BEGROTING 2013 STICHTING OPOS

Transcriptie

1 BEGROTING 213 STICHTING OPOS stichting openbaar primair onderwijs Slochteren Stichting OPOS administratienummer bevoegd gezag: Postbus AA SLOCHTEREN Telefoon : Fax info@stichtingopos.nl

2

3 VOORWOORD Hierbij presenteren we de begroting 213 van Stichting OPOS. De begroting is opgesteld conform de voorschriften van het Ministerie van OCW voor jaarverslaggeving PO. De rubricering van deze begroting sluit aan bij de eisen die het Ministerie van OCW stelt aan de indeling van de jaarverslaggeving PO. De totale begroting bestaat uit de volgende onderdelen: Totaal PO (Primair onderwijs geconsolideerd) Bestuur (ABB = Administratie Beheer en Bestuur) Bovenschools Scholen Ondanks verdere bezuinigingen kunnen we ook voor 213 geen dekkende begroting presenteren. Het begrote tekort is wel veel positieve~ dan het begrote tekort voor 212. Dit is grotendeels te herleiden naar incidentele extra baten van bijna Zoals uit de begroting voor 212 en de daarbij behorende meerjarenbegroting al bleek heeft Stichting OPOS te maken met forse jaarlijkse tekorten. Het bestuur realiseert zich terdege de ernst van de situatie en ziet in een fusie met een ander schoolbestuur een mogelijkheid. Door een fusie met een andere stichting kan een stafbureau van enige omvang worden gerealiseerd, zodat het bestuur professioneel kan worden uitgevoerd. De overheadkosten kunnen daarbij binnen de perken blijven. Er is ondertussen een intentieverklaring opgesteld met Scholengroep OPRON. Beide besturen spreken de intentie uit: nader onderzoek te verrichten naar de consequenties van een bestuurlijke fusie en voorstellen hiertoe uit te werken; na te gaan welke bestuursvorm en bestuurssamenstelling de best passende zijn, en; bij positieve bevindingen vervolgens het besluit over de bestuurlijke fusie te nemen. Namens Stichting OPOS, Algemeen directeur de heer E. B. Okken Algemeen directeur de heer A. Roek

4

5 Begroting 213 Stichting OPOS Inhoudsopgave Voorwoord Overzichten op bestuursniveau verdicht Kerngetallen EFJ per instelling AA ABB OOBB Bovenschools Totaal scholen Technische toelichting

6

7 Begroting 213 Stichting OPOS Stichting OPOS 1 Staat van Baten en Lasten Baten Werkelijk Begroot Begroot Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Les- en examengelden 3.4 Baten in opdracht van derden 3.5 Overige baten Totaal baten Lasten Werkelijk Begroot Begroot Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Werkelijk Begroot Begroot Financiële baten en lasten Resultaat Belastingen 7 Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen Aandeel derden in resultaat 9 Buitengewoon resultaat Totaal resultaat Leerlingenprognose Aantat'leerlirigen,,, Werkelijk Begroot Begroot "', >. - ~ _'. '.,., '.. " 2i1. ' ' 2"D12,. 213 _ _.: Aantalleerlingen per 1/

8 Begroting 213 Stichting OPOS Sticht ing OPOS Onverdichte exploitatierekening Baten Werkelijk Begroot Begroot Rijksbijdragen Rijksbijdragen OCW Overige subsidies OCW Totaal Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen ensubsidies Gemeentelijke bijdragen en subsidies Overige overheidsbijdragen Totaal Overige overheidsbijdragen en - subsidies Les- en examengelden Lesgelden Examengelden Totaal Les- en examengelden 3.4 Baten in opdracht van derden Contractonderwijs Contractonderzoek Totaal Baten in opdracht van derden 3.5 Overige baten Verhuur Detachering personeel Schenking Sponsoring Ouderbijdragen Overige Totaal Overige baten Totaal baten

9 Begroting 213 Stichting OPOS Stichting OPOS Lasten Werkelijk Begroot Begroot Personeelslasten Lonen en salarissen Overige personele lasten Uitkeringen Totaal Personeelslasten Afschrijvingen Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Totaal Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Huisvestingslasten Huur Verzekeringen Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige Totaal Huisvestingslasten Overige lasten Administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Overige Totaal Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten

10 Begroting 213 Stichting OPOS Stichting OPOS Werkelijk Begroot Begroot Financiële baten en lasten 5.1 Rentebaten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiele vaste activa en 5.3 effecten 5.4 Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten 5.5 Rentelasten 5 5 Totaal financiële baten en lasten Resultaat Werkelijk Begroot Begroot Belastingen 7 Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen Aandeel derden in resultaat Nettoresultaat Buitengewoon resultaat Totaal resultaat

