Tweede bestuursrapportage Raadsvergadering 3 november 2015

Transcriptie

1 Tweede bestuursrapportage 2015 Raadsvergadering 3 november 2015

2 Inleiding (1) Context waarbinnen bestuursrapportage is opgesteld: Landelijk: - de eerdere ingezette groei van de Nederlandse economie trekt verder aan tot 2,0% in 2015 en 2,1% in 2016 (op basis van juniraming CPB) - de werkloosheid daalt van 7,0% in 2015 naar 6,7% in 2016 (op basis van juniraming CPB) - als gevolg van deze ontwikkelingen neemt het consumentenvertrouwen verder toe - dit is onder andere te zien aan het herstel van de woningmarkt - bij het Rijk is er in 2015 sprake geweest van een onderuitputting van de budgetten - het effect hiervan is vertaald in de meicirculaire 2015 (verwerkt in deze bestuursrapportage) - de septembercirculaire 2015 is op 15 september gepubliceerd - de raad wordt in oktober, door middel van een collegebrief, over het resultaat van de septembercirculaire geïnformeerd 2

3 Inleiding (2) Context waarbinnen bestuursrapportage is opgesteld: Lokaal (economische ontwikkelingen) - de Nederlandse economie verkeert niet langer in een crisis - hiermee vervalt het oorspronkelijke doel van de monitor Economische ontwikkelingen - met ingang van deze berap is de monitor dan ook geen onderdeel meer van de bestuursrapportages - veel informatie uit de monitor is ook via andere bronnen beschikbaar 3

4 Inleiding (3) Context waarbinnen bestuursrapportage is opgesteld: Lokaal (economische ontwikkelingen) - belangrijke bronnen zijn: Kwartaalrapportage van de WIL (lokale Houtense woningmarkt) (economische monitor EBU) (kantoren en bedrijfsruimtemarkt) - indien alle bronnen zijn geactualiseerd, wordt de raad hiervan op de hoogte gesteld - informatie over winkelleegstand wordt opgenomen in de nieuwe detailhandelsvisie die dit jaar uitkomt 4

5 Inleiding (4) Context waarbinnen bestuursrapportage is opgesteld: Lokaal (financiële ontwikkelingen) - in 2015 hekken om de budgetten van het sociaal domein (+/+ en -/- verrekenen én niet extra ombuigen) - jaarrekeningresultaten / begrotingssaldi mogen met elkaar worden verrekend (via de bestemmingsreserve economische crisis) - de begrote onttrekking voor 2015 van 1,4 miljoen aan de bestemmingsreserve economische crisis is bij de tweede bestuursrapportage 2015 in stand gehouden - prognose begrotingssaldo 2015 is positief 5

6 Inhoud 2 e bestuursrapportage 2015 (1) Concern stand van zaken ombuigingen 2015 prognose begrotingssaldo 2015 financiële effecten inclusief toelichting stand begroting 2015 per programma votering / vrijval kredieten Per programma beleidseffecten (gerealiseerd en niet-gerealiseerd) budgettaire positie (lasten en baten) inclusief toelichting mutaties reserves 6

7 Inhoud 2 e bestuursrapportage 2015 (2) Bijlagen mutaties reserves mutaties stortingen in voorzieningen risico s beslispunten raadsvoorstel 7

8

9 Prognose begrotingssaldo 2015 Tabel: prognose begrotingssaldo 2015 Omschrijving bedragen x Primitieve begroting Onttrekking bestemmingsreserve 'Economische crisis' Prognose begrotingssaldo vastgestelde begroting Mutaties: - Mutaties 2e bestuursrapportage Mutaties 1e bestuursrapportage Mutaties 2e bestuursrapportage Totaal mutaties Prognose begrotingssaldo

