Tweede Kamer der Staten-Generaal

Transcriptie

1 Tweede Kamer der Staten-Generaal 2 Vergaderjaar VIII Wijziging van de sstaten van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (VIII) voor het jaar (wijziging samenhangende met de Najaarsnota) Nr. 2 MEMORIE VAN TOELICHTING A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL Wetsartikel 1 De sstaten die onderdeel uitmaken van de Rijks, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar wijzigingen aan te brengen in de departementale sstaat van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap. De in de sstaat opgenomen sartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht. Wetsartikel 3 Artikel 5, vierde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 schrijft voor dat een meerjarige sreserve kan worden aangehouden ten laste van een beleidsartikel. De reserve is bestemd als budgettaire voorziening voor de garantstelling door het Ministerie van OCW voor ontstane restschuld bij onderwijsinstellingen die in gebreke blijven om gesloten leningen en kredieten, bedoeld in de artikelen 48, eerste lid, en 49, eerste lid, van de Comptabiliteitswet 2001 terug te betalen. De sreserve inzake garantiestelling restschuld speelt een rol voor zowel het universitair onderwijs, het hoger beroepsonderwijs, het middelbaar onderwijs, het voortgezet onderwijs als het primair onderwijs. Uit een oogpunt van administratieve doelmatigheid is het niet gewenst dat er vijf aparte sreserves worden aangehouden ten laste van de betrokken beleidsartikelen (1, 3, 4, 6 en 7). Om die reden wordt door middel van dit wetsartikel bepaald dat de sreserve gekoppeld kan worden aan het niet-beleidsartikel Apparaatskosten (artikelnummer 95). Inhoudelijk is de sreserve bestemd om het sbeheer met betrekking tot de betrokken beleidsartikelen op een doelmatige wijze vorm te geven. kst viii-2 ISSN s-gravenhage Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 1

2 De geest van artikel 5, vierde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 wordt daarmee geen geweld aangedaan. In het kader van de voorgenomen herziening van de Comptabiliteitswet zal een algemene wettelijke voorziening worden getroffen. Zolang die voorziening er nog niet is, zal jaarlijks in de swet van OCW deze afwijkingsbepaling worden opgenomen. De Minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap, M. Bussemaker Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 2

3 B. BEGROTINGSTOELICHTING 1. Leeswijzer 3 2. Het beleid Overzicht belangrijkste uitgaven- en ontvangstenmutaties Beleidsartikelen Niet-beleidsartikelen LEESWIJZER Allereerst is de sstaat voor de verplichtingen, uitgaven en ontvangsten voor de van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap opgenomen. Hierin wordt inzicht gegeven in de financiële wijzigingen die op beleidsartikelniveau worden voorgesteld in de voor het jaar. In paragraaf 2 «Het beleid» wordt een toelichting gegeven op de belangrijkste smutaties uit dit wetsvoorstel (paragraaf 2.1). Vervolgens wordt inzicht gegeven in de smutaties op artikelniveau voor de beleidsartikelen en de niet-beleidsartikelen (paragraaf 2.2 en 2.3). Hierbij worden uitgaven- en ontvangstenmutaties groter dan 2,2 miljoen toegelicht. Mutaties op de verplichtingen worden alleen toegelicht als ze substantieel afwijken van de uitgavenmutaties. De toelichtingen op de uitgaven gelden ook voor de verplichtingen. Alleen indien er sprake is van een groot verschil van de verplichtingenmutaties ten opzichte van de uitgavenmutaties, wordt dit verschil apart toegelicht. Deze verschillen ontstaan bijvoorbeeld doordat er verplichtingen zijn aangegaan die niet tot een uitgavenmutatie leiden (zoals het aangaan van garantieverplichtingen in het kader van schatkistbankieren) of door regelingen waarvoor de verplichtingen dit jaar worden aangegaan terwijl de uitgaven pas volgend jaar (of in de jaren daarna) plaatsvinden. 2. HET BELEID 2.1 Overzicht belangrijkste uitgaven- en ontvangstenmutaties In de 2e van OCW wordt een verdere uitwerking gegeven aan de besluiten van het kabinet over de Najaarsnota voor het shoofdstuk van OCW (VIII). Als gevolg hiervan wordt in de OCW- in een uitgavenpeil van 35,2 miljard geraamd. Het geraamde ontvangstenniveau is 1,2 miljard. In tabel 1 wordt de aansluiting getoond van de uitgaven en ontvangsten tussen de incidentele en de 2 e. Een deel hiervan is al gepresenteerd in de Miljoenennota 2014 en de hiermee samenhangende OCW Tabel 1 Overzicht belangrijkste mutaties (bedragen x 1 miljoen) Artikel Uitgaven Ontvangsten , ,5 + incidentele , ,7 Belangrijkste mutaties: 1 Nationaal Onderwijsakkoord (NOA) 1, 3 150,0 Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 3