11 Begroting 213 Stichting OPOS Stichting OPOS 5 Kengetallen EFJ per instelling Instelling Totaal OOAA OOAB lolc llao llnn 11 YX QR 12XX lldt 13E 13SK JOPF Baten 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en - subsidies 3.3 Les- en examengelden 3.4 Baten werk in opdracht van derden 3.5 Overige baten Totaal Baten Lasten 4.1 Personeelslasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige lasten Totaal lasten D Saldo baten en lasten Financiële baten/lasten 5.1 Rentebaten 5.2 Resultaat deelnemingen 5.3 Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten 5.4 Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten 5.5 Rentelasten Financiële baten en l.aste.n D D Resultaat Belastingen Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen 8 Aandeel derden in resultaat 9 Buitengewoon resultaat Totaal resultaat

12 Begroting 213 Stichting OPOS OOAA Bestuur Verdichte Staat van Baten en Lasten Baten Werkelijk Begroot Begroot Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Totaal baten ===1=3=3=.=8=3= === =13=3= =62=5= Lasten Werkelijk Begroot Begroot Personeelslasten Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Werkelijk Begroot Begroot Financiële baten en lasten 2 Resultaat Belastingen 7 Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen Aandeel derden in resultaat Nettoresultaat Totaal resultaat Leerlingenprognose Aantalrleerlfngè-n,. - werkelijk " Begroot Besfroot:,, 1'... :.. \ '..".. ',,. iótl Aantal leerlingen 1-1 Onverdichte exploitatierekening Personele baten en lasten Pers~neh! b~ten., Wer~:<elijk Begroot Begr~ot.. ' ' 213 ' 3.1 Rijksbijdragen Rijksbijdrage OCW 8 Vergoeding personele lasten 855 Personeel en Arbeid pers. Lumpsum Rijksbijdrage OCW Overige subsidies OCW 892 Overige personele subsidies =2~-~~~-----~2~~.~~ =2~-~~~ ========== ==========

13 Begroting 213 Stichting OPOS OOM Bestuur Overige subsidies OCW ==================== Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Gemeentelijke bijdragen en subsidies 84 Overige personele baten Gemeentelijke bijdragen en subsidies ======2=8=.4=4=1=======2=7= =8=43= ======2=7= =7=6= ---~2':" 4.:.::.:.::~ ::-..::.., 24. ========= ================= Overige overheidsbijdragen en -subsidies 24. ================ Totaal personele baten = =============== Persor_tele lasten - : --- ' _ -- - Werkelijk _ "' Begroot : 'Begroot ' -' -- ' - ' ' ' ' -- 2à '' 213 ' 4.1 Personeelslasten Lonen en salarissen 4 Salariskosten Lonen en salarissen Overige personele lasten 42 Cursuskosten Extern personeel Werving personeel Reis- en verblijfkosten Overige personele kosten 279 Overige personele lasten Totaal Personeelslasten Resultaat personele baten en lasten Materiele baten en lasten Màteri~le baten, Werkelijk Begtoot Begroot.ti ' 213. ' 3.1 Rijksbijdragen Rijksbijdrage OCW 81 Vergoeding materiële lasten Rijksbijdrage OCW Rijksbijdragen Totaal materiële baten =============== 7

14 Begroting 213 Stichting OPOS OOM Bestuur Materiële,lasten"!' ":;" =;;::/:~,. ; ~,. -, ' Werkelijk ~:- Begroot ~.-:- Begroot, '-'".;:"~~: :..... _ tt _ :,,_ ::: "~---=-- ; '1:.~ _:_ c2ótte''','è' _. ;:"".. 2Ó.l Huisvestingslasten Huur 417 Betaalde huren Huur Huisvestingslasten Overige lasten Administratie- en beheerslasten 43 Bijdrage onderwijsbureau Accountantskosten Drukwerk Deskundigenadvies Planmatig onderhoudsbeheer Onkostenvergoeding bestuur Overige beheerskosten Administratie- en beheerslasten Overige 426 Abonnementen/tijdschriften/vakliteratuur Contributies bestuurlijke organisaties Representatiekosten Overige verzekeringen Overige Overige lasten Totaal materiële lasten Resultaat materiële baten en lasten Resultaat baten en lasten Financiële baten. werkelijk Begróot - Begroot 1..21l.. ' 212 ' Financiële baten en lasten 5.1 Rentebaten 861 Rente spaarrekening Rentebaten Totaal financiële baten ;;:2;.:... ;.:... ;:_ =====2== = = ====== =====2= ===== ======== Totaal resultaat Totaal resultaat ========== 8