10 Bedragen x Financiële effecten 2 e berap 2015 Omschrijving Programma Bedrag 7 Uitkering van het VRU-resultaat 2014 Veilig 95 V Nee 8 Lagere bijdrage RUD Duurzaam 67 V Ja (*) 9 Diverse < Alle 116 V Deels Mutaties ten laste van daarvoor beschikbaar gestelde middelen in 10 (bestemmings)reserves Algemeen, Veilig -200 N Nee Gerealiseerd saldo van baten en lasten -395 N Inzet beschikbaar gestelde middelen in (bestemmings)reserves voor 10 hierboven bedoelde uitgaven Algemeen, Veilig 200 V Nee Gerealiseerd resultaat -195 N * = De structurele effecten zijn verwerkt in de begroting 2016 Positief bedrag = verlaging van de lasten of verhoging van de baten Negatief bedrag = verhoging van de lasten of verlaging van de baten V = voordeel, N = nadeel V/ Structureel? N Ja/ nee/ deels 1 AU: Effect mei- en septembercirculaire 2015 / afrekeningen voorgaande jaren Alg. dekkingsmiddelen -456 N Deels (*) 2 Omgevingsvergunningen Duurzaam 520 V Nee 3 Taakstelling Organisatie, bedrijfsvoering en huisvesting Alg. dekkingsmiddelen -350 N Nee 4 Uitkeringslasten (WWB-I), bijzondere bijstand en minimabeleid Vitaal -190 N Nee 5 Vrijval stelpost in verband met wachtgeld bestuur Betrokken 100 V Nee 6 Eenmalige uitkering salarissen op basis van pensioenakkoord 2014 Alg. dekkingsmiddelen -97 N Nee 10

11 Toelichting financiële effecten 2015 (1) 1. Betreft de nadelige resultaten uit de septembercirculaire 2014 en de meicirculaire 2015 ( ), een positief effect uit de septembercirculaire 2015 ( ) en een per saldo nadelig effect vanuit afrekeningen 2013, 2014 en afgeboekte taakstelling e-bibliotheken ( 3.000). De raad is tussentijds via collegebrieven over deze ontwikkelingen geïnformeerd. Effect: nadelig. 2. De meeropbrengsten op de bouwleges zijn het gevolg van meer aanvragen voor kleine verbouwingen ( ), aanvragen voor bedrijven ( ) en woningen ( ). Als gevolg van deze extra aanvragen is er ook sprake van een extra personele inspanning om de werkzaamheden allemaal te kunnen uitvoeren in 2015 (kosten ). Effect: voordelig. 3. In de perspectiefnota 2016 is aangegeven dat als gevolg van interne en externe bewegingen een toenemende druk ontstaat op het realiseren van de taakstelling op korte termijn. De taakstelling op organisatie, bedrijfsvoering en huisvesting is in 2015 daarom niet volledig te realiseren. Effect: nadelig. 4. De stijging van het aantal bijstandsgerechtigden heeft zich in 2015 doorgezet (nadeel ). Per saldo is er ook een nadeel vanuit de doeluitkering BBZ en minimabeleid van circa Totaal effect: nadelig. 11

12 Toelichting financiële effecten 2015 (2) 5. Momenteel zijn er geen voormalige bestuurders die gebruik maken van de wachtgeldregeling. Effect: voordelig. 6. In oktober 2015 ontvangen medewerkers bij gemeenten een eenmalige uitkering van 0,74% van het jaarsalaris op basis van het pensioenakkoord uit Effect: nadelig. 7. De bijdrage van de VRU is incidenteel lager. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door een restitutie over Effect: voordelig. 8. Middelen die vanuit de algemene uitkering zijn toegekend voor werkzaamheden RUD kunnen vrijvallen, omdat de bijbehorende werkzaamheden reeds door de RUD worden uitgevoerd en al deel uitmaken van onze structurele bijdrage aan de RUD. Het meerjarige effect is in de begroting 2016 verwerkt. Effect: voordelig. 9. Diverse posten kleiner dan Effect: voordelig. 10. Zie sheet Mutatie in reserves (pagina 45). 12

13 Financiële effecten 2015 Bedragen x Onderdeel Begroting 2015 incl. raadsbesluiten t/m juli e bestuursrapportage 2015 Nieuwe stand na verwerking 2 e berap 2015 Programma 0 Sociaal Domein Programma 1 Vitaal Programma 2 Duurzaam Programma 3 Bereikbaar Programma 4 Veilig Programma 5 Betrokken Algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

14

15 Kredieten Voteren kredieten: Conform investeringsplan, budgetneutraal: Key2financiën digitaliseren ( ) Hiermee kunnen gescande facturen door het financiële systeem herkend worden en vervolgens automatisch geregistreerd worden in het financiële systeem. Voteren kredieten, budgetneutraal: Woonunit/zorgunit ( ) Aanschaf eigen woonunit/zorgunit. De kapitaallasten worden gedekt vanuit de WMO. Verhoging kredieten: Vorkheftruck ( ) Om aan de gestelde eisen te voldoen, is een nieuwe in plaats van een tweedehands vorkheftruck nodig. 15