4 Artikel Uitgaven Ontvangsten 2 Wettelijk verplichte prijsbijstelling diversen 67,8 3 Overlopende verplichtingen uit 2012 diversen 20,8 4 Inzet eindejaarsmarge ,7 5 Ramingsbijstelling studiefinanciering, WTOS en lesgeld 11, 12, 13 69,0 0,3 6 Mee- en tegenvallers diversen 27,3 64,1 7 Overlopende verplichtingen naar 2014 e.v. diversen 56,9 8 Beleidsmatig overig 11 19,7 19,7 9 Rentemutatie (generaal) 11 20,0 10 Niet relevante uitgaven 11 90,0 11 Technisch overig diversen 7,6 16,4 Stand 2e , ,3 Toelichting op de belangrijkste mutaties: 1) Nationaal Onderwijsakkoord (NOA) Het Ministerie van OCW zet de komende jaren additionele middelen in om vooral jonge leraren aan het werk te houden. In stelt OCW een incidenteel bedrag van 150,0 miljoen beschikbaar om in het primair onderwijs ( 85 miljoen) en voortgezet onderwijs ( 65 miljoen) de instellingen in de gelegenheid te stellen jonge leraren in dienst te houden en te nemen. 2) Wettelijk verplichte prijsbijstelling Dit betreft de uitdeling van de wettelijk verplichte prijsbijstelling voor voor primair onderwijs ( 20,8 miljoen), de ov-kaart ( 22,9 miljoen), media ( 13,7 miljoen), lesgelden ( 5,8 miljoen), huisvesting musea ( 2,4 miljoen) en internationale organisaties ( 2,3 miljoen). 3) Overlopende verplichtingen uit 2012 Op diverse artikelen zijn er verplichtingen die niet in 2012 tot uitgaven hebben geleid maar wel in. Het gaat onder meer om verplichtingen voor de diagnostische toets, het Programma Vernieuwing Studiefinanciering en huisvestingsmiddelen Caribisch Nederland. 4) Inzet eindejaarsmarge De eindejaarsmarge uit 2012 ter grootte van 200,7 miljoen is ingezet ter dekking van de wettelijk verplichte prijsbijstelling voor ( 67,8 miljoen) en de overlopende verplichtingen uit 2012 ( 20,8 miljoen). Tenslotte is 112,1 miljoen gebruikt ter dekking van de additionele middelen uit het Nationaal Onderwijsakkoord om de instellingen in de gelegenheid te stellen jonge leraren in dienst te houden en te nemen (waar in het geheel 150 miljoen aan besteed wordt). 5) Ramingsbijstelling studiefinanciering, WTOS en lesgeld De per saldo neerwaartse bijstelling van de ramingen heeft verschillende oorzaken: een neerwaartse bijstelling van de kaderrelevante uitgaven van de basisbeurs en de aanvullende beurs; hogere uitgaven bij de aanvullende beurs voor ho studenten die de eerste 5 maanden de aanvullende beurs als gift krijgen toegekend; lagere omzettingen bij de ov-kaart dan geraamd en hogere toekenningen van de ov-kaart in dan geraamd; neerwaartse technische bijstellingen als gevolg van overlijden, een psychische stoornis of een handicap; er wordt door vooral minderjarige deelnemers bol minder dan verwacht gebruik gemaakt van de regeling tegemoetkoming schoolkosten (WTOS). Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 4

5 6) Mee- en tegenvallers Dit betreft een saldering van diverse mee- en tegenvallers. De belangrijkste meevallers bij de uitgaven zijn: op de uitgaven voor de lerarenbeurs blijft incidenteel 15 miljoen over omdat er minder aanvragen zijn dan dat er aan budget beschikbaar is; doordat er minder asielzoekers in Nederland zijn, wordt er minder gebruik gemaakt van de regeling nieuwkomers vo, leerplusarrangement vo en eerste opvang vreemdelingen. Hierdoor vallen de uitgaven die hiermee samenhangen lager uit ( 12,5 miljoen). De belangrijkste meevallers bij de ontvangsten zijn: in het po is sprake van meer ontvangsten omdat gemeenten ontvangen middelen voor de regeling Brede School en Binnenmilieu niet hebben ingezet. Deze middelen zijn daarom teruggevorderd ( 17,0 miljoen); ook in het vo is sprake van meer ontvangsten als gevolg van het terugvorderen van middelen naar aanleiding van de controle op aanvragen in het kader van de regeling binnenmilieu en energiezuinigheid ( 18,0 miljoen); de afrekening van de prestatiesubsidies voortijdig schoolverlaten (vsv) leidt tot 13,0 miljoen aan meer ontvangsten; er wordt in 6,0 miljoen terugontvangen van leraren en scholen op verstrekte lerarenbeurzen en studieverlof, omdat leraren hun studie niet of niet voldoende hebben afgerond. 7) Overlopende verplichtingen naar 2014 e.v. Op diverse artikelen zijn er verplichtingen die niet in tot uitgaven leiden maar in 2014 of latere jaren (overlopende verplichtingen). Het gaat onder meer om verplichtingen ten behoeve van de decentralisatie van huisvesting van voormalige Rijksmusea en de Visiebrief Cultuur beweegt (ten behoeve van de Cultuurkaart). 8) Beleidsmatig overig Dit betreft middelen voor de Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO) voor de derde tranche van het Programma Vernieuwing Studiefinanciering (PVS) ( 7,4 miljoen) en voor uitvoeringskosten in ( 12,3 miljoen), waaronder het wegwerken van achterstallig onderhoud en de uitvoering van de implementatie van de maatregelen uit het regeerakkoord. Daartegenover staan meer ontvangsten ( 19,7 miljoen) doordat de ontvangsten van het onterecht kaartbezit van de ov-studentenkaart vanaf nu via OCW ontvangen worden. Voorheen verrekende DUO deze ontvangsten zelf met de vervoersbedrijven. 9) Rentemutatie (generaal) De rente ontvangsten vallen lager uit dan geraamd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een lage rente en minder spontane aflossingen. 10) Niet relevante uitgaven De niet-relevante uitgaven voor studiefinanciering zijn hoger dan geraamd. Dit wordt onder andere veroorzaakt door een hoger aantal studenten met een prestatiebeurs op bol niveau 3 4 en een hoger aantal studenten in het wo. Daarnaast zijn er minder omzettingen bij de ov-kaart in het ho en meer toekenningen van de ov-kaart. Ook zijn er meer uitgaven aan rentedragende leningen. 11) Technisch overig Het betreft overboekingen met andere departementen en desalderingen van uitgaven met ontvangsten. Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 5

