-uursopvang Leger des Heils, grijs genoegen Leger des Heils, 10 voor toekomst Leger des Heils, opvang Subtotaal Leger des Heils GGD, Meld en adviespunt bemoeizorg (MAB) Subtotaal GGD Totaal subsidies maatschappelijke opvang

6 Subsidies verslavingsbeleid De subsidie Verslavingszorg 2018 is gebaseerd op de meerjarenraming. De (voorlopige) subsidies voor 2018 moeten nog worden vastgesteld waardoor er nog wijzigingen kunnen optreden in de opgenomen subsidiebedragen. De wijzigingen worden na besluitvorming verwerkt in een begrotingswijziging. Subsidies Verslavingsbeleid Realisatie 2016 na 1e wijziging Begroot 2018 Begroot 2019 Begroot 2020 Begroot 2021 Emergis (MO Zeeland en Indigo), verslavingszorg opvang Emergis, Indigo basispakket preventie Totaal subsidies verslavingsbeleid Subsidies Zwerfjongeren De trajectprijs voor de opvang en begeleiding van jongeren in het Foyer en Jongerenhuis is in 2015 gesteld op , - per jaar. Hiermee hebben gemeenten in 2012 ingestemd in het kader van de herijking beleid Maatschappelijke Opvang. Het aandeel vanuit de centrumgemeentemiddelen is daarmee gesteld op 1/5 van de oorspronkelijke exploitatie van deze voorzieningen. In de begroting is uitgegaan van gelijkblijvende trajectprijzen in de jaren 2016 t/m De bijdrage van gemeenten aan de trajectprijs zal via het CZW Bureau worden geïnd en vervolgens doorbetaald aan Juvent. Juvent heeft aangegeven dat de trajectprijs niet meer kostendekkend is. Hierover volgt nog overleg met Juvent. Eventuele wijzigingen van subsidiebedragen worden na besluitvorming in een begrotingswijziging verwerkt. Subsidies Zwerfjongeren Realisatie 2016 na 1e wijziging Begroot 2018 Begroot 2019 Begroot 2020 Begroot 2021 Juvent, Foyer de Jeuness Vlissingen Juvent, Jongerenhuis De Bevelanden Juvent, doorbetaling gemeentelijke traject-financiering Juvent, financiering vanuit maatschappelijke opvang Totaal subsidies zwerfjongeren Subsidies Begeleiding, persoonlijke verzorging en dagbesteding De (voorlopige) subsidies voor 2018 moeten nog worden vastgesteld waardoor er nog wijzigingen kunnen optreden in de opgenomen subsidiebedragen. In juli jl. is onduidelijkheid gerezen over de hoogte van de uitkering voor begeleidingsmiddelen in de MO (de voormalige AWBZ-begeleidingsmiddelen). Nadere besluitvorming wordt afgewacht. Het alsnog effectueren van de tweede tranche van de objectieve verdeling, kan leiden tot neerwaartse bijstelling van de voorgenomen subsidies aan aanbieders. Vooralsnog wordt uitgegaan van de bedragen zoals hieronder begroot. Subsidies Begeleiding, persoonlijke verzorging en dagbesteding Realisatie 2016 na 1e wijziging Begroot 2018 Begroot 2019 Begroot 2020 Begroot 2021 Leger des Heils, MO begeleiding Leger des Heils, MO dagbesteding Subtotaal Leger des Heils Emergis, MO begeleiding Emergis, MO dagbesteding Subtotaal Emergis Totaal subsidies Begeleiding, PV en dagbesteding

