FUTURE FINANCE. 5 punten voor op strategische agenda van de CFO in

Transcriptie

1 FUTURE FINANCE 5 punten voor op strategische agenda van de CFO in

2

3 FUTURE FINANCE 3 FUTURE FINANCE DE FINANCIELE TRENDS VOOR 2018 Als we de trendwatchers mogen geloven, gaat de digitale finance organisatie radicaal veranderen. En dat houdt in: voorspellende analyses, alle operationele financiële processen volledig geautomatiseerd en gerobotiseerd, blockchain als ledger en het einde van de spreadsheets uiteraard. DE VIJF TRENDS DIE DE STRATEGISCHE AGENDA VAN DE CFO GAAN BEPALEN Wanneer het over technologische ontwikkelingen gaat, kun je eigenlijk niet meer spreken van een trend. Technologie gaat steeds meer als enabler fungeren. Het is een integraal onderdeel van de business en geen apart agendapunt meer. Digitaal is volledig geïntegreerd in de manier waarop we leven en zaken doen. Voor ondernemingen biedt het enerzijds nieuwe omzet mogelijkheden en nieuwe business modellen, anderzijds zorgt het voor geautomatiseerde processen en een afname van handmatige handelingen in het (financiële) proces. Disruptieve innovatie Binnen elke organisatie is er de hang naar sustainable winstgevende groei door innovatie. Dit zal in 2018 dan ook hoog op de strategische agenda moeten staan en daarbij is het voor elke CFO van belang om te kijken welke rol hij en zijn financiële team in het innovatie proces gaan spelen. Aan de ene kant zien we de continue innovatie, waarbij het draait om product optimalisaties en nieuwe productlijnen. Dit deel van het innovatie proces is duidelijk ingekaderd. Het is relatief eenvoudig om te bepalen welk % van het budget je er in wilt stoppen en wat er uit zou moeten komen. Lastiger is wat we disruptieve innovatie noemen. Waar liggen nieuwe omzetstromen of nieuwe business modellen? Dat inzicht en die innovaties komen niet van vandaag op morgen. Je kunt daar veel geld in steken, maar je weet niet hoe het in de toekomst gaat uitwerken. Wat zijn nieuwe business modellen? Wat gaat het mogelijk opleveren? Daar is moeilijk strategische richting aan te geven. Hoeveel geld kun je voor innovatie ter beschikking stellen en welk rendement en KPI s zet je daar dan vervolgens op? Als je wilt investeren om echte nieuwe business modellen te realiseren, zijn dan oude rendementsmodellen nog wel functioneel? Is het niet renderen erg? Is het innoveren in het onbekende een stuk makkelijker wanneer je dit kunt funden vanuit cost savings? En misschien moeten we aan entrepreneurship geen eisen stellen? Het antwoord op deze vragen is voor elke onderneming anders. Ter illustratie: een luchtvaartmaatschappij kan kiezen om met het innovatiebudget een nieuwe asset aan zijn vliegtuiglijn toe te voegen. Wat een lange termijn investering is, die zich naar alle waarschijnlijkheid gaat terug terugbetalen. Of ze kunnen ervoor kiezen om op zoek te gaan naar nieuwe omzet mogelijkheden, verder doordacht dan het bijbetalen voor bagage. Waar leg je als CFO de balans? Durven we in 2018 wat meer het grijze gebied op te gaan zoeken?