16

17

18 Budgettaire positie Sociaal Domein (bedragen x 1.000) Deelprogramma Sociale agenda 1. Personele mutaties (verschuiving van Vitaal naar Soc. Domein) Wijzigingen in deze bestuursrapportage Lasten Baten Saldo Struct.? Nee Jeugd en passend onderwijs 2. IU Sociaal domein - Jeugd (meicirculaire 2015) (**) * WMO 3. Verkoop Nieuwoord Nee 4. Toekenning huishoudelijke hulp toelage (**) Nee 5. Beschermd wonen Nee 6. IU Sociaal domein - nieuwe Wmo-taken (meicirculaire 2015) (**) * (verhoging) Diverse budgetaanpassingen Nee Totaal saldo van baten en lasten programma Mutaties reserves Totaal resultaat programma * = Meegenomen in begroting 2016 ** = Verschuiving tussen programma's IU = Integratie Uitkering 18

19 Toelichting Sociaal Domein 1. Dit betreft een budgetneutrale verschuiving ( ) van programma Vitaal naar Sociaal Domein (personeel werkzaam voor de toegang). 2. De integratie-uitkering Sociaal Domein, onderdeel jeugd, is in 2015 met verlaagd in de meicirculaire Sociaal cultureel centrum (SCC) Nieuwoord is verkocht tegen De verkoopkosten Nieuwoord en Grote Geer bedragen , waardoor resteert. Hieruit is incidenteel gedekt (conform collegebesluit van ): Afboeken activa Nieuwoord waarde 31/12/ Diverse afboekingen taakstellingen SCC 2015: Grote Geer ( ), Nieuwoord ( ) en ombuiging afstoten SCC ( ). Effect: voordelig. 4. Het kabinet stelt zowel in 2015 als in 2016 landelijk een budget beschikbaar voor de huishoudelijke hulp toelage (HHT). De inzet van de middelen moet bijdragen aan het langer behoud van volwaardige werkgelegenheid bij gecontracteerde aanbieders. In 2014 is een plan ingediend bij het ministerie van VWS. Houten heeft voor de uitvoering van de HHT voor 2015 toegekend gekregen. 19

20 Toelichting Sociaal Domein 5. In de meicirculaire 2015 is een nieuwe verdeelsleutel gehanteerd voor de verdeling van het macrobudget beschermd wonen 2015 over de centrumgemeenten. Hierdoor is het gedeelte van de middelen die Utrecht naar Houten zou overhevelen met zo n verlaagd; deze middelen hebben betrekking op de extramurale zorg voor cliënten met een extramurale indicatie. Effect: nadelig. 6. De integratie-uitkering Sociaal Domein, onderdeel wmo-nieuwe taken, is in 2015 met verlaagd in de meicirculaire

21 Integratie-Uitkeringen Sociaal Domein 2015 * Jeugd Macrobudget 2015: 10,7 miljoen * Verwacht resultaat 2015 (nihil): zorg in natura (ZIN) 0,761 miljoen tekort, persoonsgebonden budget (PGB) 0,213 miljoen overschot en diversen (o.a. onvoorzien) 0,548 miljoen overschot. * Wmo (nieuwe taken) Macrobudget 2015: 3,7 miljoen * Verwacht resultaat 2015 ( 0,01 miljoen tekort): PGB 0,098 miljoen tekort, middelen beschermd wonen (vanuit Utrecht) 0,158 miljoen tekort en diversen (o.a. onvoorzien) 0,243 miljoen overschot. * Wet sociale werkvoorziening Macrobudget 2015: 2,3 miljoen * Verwacht resultaat 2015 (onbekend): verwachting neutraal, want middelen die we ontvangen = kosten die gemaakt worden. * Re-integratie Macrobudget 2015: 0,22 miljoen * Verwacht resultaat 2015: 0,02 miljoen tekort. Toelichting Eind vorig jaar zijn prognoses opgesteld. Momenteel worden die gemonitord. Uit de praktijk blijkt dat nog niet alle factoren in kaart zijn, waardoor de uitkomsten van de monitoring (nog) fluctueren. * Bedragen afkomstig uit meicirculaire