6 artikel 1 (bedragen x 1.000) 2.2 Beleidsartikelen Artikel 1. Primair onderwijs + ISB Stand 2e Verplichtingen Waarvan garantieverplichtingen Totale uitgaven Waarvan juridisch verplicht 99,7% 99,7% 99,7% Bekostiging Hoofdbekostiging Bekostiging Primair Onderwijs Bekostiging Caribisch Nederland Prestatiebox Aanvullende bekostiging Conciërgeregeling Passend onderwijs Onderwijstijdverlenging Overig Subsidies Regeling Onderwijsvoorziening jonggehandicapten Nederlands onderwijs buitenland Herstart en Op de Rails Basis voor Presteren (School aan Zet en Bèta Techniek) Humanistisch vormend en godsdienstonderwijs Overig Opdrachten Bijdragen aan agentschappen Dienst Uitvoering Onderwijs Bijdragen aan ZBO s/rwt s Stichting Vervangingsfonds en Particpatiefonds UWV Bijdragen aan medeoverheden Gemeentelijk onderwijsachterstanden-beleid Convenant G Ondersteuning niet G Bijdragen aan sociale fondsen Brede Scholen Ontvangsten In de kolom «Mutaties 2 e» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand 1 e + ISB» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht. Toelichting mutaties: Verplichtingen De verplichtingen worden met 147,3 miljoen verhoogd. Het verschil tussen de verplichtingen- en uitgavenmutaties ( 10,6 miljoen) wordt veroorzaakt door: Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 6

7 Garantieverplichtingen aan onderwijsinstellingen die in zijn aangegaan en waar OCW garant voor staat ( 10,6 miljoen). Uitgaven Toelichting per instrument: Bekostiging Het budget voor de bekostiging primair onderwijs (Hoofdbekostiging) wordt per saldo met 103,7 miljoen verhoogd. De belangrijkste oorzaken zijn: In het kader van het Nationaal Onderwijsakkoord (NOA) wordt éénmalig 150 miljoen beschikbaar gesteld, waarmee de instellingen in de gelegenheid worden gesteld jonge leraren in dienst te houden en te nemen. Het aandeel van het primair onderwijs bedraagt 85,0 miljoen en het aandeel voortgezet onderwijs bedraagt 65 miljoen; De uitdeling van de wettelijk verplichte prijsbijstelling voor ( 20,8 miljoen); Meer terugvorderingen bij scholen dan verwacht ten gevolge van onterechte declaraties van wachtgeldkosten die het Participatiefonds (Pf) aan hen had vergoed ( 14,5 miljoen). Dit bedrag wordt aan het Pf teruggestort; Interne herschikkingen van bekostiging primair onderwijs naar aanvullende bekostiging ( 37,5 miljoen) in verband met de kosten van de regeling stimulering passend onderwijs en compensatieregeling maatregelen AWBZ. Het budget Aanvullende bekostiging wordt met 37,5 miljoen verhoogd vanwege interne herschikkingen vanuit hoofdbekostiging primair onderwijs in verband met de kosten van de regeling stimulering passend onderwijs en compensatieregeling maatregelen AWBZ. Opdrachten Het budget voor opdrachten wordt per saldo met 4,8 miljoen verlaagd. De belangrijkste oorzaken zijn: De bijdrage aan DUO voor BRON PO, en het naar boven bijstellen van de meerjaren BRON PO ( 1,1 miljoen) alsmede voor de uitvoering van de experimenten Passend Onderwijs ( 0,8 miljoen); De bijdrage aan beleidsartikel 3 (VO) in verband met de examenkosten VSO ( 0,9 miljoen) en voor de kosten die het College voor Examens maakt voor de invoering van de centrale eindtoets ( 0,2 miljoen); De bijdrage aan beleidsartikel 16 (OWB) voor het project ouderbetrokkenheid ( 0,3 miljoen); Daarnaast zijn op diverse grote projecten zoals o.a. invoering centrale eindtoets en krimp door vertraging minder uitgaven gedaan dan oorspronkelijk geraamd ( 0,9 miljoen). Ontvangsten Het ontvangstenbudget wordt met 35,0 miljoen verhoogd als gevolg van: Meerontvangsten bij de afhandeling van jaarrekeningen en de afrekening van diverse subsidies ( 3,5 miljoen); De terugvordering van gemeenten van niet ingezette middelen voor de regeling Brede School ( 5 miljoen) en de regeling Binnenmilieu ( 12 miljoen); Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 7

