Inleiding. Deze rapportage bestaat uit vier hoofdstukken: Rapportage Beloningsbeleid Identiefied Staff over 2015 // 2

Transcriptie

1 Rapportage Beloningsbeleid Identiefied Staff over 2015

2 Inleiding Op grond van de Regeling beheerst beloningsbeleid 2014 dient BinckBank N.V. (BinckBank) jaarlijks te rapporteren over de beloning en het beloningsbeleid van medewerkers die materiële impact hebben op het risicoprofiel van BinckBank ( Identified Staff ). Dit document omvat de rapportage over 2015 en omvat informatie over het beloningsbeleid van de Identified Staff. In het Remuneratierapport van de raad van commissarissen dat is opgenomen in het jaarverslag en gepubliceerd is op de corporate website van BinckBank ( wordt meer informatie verstrekt over het beloningsbeleid ten aanzien van het bestuur en de raad van commissarissen. Deze rapportage bestaat uit vier hoofdstukken: 1. Toelichting Identified Staff 2. Het beloningsbeleid voor Identified Staff 2.1 Belangrijkste kenmerken beloningsbeleid voor Identified Staff 2.2 Vaste beloning 2.3 Variabele beloning 2.4 Governance 3. Het verband tussen beloning en prestaties 4. Beloning Identified Staff over 2015 (disclosure kwantitatieve gegevens) Rapportage Beloningsbeleid Identiefied Staff over 2015 // 2

3 1. Toelichting Identified Staff Jaarlijks stelt het bestuur en de raad van commissarissen de Identified Staff voor het volgende jaar vast aan de hand van de geldende criteria neergelegd in de Regeling beheerst beloningsbeleid Wft 2014 en de technical standard van de European Banking Authority (EBA) waarin wordt verwezen naar de EU verordening 604/2014. Op grond van de Regeling beheerst beloningsbeleid Wft 2014 en de technical standard van de EBA moeten medewerkers van wie de werkzaamheden het risicoprofiel van de onderneming materieel beïnvloeden, worden aangewezen als Identified Staff. Binnen BinckBank is onderscheid gemaakt naar vier categorieën Identified Staff. De eerste categorie bestaat uit het bestuur. De tweede categorie (Senior Management) bestaat uit het hoger management dat direct rapporteert aan het bestuur. De derde categorie bestaat uit de controlefuncties (Manager Risico Management, Manager Ethics & Compliance en Manager Internal Audit) en de vierde categorie (Overige functies) bestaat uit het bestuur van de dochtermaatschappijen van BinckBank en medewerkers die op basis van de hoogte van hun salaris als Identified Staff worden aangemerkt. Het hiernavolgende overzicht bevat de Identified Staff van BinckBank in 2015: Identified Staff 2015 In- en uitfunctie 2015 Categorie Aantal begunstigden per ultimo 2015 In functie getreden in 2015 Uit functie getreden in 2015 Bestuur Senior management Controlefuncties Overige functies Totaal De managers van de controleafdelingen zijn Identified Staff. Alle andere medewerkers in controlefuncties zijn geen Identified Staff. Rapportage Beloningsbeleid Identiefied Staff over 2015 // 3