15 Begroting 213 Stichting OPOS OOAB Bovenschools Verdichte Staat van Baten en Lasten Baten Werkelijk Begroot Begroot Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.5 Overige baten Totaal baten ==4;;.7;";3;,;2;,;'=: 1=4= ===4=.8=8=9='=4=4=5 Lasten Werkelijk Begroot Begroot Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Werkelijk Begroot Begroot Financiële baten en lasten Resultaat Belastingen 7 Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen Aandeel derden in resultaat Nettoresultaat Totaal resultaat Leerlingenprognose Aantal le-èrlingen ": ': '. ~- ;r :1 '; ;; '".,.. Werkelijl< Be-groot Begroot '..... :,*.... ".éi L ~ 2ó Aantal leerlingen 1-1 Onverdichte exploitatierekening Personele baten en lasten personeie baten.,. ",., i' :cj Werkelijk Besroot Begroot ;< ~ T V'"' / ' ~ ~ h< "."', I t;» ~~ i> V ~......,. h~ ~~. ( ~ :. '... : _>~': ''.. :;SN_ '''; _. 211 '2Ó12 213', 3.1 Rijksbijdragen Rijksbijdrage OCW Vergoeding personele lasten Leerling gebonden financiering personele LS Personeel en Arbeid pers. Lumpsum Rijksbijdrage OCW ~5~3~4~.8~9~3 4~9~~ ~14~8~ ~8~7~.9~3~ ===== 9

16 Begroting 213 Stichting OPOS OOAB Bovenschools Overige subsidies OCW 892 Overige personele subsidies Overige subsidies OCW Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Gemeentelijke bijdragen en subsidies 84 Overige personele baten Gemeentelijke vergoeding Gemeentelijke bijdragen en subsidies Overige overheidsbijdragen 88 Restitutie premidifferentiatie VVF Overige overheidsbijdragen personeel Bijdrage samenwerkingsverband WSNS Overige overheidsbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Totaal personele baten ==4;;,.5;,;7~2;;.9;,;3;,;1;" ===4= =73=7= =7=9= ' Pers<>nele lasten,, Werkelijk Begroot' Begroot >",, > ,,' Personeelslasten Lonen en salarissen 4 Salariskosten Sociale lasten Pensioenlasten Salariskosten niet Caso 1.2 Lonen en salarissen Overige personele lasten 42 Cursuskosten Extern personeel Werving personeel Reis- en verblijfkosten Bedrijfsgezondheidszorg Overige personele kosten Dotatie voorziening jubileum Vrijval voorziening jubileum Dotatie voorziening spaarverlof Vrijval voorziening spaarverlof Overige personele lasten Uitkeringen 815 Uitkering VF Uitkeringen Totaal Personeelslasten

17 Begroting 213 Stichting OPOS OOAB Bovenschools Resultaat personele baten en lasten ========== ========== Materiele baten en lasten Materiëlè baten, ', ''.", ;-:/, ', -: Werkelijk Begroot Begroot. I ~, ' ' 'i)";,: L / ~~~" 21t' ' "' "I. <. : 3.1 Rijksbijdragen Rijksbijdrage OCW 81 Vergoeding materiële lasten Rijksbijdrage OCW Overige subsidies OCW 8192 Overige materiële subsidies Overige subsidies OCW Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Gemeentelijke bijdragen en subsidies 814 Overige materiële baten Gemeentelijke bijdragen en subsidies Overige overheidsbijdragen 8194 Overige overheidsbijdragen materieel Overige overheidsbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten Overige 8416 Toerekening investeringssubsidies niet OCW Overige Overige baten Totaal materiële baten 'Materiële lasten'., ' "~' ". --' Werkelijk ' Begroot. Begroot Afschrijvingen Materiële vaste activa 4931 Afschrijvingskasten meubilair Afschrijvingskasten inventaris en apparatuur Afschrijvingskasten hardware Materiële vaste activa

18 Begroting 213 Stichting OPOS OOAB Bovenschools Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Huisvestingslasten Onderhoud 41 Klein onderhoud Dotatie onderhoudsvoorziening Onderhoud Energie en water 414 Energiekosten 1.19 Energie en water Schoonmaakkosten 4151 Schoonmaakbedrijf Schoonmaakkosten Heffingen 416 Publiekrechtelijke heffingen 2 Heffingen Overige 413 Tuinonderhoud 797 Overige 797 Huisvestingslasten Overige lasten Administratie- en beheerslasten 4435 Vergaderkosten Overige beheerskosten 3 Administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4214 Bouw/beheer WEB-site Overige ICT kosten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Overige 426 Abonnementen/tijdschriften/vakliteratuur Representatiekosten Medezeggenschapsraad/ondernemingsraad Culturele vorming Sportdag/vieringen Reisjes/excursies Testen en toetsen Overige onderwijskosten Overige Overige lasten Totaal materiële lasten Resultaat materiële baten en lasten

