Meerjarig risico overzicht bij programmabegroting

Transcriptie

1 Project solide begroting Inventarisatie voornaamste risico's tbv de begroting (actualisatie Oogstrapp. 2015) Meerjarig risico overzicht bij programmabegroting Progr Onderwerp Risico Bron Omvang Voorziening gevormd? open einde regelingen Kans dat risico zich voordoet gewogen risico Onderbouwing van de kansinschatting met ingang van I/S /3 Participatiewet inkomens- en werkdeel na decentralisatie nota Risico's de baas, 10% laag laag vanwege onze inspanningen op het gebied van reïntegratie, waardoor de uitstroom op peil blijft. Vanaf 2015 laag ivm verwachte aantrekken van de economie /3 WMO hogere lasten door een groter beroep op de regeling ondanks de kanteling inclusief de doorgedecentraliseerde taken 3 Jeugdzorg te weinig middelen beschikbaar voor de behoefte aan jeugdzorg na de decentralisatie van deze taak laag De ervaringen tot nu toe met de nieuwe taken laten weinig verrassingen zien hoog De ervaring van dit jaar leert dat het moeilijk is om zicht te krijgen op de besteding van de budgetten. Landelijk wordt gesteld dat gemeenten 30%over kunnen houden op hun budgetten of 30% tekort komen. Rekening houdend met de aangekondigde korting miv 2016 schatten wij het risico hoog in en vanaf 2018 gemiddeld Algemene uitkering bijstellen positieve effecten Septembercirulaire 2015 eerdere aanpassingen ivm div bedragen zie samen de trap op en samen Oogstrapportage 2015 de trap af absoluut diverse bedragen Het grillige beeld uit de afgelopen jaren van de toeen afname van de algemene uitkering Overige 3 Participatiewet hogere bijdrage aan Werkzaak ivm Participatiewet informatie Lander in 2016 en in 2017, in 2018, in 2019 hoog tot De korting vanuit de Participatiewet is definitief. Werkzaak wordt opgericht om deze kortingen zoveel mogelijk op te vangen /3 Vluchtelingenproblematiek Hogere lasten in verband met de opvang van vluchtelingen Landelijke informatie over de hogere taakstelling en onderzoek creëren van extra opvangmogelijkheid in Geldermalsen PM hoog PM afhankelijk van de uitkomsten PM PM PM 2 Risico's Voor de is een uitgebreide risico analyse opgesteld. Op basis hiervan wordt een risicobuffer van 15 miljoen geadviseerd. 1 Veiligheidsregio Lagere bijdrage veiligheidsregio door nieuwe verdeelsystematiek paragraaf grondbeleid PM middel PM dit hangt samen met nog te treffen maatregelen om de risico's te reduceren zoals overleg met regionale partners en de provincie en al dan niet intensiveren van marketinginspanningen Veiligheidsregio kiest waarschijnlijk voor een systematiek die meer aansluit bij de Algemene Uitkering middel is nog onderwerp van onderhandeling, maar de voorkeur van de projectgroep gaat vooralsnog naar deze variant uit PM PM PM PM 2017 S Belastingopbrengsten minder inkomsten dan geraamd ivm leegstand en minder nieuwbouw gerealiseerd reële inschatting op basis van ervaringsgegevens middel betreft vnl gebruikersdeel OZB en hondenbelasting, minder nieuwbouw wordt grotendeels gecompenseerd door AU. Vanaf 2016 middel geraamd met het oog op verwachte kentering crisis