4 2. Het beloningsbeleid voor Identified Staff 2.1 Belangrijkste kenmerken van het beloningsbeleid Het beloningsbeleid voor Identified Staff past binnen de strategie en kernwaarden van BinckBank, voldoet aan de kaders van het risicobeleid van BinckBank en de eisen die wet- en regelgeving aan BinckBank stellen. Het draagt bij aan het aantrekken en behouden (motiveren) van medewerkers en het stimuleren van excellente prestaties. Om gekwalificeerde medewerkers te behouden en excellente prestaties die bijdragen aan de strategie te stimuleren, is beloning direct gekoppeld aan de beoordeling van de prestaties en de ontwikkeling van de medewerkers. BinckBank kiest voor een beloningsniveau dat marktconform is. BinckBank draagt zorg voor adequate regelingen, die waarborgen dat medewerkers geen gebruik maken van persoonlijke hedging-strategieën of andere mogelijkheden om de risicobeheersingeffecten die in hun beloningsregelingen zijn ingebed, te ondermijnen. BinckBank heeft in haar beloningsbeleid opgenomen dat een ontslagvergoeding zodanig is vormgegeven dat falen niet wordt beloond. Voor het toekennen van een materiële ontslagvergoeding is toestemming vereist van de raad van commissarissen. Retentievergoedingen worden door BinckBank slechts toegekend indien aan de daarvoor geldende wettelijke vereisten wordt voldaan Vaste beloning Alle medewerkers in de Identified Staff ontvangen een marktconform vast salaris afhankelijk van de functie en competenties. De vaste beloning voor ieder met een variabele beloning is zodanig dat het voldoen aan de doelstellingen om een variabele beloning te krijgen, niet noodzakelijk is om toch een redelijke vaste beloning te ontvangen. Pensioen en additionele arbeidsvoorwaarden BinckBank acht het van belang om voor haar werknemers een marktconforme pensioenregeling uit te voeren, waarbij wordt aangesloten bij de ontwikkeling in de maatschappij, de bedrijfsstrategie, doelstellingen en langetermijnbelangen van BinckBank. Derhalve is gekozen voor een defined contribution regeling waarbij wordt gestreefd naar transparantie en lage kosten. De pensioenregeling van BinckBank voorziet niet in discretionair pensioen. Momenteel bestaan er twee regelingen, één voor het Bestuur en één voor de overige medewerkers, waaronder de Identified Staff. De beschikbare premie bedraagt voor de bestuursleden 20% van het vaste salaris en is leeftijdsonafhankelijk. Voor de overige medewerkers is de beschikbare premie leeftijdsafhankelijk. De beschikbare premies per leeftijdscategorie bevinden zich binnen de fiscale normen. In de nieuwe pensioenregeling vanaf 1 januari 2015 kan over maximaal EUR ,- pensioenpremie worden afgestort. Het restant, voor het salaris boven EUR , wordt door BinckBank als pensioencompensatie aan de betreffende medewerkers in de Identified Staff ter beschikking gesteld. De compensatieregeling is met terugwerkende kracht per 1 januari 2015 ingegaan. Overige Voor de Identified Staff gelden een aantal aanvullende secundaire arbeidsvoorwaarden. Deze regelingen (bijv. onkostenvergoeding en leaseauto) komen in het algemeen overeen met de gangbare regelingen in de markt. 2.3 Variabele beloning Variabele beloningen worden niet door BinckBank gegarandeerd. Het toekennen van een variabele beloning is discretionair en afhankelijk van de behaalde doelstellingen en de beoordeling van de uitvoering van de functie. Bij de beoordeling van prestaties en het toekennen van een variabele beloning, wordt een correctie aangebracht voor alle soorten van actuele en toekomstige risico s. Identified Staff werkzaam in een controlefunctie ontvangt geen variabele beloning. Rapportage Beloningsbeleid Identiefied Staff over 2015 // 4