22 Tweede bestuursrapportage 2015 Programma Vitaal 22

23

24 Budgettaire positie Vitaal (bedragen x 1.000) Deelprogramma Wijzigingen in deze bestuursrapportage Lasten Baten Saldo Struct.? Sociale participatie 1. BBZ Nee 2. Bijstandsverlening en inkomensvoorziening Nee Programmabrede kosten 3. Personele mutaties (*) Nee 4. Personele mutaties (verschuiving van Vitaal naar Sociaal Domein) Nee Diverse budgetaanpassingen nee Totaal saldo van baten en lasten programma Mutaties reserves Totaal resultaat programma * = Verschuiving tussen programma's 24

25 Toelichting Vitaal 1. Doeluitkering BBZ 2015 wordt afgerekend op basis van systematiek van het Ministerie SZW ( nadelig). Dit wordt gedeeltelijk goedgemaakt doordat het aantal bijstandersverleners zelfstandigen ook minder zijn ( , voordelig). Effect: nadelig. 2. De stijging van het aantal bijstandsgerechtigden heeft zich in 2015 voortgezet (op dit moment 476, per januari 2015 was het aantal 447). Effect: nadelig. 3. Zie voor de dekking van deze hogere uitgaven ( ) onder Algemene dekkingsmiddelen (pagina 43), laatste alinea. Effect: nadelig. 4. De personele mutatie van betreft een budgetneutrale verschuiving van programma Vitaal naar Sociaal Domein (personeel werkzaam voor de toegang). 25

26 Tweede bestuursrapportage 2015 Programma Duurzaam 26

27

28 Budgettaire positie Duurzaam (bedragen x 1.000) Deelprogramma Wijzigingen in deze bestuursrapportage Lasten Baten Saldo Struct.? Leefomgeving 1. Achterblijven rioolheffing Nee 2. EBU contributie Nee Gebiedsinrichting 3. Ontwikkeling leges omgevingsvergunningen en bijbehorende personele ondersteuning Milieuzorg 4. VNG bijdrage regionaal programma energiebesparing bestaande woningen Nee Nee Diverse budgetaanpassingen Nee Totaal saldo van baten en lasten programma Mutaties reserves (*) Nee Totaal resultaat programma * = Mutatie reserve, zie sheet "Mutatie in reserves", pagina 45 28

29 Toelichting Duurzaam 1. Als gevolg van de economische crisis is het aantal huishoudens in Houten minder hard gestegen dan in 2014 bij het opstellen van de begroting 2015 werd voorzien. Daardoor is de opbrengst uit de rioolheffing lager. De financiële consequenties worden binnen het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) opgevangen. Bij het opstellen van het nieuwe GRP wordt gewerkt met de bijgestelde prognoses. Effect op begrotingssaldo: In het kader van de nieuwe regionale samenwerking wordt de Economic Board Utrecht in het leven geroepen. De Houtense bijdrage voor 2015 wordt nog uit de lopende begroting van het BRU betaald. Dit betekent dat de bijdrage 2015 in de begroting kan vrijvallen. Per saldo effect op begrotingssaldo: voordelig. 3. De meeropbrengsten leges is het gevolg van meer aanvragen voor kleine verbouwingen ( ), aanvragen voor bedrijven ( ) en woningen ( ). Bij bedrijven en woningen is er sprake van een aantal grote projecten zoals de zoutopslag aan de Staart, de transformatie van kantoren naar starterswoningen aan De Spoorhaag, de woningbouwlocaties De Steenen Poort, de Ecowijk en Castellum. Als gevolg van deze extra aanvragen is er ook sprake van een extra personele inspanning om de werkzaamheden allemaal te kunnen uitvoeren in 2015 (kosten ). Per saldo effect op begrotingssaldo: voordelig. 4. In het kader van het regionale programma voor energiebesparing bij bestaande woningen is Houten penvoerder. Vanuit VNG heeft het programma een bijdrage ontvangen van in 2015 en daar staan ook gelijke kosten tegenover. Per saldo effect op begrotingssaldo: 0. 29

30 Tweede bestuursrapportage 2015 Programma Bereikbaar 30

31

32 Budgettaire positie Bereikbaar (bedragen x 1.000) Deelprogramma Wijzigingen in deze bestuursrapportage Lasten Baten Saldo Struct.? Diverse budgetaanpassingen Nee Totaal saldo van baten en lasten programma Mutaties reserves Totaal resultaat programma Toelichting: Aangezien de budgetaanpassingen kleiner dan zijn, worden deze niet toegelicht. 32