7 Overige kosten De extra personele inzet van de Gemeente Vlissingen is verwerkt in de secretariaatskosten en komt via de bedrijfsvoering ten laste van de programma s MO, VO en BW. Wel is een bedrag geraamd voor het inhuren van externe deskundigheid. In het centraal registratiesysteem bij de GGD worden (geanonimiseerde) cliëntgegevens van de MO en VO vastgelegd t.b.v. beleidsinformatie. Nagegaan wordt of dit systeem kan vervallen door aansluiting op de iwmo. De geraamde kosten voor 2018 zijn (structurele) onderhoudskosten. Overige kosten Realisatie 2016 na 1e wijziging Begroot 2018 Begroot 2019 Begroot 2020 Begroot 2021 GGD, kosten gebruik registratiesysteem CRO (éénmalig) GGD Zeeland, CRO (structureel) Inhuur derden Totaal eenmalige bijdragen en overige kosten Bijdragen gemeenten voor MO, Sociale Pensions en Foyer/Jongerenhuis (Juvent) Ingevolge het besluit van de Stuurgroep CZW bureau in februari 2017 zal in 2018 van de Zeeuwse gemeenten geen bijdrage meer worden gevraagd in de kosten van de MO. De bijdrage per inwoner t.b.v. de sociale pensions, en de bijdrage (op basis van nacalculatie) aan de gerealiseerde trajecten van Juvent, blijft wel gehandhaafd. Decentralisatie uitkering MO: begeleiding, persoonlijke verzorging en dagbesteding Vanwege de in 2015 geëffectueerde herverdeling van de decentralisatie uitkering MO, is in 2016 ingegrepen in de beschikbare middelen voor de dagbesteding en de begeleiding. In 2018 zou alsnog een verdere teruggang van de decentralisatie-uitkering kunnen plaatsvinden (zie hierboven) De aanbieders dienen evenals in 2017 aanvullende dekking voor hun activiteiten individueel te regelen met de Zeeuwse gemeenten. Nog te besteden middelen: In de nog te besteden middelen MO is rekening gehouden met een lagere doeluitkering voor begeleiding, persoonlijke verzorging en dagbesteding. Nog te besteden middelen MO Stand per Verwachte mutatie Saldo per Ontvangst in 2018 van Rijk Ontvangst in 2018 van Gemeenten Ontvangst in 2018 van Instanties 0 Afboeken voor bedrijfsvoering in Afboeken voor besteding in Geraamd saldo per

8 2.2 Beschermd wonen Realisatie 2016 na 1e wijziging Begroot 2018 Begroot 2019 Begroot 2020 Begroot 2021 KOSTEN Bijdrage uit doeluitkering voor bedrijfsvoering Totale kosten bedrijfsvoering Uitgaven Beschermd Wonen Inkoop Beschermd Wonen Totale kosten Beschermd Wonen TOTAAL LASTEN BATEN Decentralisatie-uitkering Beschermd Wonen Van/naar "Nog te besteden middelen invoering Beschermd Wonen' Totale baten Beschermd Wonen Bijdrage voor bedrijfsvoering Bijdrage uit 'Nog te besteden middelen invoering BW' bedrijfsvoering Totale baten voor bedrijfsvoering TOTAAL BATEN Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves Gerealiseerde resultaat

9 Toelichting op de begroting: Inkoop Beschermd Wonen In de meicirculaire 2017 is een stijging opgenomen van de decentralisatie uitkering. De beschikbare financiële ruimte neemt daarom in 2018 toe met ,- -. Op het moment van vaststellen van deze ontwerpbegroting 2018 moet de aanbesteding van Beschermd Wonen voor de jaren 2018 en 2019 nog aanvangen. Temeer omdat cijfers van aanbieders over de ontwikkeling van de in- en uitstroom nog ontbreken, kan momenteel geen budgetplafond worden aangegeven. Wij houden vooralsnog een bedrag aan van ,-- in Inkoop Beschermd Wonen Realisatie 2016 na 1e wijziging Begroot 2018 Begroot 2019 Begroot 2020 Begroot 2021 Diverse instellingen Totaal inkoop Beschermd Wonen Decentralisatie uitkering MO: begeleiding, persoonlijke verzorging en dagbesteding De decentralisatie uitkering voor 2018 is gebaseerd op de meicirculaire gemeentefonds Meicirculaire Decentralisatie-uitkering Beschermd Wonen PGB budget Raming Eigen bijdragen TOTAAL Nog te besteden middelen: Nog te besteden middelen Beschermd Wonen Saldo per Verwachte mutatie Saldo per Ontvangst in 2018 van Rijk Afboeken voor besteding in Afboeken voor bedrijfsvoering in Geraamd saldo per