19 Begroting 213 Stichting OPOS OOAB Bovenschools Resultaat baten en lasten ==~2;; 1 ;; 1 ;,;1;,; 1,;" 1 ===3=8=.=6=4=2 Fioandële :baten ~, < ',, Werkelijk Begroot _ ~eg root - <'.- ' ' :o -.' 211.., ': Financiële baten en lasten 5.1 Rentebaten 86 Rente banken Rente spaarrekening Rentebaten Totaal financiële baten financiële lasten - ~ -. Werkelijk - Begroot - Begroot _,, "" " < _ v< ~, :io Financiële baten en lasten 5.5 Rentelasten 461 Bankkosten =-..::5.:::. :::.. :5:...::-=- Rentelasten ====~ 5 ===:=:;5,;. ;" Totaal financiële lasten = ===== ========~5~~=====5== Totaal resultaat Totaal resultaat ==~22;;4,;; ;:;; 6,;;; 1,;" 1 ===39=7= =6=4=2 13

20 Begroting 213 Stichting OPOS Totaal scholen 3.1 Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Les- en Examengelden 3.4 Baten werk in opdracht van derden 3.5 Overige baten Totaal baten Lasten Werkelijk Begroot Begroot Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Werkelijk Begroot Begroot Financiële baten en lasten Resultaat 6 Belastingen 7 Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen 8 Aandeel derden in resultaat Nettoresultaat 9 Buitengewoon resultaat Totaal resultaat Leerlingenprognose 'Aant~l leerlingen werkelijk Begroot Begroot '.,'.. '. 211 ' : Aantalleerlingen 1-1 Onverdichte exploitatierekening Personele baten en lasten Personele baten. Werkelij k Begroot Begroot. '~ " ~... - ~~ - - lól1 "- _, 212 ~.. ldl3 3.1 Rijksbijdragen 14

21 Begroting 213 Stichting OPOS Rijksbijdrage OCW 855 Personeel en Arbeid pers. Lumpsum Rijksbijdrage OCW Overige subsidies OCW 89 Overige personele vergoedingen geoormerkt 2. Overige subsidies OCW 2. Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige overheidsbijdragen 8771 Bijdrage samenwerkingsverband WSNS 3.5 Overige overheidsbijdragen 3.5 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.5 Totaal personele baten Personele lasten", -,, ;,,,: ',, -.,- "'" ~ -_, 1- Werkelijk.. Begroof; -.Begroot ' ' /,,~~NL\!,_~, ' H,.,. 9 y1l 'r.y ~~=~\"'::}~:::"'',, i~~ -~~znd_ ~ -=~""~ ~-,2ÓÎ1 ~y : ~~.,., :~ ~ 2~12., 2i3 ~ l: 4.1 Personeelslasten Overige personele lasten 42 Cursuskosten Extern personeel Reis- en verblijfkosten Overige personele kosten 268 Overige personele lasten Totaal Personeelslasten Resultaat personele baten en lasten Rijksbijdragen Rijksbijdrage OCW 81 Vergoeding materiële lasten Leerling gebonden financiering materiele LS Rijksbijdrage OCW Overige subsidies OCW 819 Overige materiële vergoedingen geoormerkt Overige materiële subsidies Overige subsidies OCW Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies 15

22 Begroting 213 Stichting OPOS Overige overheidsbijdragen 8194 Overige overheidsbijdragen materieel Overige overheidsbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten Ouderbijdragen 872 Ouderbijdragen/lesgelden Ouderbijdragen Overige 8416 Toerekening investeringssubsidies niet OCW Overige baten Overige Overige baten Totaal materiële baten ===5=8=5.=3=7=8 ==~6;"6~ ;.;.;,79;" Materiële lasten,, Werkelijk B~groot Begroot Afschrijvingen Materiële vaste activa 4931 Afschrijvingskasten meubilair Afschrijvingskasten inventaris en apparatuur Afschrijvingskasten leermiddelen Afschrijvingskasten hardware Materiële vaste activa Afschrijvingen op immateriële en materiële Huisvestingslasten Onderhoud 41 Klein onderhoud Onderhoud CV-installatie Onderhoud Energie en water 414 Energiekosten Gas Water Elektriciteit