2 5 Rentetoerekening Lagere rentetoerekening aan aangekondigde wijziging BBV hoog lagere rentetoerekening wordt Meerjarig risico overzicht bij programmabegroting gedeeltelijk gecompenseerd door een verbeterde beheerplan openbare verlichting In 2016 wordt het beheerplan openbare verlichting geactualiseerd. In het huidige beheerplan is vanwege een bezuinigingsopgave geen rekening gehouden met vervanging van masten en armaturen, deze worden alleen igv calamiteit vervangen. Uit een eerste Het bedrag kan pas worden ingeschat wanneer het beheerplan is opgesteld 4 Bomenbeheerplan In het huidige bomenbeheerplan is de termijn voor VTA controle van de vervanging van bomen in het buitengebied opgerekt. Uit bomen. Bij de actualisatie de VTA-controles is gebleken dat deze bomen dan wel extra moeten worden gesnoeid. Dit brengt extra kosten met zich mee van het bomenbeheerplan begin 2016, wordt onderzocht of er een 6 WW lasten personeel Gemeente is eigen risicodrager voor de WW. Het risico bestaat dat bij ontslag van medewerkers de gemeente de uitkeringslasten voor haar rekening moet nemen 6 Ziekteverzuim Op dit moment heeft Geldermnalsen een hoog ziekteverzuimpercentage. Voornamelijk is het verzuim niet werkgerelateerd hoewel de eerste gevallen van burnout zich in 2015 wel aandienen. Gevolg is hogere kosten van externe inhuur die niet meer uit bestaande budgetten kan worden gedekt gegevens over ziekteverzuim 6 Werkkostenregeling Door de verlaging van de vrije ruimte voor de aanpassing werkkostenregeling van 1,4% naar 1,2% is er een risico belastingwetgeving per 1 van hogere belastingkosten voor Geldermalsen als januari 2015 werkgever 6 Frictiekosten samenwerking Bij samenwerking gaan de kosten doorgaans voor de baat uit. Op dit moment wordt onderzocht of de samenwerking BWB kan worden uitgebreid met andere bedrijfsvoeringstaken en worden de arbeidsvoorwaarden van Culemborg, Geldermalsen en Tiel geharmoniseerd Afhankelijk van uitkomsten businesscases is extra geld nodig voor implementatie. Harmonisatie arbeidsvoorwaarden kan kostenverhogend werken, hetgeen op termijn door de samenwerking wordt terugverdiend. Ook de centrale huisvesting zal in de toekomst moeten worden verdeeld over de drie gemeenten, waar Culemborg dit nu nog voor eigen rekening neemt. PM hoog PM op grond van de inventarisatie is duidelijk dat extra geld voor openbare verlichting noodzakelijk is PM middel PM afhankelijk van de uitkomsten gemiddeld Geprobeerd wordt om deze lasten zoveel mogelijk te voorkomen door o.a. reïntegratie trajecten PM hoog PM vanwege de krappe beschikbare formatie en het huidige hoge verzuimpercentage. PM hoog de aanpassing van de wetgeving wordt verwacht per 1 januari 2015, de vrije ruimte tot 1,4% werd benut PM hoog PM ervaringen met eerdere businesscases en het tempo waaarin tot nu toe de efficiency kan worden gerealiseerd PM PM PM PM 2016 I PM PM PM PM I PM PM PM PM PM PM PM 2016 I PM PM Niet realiseren bezuinigingsopgave 6 taakstelling bedrijfsvoering bedrag laatste jaar inclusief huisvesting vanaf 2015, exclusief beleidscapaciteit 2016 restant tegen kans middel en gemiddeld Gebouw Kuipershof 4 is naar verwachting tot juni 2016 gedeeltelijk verhuurd. Op dit moment lopen onderzoeken naar uitbreiding samenwerking BWB en het onderzoek GNL. De uitkomst van deze onderzoeken wordt afgewacht voordat het gebouw definitief wordt afgestoten 2016 I Totaal