10 2.3 Vrouwenopvang/Huiselijk Geweld/Kindermishandeling Realisatie 2016 na 1e wijziging Begroot 2018 Begroot 2019 Begroot 2020 Begroot 2021 KOSTEN Bijdrage uit doeluitkering voor bedrijfsvoering Totale kosten bedrijfsvoering Uitgaven Vrouwenopvang Uitgaven Huiselijk Geweld Uitgaven Begeleiding, PV en dagbesteding Uitgaven Veilig Thuis/Huiselijk Geweld Overige uitgaven Totale kosten VO, HG en kindermishandeling TOTAAL KOSTEN BATEN Diverse Bijdragen voor bedrijfsvoering Bijdrage voor Bedrijfsvoering uit 'Nog te besteden middelen VO' Totale baten bedrijfsvoering Decentralisatie-uitkering Vrouwenopvang Bijdrage gemeenten voor activiteiten Van/naar: 'Nog te besteden middelen VO' Totale baten VO, HG en Kindermishandeling TOTAAL BATEN Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves Gerealiseerde resultaat

11 Toelichting op de begroting: Subsidies en kosten Vrouwenopvang De begroting 2018 is gebaseerd op De subsidies voor 2018 moeten nog worden vastgesteld. Kosten Vrouwenopvang Realisatie 2016 na 1e wijziging Begroot 2018 Begroot 2019 Begroot 2020 Begroot 2021 Emergis, Veilige opvang boven Westerschelde Emergis, Veilige opvang onder de Westerschelde Emergis, VO De Lage Flancken Emergis, Modernisering Vrouwenopvang Emergis, Huurderving van 3 naar 2 locaties Emergis, Kinderen in de Vrouwenopvang (Veerkracht) Tolk- en vertaaldiensten Totaal Subsidies kosten Huiselijk Geweld, Kindermishandeling en Veilig Thuis De subsidies voor 2018 moeten nog worden vastgesteld. Voor het CSG en MDA++ worden nog voorstellen voorgelegd aan de Stuurgroep. De kosten voor de vertrouwensarts en gedragswetenschapper zijn in de totale begroting voor Veilig Thuis opgenomen. De verwachtte kosten voor de inzet van casemanagement bij tijdelijk huisverboden zijn gestegen, omdat er sinds 2016 meer gebruik wordt gemaakt van dit instrument om huiselijk geweld te stoppen en rust te brengen in het gezin. Kosten Huiselijk Geweld Realisatie 2016 na 1e wijziging Begroot 2018 Begroot 2019 Begroot 2020 Begroot 2021 Preventieactiviteiten en deskundigheid huiselijk geweld Trainingen 'Preventie en deskundigheidsbevordering HG ' door Veilig Thuis Kosten Wet Tijdelijk Huisverbod AMW/Emergis CSG en MDA Totaal kosten Huiselijk Geweld en Kindermishandeling Veilig Thuis GGD, subsidie Veilig Thuis (SHG184) Opstartkosten - Implementatie automatiseringspakket Conclusion Kosten vertrouwensarts en gedragswetenschapper (via GGD) Inzet SHG Tholen/West-Brabant uurs meldpunt Tel&Tel Totaal kosten Veilig Thuis Totaal

