Recreatieschap Drenthe

Transcriptie

1 Recreatieschap Drenthe Brink 4b 7981 BZ Diever Tel.: (0521) Fax: (0521 ) Aan: Gemeente Emmen t.a.v. college van b&w Postbus RA EMMEN Datum Behandeld door Ons kenmerk Onderwerp Bijlagen : 5juli 2016 : de heer D. DIjkstra UR vaststelling l' begrotingswijziging 2016 : geen Geacht college, Op 29 juni jl. heeft het Algemeen Bestuur van het Recreatieschap Drenthe de 1 e begrotingswijziging 2016 ongewijzigd goedgekeurd. Het betreft hier: Een formele afwikkeling van een besluit van het Dagelijks Bestuur d.d. 16 september 2015 middels deze begrotingswijziging te effectueren. De veranderende situatie in de (onder)verhuur van het pand aan de Brink 4b te Diever (opheffing van Tourist Info Drenthe) op een inzichtelijke en realistische wijze te duiden. Wij gaan ervan uit u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Met vriendelijke groet, Recreatieschap Drenthe: / ;.: ;;;;~~...,..,..,..~_..--,.fe( Dijkstra, directeur).

2

3 1 e Begrotingswijziging 2016

4 Inhoudsopgave Aanbiedingsbrief 1!l begrotingswijziging Verplichte paragrafen 2 Programmabegroting 4 Toelichting programmabegroting '" 5 Bijlage I: bijdragen gemeenten Bijlage II: fonds Recreatie en Toerisme 12 Bijlage II-I: wijziging in verband met bezuiniging 13 Bijlage III: investeringsstaat.. 14 Bijlage IV: meerjarenraming Bijlage V: begrotingsgegevens ten behoeve van het BBV 16

5 Inleiding - 1 e begrotingswijziging 2016 Op d.d is de begroting 2016 door het Algemeen Bestuur van het Recreatieschap Drenthe vastgesteld. In deze begroting is een zo juist mogelijk beeld geschetst van de (financiële) verwachtingen van de activiteiten van het Recreatieschap Drenthe voor hetjaar Op het moment van vaststelling van de begroting 2016 was het aannemelijk te veronderstellen dat de medehuurders van het pand aan de Brink 4b te Diever ook in 2016 als (onder)huurder zouden optreden. Eind 2015 werd duidelijk dat één van de huurders, Stichting Recreatievoorzieningen Drenthe, per 31 december 2015 als organisatie zou worden opgeheven. Met de opheffing van deze organisatie vervielook de huurovereenkomst tussen het Recreatieschap Drenthe en de Stichting Recreatievoorzieningen Drenthe. De opheffing van de organisatie Stichting Recreatievoorzieningen Drenthe heeft derhalve direct consequenties voor de begroting van het Recreatieschap Drenthe. Om de kosten en de baten binnen de begroting van het Recreatieschap Drenthe op een inzichtelijke en realistische wijze te duiden is een begrotingswijziging nodig is. In de vergadering van het Dagelijks Bestuur van het Recreatieschap Drenthe d.d is besloten om een bedrag groot ,= te onttrekken uit de bestemmingsreserve infrastructuur i.p.v. de bestemmingsreserve personele inzet. Dit besluit wordt via deze begrotingswijziging geeffectueerd. Gevolgen voor de begroting 2016 Per is de organisatie Stichting Recreatievoorzieningen Drenthe opgeheven. Deze organisatie was gevestigd in het door het Recreatieschap Drenthe gehuurde pand aan de Brink 4b te Diever. Als hoofdhuurder/dienstverlener bracht het Recreatieschap Drenthe kosten (huisvesting, energie en administratie) in rekening aan de Stichting Recreatievoorzieningen Drenthe. Door het economische klimaat in Nederland en het overaanbod aan kantoorpanden is het lastig een vervangende huurder te vinden. Inmiddels zijn er verregaande onderhandelingen met een potentieel nieuwe onderhuurder. Deze huurder heeft de intentie uitgesproken om per 1 augustus 2016 een huurovereenkomst met het Recreatieschap Drenthe aan te gaan voor een langere periode. Ondanks het feit dat een deel van het pand weer verhuurd kan worden blijft de schade door het vertrek van Stichting Recreatievoorzieningen Drenthe voor het Recreatieschap Drenthe groot. De dekking van deze extra kosten worden door een extra bezuiniging op de post onderhoud gefinancierd. In de vergadering van het Dagelijks Bestuur van het Recreatieschap Drenthe d.d is besloten om een bedrag groot ,= te onttrekken uit de bestemmingsreserve infrastructuur i.p.v. de bestemmingsreserve personele inzet. De reden voor deze wijzigingen liggen in het feit dat de werkzaamheden waarop dit besluit van toepassing is met name gericht zijn op infrastructurele projecten meer dan op personele inzet. Het besluit van het DB wordt via deze begrotingswijziging geeffectueerd. Wijzigingen in begroting Omschrijving Bedrag Wijziging Bedrag Baten Personeel Huisvesting Lasten Huisvesting Onderhoud Reserves Personele inz Infrastructuur