5 De totale variabele beloning die wordt uitbetaald mag niet de mogelijkheden van BinckBank beperken om het toetsingsvermogen, de solvabiliteitsmarge of het eigen vermogen voldoende te versterken. In dat kader bepaalt het hoofd van de afdeling Risico Management jaarlijks of de reservering voor variabele beloningen toelaatbaar is. BinckBank heeft eind 2014 besloten de berekening van de variabele beloningen van de Identified Staff over prestatiejaar 2015 ten opzichte van 2014 ongewijzigd te laten. De reden die hieraan ten grondslag lag is de op dat moment toenemende onduidelijkheid over de inwerkingtreding van de Wet beloningsbeleid financiële ondernemingen in Dit leidt er toe dat het bonusplafond van 20% overeenkomstig artikel 1:123 van de Wet op het financieel toezicht pas vanaf 1 januari 2016 wordt toegepast voor Identified Staff waarmee uit hoofde van hun arbeids overeenkomst voor 1 januari 2015 afspraken zijn gemaakt over variabele beloningen. Een variabele beloning bestaat voor 50% uit aandelen BinckBank en voor 50% uit contanten. Van de totale toegekende variabele beloning wordt een gedeelte onvoorwaardelijk toegekend (50% bestuur en 60% overige Identified Staff). De overige 50% respectievelijk 40% wordt pro rato voorwaardelijk toegekend over een periode van drie jaar. Na afloop van ieder jaar (binnen de periode van drie jaren) vindt een herbeoordeling plaats aan de hand van de initieel geldende indicatoren. Afhankelijk van de uitkomst van de herbeoordeling verkrijgt het voor het relevante jaar pro rato toegekende gedeelte van de variabele beloning een volledig dan wel gedeeltelijk onvoorwaardelijk karakter. Aandelen BinckBank die onvoorwaardelijk worden toegekend, vallen onder een retentieperiode en worden op een geblokkeerde rekening aangehouden. Voor het bestuur is deze periode 2 jaar en voor de overig identified Staff is de retentieperiode 1 jaar. 2.4 Governance Het bestuur draagt zorg voor een beloningsbeleid voor identified Staff dat voldoet aan de relevante wet- en regelgeving en toepasselijke (Europese) aanbevelingen. De raad van commissarissen is de interne toezichthouder op het beloningsbeleid voor Identified Staff en stelt het beloningsbeleid vast. Voorts stelt de raad van commissarissen vast dat het beloningsbeleid voor de overige medewerkers van BinckBank consistent is met het beloningsbeleid voor Identified Staff. De algemene vergadering van BinckBank keurt de algemene beginselen van het Beloningsbeleid ten aanzien van de leden van het bestuur goed. In verband met de materiele impact van de Identified Staff op het risicoprofiel van de organisatie is het toezicht op de beloning en het beloningsbeleid van de Identified Staff neergelegd bij een aantal commissies die er mede op toezien dat het beloningsbeleid en de beloningscultuur in overeenstemming zijn met en bijdragen tot een degelijk en doeltreffend risicobeheer. Remuneratiecommissie ( RemCo ) De raad van commissarissen van BinckBank heeft uit haar midden een RemCo ingesteld. Het is de taak van de RemCo om toezicht te houden op de uitvoering van het beloningsbeleid voor Identified Staff. De RemCo is verantwoordelijk voor de voorbereiding van de beslissingen van de raad van commissarissen met betrekking tot beloning. De RemCo is onafhankelijk en voldoende deskundig om haar taak op het gebied van risk management, performance management en belonen uit te voeren. De RemCo wordt geïnformeerd door de voorzitter van het bestuur en de Controlecommissie. In 2015 is de RemCo vijf keer bij elkaar gekomen De taken en bevoegdheden van de RemCo staan beschreven in het Reglement Remuneratiecommissie dat gepubliceerd is op Controlecommissie Het bestuur en de RemCo worden geadviseerd door de Controlecommissie. Deze commissie bestaat uit de manager Risico Management, manager Ethics & Compliance, manager Human Resources en een medewerker van de afdeling Legal. De Controlecommissie heeft als doel de borging van een structurele samenwerking tussen de relevante (controle)functies ten behoeve van het te verlenen advies en te verrichten controle bij de opzet, aanpassing en Rapportage Beloningsbeleid Identiefied Staff over 2015 // 5

6 uitvoering van het beloningsbeleid Identified Staff. Indien sprake is van een verschil van inzicht met het bestuur op het gebied van beloning heeft de Controlecommissie een directe mogelijkheid om te escaleren naar de RemCo. De Controlecommissie komt ter uitvoering van haar taken minimaal vier maal per jaar bijeen en voor zover nodig op ad hoc basis. De relevante controlefuncties leveren een bij hun functie passende invloed/bijdrage aan genoemde advisering en controle. De afdeling Internal Audit toetst onafhankelijk de vaststelling en toepassing van het beloningsbeleid. Om eventuele belangenverstrengeling te voorkomen heeft BinckBank er voor gekozen dat de doelstellingen van alle medewerkers in een controlefunctie onafhankelijk zijn van het bedrijfsresultaat. Rapportage Beloningsbeleid Identiefied Staff over 2015 // 6