12 Subsidies Begeleiding, persoonlijke verzorging en dagbesteding In afwachting van de besluitvorming door de VNG is de verdeling van de voormalige begeleidingsmiddelen AWBZ ongewijzigd gelaten: vanaf % historisch verdeeld en 50% via het objectieve verdeelmodel. Meer informatie volgt in de septembercirculaire Door een herverdeling van de begeleidingsmiddelen was er in 2016 ruim 1,3 miljoen Euro minder beschikbaar. In eerdere plannen zou ook in 2017 nog een korting op de begeleiding plaatsvinden tot een totaal van 2,7 miljoen minder ten opzichte van Deze tweede tranche van de korting is onlangs opgeschort tot In VNG verband vindt echter momenteel discussie plaats om alsnog de herverdeling van deze middelen al in 2018 te effectueren. Als dit doorgang vindt heeft dit vergaande negatieve gevolgen voor Zeeland. In de meerjarenbegroting is voorlopig nog rekening gehouden met eenzelfde bijdrage vanuit het Rijk als in Subsidies Begeleiding, persoonlijke verzorging en dagbesteding Realisatie 2016 na 1e wijziging Begroot 2018 Begroot Emergis, VO begeleiding Totaal Subsidies Begeleiding, PV en dagbesteding Decentralisatie uitkering Vrouwenopvang De decentralisatie uitkering voor 2018 is gebaseerd op de meicirculaire gemeentefonds Uitsluitsel over de wijze van financiering in 2018 en verder volgt in de septembercirculaire Daarnaast is de omvang van de decentralisatie uitkering gewijzigd ten behoeve van de begeleiding van cliënten die vallen onder het Landelijke Arrangement van de VNG. Nog te besteden middelen: Nog te besteden middelen VO, HG en Kindermishandeling Stand per Verwachte mutatie Saldo per Ontvangst in 2018 van Rijk Ontvangst in 2018 van Gemeenten Afboeken voor bedrijfsvoering in Afboeken voor besteding in Geraamd saldo per

13 2.4 ADBZ/LHBT KOSTEN Realisatie 2016 na 1e wijziging Begroot 2018 Begroot 2019 Begroot 2020 Begroot 2021 Bedrijfsvoering ADBZ Arbeidsmarkt Project Activiteiten ADBZ Totaal kosten ADBZ Bedrijfsvoering LHBT Activiteiten Project LHBT Totaal kosten LHBT TOTAAL KOSTEN BATEN Diverse Bijdragen voor bedrijfsvoering Bijdrage uit "Rijksbijdrage ADBZ" voor bedrijfsvoering Bijdrage uit 'Nog te besteden middelen ADBZ' voor bedrijfsvoering Totaal Bedrijfsvoering ADBZ Bijdragen van gemeenten voor activiteiten ADBZ Bijdrage uit "Rijksbijdrage ADBZ" Bijdragen derden voor activiteiten ADBZ 468 Bijdrage uit/naar 'Nog te besteden middelen ADBZ' voor activiteiten Totaal Activiteiten ADBZ Bijdragen van gemeenten project LHBT Bijdrage uit/naar 'Nog te besteden middelen LHBT' Bijdrage uit 'Nog te besteden middelen LHBT' voor bedrijfsvoering Totaal bedrijfsvoering en activiteiten LHBT TOTAAL BATEN Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves Gerealiseerde resultaat

14 Toelichting op de begroting: Arbeidsmarkt project De activiteiten in het arbeidsmarkt project worden bekostigd uit de Rijksbijdrage ADBZ en uit de bijdragen van gemeenten voor activiteiten ADBZ. De bedrijfsvoeringkosten van het project worden bekostigd uit de Rijksbijdrage ADBZ en uit haar reguliere uren. Activiteiten Project LHBT De bedrijfsvoeringkosten en de kosten voor de activiteiten van het LHBT-project worden bekostigd uit de driejarige subsidie, die wordt ontvangen vanuit de gemeenten Goes, Middelburg en Vlissingen. Deze subsidie bedraagt voor 2016 en , -. De gemeenten Vlissingen, Middelburg en Goes hebben in 2017 ieder ,- extra verstrekt voor het project LHBT. Aan het eind van 2017 zal bekeken worden of er nog budget over is, om hier in 2018 nog invulling aan te geven. Nog te besteden middelen: Gemeentelijke bijdrage ADBZ Stand per Verwachte mutatie Saldo per Ontvangst in 2018 van Gemeenten 0 Afboeken voor kosten bedrijfsvoering Afboeken voor besteding in Geraamd saldo per Rijksbijdrage ADBZ Stand per Verwachte mutatie Saldo per Ontvangst in Afboeken voor kosten bedrijfsvoering Afboeken voor besteding in Geraamd saldo per Project LHBT Stand per Verwachte mutatie Saldo per Ontvangst in 2018 van Gemeenten 0 Afboeken voor kosten bedrijfsvoering Afboeken voor besteding in Geraamd saldo per