6 Verplichte paragrafen 1. Weerstandsvermogen 2. Financiering 3. Verbonden partijen 4. Grondbeleid 1. Weerstandsvermogen Algemeen Onder dit begrip verstaat het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) het verband tussen weerstandscapaciteit en de risico's, waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn voor onze financiële positie. De huidige omvang van de algemene reserve (per ) is gezien de omvang van de activiteiten en huidige inzichten beperkt voldoende. Balansrisico's Dit betreft o.a. openstaande vorderingen, afschrijvingsmethodiek op activa etc. Gezien het bedrag en van welke organisatie c.q. bedrijf wij een vordering hebben openstaan, zullen deze vorderingen niet lang "openstaan" (het zijn vorderingen met een legitieme basis). Betreffende de gehanteerde afschrijvingsmethodiek is grotendeels aansluiting_gezocht bilde _... gemeentelijke uitgangspunten. Gerechtelijke procedures Op dit moment worden geen juridische procedures door of tegen de gemeenschappelijke regeling gevoerd. Garanties Op dit moment garanderen wij geen geldleningen die aan derden zijn verstrekt. Onderhoud sanitaire voorzieningen ten behoeve van de recreatievaart In het kader van de bestrijding van de legionellabacterie vindt in het seizoen periodieke controle plaats. De fysieke toestand van de gebouwen is goed. Coördinatie/projectverantwoording en uitvoering recreatief/toeristische projecten Ook in 2016 en volgende jaren zullen projecten in uitvoering worden genomen. Deze projecten worden administratief en financieel verantwoord via een projectenadministratie. Door regelmatig overleg tussen de projectverantwoordelijke en de projectuitvoerende (juiste toepassing van de subsidievoorwaarden en de actualiteit van de projectadministratie ), worden de financiële risico's tot een minimum beperkt. Organisatierisico's De omvang en opbouw van de organisatie (gering aantal medewerkers) evenals de hoge werkdruk, kunnen financiële risico's tot gevolg hebben. Deze ontwikkelingen worden door het bestuur en management nauwlettend gevolgd. De financiële zaken worden kritisch gevolgd. Indien mogelijk wordt er bezuinigd zodat de nullijn kan worden vastgehouden. Gezien het bovenstaande kunnen wij concluderen dat wij als gemeenschappelijke regeling geen risico's lopen die van grote materiële betekenis zijn