23 Begroting 213 Stichting OPOS Energie en water Schoonmaakkosten 4151 Schoonmaakbedrijf Overige schoonmaakkosten 6 Schoonmaakkosten Heffingen 416 Publiekrechtelijke heffingen Heffingen Overige 412 Beveiliging gebouw Zandbakkosten Tuinonderhoud Overige huisvestingskosten Overige Huisvestingslasten Overige lasten Administratie- en beheerslasten 423 Reproductiekosten Telefoon-/faxkosten Deskundigenadvies Administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen 42 Leer- en hulpmiddelen Kleine inventarisaanschaffingen ICT hardware ICT software Overige ICT kosten Mediatheek/bibl iotheek Inventaris, apparatuur en leermiddelen Overige 425 Kabeltelevisie I overige rechten A bonnementen/tijdschriften/va kl iteratuur Vervoersmiddelen Overige materiaalkosten Contributies bestuurlijke organisaties Medezeggenschapsraad/ondernemingsraad Culturele vorming Materiaal kantine en automaten Overige onderwijskosten Incidentele lasten Overige Overige lasten Totaal materiële lasten

24 Begroting 213 Stichting OPOS Resultaat materiële baten en lasten Resultaat baten en lasten ========== =====-5=5=.9=3=3= ====-7=2= =9=7=2 Totaal resultaat Totaal resultaat ========== 18

25 Begroting 213 Stichting OPOS Technische toelichting begroting 213 Personele baten 3.1. Rijksbijdragen Rijksbijdrage OCW 8 Vergoeding personele lasten: Deze bestaat voornamelijk uit de personele lumpsum met als voornaamste variabelen het aantal leerlingen onderbouw en bovenbouw, de gemiddeld gewogen leeftijd van het personeelsbestand en de schaalgrootte. Van invloed zijn de variabelen van 2 schooljaren met als peildatum 1 oktober van ieder schooljaar. Het aantal leerlingen per 1 oktober 211 bedraagt 163 en per 1 oktober Voor de berekening is gebruik gemaakt van de variabelen van Verder is onder deze post opgenomen: Regeling impulsgebieden op basis van de variabelen (3 gewichtleerling) waarbij er voor schooljaar is uitgegaan van het 3 gewichtsleerlingen binnen de impuls scholen. Subsidie onderwijs ondersteunend personeel voor 12 maanden op basis van variabelen Bijzondere bekostiging wegens samenvoeging. Hierbij is 7/12 van de bekostiging van meegenomen en voor 5/12 de bekostiging van De bekostiging van is het 1 e jaar en betreft 1% De bekostiging van betreft het 2e jaar en is 8%. De totale lumpsum 213 bedraagt , samengevat in een tabel: 8/35 212/ / / / / / / /214 Lumpsumvergoeding 7/12* 5.16 bekostiging impulsgebieden 5/12* 5.16 bekostiging impulsgebieden 7/12* 7.76 loonkostensubsidie OOP 5/12* 7.76 loonkostensubsidie OOP 7/12* samenvoegingbekostiging 5/12* samenvoegingbekostiging 7/12* personele bekostiging regulier 5/12* personele bekostiging regulier totaal op 8/ c De baten voor de lumpsum komen grotendeels toe aan bovenschools. Alleen de loonkostensubsidie wordt als bate aan ABB toegekend. 85 Leerling gebonden financiering: Bedoeld om kinderen met een handicap met een extra financiering deel te laten nemen aan het reguliere onderwijs. Bedrag is gebaseerd op het aantal door de directeuren aangegeven aantal rugzakleerlingen (9 t/m juli en 9 vanaf augustus) en variabelen van het schooljaar Het betreft hier het personele deel van de financiering. De materiële baten worden op schoolniveau begroot. De totale personele leerling gebonden financiering voor 213 bedraagt Budget personeel en arbeid: Onderdeel van de personele baten bedoeld voor (overige) personele uitgaven. Voor 213 is een bedrag begroot van In deze berekening is 7/12e genomen van de subsidie en voor 5/12e van is uitgegaan van het leerlingenaantal per 1 oktober 212 en de variabelen van De totale bate P&A is als volgt verdeeld: bovenschools 32. voor de schoolbegrotingen 2. voor ABB 19

26 Begroting 213 Stichting OPOS Overige subsidies OCW 892 Overige personele subsidies: In het kader van de prestatiebox worden er baten ontvangen voor opbrengst gericht werken, professionalisering leraren, professionalisering schoolleiders en cultuureducatie. De totale baten voor 213 zijn Hiervan gaat 1.4 voor cultuur en 3. vrij besteedbaar naar de scholen. De resterende gaat naar bovenschools voor audittraining, de functiemix en professionele leergemeenschap Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige overheidsbijdragen 8771 Bijdrage samenwerkingsverband WSNS: Van het samenwerkingsverband WSNS (weer samen naar school) is als begroot bedrag voor 213 uitgegaan van in totaal Deze bijdrage komt van SWV 2.9 en SWV 2.1. SWV 2.9 (samenwerkingsverband Eemsmond) 213 Vaste bijdrage t.b.v. inzet IB taken 213 Beleidsgroepslid totaal SWV 2.9 SWV 2.1 (samenwerkingsverband Hoogezand-Sappermeer) (scholen)* 5.69 totaal SWV c c