33 Tweede bestuursrapportage 2015 Programma Veilig 33

34

35 Budgettaire positie Veilig (bedragen x 1.000) Deelprogramma Wijzigingen in deze bestuursrapportage Lasten Baten Saldo Struct.? Brandweerzorg 1. Gemeentelijke bijdrage VRU Nee Diverse budgetaanpassingen Deels Totaal saldo van baten en lasten programma Mutaties reserves Totaal resultaat programma

36 Toelichting Veilig 1. De bijdrage van de Veiligheidsregio Utrecht is lager. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door een restitutie over Effect voordelig. 36

37 Tweede bestuursrapportage 2015 Programma Betrokken 37

38

39 Budgettaire positie Betrokken (bedragen x 1.000) Deelprogramma Wijzigingen in deze bestuursrapportage Lasten Baten Saldo Struct.? Politiek en bestuur 1. Wachtgeld Nee Diverse budgetaanpassingen Nee Totaal saldo van baten en lasten programma Mutaties reserves Totaal resultaat programma

40 Toelichting Betrokken 1. De stelpost voor wachtgeldregeling wordt voor dit jaar incidenteel afgeraamd omdat er geen voormalige bestuurders zijn die ervan gebruik maken. Effect: voordelig. 40

41 Budgettaire positie Algemene dekkingsmiddelen (bedragen x 1.000) Deelprogramma Wijzigingen in deze bestuursrapportage Lasten Baten Saldo Struct.? 1. Algemene uitkering Meicirculaire 2015 (*) Ja Doorvertaling taakmutaties meicirc.'15 naar beleidsvelden (* en **) Nee Afrekeningen voorgaande jaren Nee Septembercirculaire Ja 2. Overige alg. dekkingsmiddelen a. Gewijzigde fasering taakstelling organisatie, bedrijfsv. & huisv Nee b. Salarissen eenmalige uitkering oktober 2015 obv pensioenakkoord Nee Diverse budgetaanpassingen Nee Totaal saldo van baten en lasten programma Mutaties reserves*** Nee Totaal programma na bestemming * = Eventueel structureel effect is verwerkt in meerjarenbegroting 2016 ** = Verschuiving tussen programma's *** = Mutatie reserve, zie sheet "Mutatie in reserves", pagina 45 41

42 Toelichting Algemene dekkingsmiddelen (1) 1. De mutatie bij Algemene Uitkering is in totaal nadelig. Het effect van de meicirculaire 2015 is voor het lopende begrotingsjaar 0,64 miljoen negatief. Belangrijkste oorzaak hiervoor is dat de uitgaven van het Rijk lager zijn dat eerder begroot. In 2014 is dit 125 miljoen en in 2015 verwacht het Rijk 221 miljoen minder uit te geven dan begroot. De basis voor de algemene uitkering (het zogenaamde accres) is hierdoor dus in het totaal met 346 miljoen verlaagd. Het effect op de algemene uitkering hiervan voor Houten is circa 1,07 miljoen negatief. De actualisatie van de uitkeringsbasis voor de algemene uitkering heeft een positief effect van 0,43 miljoen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de WOZ-waardedaling (peildatum 1 januari 2014) in Houten hoger is dan het landelijk gemiddelde. Hiervoor vindt een compensatie ( 0,31 miljoen) door het Rijk via de algemene uitkering plaats. Effect: nadelig betreft budgetneutrale verschuivingen naar beleidsvelden binnen andere programma s. Het effect van de septembercirculaire 2015 is voor het lopende begrotingsjaar 0,19 miljoen positief. De belangrijkste verklaring hiervoor is dat het rijk extra uitgaven verwacht door de toename van asielzoekers. Volgens de normeringssystematiek (trap op trap af) hebben wijzigingen in de rijksuitgaven direct invloed op de omvang van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Als gevolg hiervan is 60 miljoen bij de septembercirculaire 2015 overgeboekt naar het gemeentefonds. Effect: voordelig. 42

