Jaarverslag G.M.M. Bervoets Penningmeester ZDA-gemeente Breda 16 januari 2014 versie 1.1

Transcriptie

1 Jaarverslag 2013 G.M.M. Bervets Penningmeester ZDA-gemeente Breda 16 januari 2014 versie 1.1

2 INHOUDSOPGAVE 1. INLEIDING 2. BELEID 2.1. Visie 2.2. Delstellingen 2.3. Samenvatting 3. FINANCIELE RAPPORTAGE 3.1. Analyse sald Eigenvermgen 3.3. Verwachting 4. VERANTWOORDING BEGROTING FINANCIËLE VERANTWOORDING Overzicht bankrekeningen 5.2. Overzicht inkmsten en ttaal psten Overzicht uitgaven 5.4. Overzicht begin kapitaal psten Verdeling van uitgaven 6. TIENDEN, ZAALHUUR EN COLLECTEN 6.1. Overzicht tienden 6.2. Overzicht zaalhuur 6.3. Overzicht cllecten

3 1. INLEIDING In het najaar van 2011 is er p de huishudelijke vergadering een benemingscmité samengesteld die belast werd met de taak m een nieuw bestuur te benemen met de ambtstermijn van twee jaar lpende van 1 april 2012 tt en met 31 maart In het bestuur zijn dr het benemingscmité de vlgende leden vrgedragen en dr de gemeente benemd (alfabetisch): br. L. Belder : Ouderling br. G.M.M. Bervets : Penningmeester zr. E.M.A. Jack-Jacbs : Zendingsleider zr. P.C.M. van Ln : Secretaris zr. D.R. Meijer : Hfddiaken zr. M.J. Pel-Kevets : Sabbatschlleider Het nieuwe bestuur heeft per 1 april 2012 zitting genmen en in 2013 zes keer een vergadering belegd p de vlgende data: Maandag 14 januari 2013; Maandag 25 maart 2013; Dinsdag 21 mei 2013; Maandag 26 augustus 2013; Dnderdag 19 september 2013 (extra); Dinsdag 22 ktber Het bestuur heeft in 2013 één huishudelijke vergadering uitgerepen welke gehuden is p: Maandag 25 nvember De huishudelijke vergadering heeft p maandag 25 nvember 2013 beslten dat het bestuur, welke is aangesteld vr een peride van 1 april 2012 tt en met 31 maart 2014, haar ambtstermijn eenmalig mag verlengen met 2 jaar tt en met 31 maart De penningmeester det p verschillende wijze verslag van de financiële situatie van de gemeente Breda. Op de vlgende manieren n wrden de leden geïnfrmeerd: Een maandelijks inkmsten verslag in het kerkpst van de gemeente; Een zeswekelijks financieel verslag aan het kerkbestuur van de gemeente; Een halfjaarlijks financieel verslag aan de huishudelijke vergadering van de gemeente (indien er 1 huishudelijke vergadering per jaar wrdt gehuden, wrdt dit verslag slechts 1 maal per jaar gedaan); Een jaarlijks verslag aan de kascntrlecmmissie, cmmissie, welke vervlgens verslag uitbrengt aan de gemeente en de Unie-penningmeester; Een jaarlijks verslag vastgesteld in het financieel jaarverslag en vr alle leden inzichtelijk. 3

4 Hiernder een verzicht met de belangrijkste statistieken uit de gemeente ver het jaar 2013 met als pname datum : Overgeschreven van andere gemeente: 3 Overgeschreven naar andere gemeente: 0 Opgenmen in de gemeente: 0 Uitgeschreven: 2 Dp: 0 Overlijden: 0 Opdraging: 1 Huwelijk: 0 Inzegening: 0 Ttaal aantal leden: 60 (2012: 59) 4