7 3. Het verband tussen beloning en prestaties De variabele beloning van de Identified Staff is gebaseerd op collectieve doelstellingen, waar de winstgevendheid van de onderneming, afhankelijk van de functie, onderdeel van kan uitmaken. Daarnaast is de variabele beloning van de Identified Staff gebaseerd op vooraf vastgestelde doelstellingen van de relevante bedrijfsonderdelen en persoonlijke doelstellingen. De weging van de diverse doelstellingen van Identified Staff wordt vooraf vastgelegd. Het behalen van de doelstellingen is een voorwaarde voor toekenning van variabele beloning. Deze doelstellingen zijn een afgewogen geheel van kwalitatieve en kwantitatieve financiële en niet-financiële criteria en zijn gericht op zowel de korte als op de lange termijn. Na afloop van de prestatieperiode wordt beoordeeld of en zo ja, in hoeverre de doelstellingen zijn gerealiseerd waarbij er rekening wordt gehouden met eventuele risico-correcties. Belangrijke financiële doelstellingen voor 2015 zijn: Gecorrigeerde netto-winst per aandeel Beperking van operationele verliezen Gebalanceerde inkomstenstroom Beheerd vermogen Belangrijke niet-financiële doelstellingen voor 2015 zijn: Klanttevredenheid Beschikbaarheid handelsplatformen Medewerkerstevredenheid Strategische projecten Herbeoordeling Aan het eind van de prestatieperiode wordt een herbeoordeling uitgevoerd (ook wel ex post risicoanalyse). De ex post risico-analyse richt zich op de vaststelling van de variabele beloning over het voorgaande jaar en de voorwaardelijke en uitgestelde delen variabele beloning uit eerdere jaren. Er wordt gekeken of de voorgestelde variabele beloning op de juiste wijze is vastgesteld. Tevens wordt onderzocht of er aanleiding is om de toe te kennen variabele beloning neerwaarts bij te stellen of om reeds toegekende variabele beloning terug te vorderen. Daarbij wordt onder andere gekeken naar eventuele gevolgen van handelingen van Identified Staff die zich in de uitstelperiode ( deferral periode) openbaren en die een nieuw beeld werpen op de handelingen in de beoordelingsperiode. Aan de hand hiervan wordt geadviseerd of de variabele beloning kan worden toegekend of neerwaarts aangepast moet worden. Indien de uitkering van variabele beloning heeft plaatsgevonden op basis van onjuiste informatie over het bereiken van de aan de variabele beloning ten grondslag liggende doelen of over de omstandigheden waarvan de variabele beloning afhankelijk was gesteld, dan kan de gehele of een deel van de variabele beloning worden teruggevorderd, ook nadat deze onvoorwaardelijk is toegekend en uitgekeerd (claw back). De vordering kan namens BinckBank ook worden ingesteld door de raad van commissarissen. Om het beloningsbeleid in de praktijk uit te voeren, wordt jaarlijks het navolgende proces doorlopen: 1. Jaarlijks wordt een risicoanalyse uitgevoerd door de Controlecommissie c.q. wordt de bestaande risicoanalyse geëvalueerd en hierover wordt jaarlijks gerapporteerd aan het bestuur en de RemCo. 2. Op basis van de risicoanalyse stelt het bestuur jaarlijks de groep Identified Staff vast en rapporteert hierover aan de RemCo. 3. Bij aanvang van het beoordelingsjaar worden de doelstellingen voor de Identified Staff bepaald door het bestuur respectievelijk de raad van commissarissen. Deze doelstellingen dienen te voldoen aan de uitgangspunten en richtlijnen uit het beloningsbeleid. 4. De doelstellingen worden getoetst door de Controlecommissie aan de hand van het beloningsbeleid. Rapportage Beloningsbeleid Identiefied Staff over 2015 // 7

8 5. Aan het einde van het beoordelingsjaar worden de resultaten op de doelstellingen beoordeeld door het bestuur respectievelijk de raad van commissarissen. 6. De Controlecommissie beoordeelt of de doelstellingen op juiste wijze zijn toegepast door het bestuur en de raad van commissarissen bij de eindbeoordelingen van de Identified Staff. Bovengenoemd proces (stap 3-6) is ook van toepassing op de herbeoordelingen van de Identified Staff. Rapportage Beloningsbeleid Identiefied Staff over 2015 // 8

9 4. Beloning Identified Staff over 2015 (disclosure kwantitatieve gegevens) Variabele beloning in contanten Toegekend in contanten over 2015 contanten in 2015 over 2014 contanten in 2015 over 2013 contanten in 2015 over 2012 contanten in 2015 over 2011 Bestuur Senior management Controlefuncties Overige functies Totaal Variabele beloning in aandelen Toegekend in aandelen over 2015* aandelen in 2015 over 2014* aandelen in 2015 over 2013* aandelen in 2015 over 2012* aandelen in 2015 over 2011* Bestuur Senior management Controlefuncties Overige functies Totaal * De waarde van de toegekende en afgerekende aandelen is gepresenteerd tegen de omrekenkoers van het desbetreffende prestatiejaar. Vaste bruto beloning 2015 Bruto salaris Pensioen-bijdrage Verhouding totaal vast vs variabel over 2015 Bestuur % Senior management % Controlefuncties % Overige functies % Totaal % Rapportage Beloningsbeleid Identiefied Staff over 2015 // 9

10 BinckBank N.V. Barbara Strozzilaan HN Amsterdam Postbus AA Amsterdam t f e info@binck.nl i