7 2. Financiering Algemeen Het belangrijkste thema van de wet financiering decentrale overheden (wet Fido) is het inzicht geven in de treasuryfunctie bij decentrale overheden. De doelstellingen, richtlijnen en limieten van het voorgestane beleid zijn vastgelegd in het treasurystatuut. De treasuryparagraaf is één van de onderdelen waarmee de wetgever beoogd de transparantie en bestuurlijke beheersbaarheid van deze functie te bevorderen. De wet Fido schrijft voor dat samen met de jaarstukken ook de overzichten met betrekking tot de renterisiconorm en de kasgeldlimiet bij Gedeputeerde Staten moeten worden ingediend. Vanaf 2004 is geen sprake meer van een vaste schuld (langlopende lening), een overzicht betreffende de renterisiconorm is dan ook niet van toepassing. De kasgeldlimiet (de ruimte voor korte financiering) wordt volgens de wet Fido bij aanvang van het kalenderjaar 2015 gesteld op 8,2%. Wij streven door een actief treasurymanagement (bevoorschotting subsidies etc.) onder de kasgeldlimiet te blijven. 3. Verbonden partijen Algemeen Een verbonden partij is een privaat- dan wel publiekrechtelijke organisatie waarin het Recreatieschap Drenthe een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Het Recreatieschap Drenthe heeft 1 'verbonden partij'. De 'verbonden partij' is de stichting Recreatievoorzieningen Drenthe. In 2008 is binnen de stichting gestart met de coördinerende taken voor de Tourist Info Drenthe in Drenthe en de gemeente Ooststellingwerf. 4. Grondbeleid Vanaf eind 1993 heeft het Recreatieschap Drenthe gronden in bezit. Deze gronden betreffen het Regionaal Geluidsportcentrum aan de Pottendijk te Emmer-Compascuum. Het centrum omvat: a. een regionaal motorcrosscentrum - groot ca. 10 ha; b. een provinciaal schietsportcentrum - groot ca. 15 ha. Het motorcrossgedeelte wordt beheerd en geëxploiteerd door de motorvereniging Motodrörne Emmen. Het schietsportcentrum wordt beheerd en geëxploiteerd door de stichting Schiet- en Jachtsportcentrum Emmen. De gronden zijn voor 50 jaar in erfpacht aan genoemde organisaties uitgegeven. Jaarlijks ontvangen wij hiervoor erfpachtcanons (zie programmabegroting C.q. programmarekening). Deze canons worden jaarlijks geïndexeerd

8 Programmabegroting (in Euro's) Categorie omschrijving Begroting Meer/ Begroting 2016 Minder 2016 Baten Personeel Huisvesting Overige opbrengsten Projecten e m. e m. e m. subtotaal Bijdrage gemeenten in exploitatie Fonds Recreatie en Toerisme subtotaal Totaal baten lasten Personeel Huisvesting Onderhoud Overige uitgaven Bestuur Bureau Afschrijvingen Projecten e m. e m. e m. subtotaal Fonds Recreatie en Toerisme Totaallasten Saldo financieringsfunctie Resultaat voor bestemming Onttrekkingen aan reserves: Bestemmingsres. personele inzet Bestemmingsres. vervoermiddelen Bestemmingsres. onderhoud Bestemmingsres. infrastructuur Toevoegingen aan reserves: Bestemmingsres. fonds R. & T Bestemmingsres. personele inzet Bestemmingsres. onderhoud Resultaat na bestemming

9 Toelichting programmabegroting Omschrijving excl. B7V1 excl. BTW Baten Dienstverlening St. Drentse Fiets 4Daagse Dienstverlening St. Recreatievoorzieningen Drenthe Dienstverlening St. Geopark Dienstverlening St. Internetplatform Dit betreft het voeren van de financiële administraties van de bovengenoemde stichtingen o De vergoeding voor de Stichting Recreatievoorzieningen Drenthe is vervallen omdat de stichting eind 2015 ontbonden is. Erfpachtcanon regionaal geluidssportcentrum Pottendijk Jaarlijkse ontvangst van een erfpachtcanon van: Vereniging Motodrême Emmen Stichting Schietsportcentrum Emmen Bijdrage loods uit onderhoud Huurinkomsten Vanuit de onderhoudskosten wordt een bijdrage gedaan voor de huur van de loods. De loods wordt gebruikt ten behoeve van de opslag voor onderhoud. Naar verwachting zal vanaf aug de achterste ruimte van de benedenverdieping onderverhuurd worden aan een derde partij. Recreatiecongres Recreatiesociëteit Totaal Zie bijlage I