3 Project solide begroting Inventarisatie voornaamste risico's tbv Oogstrapportage 2015 : jaarschijf 2015 Progr Onderwerp Risico Bron Omvang Voorziening gevormd? open einde regelingen Kans dat risico zich voordoet gewogen risico Onderbouwing van de kansinschatting met ingang van I/S /3 Participatiewet inkomens- en werkdeel na decentralisatie nota Risico's de baas, 10% laag laag vanwege onze inspanningen op het gebied van reïntegratie, waardoor de uitstroom op peil blijft. Vanaf 2016 laag ivm verwachte aantrekken van de economie 1/3 WMO hogere lasten door een groter beroep op de regeling ondanks de kanteling inclusief de doorgedecentraliseerde taken 3 Jeugdzorg te weinig middelen beschikbaar voor de behoefte aan jeugdzorg na de decentralisatie van deze taak 1 Omgevingsleges minder inkomsten dan begroot ivm de crisis bij de bloesemrapportage 2015 wordt de opbrengst structureel afgeraamd naar middel De ervaringen tot nu toe met de nieuwe taken laten weinig verrassingen zien, ondanks dat de aanlevering door zorgaanbieders nog niet optimaal is hoog De ervaring van dit jaar leert dat het moeilijk is om zicht te krijgen op de besteding van de budgetten. Landelijk wordt gesteld dat gemeenten 30%over kunnen houden op hun budgetten of 30% tekort komen. Rekening houdend met de aangekondigde laag gelet op de afspraken die gemaakt zijn met de ontwikkelaars en de aantrekkende markt wordt het risico laag ingeschat 2015 S S S S - 5 Algemene uitkering bijstellen positieve effecten septembercireulaire eerdere aanpassingen ivm div bedragen zie samen de trap op en samen oogstrapportage de trap af absoluut div bedragen Het grillige beeld uit de afgelopen jaren van de toeen afname van de algemene uitkering Overige 3 Lander hogere bijdrage aan Lander ivm Participatiewet informatie uit voorjaarsnota Lander in 2016 en in 2017, in 2018 hoog tot De korting vanuit de Participatiewet is definitief. Werkzaak wordt opgericht om deze kortingen zoveel mogelijk op te vangen -

4 1/3 Vluchtelingenproblem Hogere lasten in verband met de opvang van atiek vluchtelingen Landelijke informatie over de hogere taakstelling en onderzoek creëren van extra opvangmogelijkheid in Geldermalsen PM hoog PM afhankelijk van de uitkomsten 2 Risico's Voor de is een uitgebreide risico analyse opgesteld. Op basis hiervan wordt een risicobuffer van 15 miljoen geadviseerd. 2 PHS Eigen bijdrage rondweg Tricht eigen bijdrage 3,5 miljoen uit aandelenreserves betekent een structurele jaarlijkse last paragraaf grondbeleid PM middel PM dit hangt samen met nog te treffen maatregelen om de risico's te reduceren zoals overleg met regionale partners en de provincie en al dan niet intensiveren van marketinginspanningen gemiddeld Vooruitlopend op nieuw 2015 S 1 Veiligheidsregio Lagere bijdrage veiligheidsregio door nieuwe verdeelsystematiek Veiligheidsregio kiest waarschijnlijk voor een systematiek die ook bij de Algemene Uitkering wordt gehanteerd middel is nog onderwerp van onderhandeling, maar de voorkeur van de projectgroep gaat vooralsnog naar deze variant uit 5 Belastingopbrengsten minder inkomsten dan geraamd ivm leegstand en minder nieuwbouw gerealiseerd reële inschatting op basis van ervaringsgegevens hoog betreft vnl gebruikersdeel OZB en hondenbelasting, minder nieuwbouw wordt grotendeels gecompenseerd door AU. Vanaf 2016 middel geraamd met het oog op verwachte kentering crisis 2015 S /3 transities sociaal domein Risico van hogere overhead bij regionale samenwerking in het sociale domein 4 beheerplan wegen in 2014 is het beheerplan wegen geactualiseerd voor de periode Het risico is dat een eerder doorgeschoven piek in werkzaamheden zich in de nieuwe periode van het beheerplan manifesteert 4 chemische onkruidbestrijding 4 beheerplan openbare verlichting De