5 2. BELEID 2.1. Visie Op 2 juni 2008 heeft het bestuur de visie gefrmuleerd vr de gemeente Breda vr de kmende vijf jaar ( ). Deze visie is p de huishudelijke vergadering van 20 nvember 2008 gepresenteerd en gedgekeurd dr haar leden. De visie is als vlgt mschreven: De gemeente Breda velt zich gerepen m de liefde van Jezus Christus uit te dragen dr persnlijke e inzet in de directe mgeving Delstellingen Naar aanleiding van de gefrmuleerde visie heeft het bestuur per departement een tweetal delstellingen bepaald. Deze delstellingen zijn eveneens p de huishudelijke vergadering van 20 nvember 2008 gepresenteerd en gedgekeurd dr haar leden. De delstellingen zijn als vlgt gefrmuleerd: Secretariaat / Penningmeester: Veren van een crrecte administratie; Vldende cmmunicatie naar de gemeente. Zending: Het uitdragen van de liefde van Jezus Christus in de directe mgeving; Het aanmedigen tt persnlijke en cllectieve participatie. Diacnie: Het bevrderen van een ged cntact nder de leden dr het mzien naar elkaar in liefde; Het mzien naar nze naaste. Sabbatschl: Bijdragen tt geestelijke grei van de leden en het winnen van zielen dr de bestudering van Gds Wrd; Het stimuleren van zwel leden en belangstellenden m de wekelijkse Bijbelstudie bij te wnen en met respect vr elkaars mening ver hun ervaringen met Gd en de Bijbel te discussiëren Samenvatting De mgang van de leden in de gemeente Breda geschiedt d.m.v. de liefde van Jezus Christus, waarbij een gede cmmunicatie, studie van het Wrd en sciaal cntact belangrijk zijn. De liefde van Jezus Christus wrdt dr een ieder uitgedragen naar de mgeving en specifiek naar nze naasten. 5

6 3. FINANCIELE RAPPORTAGE 3.1. Analyse sald 2013 De ttale baten vr 2013 bedregen ,99 (in 2012: ,44). De inkmsten in 2013 lagen 4,31% hger dan de inkmsten in De ttale uitgaven in 2013 bedregen ,43 (in 2012: ,44). De uitgaven in 2013 lagen 10,14% hger dan de uitgaven in Het verschil in uitgaven en inkmsten in 2013 bedreg een negatief sald van 1.604, Eigenvermgen De rekening van baten en lasten slt met een verscht van ,49 in Het ttale vermgen p 1 januari 2013 bedreg ,49. Op 31 december 2013 stnd het vermgen p ,05.. Hiervan beheven geen gelden meer in 2014 vergemaakt te wrden welke ng ten gede meten kmen aan de jaarrekening van Het eigen vermgen van de gemeente Breda is in 2013 dr dit negatieve explitatiesald afgenmen met 1.604,44. Dit bedraagt een afname van -1,55%. Het eigen vermgen van de gemeente Breda bestaat uit een vrij besteedbaar en een nbesteedbaar vermgen. Het bestuur beslist (gedeeltelijk) waaraan het besteedbaar vermgen besteedt wrdt. Het besteedbaar vermgen is het vermgen in de kas, de twee INGspaarrekening. De huishudelijke vergadering beslist Betaalrekeningen en de ING-Zakelijke waaraan het nbesteedbaar eedbaar vermgen besteedt wrdt. Het nbesteedbaar vermgen is het vermgen welke staat p de ING-Vermgen Spaarrekening (depsit). Deze rekening is in begin 2013 bij de ING gepend, waarbij de rekening bij de Deutsche Bank is beëindigd Verwachting Vr 2014 verwacht de penningmeester een daling van het eigen vermgen van -7% aangezien de gemeente Breda in 2014 de Health Exp wilt rganiseren, waarbij aanspraak wrdt gemaakt p de Vermgen Spaarrekening (depsit) vr 5.500,00. Tevens is er ng een tezegging van de huishudelijke vergadering vr een dnatie aan de Peutspeelzaal Oud Zandbergen van 1.500,00, aangezien het vlledige gedrag van 4.000,00 welke is tegezegd in het bekjaar van 2013 niet vlledig in dat jaar is uitgekeerd. Daarnaast zu het eigen vermgen ng verder kunnen dalen dan 7%, aangezien en de gemeente meerdere plannen in ntwikkeling heeft m meer van het eigen vermgen te besteden. 6

7 4. BEGROTING 2013 Het bestuur heeft in het najaar van 2012 een begrting pgesteld vr Deze begrting is dr de huishudelijke vergadering van 26 nvember 2012 vastgesteld. Vr de nderstaande psten is een begrting pgesteld: Diacnie; Zaalhuur; Gemeentekas; Plaatselijke sabbatschl; Plaatselijk evangelisatiefnds. De ttale begrte uitgaven van deze psten bedraagt 7.317,95. Deze zijn als vlgt ver de verschillende psten verdeeld: Psten 2013 Diacnie Zaalhuur Gemeentekas Terusting pl. Sabbatschl Pl. Evangelisatiefnds TOTAAL 2013 Budget '13 Restant 870,00 310, ,45 0, ,00 570,41-571,50 312,35 920,00 91, ,95 38,76- In het jaar 2013 is het gebudgetteerde bedrag van de ttale begrting licht verschreden en is er een negatief resultaat van 38,76. Het resultaat is in het bijznder verrzaakt dr de verschrijding p het departement Gemeentekas en Plaatselijk Evangelisatiefnds. Deze verschrijding is grter dan de ttale verschrijding van de begrting aangezien het departement Terusting Plaatselijke Sabbatschl en het departement Diacnie haar begrting niet vlledig hebben benut. Hierdr is de ttale verschrijding van de begrting nihil. De verschrijding van de begrting p de gemeentekas kmt dr de buw van de website van de gemeente Breda welke niet was begrt en de daarbij wederkerende maandelijkse nderhuds- en explitatieksten. De verschrijding p de pst Plaatselijk Evangelisatiefnds heeft met name te maken met de niet begrte gratis aangebden bekjes via de nieuwe website. De ksten van deze bekjes vallen nder het departement van de Plaatselijk Evangelisatiefnds. 7