27 Begroting 213 Stichting OPOS Personele lasten 4.1. Personeelslasten Lonen en salarissen 4 Salariskosten: De salariskosten zijn berekend op basis van de gegevens uit de salarisadministratie en de nu bekende variabelen. Verder zijn er een aantal toekomstmutaties verwerkt. De totale loonkosten bedragen en zijn onderverdeeld in: Loonkosten ABB C waaronder: Bovenschoolse directie en medewerkers stafbureau Loonkosten Bovenschools C waaronder: Loonkosten directiestructuur DA, DB, bovenschools management en loonkosten schoolformaties Uitkeringen Directie DA kleine scholen toeslag Ouderschapsverlof ( ( ( 8.5 ( Overige personele lasten Als overige personele kosten is begroot: ii Cll tj... Cll tj c::: 42 Cursuskosten ( 44 Extern personeel ( 46 Reis en verblijfkosten ( 47 Bedrijfsgezondheidszorg ( 49 Overige personele kosten ( 475 Dotatie voorziening jubileum ( 476 Dotatie voorziening spaarverlof Totaal c UI Q J: u UI c: Cll UI > UI Q < UI c::: Cll J: u 11) ~ De posten voor overige personele kosten worden hieronder afzonderlijk toegelicht. 42 Cursuskosten: De cursuskosten van zijn, op basis van de te verwachten cursussen over 213, door de bovenschoolse directie en de schooldirecteuren begroot. De onderverdeling voor de bovenschoolse cursuskosten zijn: Schoolleidersopleiding Schoolleidersdagen Audittraining Intervisie P&O medewerker Professionele leergemeenschappen Opleidingskosten in kader functiemix Cursus de klas.nu BHV cursus Begeleiding leerkrachten ( 1. ( 1. ( 19.7 ( 4. ( 7. ( 17. ( 6.75 ( 3.5 ( Extern personeel: De kosten voor extern personeel zullen op ABB niveau ( 5.) worden besteed aan het fusietraject. Op bovenschools niveau ( ) zullen de kosten voor extern personeel worden besteed aan: onderwijsbegeleiding, Baanvak, vergoedingen, Slochterborgje en Slim. 46 Reis en verblijfkosten: Hierop worden lasten voor dienstreizen verantwoord die niet vallen onder het reguliere woon-werkverkeer 212. In totaal

28 Begroting 213 Stichting OPOS 47 Bedrijfsgezondheidszorg: Het totale bedrag van 17. voor de bedrijfsgezondheidszorg zal worden ingezet voor het contract met Ardyn ( 8. 75) en interventies ( 8.25). 49 Overige personele kosten: Voor overige personele kosten is 41.8 begroot voor: 1. Kerstpakketten WA-verzekering Slim - regelen vervangers Audittraining PLG's Dotatie voorziening jubilea: Vastgesteld op 1. op basis van geschatte uitkeringen in de toekomst. 476 Dotatie voorziening spaarverlof: Vastgesteld op op basis van geschatte uitkeringen in de toekomst Uitkeringen 815 Uitkering VF: Dit betreft de vergoeding van de loonkosten van het Vervangingsfonds. Onder de post lonen en salarissen is het bedrag van 24. ook opgenomen. De verwachting is dat de begrote loonkosten omdat de vervangingspoel naar verwachting voor de volledige 1% gedeclareerd kan worden. 22