wettelijke toelating van het middel, dat voor Informatie van CTGB (het chemische onkruidbestrijding op de verharding gebruikt instituut dat over toelating wordt, is verlengd tot november Na die datum is beslist) en brief van chemische onkruidbestrijding op de verhardingen niet staatssecretaris Mansveld meer toegestaan en dient overgestapt te worden op van 6 februari 2014 alternatieve methoden zoals borstelen/ branden en heet water/ stomen. In 2016 wordt het beheerplan openbare verlichting geactualiseerd. In het huidige beheerplan is vanwege een bezuinigingsopgave geen rekening gehouden met vervanging van masten en armaturen, deze worden alleen igv calamiteit vervangen. Uit een eerste inventarisatie is gebleken dat de komende jaren een groter aantal masten risicovol is en dus moet worden vervangen ervaring op basis van ODR middel Vooruitlopend op nieuw info uit huidige beheerplan hoog Vooruitlopend op nieuw en in 2015 op minimaal niveau gehandhaafd Het bedrag kan pas worden ingeschat wanneer het beheerplan is opgesteld hoog Vooruitlopend op nieuw PM hoog PM op grond van de inventarisatie is duidelijk dat extra geld voor openbare verlichting noodzakelijk is

5 4 Bomenbeheerplan In het huidige bomenbeheerplan is de termijn voor VTA controle van de vervanging van bomen in het buitengebied opgerekt. Uit bomen. Bij de actualisatie de VTA-controles is gebleken dat deze bomen dan wel extra moeten worden gesnoeid. Dit brengt extra kosten met zich mee van het bomenbeheerplan begin 2016, wordt onderzocht of er een alternatieve oplossing is om de kosten te mitigeren. Daarom is nu PM opgenomen 6 WW lasten personeel Gemeente is eigen risicodrager voor de WW. Het risico bestaat dat bij ontslag van medewerkers de gemeente de uitkeringslasten voor haar rekening moet nemen 6 Ziekteverzuim Op dit moment heeft Geldermnalsen een hoog ziekteverzuimpercentage. Voornamelijk is het verzuim niet werkgerelateerd hoewel de eerste gevallen van burnout zich in 2015 wel aandienen. Gevolg is hogere kosten van externe inhuur die niet meer uit bestaande budgetten kan worden gedekt gegevens over ziekteverzuim 6 Werkkosten-regeling Door de verlaging van de vrije ruimte voor de aanpassing werkkostenregeling van 1,4% naar 1,2% is er een risico belastingwetgeving per 1 van hogere belastingkosten voor Geldermalsen als januari 2015 werkgever 6 ICT Schade door storing verouderde ICT systemen Ervaringen met huidige kwetsbare systeem en planning migratie tegen eind 2015 Niet realiseren bezuinigingsopgave PM middel PM afhankelijk van de uitkomsten gemiddeld Geprobeerd wordt om deze lasten zoveel mogelijk te voorkomen door o.a. reïntegratie trajecten PM hoog PM vanwege de krappe beschikbare formatie en het huidige hoge verzuimpercentage. PM hoog tot nu toe zijn er geen signalen van een mogelijke overschrijding, maar het merendeel van de uitgaven wordt in de tweede helft vh jaar verwacht hoog bedrag op 0 gezet ivm reeds gedane en verwachte uitgaven dit jaar 2016 I PM 2015 S 2015 I PM 2015 I - 6 taakstelling bedrijfsvoering bedrag laatste jaar inclusief huisvesting vanaf 2015, exclusief beleidscapaciteit 2016 restant absoluut hoog Gebouw Kuipershof 4 is naar verwachting tot juni 2016 gedeeltelijk verhuurd. Op dit moment lopen onderzoeken naar uitbreiding samenwerking BWB en het onderzoek GNL. De uitkomst van deze onderzoeken wordt afgewacht voordat het gebouw definitief wordt afgestoten 2015 I - Totaal