15 2.5 JEUGD & ALCOHOL KOSTEN Realisatie 2016 na 1e wijziging Begroot 2018 Begroot 2019 Begroot 2020 Begroot 2021 Project coördinatie en overhead Alcoholpreventie bij lage SES gezinnen Alcoholmatigingsactiviteiten TOTAAL KOSTEN BATEN Bijdragen gemeenten voor activiteiten Bijdrage FNO voor Alcoholpreventie bij lage SES gezinnen Bijdrage uit 'Nog te besteden middelen J&A' TOTAAL BATEN Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves Gerealiseerde resultaat Toelichting op de begroting: De kosten van het project Jeugd en Alcohol zijn onder te verdelen in (1) de coördinatie en overhead en (2) activiteiten en communicatie (zoals voorlichtingsmaterialen, onderhoud website etc.) en (3) het project van Fonds Nuts Ohra Alcoholpreventie bij lage SES gezinnen. De gemeentelijke financiering voor de Zeeuwse jeugd- en alcoholaanpak geldt alleen voor onderdeel 1 en 2 en zij loopt vanaf 2017 in ieder geval nog 6 jaar door. Na deze termijn zal opnieuw bekeken worden of en op welke manier de aanpak vormgegeven kan worden. De opgebouwde reserve uit de eerste periode ( ) wordt gebruikt voor communicatie en activiteiten. Nog te besteden middelen Jeugd en Alcohol Saldo per Verwachte mutatie Saldo per Ontvangst in 2018 van Gemeenten 0 Ontvangst in 2018 van overige instanties Afboeken voor besteding in Geraamd saldo per

16 2.6 SECRETARIAAT LASTEN Realisatie 2016 na 1e wijziging Begroot 2018 Begroot 2019 Begroot 2020 Begroot 2021 Personele kosten Huisvestingskosten Organisatiekosten Automatiseringskosten TOTAAL LASTEN BATEN Bijdragen van provincie voor secretariaat P.M. P.M. P.M. Bijdragen van gemeenten voor secretariaat/beleidsmedewerker Bijdragen van gemeenten voor secretariaat J&A Bijdragen van gemeenten voor secretariaat en activiteiten Bijdragen van overige instanties Totaal baten provincie en gemeenten Rente en overige baten Vergoeding verrichte werkzaamheden Totaal overige baten Doorbelasting doeluitkering MO/VB Doorbelasting doeluitkering VO Doorbelasting doeluitkering BW Doorbelasting ADBZ Doorbelasting project LHBT Doorbelasting project Jeugd & Alcohol Totaal doorbelastingen TOTAAL BATEN Saldo programma voor bestemming Toevoeging/onttrekking aan reserves Saldo programma na bestemming