8 artikel 3 (bedragen x 1.000) Meer terugvorderingen bij scholen dan verwacht ten gevolge van onterechte declaraties van wachtgeldkosten die het Participatiefonds (Pf) aan hen had vergoed ( 14,5 miljoen). Dit bedrag wordt aan het Pf teruggestort. Artikel 3. Voortgezet onderwijs + ISB Stand 2e Verplichtingen Waarvan garantieverplichtingen Totale uitgaven Waarvan juridisch verplicht 99,95% 99,95% 99,95% Bekostiging Hoofdbekostiging Bekostiging voortgezet onderwijs lumpsum Bekostiging Caribisch Nederland Prestatiebox Regeling prestatiebox voortgezet onderwijs Aanvullende bekostiging Regeling aanvullende bekostiging maatschappelijke stage in het VO Tijdelijke regeling subsidiëring experimenten leergang vmbo-mbo2 2008, incl. borgingscohort vmbo-mbo Regeling IGVO (Internationaal Georiënteerd Voortgezet Onderwijs) Regeling leerplusarrangement, nieuwkomers en eerste opvang vreemdelingen Regeling regionaal zorgbudget en reboundvoorzieningen Regeling visueel gehandicapten Regeling bekostiging kenniscentra voor leerwerktrajecten vmbo Subsidies Stichting Kennisnet (basissubsidie) PO, VO, BE ICT-projecten Beter presteren (Scholen aan Zet en Platform Beta en Techniek) Onderwijs Bewijs Regionale verwijzingscommissies VO Overige projecten Opdrachten In- en uitbesteding Bijdragen aan agentschappen Dienst Uitvoering Onderwijs Bijdragen aan ZBO s/rwt s ZBO: College voor Examens SLOA: onderwijs ondersteunende instellingen PO/VO/BVE (incl. examens) Bijdragen aan (inter)nationale organisaties GRAZ (ECML) en PISA Ontvangsten Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 8

9 In de kolom «Mutaties 2 e + ISB» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand 1 e» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht. Toelichting mutaties: Verplichtingen De verplichtingen worden met 153,3 miljoen verhoogd. Het verschil tussen de verplichtingen- en uitgavenmutaties ( 104,3 miljoen) wordt veroorzaakt door: Garantieverplichtingen kredieten aan onderwijsinstellingen die in zijn aangegaan en waar OCW garant voor staat ( 73,2 miljoen). Bijstelling van de verplichtingenraming om aan te sluiten bij de verwachte realisatie ( 31,1 miljoen). Uitgaven Toelichting per instrument: Bekostiging Het budget voor bekostiging wordt per saldo met 40,1 miljoen verhoogd door: In het kader van het Nationaal Onderwijsakkoord (NOA) wordt éénmalig 150 miljoen beschikbaar gesteld waarmee de instellingen in de gelegenheid worden gesteld jonge leraren in dienst te houden en te nemen. Het aandeel van het primair onderwijs bedraagt 85,0 miljoen en het aandeel voortgezet onderwijs bedraagt 65 miljoen; Minder gebruik van de regeling leerplusarrangement, nieuwkomers en eerste opvang vreemdelingen ( 12,5 miljoen). Kasschuif naar 2014 van een deel van de continuïteitsgarantie aan Amarantis ( 2,7 miljoen). Een overboeking naar het Ministerie van Economische Zaken ( 5,8 miljoen). Het betreft het aandeel groen onderwijs in de lumpsummiddelen uit de Begrotingsafspraken Overige diverse mutaties ( 3,9 miljoen). Subsidies Het budget voor subsidies wordt per saldo met 3,1 miljoen verhoogd door: Kasschuif vanuit 2012 met betrekking tot een vertraging van het project diagnostische tussentijdse toets ( 3,0 miljoen). Kasschuif vanuit 2012 met betrekking tot een uitvoeringstekort over 2012 van de uitgaven voor Caribisch Nederland ( 2,0 miljoen). Overige (voornamelijk overboekingen) ( 1,9 miljoen). Bijdragen aan agentschappen Het budget voor de Dienst Uitvoering Onderwijs wordt per saldo met 3,4 miljoen verhoogd door diverse overboekingen. Bijdragen aan ZBO s/rwt s Het budget voor ZBO s/rwt s wordt per saldo met 2,3 miljoen verhoogd door: Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 9