4 4 FUTURE FINANCE Risk Management integreren Met digitaal inmiddels all over the place, zullen organisaties in 2018 een geïntegreerde benadering moeten hebben met betrekking tot risk management. GDPR, cybercrime, ransomware, vonden we dit in 2017 nog ver van onze bed onderwerpen, maar zijn nu zeer actueel. Van Big Data naar Smart Data Inzicht, overzicht, analyse zijn de kernactiviteiten van het werk van elke CFO. De afgelopen jaren hebben we de trends gehad om van Big Data naar Smart Data te groeien. Toch blijft het voor veel ondernemingen een worsteling om de juiste data op het juiste moment in te zetten. In 2018 zullen data, advanced analytics en business intelligence een grotere en belangrijke rol gaan spelen dan ooit tevoren. We groeien naar predictive analytics toe. Niet alleen financiële data, maar ook andere data en uit meerdere bronnen, gaan een sleutelrol spelen in bedrijf kritische beslissingen. De CFO moet een belangrijker driver in dat proces zijn. Hij moet goed in staat zijn om de waarde van de analyses te verifiëren door zijn validatie skills. Ondernemingen die worstelen om aan de hand van data hun performance te verbeteren, doen er goed aan dit komend jaar te agenderen. Dat brengt ons overigens gelijk bij het volgende punt op de strategische agenda: risk management. Wat gaat er gebeuren als jouw onderneming een data-lek overkomt? Dat heeft onherroepelijk impact op de waarde van het bedrijf. Het is voor 2018 voor CFO s één van de belangrijkste zaken om cybersecurity te begrijpen en om te snappen welke investeringen en budgetten er nodig zijn om de meest waardevolle data assets en systemen te beschermen. We zitten in een tijdperk van opkomende data regelgeving, bijvoorbeeld in mei 2018 met de invoering van GDPR. Een onderneming die verdeeld is in hoe er met data omgegaan wordt, en dus eigenlijk de implicaties niet op waarde weet te schatten, riskeert enorme penalties en serieuze reputatie schade. CFO s en de peers in de boardroom moeten begrijpen wat de impact is van hun tech uitgaven en kunnen verzekeren dat ze duidelijke processen, beleid en compliance op orde hebben in voorbereiding naar wat er in mei 2018 op hen af gaat komen. HR en Finance: een match made in heaven? Finance en HR hebben altijd een bepaalde verhouding gehad waarin Finance de harde cijfers kende en de gatekeeper was en HR gezien werd als de softe afdeling die bezig was met mensen. Deze ongelijke verhouding kwam voort uit de meer operationele en tactische taak van HR en de tactisch/ strategische positie van Finance. Gelukkig zien we ontwikkelingen waarin HR en Finance een meer organische samenwerking aangaan en de verhoudingen gelijk worden getrokken. Deze verandering gaat in 2018 nog sterkere vormen aannemen en komt geen dag te vroeg. De markt verandert en organisaties die meegaan in deze verandering komen er sterker uit.

5 FUTURE FINANCE 5 Finance is in een zeer goede positie om HR te coachen binnen het strategisch model. Finance heeft kwantitatieve data en is vaak zeer nauw betrokken bij tactische programma s en strategische plannen voor de organisatie. Deze kwantitatieve data komt HR van pas bij het maken van keuzes rondom het werven van talent, successie planning en het sturen van de organisatiecultuur in samenwerking met interne communicatie. Anderzijds is het aantrekken van het juiste talent bepalend voor het duurzame succes van een bedrijf. De zoektocht naar het juiste talent en het aantrekken van de finance werknemers die de nieuwe skills bezitten voor de functies binnen het finance team van de toekomst vormen daarin geen uitzondering. En dat is het proces waar HR en Finance elkaar in moeten zien te vinden. De juiste mensen op de juiste plek Nu bewustwording door begint te dringen van de technologische ontwikkelingen, de impact die dit gaat hebben op de organisatie in het algemeen en finance specifiek, weet je dat je hier als CFO mee aan de slag moet. Klassieke finance skills zoals boekhouding komen te vervallen en er komt meer focus te liggen op strategische planning, business partnership en big data. Wat is de skillset van het huidige team, wat heb je op korte en lange termijn nodig, wat doen de veranderingen met de dynamiek van je team en hoe vind je het talent dat je nodig hebt om je naar de toekomst te leiden? Met het oog op digital is talent wel belangrijker dan ooit. En in het finance team betekent dit misschien wel dat het nieuwe talent helemaal geen financieel talent is. HOE ANTICIPEERT EXACT OP FUTURE FINANCE Door de toepassing van elektronisch factureren (UBL), open banking (PSD2) en verdergaande intelligentie in accounting en aanverwante systemen (RPA) zal de operationele finance functie steeds meer worden uitgevoerd door systemen in plaats van mensen. Ook wij zijn dagelijks bezig met het incorporeren van de technologien die we zien in onze producten. Van no