10 Vervolg toelichting programmabegroting Omschrijving excl. BTW excl. BTW Bijdragen gemeenten projecten Recreatie en Toerisme Zie bijlage II en II-I. Lasten Totaal_. Brutosalarissen Sociale lasten Het vaste personeel bestaat uit 13 medewerkers (7,65 fte's). De geraamde bruto salariskosten zijn gebaseerd op de salarisschalen geldend per 1 februari Daarbij is rekening gehouden met een stijgingspercentage van 1 % (inschatting loonontwikkeling). Daarnaast is rekening gehouden met de toekenning van standaardperiodieken per 1 januari Per 1 januari 2016 zal er een nieuwe directeur worden aangesteld. De huidige directeur blijft voor 2 dagen per week betrokken bij het Recreatieschap Drenthe als projectcoördinator/adviseur (dit is een tijdelijke uitbreiding van de formatie) Ten gunste van deze post vindt jaarlijks een onttrekking plaats vanuit de bestemmingsreserve personele inzet In verband met de tijdelijke functie van projectcoördinator/adviseur was dit bedrag in 2016 verhoogd met naar In de notulen van de DB-vergadering d.d. 16 september 2015 is besloten dat het bedrag van onttrokken moet worden vanuit de bestemmingsreserve infrastructuur. Overige personeelskosten Geraamd wordt: Kosten P&O; administratie door gemeente Assen t.b.v medewerkers ARBO-bijdrage voor 13 medewerkers Overige personeelskosten

11 Vervolg toelichting programmabegroting Omschrijving excl. BTW excl. BTW Totaal_ Huurkosten Energiekosten Onderhoud pand Schoonmaakkosten Huurkosten loods Overige huisvestingskosten Het Recreatieschap Drenthe is gevestigd in het voormalige gemeentehuis van Diever, Brink 4b. Het pand (benedenverdieping) wordt gehuurd van Vobeco beheer. Een deel wordt onderverhuurd aan de stichting Drentse Fiets 4Daagse en voorheen ook aan de stichting Recreatievoorzieningen Drenthe. De huisvestingskosten worden naar rato toegerekend. De loods (te Wijster) wordt gebruikt ten behoeve van de opslag voor onderhoudsmateriaal. Werd voorheen ook gedeeltelijk gebruikt door de stichting Recreatievoorzieningen Drenthe. De huisvestingskosten zijn hoger omdat een gedeelte van de kosten niet meer toegerekend kan worden aan de stichting Recreatievoorzieningen Drenthe. Totaal Betreft diverse zaken (w.o. wandel- en fietsroutes, fietsknooppuntennetwerk, geoparkbebording, ATBroutes, ruiterroutesstructuur, kosten wandelvrijwilligers towo's en toiletvoorzieningen ). Het Recreatieschap Drenthe heeft via vele projecten een groot aantal voorzieningen gerealiseerd. Het onderhoud van een aantal daarvan komt voor rekening van het Recreatieschap Drenthe

12 Vervolg toelichting programmabegroting Omschrijving excl. BTW excl. BTW Recreatiecongres Recreatiesociëteit Jaarlijks wordt het recreatiecongres in eigen beheer georganiseerd. De Recreatiesociëteit Drenthe is een netwerk van meer dan 100 ondernemers en medewerkers van overheidsorganisaties in de recreatiesector. Vier keer per jaar komt deze sociëteit bijeen om de samenwerking te stimuleren. Totaal Portikosten Telefoon en fax Reis-, verblijf- en autokosten Kantoorbenodigdheden Kopieerkosten Leasekosten Kantinekosten Automatiseringskosten Documentatie en voorlichting Abonnementen/lidmaatschappen Bankkosten Verzekeringen (1 ) Accountantskosten Overige kosten (1) dit betreft de volgende verzekeringen: fraude en beroving aansprakelijkheidsverzekeringen twee dienstautoverzekeringen brandverzekeringen persoonlijke ongevallen- en ziekteverzekering - 8 -

13 Vervolg toelichting programmabegroting Omschrijving excl. BTW excl. BTW In bijlage III staan de afschrijvingen. Diverse projecten in het kader van recreatie en toerisme. Rente rekening-courant BNG Deze rente-opbrengst over het banksaldo is een schatting. Onttrekkingen aan reserves Totaal Jaarlijks wordt een bedrag van onttrokken aan deze bestemmingsreserve. Totaal t In verband met extra werkzaamheden in relatie tot bewegwijzering zullen er extra materiaalkosten zijn. Totaal Er vindt een onttrekking plaats ten behoeve van de tijdelijke functie projectcoördinator/adviseur. Vastgelegd in de notulen van de DB-vergadering d.d. 16 september

14 Vervolg toelichting programmabegroting Omschrijving excl. BTW excl. BTW Toevoegingen aan reserves TotaalllBllII.I Jaarlijks wordt een deel van de bijdragen van de gemeenten toegevoegd aan de bestemmingsreserve personele inzet. Hierdoor kan flexibel worden ingespeeld op opkomende projecten/ontwikkelingen