10 Verhoging van het budget voor het College voor Examens voor het uitvoeren van diverse projecten (o.a. staatsexamens NT2 en taal en rekenen) ( 6,8 miljoen). Van de onder «subsidies» geboekte kasschuif van de middelen voor het project diagnostische tussentijdse toets is uiteindelijk een groot deel niet meer nodig gebleken in ( 2,5 miljoen). Diverse overboekingen ( 2,0 miljoen). Ontvangsten artikel 4 (bedragen x 1.000) Het ontvangstenbudget wordt met 18,0 miljoen verhoogd als gevolg van het terugvorderen van middelen naar aanleiding van de controle op aanvragen in het kader van de regeling binnenmilieu en energiezuinigheid. Artikel 4. Beroepsonderwijs en volwasseneneducatie + ISB Stand 2e Verplichtingen Waarvan garantieverplichtingen Totale uitgaven Waarvan juridisch verplicht 99% 99% 99% Bekostiging Hoofdbekostiging Bekostiging roc s/overige regelingen Bekostiging kbb s Bekostiging Caribisch Nederland Bekostiging vavo Prestatiebox Taal en Rekenen Stagebox VSV Aanvullende bekostiging Schoolmaatschappelijk werk in het mbo Versterken centrale en uniforme toetsing RMC s Plusvoorzieningen overbelaste Jongeren en wijkscholen Programmagelden regio s Convenanten met RMC-regio s Aanvullende vergoeding experimenten vmbo-mbo Leerlinggebonden financiering (LGF) Taal en Rekenen School-ex Subsidies Actieplan Laaggeletterdheid Pilots laaggeletterdheid Sectorplan mbo-hbo techniek Netwerkscholen Loopbaanoriëntatie Overige projecten Opdrachten In- en uitbesteding Bijdragen aan agentschappen Dienst Uitvoering Onderwijs Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 10

11 + ISB Stand 2e Bijdragen aan ZBO s/rwt s College voor Examens Wet SLOA Bijdragen aan medeoverheden Caribisch Nederland Bijdragen aan sociale fondsen Participatiebudget Ontvangsten In de kolom «Mutaties 2 e» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand 1 e + ISB» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht. Toelichting mutaties: Verplichtingen De verplichtingen worden met 6,4 miljoen verlaagd. Het verschil tussen de verplichtingen- en uitgavenmutaties ( 12,8 miljoen) wordt veroorzaakt door: Garantieverplichtingen aan onderwijsinstellingen die in zijn aangegaan en waar OCW garant voor staat ( 19,5 miljoen). Diverse mutaties waarvan de verplichtingen in worden aangegaan en de uitgaven in 2014 plaatsvinden ( 6,7 miljoen). Uitgaven Toelichting per instrument: Bekostiging Het budget voor de bekostiging wordt per saldo met 6,5 miljoen verlaagd. De verlaging is met name het gevolg van de volgende mutaties: Een bijstelling van 5,8 miljoen voor de wettelijk verplichte prijsbijstelling. Een overboeking naar het Ministerie van Economische Zaken ( 4,8 miljoen). Het betreft het aandeel groen onderwijs in de lumpsummiddelen uit de Begrotingsafspraken Een saldo van overboekingen aan het Ministerie van Economische Zaken voor de bijdrage in de stagebox en in de aanpak jeugdwerkloosheid via School-ex 2.0( 0,7 miljoen). Een bedrag voor de bekostiging van Caribisch Nederland wordt doorgeschoven naar 2014 ( 1 miljoen). Een overboeking van taal en rekenen naar het instrument bijdrage aan ZBO s/rwt s voor de centrale ontwikkeling examens taal en rekenen en Engels ( 5,1 miljoen). Deze middelen worden verstrekt aan CITO Een overboeking naar het artikel voorgezet onderwijs voor kosten van College van Examens van het project taal en rekenen ( 0,7 miljoen). Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 11

