Stadsbank. Oost Nederland. Voorstel. Te besluiten: Toelichting:

Transcriptie

1 Stadsbank Oost Nederland Voorstel Aan: Van: Algemeen Bestuur Dagelijks Bestuur Datum: 17 november 2016 Betreft: Primaire begroting 2017 Te besluiten: 1. Kennis te nemen van de Primaire begroting Instemmen met de Primaire begroting 2017 en op basis hiervan de Primitieve begroting 2017 te wijzigen. Toelichting: Voor u ligt de Primaire begroting Deze Primaire begroting is een bijgestelde begroting op basis van de ontwikkelingen in Op de volgende pagina's treft u achtereenvolgens aan: 1. Ontwikkelingen Overzicht van de Baten en Lasten in de Primaire begroting Toelichting begrotingswijzigingen - Categoriale indeling Programmarekening 3. Overzicht van de mutaties op de reservepositie 4. Specificatie bijdrage Primaire begroting 2017 per gemeente

2 1. Ontwikkelingen Ontwikkeling dienstverlening Per 1 januari 2016 is organisatie breed het nieuwe dienstverlenings- en bekostigingsmodel geïmplementeerd. Het nieuwe dienstverleningsmodel speelt in op de ontwikkelingen in het Sociaal Domein, waarbij zoveel mogelijk op locatie dichtbij de klant wordt gewerkt, in samenwerking met diverse maatschappelijke instanties. In de toekomstige dienstverlening richting de gemeenten staat 'maatwerk' en 'innovatie' centraal. Hierbij wordt gebruik gemaakt van moderne geautomatiseerde systemen en zijn de werkprocessen verder geoptimaliseerd. Bij het nieuwe dienstverleningsmodel past een vereenvoudigd en transparant bekostigingsmodel voor gemeenten, dat zowel de kenmerken solidariteit als flexibiliteit bevat. De toepassing van het nieuwe bekostigingsmodel heeft invloed op de wijze van toerekening van de kosten van de SON naar de deelnemende gemeenten aan de Gemeenschappelijke Regeling, zonder dat sprake is van substantiële herverdeeleffecten tussen de gemeenten. Ten opzichte van het oude model zijn de bestaanskosten verhoogd, waarbij de toerekening naar de gemeenten voor een groter deel afhankelijk is gemaakt van de afname van de dienstverlening. Daarentegen zijn de tarieven voor de directe dienstverlening in dezelfde mate verlaagd. De gerealiseerde volumeaantallen van 2015 zijn als uitgangspunt voor de Primitieve begroting 2017 genomen. Voor deze Primaire begroting 2017 dient de laatste prognose over 2016 als uitgangspunt. Deze prognose, tevens de laatste begrotingswijziging voor 2016 (Najaarsnota 2016) is gebaseerd op de ontwikkelingen in de dienstverlening acht maanden na de implementatie van het nieuwe dienstverleningsmodel. De producten met een langere looptijd, zoals beschermingsbewind, kunnen hier een uitzondering op vormen. Hiervoor wordt geraamd op basis van een voortgeschreden prognose. Per saldo is de totale gemeentelijke bijdrage in deze Primaire begroting 2017 hoger ten opzichte van de Primitieve begroting De stijging betreft met name een stijging van de standaard dienstverlening, inclusief beschermingsbewind en een stijging van de bestaanskosten. Vennootschapsbelasting In gesprekken met de belastingdienst heeft de SON erop ingezet om de activiteiten van de SON volledig vrij te stellen van Vennootschapsbelasting. Een uitspraak van de Belastingdienst volgt nog. Eventuele financiële gevolgen zullen in de Voorjaarsnota 2017 worden verwerkt.

3 2. Overzicht van de Baten en Lasten in de Primaire begroting Toelichting begrotingswijzigingen De Primaire begroting 2017 is sluitend. De totale stijging van de gemeentelijke bijdrage bedraagt Deze stijging wordt voor een bedrag van verklaard door een stijging van de gemeentelijke bijdragen voor beschermingsbewind. Het resterende bedrag van wordt voor ruim de helft verklaard door een stijging van de gemeentelijke afname van producten van de Stadsbank ( ). De stijging van het (rest-)bedrag van wordt veroorzaakt door het missen van deposito-opbrengsten als gevolg van de 0 Gerente op deposito's, stijging van de loonkosten als gevolg van de nieuwe cao, waarvan de gevolgen nog niet konden worden verwerkt in de primitieve begroting en enkele incidentele budgetten voor verdere digitalisering van klantprocessen/ict-migratie. Hieronder wordt toegelicht waar de Primaire begroting 2017 ten opzichte van de Primitieve begroting 2017 afwijkt. De afwijkingen groter dan worden nader toegelicht. Lasten De totale lasten stijgen met Het gaat hierbij met name om de personeelslasten. De stijging betreft een drietal factoren. Er is vooralsnog tijdelijke formatie-uitbreiding nodig op de primaire processen voor het opvangen van de stijgende productafname. Daarnaast kennen de brutolonen een cao-loonsverhoging van ca 3,4% ten opzichte van de Primitieve begroting In het kader van de cao wordt ook het individueel keuze budget (IKB) ingevoerd per 1 januari 2017.De totale personeelskosten IKB voor 2017 bedragen ca De totale stijging in de personeelslasten bestaat uit: - Loonsverhoging 3,4%: IKB: Formatie-uitbreiding: Totaal In het huidige begroting wordt alleen rekening gehouden met een percentage ziekte op basis van kort verzuim. Op dit moment is er bij een aantal medewerkers echter sprake van een aantal langdurig verzuim. De komende periode wordt bezien hoe dit begrotingstechnisch kan worden opgelost. De overige lasten (categorieën Rente en afschrijvingen. Huisvesting, Bureau- en Beheerskosten en Dotaties aan de voorzieningen) kennen per saldo een kostendaling van