8 5. FINANCIËLE VERANTWOORDING Overzicht bankrekeningen De pbrengsten in 2013 kwamen vrnamelijk uit eenmalige dnaties en peridieke verschrijvingen van nze leden en belangstellenden. Ok is geld pgehaald dr de wekelijkse cllecten tijdens de sabbatschldienst, eredienst en de deurcllecten. Gelden 1 januari 31 december Bank ksten Rente Kas 0,00 0,00 0,00 0,00 Betaalrekening ING (ING1): 1.635, ,04-179,75 0,00 Betaalrekening ING (ING2): 405,34 129,61-82,23 0,00 Betaalrekening Deutsche Bank (DB1): 177,05 0,00-20,89 0,00 Zakelijke Spaarrekening ING (ING3): , ,00 0,00 186,71 Spaarrekening Deutsche Bank (DB2): ,03 0,00 0,00 442,64 Vermgen Spaarrekening ING (ING4): 0, ,40 0,00 0,00 Ttaal , ,05-282,87 629,35 * In 2013 is een rente pgebuwd p de Vermgen Spaarrekening welke p ,38 bedreg, echter aangezien deze ng niet was uitgekeerd is deze niet meegenmen in het bvenstaand verzicht Overzicht inkmsten en ttaal psten 2013 Hiernder een verzicht van de inkmsten vr de gemeente Breda verdeeld per kwartaal. In de laatste klm is het ttaal weergegeven van de gelden die p dit mment aanwezig zijn in de verschillende psten. De psten waarin geen geld aanwezig zijn, betreffen de psten waarvan een 100% afdracht plaats vindt aan de Nederlandse Unie f derden f waar geen reserve aanwezig is in die pst. Inkmsten psten 2013 Tienden Zaalhuur bijdrage 1-12 de Sabbatschl 13 de Sabbatschl Plaatselijke Sabbatschl Gemeentekas Diacnie Deurcllecte Pl. Evangelisatiefnds Lectuurfnds Jeugd en Scuting Diversen Ttaal 2013 Ttaal 2012 Verschil e KW 2e KW 3e KW 4e KW Ttaal 2013 Ttaal 5.781, , , , ,29 0,00 917,50 827,50 762,50 696, ,45 0,00 252,52 266,92 314,77 242, ,19 0,00 217,40 205,70 102,00 113,95 639,05 0,00 226,15 88,52 84,05 92,34 491, ,64 739,19 574,55 496,23 600, , ,32 226,79 255,23 236,60 225,40 944, ,11 521,84 625,10 572,57 735, ,66 0,00 169,48 210,99 142,15 139,18 661,80 112, ,35 100,00 58,55 41, ,90 102,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 962,22 630,82 114,91 81, , , , , , , , , , , , , , , ,49 732, , ,98 126, , ,44-8