6 6 FUTURE FINANCE hands (robotic) accounting, tot machine learning en blockchain. Machine learning Denk aan intelligente software die bepaalde handmatige taken van het administratieproces van je overneemt. Binnen Exact werken we bijvoorbeeld aan de automatisering van het toewijzen van grootboekrekeningen aan ingelezen bankafschrift regels. Dit gaat met behulp van machine learning. De software analyseert transacties uit het verleden. De patronen die ontstaan, worden voorgesteld tijdens het boeken van bankafschriften. Daarvoor heb je dus je handen niet meer nodig! Realtime banking Ben je aan het boekhouden, dan moet je ook je bankmutaties administreren. Dit kan via een automatische bankkoppeling, handmatige import of handmatige invoer in je boekhoudsysteem. Met realtime banking kun je veel sneller over je gegevens beschikken. Elke banktransactie staat direct in je boekhouding. Heb je gepind, bijvoorbeeld in de winkel, restaurant of heb je contant geld gehaald uit een geldautomaat, dan is deze transactie direct boekhoudkundig verwerkt. Je administratie is dus altijd upto-date zonder handmatige handelingen. Maar met realtime banking kan er straks nog meer. Je kunt waarschijnlijk in de nabije toekomst vanuit je boekhoudpakket betalen. Dat scheelt tijd. PSD2 Waarom kan realtime ophalen van data en direct verrichten van geauthenticeerde betalingen vanuit een boekhoudpakket nu pas? Er waren Europese richtlijnen nodig om dit voor elkaar te krijgen. Deze Europese richtlijn heet PSD2, voluit Payment Services Directive 2. Daarin staat dat het niet meer verplicht is om betalingen via een traditionele bankomgeving te laten lopen. Dankzij realtime banking kunnen andere partijen straks ook bankdiensten aanbieden. Er vindt nog veel overleg plaats met onder andere banken en softwareleveranciers. Ook Exact neemt deel aan dit overleg.

7 FUTURE FINANCE 7 Digitaal factureren Een elektronische factuur is een bestand met daarin alle factuurregels. Je leest de factuurregels als boekingsregels in je administratiesoftware. Hiermee verlies je geen detailinformatie, dus de factuur wordt automatisch 100% herkend. Ook je klanten hebben er plezier van. Inlezen van elektronische facturen gaat met een druk op de knop en wordt zo veel sneller betaalbaar gesteld. Ben je van plan om producten of diensten aan de rijksoverheid te verkopen? Ga dan direct over op elektronisch factureren. De rijksoverheid verplicht nieuwe leveranciers om sinds 1 januari 2017 elektronische facturen te sturen. Er is afgesproken dat Europese lidstaten in 2020 helemaal over moeten op elektronisch factureren. Daarom heeft de rijksoverheid deze verplichting voor nieuwe leveranciers nu al opgenomen in de inkoopvoorwaarden. Leverde je al aan de rijksoverheid, dan mag dit nog op de oude manier. Blockchain We zijn met blockchain gestart omdat we bij Exact geloven in technologie. We werken aan een oplossing voor triple entry accounting. Een onderdeel daarvan is factuur financiering. Dit houdt in dat we alle informatie op acceptatie en betalingsgedrag in de blockchain bewaren. Zo kan makkelijk het betalingsgedrag worden achterhaald en ontstaat een actueel beeld van de reputatie van een bedrijf. Op basis daarvan kunnen bedrijven facturen voorfinancieren, zoals nu een factoringbedrijf doet. Maar dan sneller en tegen een fractie van de kosten. Onze ontwikkelaars werken dagelijks aan de oplossing samen met een grote bank en de Belastingdienst. CONCLUSIE Het mag duidelijk zijn: de technologische ontwikkelingen waarmee organisaties te maken krijgen gaan razendsnel. Het daadwerkelijk kunnen voorspellen waar we over drie, laat staan vijf, jaar vanaf nu staan, is praktisch onmogelijk. Maar één ding is zeker: de CFO van 2018 zal technologie, agility en een groeiende stroom aan big data moeten omarmen, om klaar voor de toekomst te zijn.

8 WIL JE MEER WETEN OVER FUTURE FINANCE? Ga naar: Exact inspireert het mkb om te groeien. Zij dragen de economie, wij ondersteunen ze daarbij. Net als het mkb is Exact niet bang voor het onbekende. We zijn ambitieus en lopen graag voorop. We kennen de uitdagingen en maken software om die te overwinnen. Onze innovatieve oplossingen zijn toegespitst op de bedrijfsbehoeften van onze klanten. Exact biedt het mkb en hun accountants overzicht over vandaag en inzicht in morgen. Zo helpen we onze klanten van over de hele wereld om hun ambities te realiseren. Exact. Cloud business software. Exact Molengraaffsingel JD Delft Nederland Tel: Website: Exact Group B.V., Alle rechten voorbehouden. Alle hierin vermelde merk- en handelsnamen behoren toe aan de respectievelijke eigenaren. MCL NL046