12 Subsidies Het budget voor overige projecten wordt per saldo met 3,9 miljoen verlaagd. De verlaging is met name het gevolg van de volgende mutaties: Een deel van de middelen wordt doorgeschoven naar 2014 ( 2,2 miljoen). Deze verlaging wordt grotendeels verklaard door het doorschuiven van aantal verschillende posten. Het betreft onder andere uitstel van het onderzoek verkorten en intensiveren, uitvoering implementatie Focus op Vakmanschap en voor het opzetten van informatie-uitwisseling voor het traject onderwijsarbeidsmarkt. Een overboeking van 1,2 miljoen naar het artikel van DUO voor de uitvoeringskosten van het digitaal verzuimloket en voor vsv van de niet-bekostigde instellingen. Bijdragen aan ZBO s/rwt s Het budget voor bijdragen aan ZBO s/rwt s wordt per saldo met 0,6 miljoen verhoogd. De belangrijkste oorzaken zijn: Een overboeking van 5,1 miljoen van aanvullende bekostiging taal en rekenen naar het instrument bijdrage aan ZBO s/rwt s voor de centrale ontwikkeling examens taal en rekenen en Engels. Deze middelen worden verstrekt aan CITO Een overboeking naar het artikel voorgezet onderwijs voor kosten van College van Examens voor het uitvoeren van de staatsexamens NT2 ( 4,5 miljoen). Bijdragen aan (inter)nationale organisaties/medeoverheden Het budget voor Caribisch Nederland wordt per saldo met 9,7 miljoen verlaagd. Deze verlaging is met name het gevolg van de volgende mutaties: Een deel van de middelen wordt doorgeschoven naar 2014 ( 10 miljoen). Deze verlaging wordt grotendeels verklaard door een vertraging in het masterplan onderwijshuisvesting, waardoor betalingen pas later kunnen plaatsvinden. De aflossing van een renteloze lening van het eiland Bonaire van 0,7 miljoen per jaar. Ontvangsten Het ontvangstenbudget wordt met 13,5 miljoen verhoogd vanwege de terugontvangsten van prestatiesubsidies vsv. Alle scholen die het vsv-convenant hebben ondertekend (alle mbo-instellingen en nagenoeg alle vo-scholen) hebben een voorschot op de prestatiesubsidie vsv ontvangen. De omvang van het voorschot is gebaseerd op de beoogde vermindering van 40% van het aantal nieuwe voortijdig schoolverlaters ten opzichte van het peiljaar Scholen die minder dan 40% reductie hebben gerealiseerd betalen het verschil tussen het voorschot en de gerealiseerde reductie terug. Artikel 6. Hoger beroepsonderwijs Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 12

13 artikel 6 (bedragen x 1.000) + ISB Stand 2e Verplichtingen Waarvan garantieverplichtingen Totale uitgaven Waarvan juridisch verplicht 99,90% 99,90% 99,90% Bekostiging Hoofdbekostiging Onderwijsdeel hbo Deel ontwerp en ontwikkeling Bekostiging tweede bachelor- en mastergraden in het hbo Bekostiging experimenten open bestel Bekostiging postinitiële masteropleidingen hbo Prestatiebox Kwaliteit en profiel (behoort tot Onderwijsdeel hbo) Subsidies Regeling bevordering kennisfunctie hogescholen Regeling stimulering Bèta/techniek (Sectorplan mbo-hbo techniek ) Studiekeuze-informatie hoger onderwijs Bestuurlijk arrangement Hogeschool Zeeland Praktijkgericht onderzoek (Raak) Overig Opdrachten Uitbesteding Bijdragen aan agentschappen Dienst Uitvoering Onderwijs Ontvangsten In de kolom «Mutaties 2 e» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand 1 e + ISB» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht. Toelichting mutaties: Verplichtingen De verplichtingen worden met 5,7 miljoen verlaagd. Het verschil tussen de verplichtingen- en uitgavenmutaties ( 4,5 miljoen) wordt veroorzaakt door: Garantieverplichtingen/rekening-courant kredieten aan onderwijsinstellingen die in zijn aangegaan en waar OCW garant voor staat ( 32,8 miljoen). Aanpassing van de verplichtingenraming als gevolg van een neerwaartse bijstelling van de bekostiging in 2014 vanwege de Referentieraming ( 30,6 miljoen). Overeenkomstig de bekostigingsregelgeving wordt de kasmutatie 2014 verplicht in het jaar. Bijstelling van de verplichtingenraming om aan te sluiten bij de verwachte realisatie ( 6,7 miljoen). Artikel 7. Wetenschappelijk onderwijs Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 13

14 artikel 7 (bedragen x 1.000) + ISB Stand 2e Verplichtingen Totale uitgaven Waarvan juridisch verplicht 99,9% 99,9% 99,9% Bekostiging Hoofdbekostiging Onderwijsdeel wo Onderzoeksdeel wo Deel ondersteuning geneeskundig onderwijs en onderzoek Bekostiging tweede mastergraden in het wo Prestatiebox Kwaliteit en profiel (behoort tot Onderwijsdeel wo) Subsidies Subsidieregeling Sirius programma Subsidieregeling Libertas Noodfonds TU s samenwerking Toetsing en Toetsgestuurd leren Overig Opdrachten Uitbesteding Bijdragen aan ZBO s/rwt s Nederlands-Vlaamse Accreditatie Organisatie (NVAO) Bijdragen aan (inter)nationale organisaties Organisaties excl. NVAO en SKI Ontvangsten In de kolom «Mutaties 2 e» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand 1 e + ISB» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht. Toelichting mutaties: Verplichtingen De verplichtingen worden met 38,1 miljoen verlaagd. Het verschil tussen de verplichtingen- en uitgavenmutaties ( 41,7 miljoen) wordt grotendeels veroorzaakt door: Aanpassing van de verplichtingenraming als gevolg van een neerwaartse bijstelling van de bekostiging in 2014 vanwege de Referentieraming ( 11,6 miljoen) en als gevolg van de loonbijstelling voor het jaar 2014 betreffende de sector academische ziekenhuizen ( 6,6 miljoen). Overeenkomstig de bekostigingsregelgeving wordt deze kasmutaties 2014 verplicht in het jaar. Bijstelling van de verplichtingenraming om aan te sluiten bij de verwachte realisatie ( 35,1 miljoen). Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 14