15 Bijlage I Bijdragen gemeenten 2016 in de exploitatiekosten volgens bestaande bijdrageregeling. Gemeente: in % Rekening Begroting Begroting Aa en Hunze 7,75% Assen 7,50% Borger-Odoorn 8,00% Coevorden 9,25% De Wolden 6,75% Emmen 18,00% Hoogeveen 8,00% Meppel 4,00% Midden-Drenthe 10,00% Noordenveld 7,25% Ooststellingwerf 7,50% Tynaarlo 6,25% Westerveld 7,25% Totaal 107,50%

16 Bijlage II Fonds Recreatie en Toerisme van het Recreatieschap Drenthe per 1 januari 2016 Gemeente Overnachtingen Dagrecreatie Verblijfsrecr. Vast bedrag Subtotaal Aa en Hunze Assen Borger-Odoorn Coevorden De Wolden Emmen Hoogeveen Meppel Midden-Drenthe Noordenveld Ooststellingwerf Tynaarlo Westerveld Totaal Vaste bijdrage dagrecreatie Staffel aantalovernachtingen (verblijfsrecreatie ) 1e ,010 2e ,015 3e ,020 4e ,030 5e ,040 6e ,050 7e ,060 Vast bedrag besloten in AB vergadering d.d. 12 maart

17 Bijlage II-I Wijziging in verband met bezuiniging van 10%. Voor bezulnlqlnq Na bezuini ;ling Exploitatie- Bijdrage Bezuiniging Extra bezuiniging Bijdrage Exploitatie- Bijdrage Gemeente kosten Fonds R&T Totaal 10% van totaal vaste biidr. Fonds R& T 2016 kosten Fonds R&T Aa en Hunze Assen Borger -Odoorn Coevorden De Wolden Emmen Hoogeveen Meppel Midden-Drenthe Noordenveld Ooststellingwerf Tynaarlo Westerveld Totaal

18 Bijlage III Investeringsstaat Omschrijving Datum Aanschaf Afschrijving bedrag vermeer- vermin- totaal % totaal boek- boek- boek- rest- restderingen deringen per jaar waarde waarde waarde waarde 1 lanuari januari 31 dec. 1 [anuari 31 dec. Vervoermiddelen Volkswagen 3-VLX , Volkswagen 5-VZK , Kantoorinventaris Kantoormeubilair , Telefooncentra Ie , Totaal

19 Bijlage IV Meerjarenraming Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Baten Personeel Huisvesting Overige opbrengsten Projecten e m. e m. e m. e m. e m. Subtotaal Bijdrage gemeenten in exploitatie Fonds Recreatie en Toerisme Subtotaal Totaal baten Personeel Huisvesting Onderhoud Overige uitgaven Bestuur Bureau Afschrijvingen Projecten p.m. p.m. p.m. p.m. p.m. Fonds Recreatie en Toerisme Totaal lasten Saldo financieringsfunctie Resultaat voor bestemming Onttrekkingen aan reserves: Bestemmingsreserve personele inzet Bestemmingsreserve vervoermiddelen a 0 0 Bestemmingsreserve onderhoud Bestemmingsreserve infrastructuur Toevoegingen aan reserves: Bestemmingsreserve fonds R&T Bestemmingsreserve personele inzet Bestemmingsreserve onderhoud Bestemmingsreserve infrastructuur Resultaat na bestemming

20 Bijlage V Begrotingsgegevens ten behoeve van het BBV Statutaire naam Recreatieschap Drenthe Vestigingsplaats Diever Rechtsvorm Publiekrechtelijke Rechtspersoon: Openbaar Lichaam op basis van gemeenschappelijke regeling Activiteit Het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten op het gebied van recreatie en toerisme. Geraamd Eigen Vermogen Geraamd Eigen Vermogen Geraamd Vreemd Vermogen (kortlopend Vreemd Vermogen) Geraamd Vreemd Vermogen (kortlopend Vreemd Vermogen) Geraamde resultaat 2016 (resultaat na besternminq) o - 16 "

21 421Y Recreatieschap Drenthe Brink 4b 7981 BZ Diever Telefoon (0521)

22