29 Begroting 213 Stichting OPOS Materiële baten 3.1. Rijksbijdragen Rijksbijdrage OCW 81 Vergoeding materiële lasten: Het totale bedrag aan materiële instandhouding bedraagt Deze vergoeding wordt gesplitst in een ABB gedeelte á , een bedrag voor bovenschools á en een gedeelte voor de scholen á Het leerling-afhankelijke gedeelte (komt toe aan de scholen) wordt verdeeld in een budget en niet budget verantwoordelijke gedeelte van de schooldirecteur. Het budgetverantwoordelijk gedeelte van de schooldirecteur bedraagt Het niet budgetverantwoordelijke gedeelte van de schooldirecteur bedraagt Leerling gebonden financiering: Dit betreft het materiële deel van de leerling-gebonden financiering en is bestemd voor de scholen. De totale materiële financiering voor 213 bedraagt op basis van 9 leerlingen t/m juli en 9 leerlingen vanaf augustus Overige subsidies OCW 819 Overige materiële vergoedingen geoormerkt: Dit betreft de prestatiebox voor de cultuureducatie. Voor 213 is 1 per leerling toegekend op basis van het leerlingaantal per 1 oktober 212. De baten van 1.4 worden toegekend aan de scholen Overige materiële subsidies: In het kader van prestatiebox wordt aan de scholen een bedrag van in totaal 3. toegekend om vrij te besteden binnen hun schoolbudget 3.2. Overige overheidsbijdragen en -subsidies Gemeentelijke bijdragen en subsidies 814 Overige materiële baten: Vanuit de gemeente Slochteren wordt aan Stichting OPOS overgemaakt voor het openbaar stellen van schoolpleinen. 3.5 Overige baten Overige baten 8416 Toekenning investeringssubsidies niet OCW: Dit betreft de subsidie van de afschrijvingslasten van bovenschools 2.116, de Ent 429 en van Meeroevers van

30 Begroting 213 Stichting OPOS Materiële lasten 4.2 Afschrijvingen Materiële vaste activa De totale afschrijvingslasten bedragen en bestaat uit vier activatypen: 4931 Afschrijvingskasten meubilair: De afschrijvingslasten voor het meubilair ( ) zijn bepaald op basis van de huidige afschrijvingslasten en de volgende investeringen in 213: Divers meubilair Afschrijvingskasten inventaris en apparatuur: De afschrijvingslasten voor het inventaris en apparatuur ( ) zijn bepaald op basis van de huidige afschrijvingskasten en de volgende investeringen in 213: Diversen ICT Afschrijvingskasten leermiddelen: De afschrijvingslasten voor leermiddelen ( ) zijn bepaald op basis van de huidige afschrijvingskasten en de volgende investeringen in 213: Informatieverwerking Blits Materialen Plusklas Ontwi kkelingsmateriaal Estafette Plusklas Kinderboeken Wijzer door de tijd Schrijfmethode Kleutermateriaal Sova Geschiedenismethode Begrijpend lezen Natuurlijk Wereldoriëntatie Engels Pluspunt Afschrijvingskasten hardware: De afschrijvingslasten voor hardware { 31.45) zijn bepaald op basis van de huidige afschrijvingskasten en de volgende investeringen in 213: ICT Huisvestinglasten Huur 417 Betaalde huren: Dit is de jaarlijkse huurprijs voor het pand van het stafbureau (inclusief energie, water, beveiliging, reproductie, portikosten, telefoon, netwerk, meubilair, koffie en thee) Onderhoud 41 Klein onderhoud : Voor klein onderhoud is 5. per school opgenomen op basis van het herstelonderhoud door BCN. Tevens is een bedrag van opgenomen voor onderhoudsbeheer. 411 Onderhoud CV-installaties: Voor het onderhoud van de installaties is een bedrag van begroot. Voor jaarlijks onderhoud is een bedrag van 2.64 opgenomen. 47 Dotatie onderhoud: Op basis van het meerjarenonderhoudsplan wordt er in aan de voorziening gedoteerd voor de binnen het plan aangegeven onderhoudswerkzaamheden. 24