9 5.3. Overzicht uitgaven Hiernder een verzicht van de uitgaven vr de gemeente Breda verdeeld per kwartaal. Uitgaven psten 2013 Tienden Zaalhuur bijdrage 1-12 de Sabbatschl 13 de Sabbatschl Plaatselijke Sabbatschl Gemeentekas Diacnie Deurcllecte Pl. Evangelisatiefnds Lectuurfnds Jeugd en Scuting Diversen Ttaal 2013 Ttaal 2012 Verschil e KW 2e KW 3e KW 4e KW Ttaal , , , , ,29 769,44 790,56 811,67 832, ,45 286,92 266,92 342,21 181, ,19 217,40 185,70 102,00 133,95 639,05 186,50 72,65 0,00 0,00 259, ,37 318,32 274,37 549, ,41 85,96 41,25 142,27 289,99 559,47 0,00 625,10 0, , ,66 0,00 128,40 211,20 671, ,23 11,00 586,95 333,40 260, ,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50,00 114,91 81, , , , , , , , , , , , ,44 155,25 503, , , , Overzicht begin kapitaal psten 2014 De negatieve psten wrden per jaar aangevuld dr de gemeentekas m.u.v. de pst zaalhuur aangezien deze vanuit de Vermgen Spaarrekening (depsit) wrdt aangevuld. In 2013 zal de gemeentekas dus geen psten aanvullen aangezien er geen negatieve psten zijn. In 2013 zal de Vermgen Spaarrekening (depsit) aan de pst zaalhuur slechts 49,45 aanvullen aangezien de ksten vr de huur in 2013 net niet geheel bijeengebracht zijn. Hierdr ntstaat per 1 januari 2014 de vlgende stand per pst: Psten 2014 Tienden Zaalhuur bijdrage 1-12 de Sabbatschl 13 de Sabbatschl Plaatselijke Sabbatschl Gemeentekas Diacnie Deurcllecte Pl. Evangelisatiefnds Lectuurfnds Diversen Ttaal 2013 Ttaal 2012 Ttaal 2011 Ttaal 2010 Ttaal 2009 Ttaal 2008 Verschil Ttaal 0,00 0,00 0,00 0, , , ,11 0,00 112,28 102, , , , , , , , ,44-9

10 5.5. Verdeling van uitgaven De verdeling van uitgaven wrden niet specifiek bepaald dr een rgaan f persn van de gemeente, maar dr het bestedingsdel van de dnateur. Bijna alle giften en dnaties wrden dr de dnateur gegeven waarin het del bepaald is. Hierdr kan jaarlijks de verdeling van de uitgaven sterk verschillen aangezien bijna alle uitgaven bepaald wrden dr de dnateurs (leden en belangstellenden). Het bestuur kan daar nauwelijks invled p uitefenen, met uitzndering van het maken van een en aanpassing met betrekking tt de frequentie van de cllecten. Immers dr het aantal cllecten vr een bepaald del te verhgen f te verlagen zijn hiermee indirect k de inkmsten te veranderen en dus k het del van de uitgaven. Op de huishudelijke vergadering van 30 nvember 2009 is er bij de vaststelling van de begrting 2010 bepaald dat de cllecten vr Jeugd & Scuting (6 cllecten per jaar) is pgeheven en de diacnie (18 cllecten) en plaatselijk evangelisatiefnds (15 cllecten) wrden uitgebreid. Vr 2014 betekent dat er 52 cllecten wrden gehuden vr de Gemeentekas, 26 cllecten vr de Diacnie, 16 cllecten vr het Plaatselijk Evangelisatiefnds en 12 cllecten vr de Plaatselijke Sabbatschl. 10

11 6. TIENDEN, ZAALHUUR EN COLLECTEN 6.1. Overzicht tienden Zals gebruikelijk binnen het Kerkgentschap van de Zevende-dags dags Adventisten betalen de leden tienden. Deze tienden wrden p een daarvr speciale bankrekening gestrt en per kwartaal aan de Nederlandse Unie afgedragen. In 2013 betaalden 29 leden/belangstellenden (2011: 27 leden/belangstellenden) hun tienden via de gemeente Breda aan de Nederlandse Unie. Onderstaand een verzicht van de tienden die in 2013 zijn afgedragen: Tienden Verschil e KW 2e KW 3e KW 4e KW Ttaal 5.781, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,76 825,51-695, , , ,76 De gaven van tienden is in 2013 gestegen met 3.757,76. Dit is een stijging van 10,64% Overzicht zaalhuur In het vrjaar van 2012 heeft de ZDA-gemeente Breda een frse huurverhging gekregen vr de huur van het kerkgebuw in Prinsenbeek. Deze huurverhging was nvermijdelijk aangezien de ksten vr het nderhud en gebruik vr de verhuurder de afgelpen jaren flink zijn gestegen. In ged verleg heeft een afvaardiging van het bestuur met de verhuurder gesprken en daarmee de verhging ng enigszins beperkt kunnen huden. Dat wil zeggen dat de huur van het kerkgebuw sinds 1 april 2012 per kwartaal gemiddeld 2,73% verhgd is, waarbij dus uiteindelijk ver een peride van 2 jaar p 1 april 2014 een huurverhging is drgeverd van 27,74% i.p.v. de per direct gevraagde verhging van 50%. Hierdr zal de huur stijgen van 2.740,00 per jaar in 2011 naar 3.500,00 per jaar in De eerst vlgende mgelijke huurverhging zal zijn per 1 juli Uitgaande van het bedrag van 3.500,00 per jaar en het bedrag van 60,00 per persn per jaar, dienen er 59 leden/belangstellenden een maandelijkse bijdrage te den van 5,00 per persn. Per 1 juli 2013 is een nieuwe huurvereenkmst pgesteld lpende van 1 juli 2013 tt en met 30 juni 2016, waarna deze stilzwijgend met 3 jaar wrdt verlengd indien deze niet uiterlijk een jaar vr de eind datum wrdt pgezegd. Van 2009 tt en met 2010 verstrekte de Vermgen Spaarrekening (depsit) met testemming van de huishudelijke vergadering per jaar maximaal een bedrag van 1.080,00 t.b.v. zaalhuur. Vr de peride 2011 tt en met 2013 is dit bedrag met instemming van de huishudelijke vergadering verhgd naar maximaal 1.320,00 per jaar. Op basis van de huur in 2013 ( 3.204,45) zuden er minimaal 32 leden/belangstellenden een eigen bijdragen van 60,00 dienen te vlden m samen met de dnatie uit van de Vermgen Spaarrekening (depsit) de huur te kunnen betalen. In 2013 is gebleken dat het maximale tegezegde bedrag uit de Vermgen Spaarrekening (depsit) niet bendigd is aangezien er gemiddeld 45 leden/belangstellenden geweest zijn die de zaalhuur hebben bijgedragen (smmige leden/belangstellenden betalen wel meer dan het richt bedrag van 5,00 per maand). Op basis hiervan heeft de Vermgen Spaarrekening (depsit) een bijdrage gedaan in het vierde kwartaal van 49,45. 11