17 Toelichting op de begroting: Lasten Personele kosten: De personele kosten zijn hoger door een uitbreiding voor beleidsondersteuning en vervanging voor langdurige ziekte op de programma s MO, VO en BW. Voor 2017 en 2018 zijn onlangs afspraken in de CAO bekend gemaakt. In de begroting en meerjarenraming is met de financiële consequenties hiervan nog geen rekening gehouden. Voorlopig is met een stijging van de kosten van 2% per jaar gerekend, inclusief periodieken. Huisvestingskosten: De huisvestingskosten zijn iets gestegen, doordat er meer uren aan de schoonmaak worden besteed. Organisatiekosten: De organisatiekosten zijn hoger doordat de centrumgemeente Vlissingen door de toevoeging van BW meer uren besteed aan adviezen, doorrekeningen, beoordelingen, controles, afrekeningen, enz. Tevens is het uurtarief aangepast conform de Handleiding Overheidstarieven Automatiseringskosten: De automatiseringskosten zijn gelijk gebleven. Baten Bijdragen van provincie voor secretariaat CZW: Deze bijdrage is verhoogd conform de richtlijn van de VZG met 0,9%. De Provincie heeft laten weten deze bijdrage af te willen bouwen voor de komende jaren. In overleg met de Provincie wordt gekeken naar andere mogelijkheden om de samenwerking van de Zeeuwse overheden in het sociaal domein, middels gezamenlijke projecten, vorm te geven. Bijdragen van gemeenten voor secretariaat en activiteiten: Deze bijdrage is verhoogd conform de richtlijn van de VZG met 0,9%. Bijdragen van overige instanties: Van de bijdrage van FNO voor Alcoholpreventie bij lage SES gezinnen wordt voor 2017, 2018 en ,- voor uitvoering van het project in het secretariaat verantwoord. Doorbelasting Doorbelasting doeluitkeringen MO, BW en VO: Het resultaat van het secretariaat (lasten minus baten) wordt op basis van een procentuele verdeling onttrokken uit de decentralisatie-uitkeringen van MO (13,8%), BW (81,6%) en VO (4,6%). Doorbelasting ADBZ: De kosten voor het arbeidsmarktproject worden onttrokken uit de Rijksbijdrage ADBZ. 17

18 3 Overige paragrafen De overige paragrafen zoals genoemd in het Besluit Begroting en Verantwoording zijn niet allemaal van toepassing op het CZW Bureau. Er zijn in tegenstelling tot een gemeente bv. geen grondbedrijf, geen verbonden partijen en geen kapitaalgoederen (behoudens kantoorinventaris). De enige paragrafen die in aanmerking komen voor behandeling zijn de paragrafen weerstandsvermogen en risicobeheersing, bedrijfsvoering en in beperkte mate de financieringsparagraaf. Op deze paragrafen wordt hieronder kort ingegaan. Weerstandsvermogen en risicobeheersing De activiteiten in het kader van de Maatschappelijke Opvang (MO), Beschermd Wonen (BW) en Vrouwenopvang (VO) worden door het CZW verricht onder verantwoordelijkheid van de (centrum-) gemeente Vlissingen. Het overgrote deel van de kosten beslaat de uit te betalen subsidies. De subsidies worden toegezegd binnen de door het rijk beschikbaar gestelde middelen. Bij het programma s ADB Zeeland wordt gezorgd dat de activiteiten binnen de beschikbare budgetten worden uitgevoerd. Voor het ADB Zeeland zijn er Nog te besteden middelen uit voorgaande jaren aanwezig, waardoor kleine overschrijdingen per jaar voorlopig geen probleem zijn. Bij het secretariaat zijn er enige risico s aanwezig. De aanwezige kantoorinventaris is verzekerd. Alle Zeeuwse gemeenten en de provincie zijn door ondertekening van het convenant in gezamenlijkheid verantwoordelijk voor het personeel. Er is ten laste van het positief saldo 2009 een reserve ziektekosten gevormd, die is gemaximeerd op 10% van de salarislasten. Voor de communicatie van het project Huiselijk Geweld en Beschermd Wonen is een aantal uren tijdelijk ingezet. Gemeenten zijn eigen risico drager voor de Wet Werkeloosheid. Binnen de respectievelijke projectgelden wordt rekening gehouden met eventuele afvloeiingslasten hiervoor, door een risicoreserve te vormen. Verder zijn een aantal functies ingevuld door detacheringen, waardoor de inzet van personeel flexibeler is geworden. Met ingang van november 2015 is het opnemen van kengetallen in de begroting en jaarrekening verplicht gesteld. Hieronder zijn de financiële kengetallen opgenomen die voor het CZW Bureau van toepassing zijn: Verloop van de kengetallen Kengetallen: Jaarrekening Begroting 2018 Begroting 2019 Begroting 2020 Begroting Netto schuldquote -0,13% -0,13% -0,14% -0,14% -0,15% -0,15% Solvabiliteitsrisico 3,34% 3,32% 3,34% 3,37% 3,39% 3,41% Structurele exploitatieruimte 0,13% 0,12% 0,12% 0,11% 0,11% 0,11% Financiering Het CZW Bureau ontvangt de binnenkomende gelden gespreid door het jaar heen. De inkomsten uit de rijksbijdragen MO, BW en VO vormen het leeuwendeel van de inkomsten. De bedragen komen via de gemeente Vlissingen wekelijks binnen en worden als subsidie doorbetaald aan instellingen. De inkomsten van gemeenten en provincie komen binnen volgens vooraf bekende schema s. Om uitgaande betalingen te doen kan uit eigen liquide middelen worden geput. Er worden geen leningen afgesloten om aan de kasgeldbehoefte te voldoen. De overtollige liquide middelen (vrnl. MO, BW en VO) worden aangehouden bij de schatkist, volgens de regelgeving voor het schatkistbankieren waaraan het SWVO is gehouden. Over het bij het rijk gestalde geld wordt in principe rente vergoed, maar de rente inkomsten waren in 2016 nihil en verwacht wordt dat dit voorlopig nog zo zal blijven. Daarom zijn er in de begroting van de kostenplaats Secretariaat voorlopig geen renteopbrengsten geraamd. De richtlijnen zoals opgenomen in het Treasurystatuut SWVO worden gevolgd. De wijzigingen in het BBV geven eveneens aan, dat een geprognosticeerde balans moet worden opgenomen. In de balans zijn alleen de posten opgenomen die nodig zijn voor het berekenen van het EMU-saldo. 18