4 Baten De totale baten stijgen naar verwachting met Het betreft met name - zoals hiervoor al vermeld - de stijgende productafname in de standaard dienstverlening en beschermingsbewind. Bestaanskosten Voor de meeste gemeenten is per saldo sprake van een stijging in de totale gemeentelijke bijdrage, die wordt met name veroorzaakt door een toename van de aantallen in de dienstverlening. Daarnaast neemt de bijdrage in de bestaanskosten toe met De stijging is voor ruim een derde toe te rekenen aan het missen van de deposito opbrengsten als gevolg van 0%-rente op de deposito. Deze opbrengsten worden naar de regel in mindering gebracht op de gemeentelijke bijdrage in de bestaanskosten. Ook is ongeveer een derde toe te rekenen aan de algemene loonsverhoging op de ondersteunende afdelingen in het kader van de cao. Het resterende deel van de stijging heeft te maken met tijdelijke ondersteuning bij de ICT-migratie en digitalisering van klantprocessen. Per saldo zijn de bestaanskosten echter lager dan die in de Najaarsnota Indicatiestelling In 2016 worden meer aanmeldingen verwacht ten opzichte van Dat betekent dat het aantal aanmeldingen en indicatiestelling voor 2017 ook hoger zal uitkomen dan in de Primitieve begroting 2017 geraamd (ca 170 meer indicatiestellingen). In deze Primaire begroting is het aantal aanmeldingen en indicatiestellingen apart in beeld gebracht zodat beter inzicht wordt verkregen in de kosten die bij de gemeenten in rekening worden gebracht. Stabilisatie & Herstel Deze categorie bevat twee grote groepen producten: budgetbeheer en beschermingsbewind. Bij het budgetbeheer wordt per saldo een omzetdaling geraamd van als gevolg van een geleidelijke daling van het aantal zelfbetalers. Het product Beschermingsbewind vertoont een toename van 150 klanten bij een omzetstijging van , waarvan omzetstijging bij de zelfbetalers. De voorliggende voorziening BudgetZeker is onder het product Beschermingsbewind opgenomen. Elke gemeente kan gebruik maken van deze voorliggende voorziening. In 2017 zal BudgetZeker naar verwachting een omzetstijging van vertonen. Minnelijk schuldregelen Verbeterde werkprocessen omtrent de stabilisatie- en minnelijke fase zorgen ervoor dat de doorverwijzing naar minnelijke fase een verbeterde ratio van instroom-uitstroom kent. Dat zorgt voor een afname van zowel minnelijke als wettelijke trajecten. Overige baten Overige baten betreffen de opbrengsten van de in deposito gezette overtollige middelen van de klanten. De rente is inmiddels naar 0% teruggebracht waardoor er volgend jaar geen deposito opbrengsten worden verwacht.

5 - Categoriale indeling LASTEN (bedragen in ) Primair 2017 Primitief 2017 Verschil Personeelslasten totaal Rente en Afschrijvingen Huisvesting Bureaukosten Beheerskosten Mutaties voorzieningen TOTAAL LASTEN BATEN (bedragen in ) Bijdrage bestaanskosten Preventie & Voorlichting _ Indicatiestelling Informatie en Advies _ Kredietverstrekking Stabilisatie & Herstel Minnelijk schuldregelen Nazorg Additionele afspraken Overige Baten TOTAAL BATEN TOTAAL LASTEN TOTAAL BATEN Gerealiseerd saldo van baten en lasten Toevoeging/onttrekking aan reserves GEREALISEERD RESULTAAT

6 - Programmarekening (Bedragen in C) Primair 2017 Primitief 2017 Verschil Programma I II Algemeen bestuur Lasten Baten Saldo Financieel-maatschappelijke dienstverlening en voorzieningen Lasten Baten Saldo Subtotaal programma's Lasten Baten Gerealiseerd van baten en saldo lasten Toevoeging/onttrekking Algemeen bestuur - Subtotaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat - - -

7 3. Overzicht van de mutaties op de reservepositie Primair 2017 Primitief 2017 Verschil TOTAAL LASTEN TOTAAL BATEN Gerealiseerd saldo van baten en lasten Mutaties Res. ICT reserves Res. Vakantiegeld Algemene reserve Toevoeging/onttrekking aan reserves GEREALISEERD RESULTAAT Het verwachte saldo van de baten en lasten daalt met ten opzichte van de Primitieve begroting Deze verlaging van het resultaat wordt gedekt door een onttrekking uit de Algemene reserve.

8 4. Specificatie bijdrage Primaire begroting 2017 per gemeente Gemeente Huishoudens* abs. Standaard dienstverlening Totaal bijdrage bestaanskosten Totaal bijdrage additionele dienstverlening Totaal bijdrage gemeenten Primair 2017 Totaal bijdrage gemeenten Primitief 2017 Verschil Aalten Almelo Berkelland Borne Bronckhorst Dinkelland Enschede Haaksbergen Hellendoorn Hengelo OV Hof van Twente Lochem ??? Losser Montferland Oldenzaal Oost Gelre Oude Usselstreek Rijssen - Holten Tubbergen Twenterand Wierden Winterswijk Totaal *bron CBS 2015