43 Toelichting Algemene dekkingsmiddelen (2) 2. De mutatie bij overige algemene dekkingsmiddelen is in totaal nadelig. In de perspectiefnota 2016 is aangegeven dat als gevolg van interne en externe bewegingen een toenemende druk ontstaat op het realiseren van de taakstelling op korte termijn. Het realiseren van de uiteindelijke taakstelling van 1,3 miljoen in 2018 wordt vooralsnog als haalbaar beschouwd maar de fasering is gewijzigd. Een tweetal taakstellingen in 2015 en 2016 is niet volledig te realiseren, waarbij de afboeking van de taakstelling voor 2015 bij de tweede bestuursrapportage 2015 volgens besluitvorming is verwerkt. Effect: nadelig. In oktober 2015 ontvangen medewerkers bij gemeenten een eenmalige uitkering van 0,74% van het jaarsalaris op basis van het pensioenakkoord uit De uitwerking is medio 2015 bekend geworden en verwerkt. Effect: nadelig. Mutaties reserves Om de bezuinigingen op de formatie te kunnen behalen en de taken van de gemeente goed uit te kunnen blijven voeren is er een bestemmingsreserve organisatieontwikkeling gevormd. Hieruit worden de nodige kosten voor frictie, extra opleiding en scholing betaald en de incidentele extra inzet van personeel. Bij de tweede bestuursrapportage worden de incidentele uitgaven tot en met augustus begroot via kostenplaatsen van afdelingen bij diverse programma s en gedekt uit deze bestemmingsreserve. Effect: voordelig (per saldo budgettair neutraal). 43

44 Tweede bestuursrapportage 2015 Bijlagen 44

45 Mutaties in reserves (Best.) reserve Programma Mutatie Organisatieontwikkeling ICT-WIL Ruimen explosieven Algemeen Inzet ten behoeve van flankerend beleid 228 Subtotaal 228 Algemeen Restitutie licenties -32 Subtotaal -32 Duurzaam Munitieruimen Lunet aan de Snel 4 Subtotaal 4 Mutaties 2 e bestuursrapportage 2015 (bedragen x 1.000) Mutatie reserves 2e bestuursrapportage Positief bedrag = verlaging van de stand van de reserve Negatief bedrag = verhoging van de stand van de reserve 45

46 Mutaties in storting voorzieningen Voorziening Programma Mutatie Mutaties 2 e bestuursrapportage 2015 (bedragen x 1.000) Beheer openbare ruimten Duurzaam Verkoop overhoek Schoolstraat Herplant bos bij rondwegwal NW Sub totaal Afvalstoffenheffing Duurzaam Minder afvalstoffenheffing door vertraagde woningbouw 79 Riolering Duurzaam Minder rioolheffing door vertraagde woningbouw 100 Sub totaal 179 Mutatie voorzieningen 2e bestuursrapportage Positief bedrag = verlaging van de stand van de voorziening Negatief bedrag = verhoging van de stand van de voorziening 46

47 Risico Risico s Bedrag Voordeel/ nadeel Kans Kasteel Heemstede 0 nadeel > 0 < 20 % Essenbomen 1,0 milj. nadeel > 20 < 40 % Inc. Aanv. Uitkering BUIG 0,6 milj. voordeel > 40 < 60 % Relevante openeinde regelingen voor 2015: - Gladheidsbestrijding, vorstschade - Meldingen Huiselijk Geweld bij Veilig Thuis - Schade aan scholen en SCC - Statushouders - Crisis noodopvang vluchtelingen 47

48 Risico s (toelichting) Kasteel Heemstede - oorzaak: faillissement Phanos - gevolg: mogelijke aanspraak op garantstelling In 2015 is het risico niet van toepassing, in de begroting 2016 wordt nader op dit onderwerp ingegaan. Essenbomen - oorzaak: essenziekte vanuit Duitsland - gevolg: kosten voor verwijderen en vervangen afgestorven essenbomen bijvoorbeeld bij fietspad Wernaarseind - Snijdersgilde en bij diverse lanen in het Oude Dorp Incidentele Aanvullende Uitkering BUIG - oorzaak: overschrijding BUIG-uitgaven 2014 > 10 % door hoger aantal uitkeringsgerechtigden - gevolg: een deel van de extra kosten wordt mogelijk vergoed door het Rijk Openeinde regelingen - oorzaak: regelingen waarbij de onzekerheid zit in de mate waarin aanspraak wordt gedaan op de regeling of de gemaakte afspraken - gevolg: er kan sprake zijn van budgetover- of onderschrijdingen. 48

49 Beslispunten raadsvoorstel De begroting 2015 te wijzigen (zie sheet nr. 10). Kredieten te voteren (zie sheet nr. 15). In te stemmen met de voorgestelde mutaties in reserves (zie sheet nr. 45). In te stemmen met de voorgestelde stortingen in voorzieningen (zie sheet nr. 46). 49