15 Uitgaven Toelichting per instrument: Bekostiging artikel 8 (bedragen x 1.000) Het budget voor de hoofdbekostiging wordt per saldo met 3,7 miljoen verhoogd: Deze verhoging is deels het gevolg van een overboeking van 6,6 miljoen van het Ministerie van VWS van de loonbijstelling betreffende de sector academische ziekenhuizen. Een overboeking naar het Ministerie van Economische Zaken ( 3,0 miljoen). Het betreft het aandeel groen onderwijs in de lumpsummiddelen uit de Begrotingsafspraken Artikel 8. Internationaal beleid + ISB Stand 2e Verplichtingen Totale uitgaven Waarvan juridisch verplicht 90% 90% 96% Subsidies Duitsland Instituut Amsterdam (DIA) Frans-Nederlandse academie (FNA) Netherlands house for Education and Research (Nether) Incidentele subsidies voor het uitwisselen van cultuur Overige incidentele subsidies Opdrachten Beleidsonderzoek en benchmarking Incidentele Internationale activiteiten Bijdragen aan (inter)nationale organisaties OCW-vertegenwoordiging in het buitenland Europees Platform Nederlandse Taalunie Europa College Brugge Unesco OESO CERI Fulbright Center SICA Cultureel Contact Punt Stichting Ons Erfdeel Nationaal Agentschap Leven Lang Leren (EU-programma) Programma s Agentschap NL (inclusief uitvoeringskosten) Incidentele EU-programma s en activiteiten Bijdragen aan andere shoofdstukken Vlaams-Nederlands huis DeBuren (Hoofdstuk 5 BuZa) Ontvangsten In de kolom «Mutaties 2 e» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand 1 e + ISB» weergegeven. Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 15

16 artikel 9 (bedragen x 1.000) Artikel 9. Arbeidsmarkt- en personeelsbeleid + ISB Stand 2e Verplichtingen Totale uitgaven Waarvan juridisch verplicht 92% 92% 92% Bekostiging Hoofdbekostiging Beloning LeerKracht lumpsum po/vo/bve Prestatiebox Professionalisering po/vo/bve Aanvullende bekostiging Functiemix VO Randstadregio s Salarismix MBO Randstadregio s Tegemoetkoming kosten opleidingsscholen Subsidies Lerarenbeurs/zij-instroom impuls lerarentekorten vo en wetenschap en techniek pabo Stimuleren regionale samenwerkingsverbanden pabo s en schoolbesturen Verankering academische opleidingsschool InnovatieImpuls Onderwijs G.O.- en vakbondsfaciliteiten po Arbeidsmarkt-/kennisactiviteiten po Onderwijscoöperatie Open Universiteit (LOOK) Promotiebeurs voor leraren Projecten professionalisering Projecten regionale arbeidsmarktproblematiek Overige projecten Opdrachten Onderzoek, ramingen en communicatie Bijdragen aan agentschappen Dienst Uitvoering Onderwijs Bijdragen aan ZBO s/rwt s Stichting Vervangingsfonds/Bedrijfs-gezondheid Ontvangsten In de kolom «Mutaties 2 e» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand 1 e + ISB» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht. Toelichting mutaties: Verplichtingen De verplichtingen worden met 16,5 miljoen verhoogd. Het verschil tussen de verplichtingen- en uitgavenmutaties ( 42,2 miljoen) wordt grotendeels veroorzaakt doordat: In alle verplichtingen in het kader van de regelingen «professionalisering mbo 2014» en «versterking samenwerking lerarenopleidingen en scholen 2016» (Stcrt ) worden aangegaan, die tot kasuitgaven leiden in 2014 tot en met 2016 (in totaal 41,0 Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 16

