Suppletie OB-aangifte

Transcriptie

1 Inleiding De suppletie OB-aangifte gebruikt u om een aangifte te corrigeren, dit kan over 1 periode gaan, een tijdvak of over een heel jaar. Voorwaarde is dat het tijdvak in hetzelfde jaar valt en dat het saldo van het verschil dat u wilt corrigeren meer dan 1.000,- bedraagt. Als de OB-correctie MINDER dan 1.000,- bedraagt dan mag u deze meenemen in de OB-aangifte van de volgende periode. LET OP: de OB-correctie van minder dan 1.000,- mag niet doorgeschoven worden naar het volgend kalenderjaar, dus zult u in dat geval de suppletie moeten doen in de laatste maand/kwartaal van het kalenderjaar waar de correctie betrekking op heeft. Hoe werkt het? In CASH is er in de administratie automatisch een dagboek SUPPLE aangemaakt. Correcties, die gebruikt worden voor een suppletie OB-aangifte moeten in de juiste periode in dit dagboek aangemaakt worden. Dit dagboek zal ook gebruikt worden voor de automatische journaalpost, die aangemaakt wordt bij het definitief aanmaken van de suppletie OBaangifte. Deze boeking bevat dan alleen de verschillen ten opzichte van de OB-aangifte in het gekozen tijdvak. Bij het aanmaken van de suppletie OB-aangifte vinden er controles plaats, voordat u de aangifte kunt versturen. Er wordt gekeken of er in CASH OB-aangiftes zijn gedaan over het tijdvak waarover u de suppletie indient of er niet al een suppletie OB-aangifte gedaan is over het tijdvak en of het suppletietijdvak binnen hetzelfde jaar valt. Als er bij het verzenden van de suppletie OB-aangifte een probleem optreedt waardoor de aangifte niet verzonden kan worden, dan moet u eerst kiezen voor het terugdraaien van de suppletie OB-aangifte, waarna u deze weer opnieuw kunt aanmaken en verzenden. Als er gekozen wordt voor een definitieve suppletie OB-aangifte wordt er automatisch geconsolideerd (geldt alleen voor de module CASH Consolidatie).

2 Aanmaken correctieboeking in dagboek SUPPLE Voorbeeld: We willen de aangifte, die is gedaan voor de maand Juli 2016 gaan corrigeren door middel van een suppletie OB-aangifte. De definitieve aangifte van de maand Juli ziet er als volgt uit: Om de correctieboeking aan te maken gaan we hiervoor naar het dagboek SUPPLE. Belangrijk is dat de boekdatum van de correctieboeking valt in periodetijdvak van de aan te geven suppletie OB-aangifte. Gebruik de OB-grootboekrekeningen voor de correctieboeking zoals ingesteld in de instellingen (menu Financieel Fiscale functies Instellingen OB grootboekrekeningen). LET OP: Het te corrigeren bedrag moet MEER dan 1.000, - bedragen.

3 Aanmaken Suppletie OB-aangifte Menu Financieel Fiscale functies Aangiftes OB/ICP/CBS Suppletie OB-aangifte We vragen een proforma op van de suppletie OB-aangifte. Selecteer het juiste tijdvak en bij rubriek Specificatie tonen kiezen we voor de optie J-Ja. De suppletie OB-aangifte ziet er in eerste instantie net zo uit als de OB-aangifte. Er zijn alleen een aantal regels, naar aanleiding van de correctieboeking in dagboek SUPPLE, erbij gekomen. Eindtotaal - hier staat het bedrag inclusief de correcties in dagboek SUPPLE. Saldo al aangegeven bedrag over dit tijdvak - het bedrag dat is aangegeven via de OBaangifte over de maand Juli Totaal te ontvangen - het verschil van bovengenoemde rubrieken wat u dus terugkrijgt middels de ingediende suppletie OB-aangifte. Indien de proforma correct is kunt u kiezen voor het definitief aanmaken\verzenden van de aangifte. Tijdens het maken van de definitieve aangifte wordt automatisch een journaalpost

4 gemaakt in dagboek SUPPLE van de verschillen ten opzichte van de OB-aangifte in het gekozen tijdvak. Het te ontvangen OB-bedrag zal geboekt worden op de OB Rek. courant rekening. Zodra u het bedrag via uw bank ontvangt kunt u deze in de bankboeking op dezelfde grootboek wegboeken, zodat de OB Rek. courant gladloopt. Terugdraaien Suppletie OB-aangifte Menu Financieel Fiscale functies Aangiftes OB/ICP/CBS Suppletie terugdraaien Als er bij het verzenden van de suppletie OB-aangifte een probleem optreedt waardoor de aangifte niet verzonden kan worden, dan kunt u via deze functie kiezen voor het terugdraaien van de suppletie OB-aangifte, waarna u deze weer opnieuw kunt aanmaken en verzenden. De functie zorgt ervoor dat de suppletie OB-aangifte uit de historie en de boeking van de suppletie uit dagboek SUPPLE worden verwijderd. Als u gebruik maakt van de module Consolidatie dan dient u deze functie ook uit te voeren in de andere administratie. Overzicht Suppletie OB-aangifte Menu Financieel Fiscale functies Overzichten Suppletie historie Om controle technische doeleinden kan het gewenst zijn dat over een bepaald tijdvak de suppletie OB-aangifte nogmaals geraadpleegd dient te worden. Deze functie toont per gewenst tijdvak de verzonden suppletie OB-aangiftes.

5