19 De geprognotiseerde balans en meerjarenraming zien er als volgt uit: GEPROGNOTICEERDE BALANS CZW BEGROTING 2018 Activa (per 31 december) Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vaste activa Voorraad gronden in exploitatie Niet in exploitatie genomen gronden Voorraden Overige activa Kortlopende vorderingen TOTAAL ACTIVA Passiva (per 31 december) Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Algemene reserves Bestemmingsreserves Eigen vermogen Voorzieningen voor risico's (niet GREX) Onderhoudsvoorzieningen Voorzieningen Langlopende leningen Nog aan te trekken leningen Vaste schulden Handelscrediteuren Overige passiva Kortlopende schulden TOTAAL ACTIVA Het EMU saldo wordt als volgt berekend: de som van de mutaties van de vaste en vlottende financiële activa minus de som van de mutaties van de vaste en vlottende schuld. Voor 2018 betekent dit dat het EMU saldo 5.130, - bedraagt. 19

20 Bedrijfsvoering Wat het personeel betreft wordt geprobeerd de inzet zo flexibel mogelijk te houden. De vraag naar beleidscapaciteit is echter toegenomen door de druk op de centrumgemeentetaken en de toename van taken hiervoor; met name de ontwikkeling van de regiovisie en Beschermd Wonen. De stuurgroep heeft ingestemd met een uitbreiding voor beleidsondersteuning op de verschillende programma s. Daarnaast moet worden voorzien in vervanging voor langdurige ziekte. De extra personele inzet hiervoor komt ten laste van MO/VO en BW, voorheen via inhuur derden. De kosten zijn evenredig verdeeld over de programma s MO, VO-HG, ADBZ en BW. De kosten voor de bedrijfsvoering bedragen momenteel 1,1% van de totale omzet. De inzet van het personeel op de verschillende taken/ werkgebieden van het CZW Bureau zal worden uiteen gezet in het werkprogramma Het werkprogramma wordt in december aan de stuurgroep CZW Bureau voorgelegd. 20