12 Onderstaand een verzicht van de zaalhuurbijdrage die in 2013 zijn afgedragen: Zaalhuur Verschil e KW 2 KW 3 KW 4 KW Ttaal 917,50 827,50 762,50 696, ,45 580,00 435,00 420, , , ,00 500,00 415,00 340, , ,00 300,00 200,00 375, , ,00 385,00 520,00 374, ,45 115,00 305,00 135,00 155,00 710,00 337,50 392,50 342,50 730,71-341,79 De gaven dr leden/belangstellenden (exclusief bijdrage Vermgen Spaarrekening (depsit)) van zaalhuur is in 2013 gestegen met 1.055,00. Dit is een stijging van 50,24% Overzicht cllecten Onderstaand een verzicht van de cllecten welke in de peride 2008 tt en met 2013 zijn pgehaald. In 2013 is het gemiddelde bedrag per cllecte gedaald met 3,26%. De grtste dalers zijn de reguliere sabbatschlcllecte en de gemeentekas met respectievelijk 10,43% en 9,88%. Opvallend is dat de deurcllecte met 32,28% is gestegen ten pzichte van 2012, terwijl verwegend de andere cllecten zijn gedaald. Zrgelijk is dat de eigen gemeente cllecten frs zijn gedaald d en alleen de cllecten ten beheve van externe deleinden zals de 13 e Sabbatschl en de deurcllecten zijn tegenmen m.u.v. de diacnie. Dit betekend dat de gemeente Breda, indien deze trend zich vrtzet, minder in de tekmst te besteden heeft aangezien de belangrijke inkmstenbrn vr de departementen afneemt. Jaar Aantal Gemiddelde (%) 1-12e SS-cllecte (%) 13e SS-cllecte (%) Diacnie (%) ,02-3, ,19-10,43 609,05 16,72 906,22 2, ,92 21, ,27 12,51 532,02-18,99 904,88 21, ,76-12, ,95-16,40 656,75 8,64 746,94 15, ,69-3, ,83 24,98 604,52 3,35 647,60-0, ,47 6, ,24-9,51 584,93 34,12 653,72 33, , ,82 436,12 489,30 Jaar Aantal Gemeentekas (%) Deurcllecte (%) Terusting Pl. SS (%) ,33-9, ,66 32,28 361,06-0, ,90-3, ,01 135,51 369,76 0, ,86 26,67 803,36-50,68 368,86 66, ,67-10, ,79-20,38 222,15-37, ,06 4, ,75 10,75 354,98 5, , ,15 336,60 12

13 Jaar Aantal Pl. Evangelisatief. (%) Jeugd (%) Diversen (%) Ttaal ,80-4,97 0,00-954,73-40, , ,31-29,92 0, ,89 57, , ,46 29,63 0, ,17-36, , ,86-9,19 0, ,16 18, , ,58 100,49 204,58-56, ,11 7, , ,43 475, , ,22 Aldus naar waarheid pgemaakt te Zevenbergschen Hek p 1 januari 2014 dr: G.M.M. Bervets Penningmeester Vrgezien en akkrd: P.C.M. van Ln-Jacbs Secretaris D. van Ommeren Predikant 13