31 Begroting 213 Stichting OPOS Energie en water 414 Energiekosten: Op basis van de contracten met Greenchoice, de gemeentelijke vergoeding en de aankomende verhoging van de energieprijzen zijn de energiekosten op vastgesteld Gas: Op basis van de contracten met Greenchoice, de gemeentelijke vergoeding en de aankomende verhoging van de gasprijzen zijn de gasprijzen op vastgesteld Water: Op basis van het lopende contracten bij Waterbedrijf Groningen is de waterprijs vastgesteld op Schoonmaakkosten 4151 Schoonmaakbedrijf: De lasten voor het schoonmaakbedrijf zijn op basis van de lasten voor ISS over 212 begroot op Heffingen 416 Publiekrechtelijke heffingen: Op basis van de huidige prijzen zijn de publiekrechtelijke heffingen begroot op Overige 412 Beveiliging gebouw: Voor de controle van de brandbeveiliging door Teuben is opgenomen. Voor Chubb Varel en CSN is gezamenlijk opgenomen. 411 Zandbakkosten: Voor het verversen van zandbakzand is 5. opgenomen. 413 Tuinonderhoud: Voor tuinonderhoud (bij zeven scholen) door Trio is 14.7 opgenomen. 4.4 Overige lasten Administratie- en beheerslasten 423 Reproductiekosten: Hieronder vallen de kopieerlasten op basis van de contacten bij Lage Landen en Toshiba. In totaal is hiervoor beschikbaar gesteld. 43 Bijdrage onderwijsbureau: Hieronder vallen de lasten voor OSG in totaal 126. voor de financiële, personele en adviserende dienstverlening. 431 Accountantskosten: Voor de controles van Afier in 213 is op basis van de offerte 11.5 opgenomen. 432 Telefoon en faxkosten: Voor de betalingen aan KPN is 7.72 opgenomen Drukwerk: Voor o.a. enveloppen is 5 opgenomen Deskundigenadvies: Voor de juridische ondersteuning is 1. begroot. 442 Planmatig onderhoudsbeheer: Voor het onderhoudsbeheer, de binnen en buiteninspectie en het opstellen van het Meerjaren onderhoudsplan is 2. beschikbaar gesteld Onkostenvergoeding bestuur: Dit is de vrijwilligersvergoeding voor de bestuursleden. In totaal Overige beheerskosten: De beschikbaar gestelde 9 is bedoeld voor de Kamer van Koophandel en onderwijsgeschillen Inventaris, apparatuur en leermiddelen 42 Leer- en hulpmiddelen: Voor de schoolbudgetten van de schooldirecteuren is beschikbaar gesteld voor algemene leermiddelen en de extra leermiddelen voor rugzakleerlingen die uit de materiële baten van de leerling gebonden financiering worden betaald. 25

32 Begroting 213 Stichting OPOS 421 Klein inventaris: Voor kleine aanschaffingen aan het inventaris (beneden de 5) is voor het schoolbudget van de schooldirecteuren 2.25 beschikbaar gesteld ICT hardware: Voor het systeembeheer van Heutink, de Klas.nu, is 17.1 beschikbaar gesteld ICT software: Binnen het schoolbudget van de schooldirecteuren mag worden uitgegeven aan ICT software Overige ICT kosten: Deze worden ingezet voor ICT kosten op schoolniveau van 2.5 en voor de domeinnaam van de Stichting OPOS wordt 4 per jaar betaald. 422 Mediatheek en bibliotheek~ Binnen de schoolbudgetten van de schooldirecteuren is 1.55 opgenomen voor de kosten aan Biblionet Overige 425 Kabeltelevisie: Voor de contracten met Ziggo en Canal Digitaal is op basis van de lopende contracten 3.52 gereserveerd. 426 Abonnementen/tijdschriften/vakliteratuur: Hieronder vallen diverse abonnementen waarvoor de schooldirecteuren budgetverantwoordelijk zijn van in totaal Overige materiaalkosten: Binnen de schoolbudgetten is gereserveerd voor diverse materiaalkosten binnen de scholen. Hierbij valt te denken aan o.a. kaartjes, bloemen, koffie en thee. 44 Contributies bestuurlijke organisaties: Hieronder vallen de lasten voor de PO raad en Vos ABB (inclusief klachten, bezwaren, functiewaardering, geschillen en medezeggenschap) Representatiekosten: Voor jubilea, attenties, kaartjes en postzegels is 3. in de begroting opgenomen. 444 Medezeggenschapsraad en OR: Hieronder vallen de lasten voor de GMR. Waaronder vergoeding van de kosten 28, het jaarlijkse etentje 1.16, bloemen en het inhuren van extern advies 56. Tevens hebben de schooldirecteuren hiervoor een klein budget van in totaal Verzekeringen: Voor de verzekering bij de AON is 3.5 gerekend. 45 Culturele vorming: Dit bevat de lasten voor culturele lasten binnen de schoolbudgetten Sportdagen/vieringen: Voor het inleveren van het budget directeur en de bijdrage bijzonder onderwijs is 2.5 beschikbaar. 453 Testen en toetsen: Hieronder valt de Cito eindtoets 2.63 en de kwaliteitsmeter Overige onderwijskosten: Voor de klachtenregeling GGD is 25 gereserveerd. Tevens geven de scholen, ten laste van hun vrij besteedbare prestatiebox budget, hier 5.3 aan uit. 26

33 Begroting 213 Stichting OPOS 5 Financiële baten en lasten 5.1 Rente baten 86 Rente banken: De rente van de betaalrekening is gebaseerd op de realisatie 212 en bedraagt Rente Spaarrekening: De rente van de spaarrekening is gebaseerd op de prognose 212 en de huidige stand van de liquiditeit. Vandaar dat er 17.5 in de begroting is opgenomen. 5.5 Rentelasten 461 Bankkosten: De bankkosten voor 213 zijn op 5 vastgesteld. 27

34 I I