21 Bijlage 1 De gemeentelijke bijdrage voor het uitvoeren van de verschillende taken bij het CZW Bureau zijn voor de komende jaren gelijk gehouden. Er is geen rekening gehouden met stijging van de kosten en salarislasten. Het aandeel van de provincie neemt door de bezuinigingstaakstelling af. Voor 2018 heeft de provincie aangegeven de structurele bijdrage voor het secretariaat CZW te willen afbouwen. Nagegaan wordt of de provincie op andere thema s en onderdelen nog een bijdrage wil leveren aan de Zeeuwse samenwerking via het CZW Bureau. Door op activiteiten te bezuinigen kan de gemeentelijke bijdrage gelijk blijven, ondanks de lagere provinciale bijdrage. Door de totale bijdrage van gemeenten flexibel in te zetten kunnen de verschillende programma onderdelen dekkend worden gefinancierd. Bijdrage gemeenten in Begroting CZW Bureau 2018 Realisatie 2016 na 1e wijziging Begroot 2018 Begroot 2019 Begroot 2020 Begroot 2021 Secretariaat ADBZ Secretariaat ASGHZ Secretariaat Stuurgroep CZW Totaal Secretariaat Activiteiten ADBZ Activiteiten ASHGZ Totaal Activiteiten Bijdrage Jeugd & Alcohol TOTAAL BIJDRAGE Totaal ADBZ Totaal ASHGZ Totaal Stuurgroep CZW Totaal Jeugd & Alcohol TOTAAL BIJDRAGE GEMEENTEN

22 Verdeling van de bijdrage voor kosten van bedrijfsvoering en activiteiten over de gemeenten Bijdragen per gemeente Inwoners per Secretariaat Secretariaat Secretariaat Secretariaat Totaal in Begroting CZW Bureau januari 2017 ADBZ ASHGZ Stuurgroep CZW J&A 2018 Oosterschelde Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen SWVO Walcheren Middelburg Veere Vlissingen Zeeuws-Vlaanderen Hulst Sluis Terneuzen Totaal

23 Bijdragen gemeenten voor MO, Sociale Pensions en Foyer/Jongerenhuis Bijdrage per gemeente in MO Inwoners per Crisis- Sociaal Totaal Aantal Traject- Totaal Sociale Pensions en Trajectfinanciering opvang Pension opvang jongeren financiering 2018 Begroting CZW Bureau Foyers Oosterschelde Borsele PM 0 PM Goes PM 0 PM Kapelle PM 0 PM Noord-Beveland PM 0 PM Reimerswaal PM 0 PM Schouwen-Duiveland PM 0 PM Tholen PM 0 PM PM 0 PM Walcheren Middelburg PM 0 PM Veere PM 0 PM Vlissingen PM 0 PM PM 0 PM Zeeuws-Vlaanderen Hulst PM 0 PM Sluis PM 0 PM Terneuzen PM 0 PM PM 0 PM Totaal PM

24 Bijlage 2 Uitsplitsing bijdrage Provincie Zeeland Bijdrage Provincie Zeeland in Begroting CZW Bureau 2018 Realisatie 2016 na 1e wijziging Begroot 2018 Begroot 2019 Begroot 2020 Begroot 2021 Bijdrage Beleidsmedewerker P.M. P.M. P.M. Totaal Secretariaat TOTAAL BIJDRAGE PROVINCIE ZEELAND

25 Bijlage 3 Stand en verloop van reserves en voorzieningen Reserves & Voorzieningen mutatie mutatie Reserve exploitatieresultaten Reserve ziektevervanging Reserve afschrijvingen Voorziening afvloeiingslasten Totaal Toelichting Reserve Exploitatieresultaten De reserve Exploitatieresultaten werd gevormd door positieve saldi uit voorgaande jaren. Reserve ziektevervanging Aan de reserve zal rente worden toegevoegd. Reserve afschrijvingen De reserve is gevormd om toekomstige afschrijvingen te dekken. In 2018 wordt het saldo van de voorziening afvloeiingslasten ad 5.702,- overgeheveld naar de reserve afschrijvingen, zodat in 2018 de afschrijvingskosten ad 4.100,- gedekt kunnen worden. Voorziening afvloeiingslasten De voorziening is in 2012 gevormd met als doel toekomstige afvloeiingslasten op te kunnen vangen. In 2018 worden geen uitgaven verwacht. Het saldo ad 5.702,- wordt in 2018 overgeheveld naar de reserve afschrijvingen. 25