17 miljoen). In de oorspronkelijke was hiervan geraamd dat deze verplichtingen (deels) eerst in 2014 zouden worden aangegaan. Uitgaven Toelichting per instrument: Bekostiging Het budget voor «Tegemoetkoming kosten opleidingsscholen» wordt met 1,5 miljoen verlaagd omdat het aantal studenten (bepalend voor het niveau van de bekostiging) op de betreffende scholen nog niet het maximum heeft bereikt dat in de aanvullende bekostigingsregeling is opgenomen. Subsidies Het budget voor «Lerarenbeurs/zij-instroom» wordt met 17,0 miljoen verlaagd omdat het aantal aanvragen op de betreffende regeling achter blijft bij het aantal dat in het budget van de raming en de regeling is verwerkt. Van het budget voor «Impuls lerarentekorten vo en wetenschap en techniek pabo» wordt een bedrag van 4,0 miljoen verschoven naar Dit om het totale budget voor deze impuls ( 100 miljoen) in tact te laten voor de jaren tot en met 2016 en daarmee in overeenstemming te brengen met het beoogde uitgavenpatroon. Het budget voor «Overige projecten» wordt per saldo met 3,5 miljoen verlaagd. Enerzijds vallen de middelen ( 3 miljoen) ten behoeve van de Inspectie van het Onderwijs voor differentiatie in het toezicht op artikel 9 vrij (worden elders ingezet) en anderzijds is een bedrag van 0,5 miljoen overgeboekt naar de Dienst Uitvoering Onderwijs voor de ondersteuning/uitvoering van een aantal subsidieregelingen. Ontvangsten artikel 11 (bedragen x 1.000) Het ontvangstenbudget wordt met 7,0 miljoen verhoogd in verband met door leraren terugbetaalde beurzen ( 6 miljoen), één en ander als gevolg van het voortijdig stoppen met hun opleiding, en door ontvangsten ( 1 miljoen) op het afrekenen van in voorgaande jaren verstrekte projectsubsidies. Artikel 11. Studiefinanciering + ISB Stand 2e Verplichtingen Totale uitgaven Waarvan juridisch verplicht 100% 100% 100% Inkomensoverdracht Basisbeurs Gift (R) Prestatiebeurs (NR) Aanvullende beurs Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 17

18 + ISB Stand 2e Gift (R) Prestatiebeurs (NR) Reisvoorziening Bijdrage aan vervoersbedrijven (R) Gift (R) Prestatiebeurs (R) Overige uitgaven Overige uitgaven relevant (R) Overige uitgaven niet-relevant (NR) Leningen Rentedragende lening (NR) Collegegeldkrediet (NR) Bijdragen aan agentschappen Dienst Uitvoering Onderwijs (R) Ontvangsten Ontvangen rente en relevante hoofdsom (R) Kortlopende vorderingen (R) Terugontvangen hoofdsom (NR) Relevante uitgaven: Niet relevante uitgaven: Relevante ontvangsten: Niet relevante ontvangsten: In de kolom «Mutaties 2 e» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand 1 e» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht. Toelichting mutaties: Uitgaven Toelichting per instrument: Inkomensoverdrachten Het budget voor de basisbeurs wordt per saldo met 3,0 miljoen verhoogd. Enerzijds worden de relevante basisbeursuitgaven met 12,0 miljoen verlaagd. Er zijn namelijk minder bol ers in het giftregime dan geraamd ( 5,0 miljoen) en er is, voornamelijk in het hoger onderwijs, minder prestatiebeurs omgezet in gift ( 7,0 miljoen) dan geraamd. Anderzijds vallen de niet-relevante basisbeursuitgaven 15,0 miljoen hoger uit. Een stijging ten opzichte van de raming van zowel het aantal deelnemers mbo/bol met prestatiebeurs als studenten in het ho met recht op basis-prestatiebeurs leidt tot deze budgetbijstelling. Het budget voor de aanvullende beurs wordt met 8,0 miljoen verhoogd. Dit is het saldo van minder dan geraamde aanvullende beursuitgaven (direct gift) aan deelnemers op bol niveau 1 2 en bij zowel de bol niveau 3 4 en het ho meer omzettingen van aanvullende beurs in gift. Het budget voor de reisvoorziening valt per saldo 30,0 miljoen lager uit. Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 18

19 Ten opzichte van de raming zijn er minder betalingen voor de reisvoorziening nodig ( 15,0 miljoen). Daarnaast zijn er meer toekenningen aan studenten met recht op een ov-kaart in het prestatieregime. Vanwege de boekhoudsystematiek leidt dit tot een relevante meevaller ( 15,0 miljoen). Het budget voor overige programma-uitgaven wordt met per saldo 15,0 miljoen verhoogd. Vanwege overlijden of een functiestoornis kan studiefinanciering worden kwijtgescholden. Het beroep op deze regeling is minder groot dan verwacht waardoor een relevante meevaller ontstaat ( 10,0 miljoen). Een niet-relevante mutatie van 25,0 miljoen wordt veroorzaakt door deze boekhoudkundige aansluitingsposten, waaronder ook de tegenboeking van de meevaller van 15,0 miljoen bij het onderdeel reisvoorziening. Leningen In de raming is uitgegaan van een lager gemiddeld geleend bedrag dan gerealiseerd in op basis van de toenmalige verwachtingen van de inflatie. Daarnaast is er een (procentueel lichte) stijging van het aantal studerenden dat leent. Daardoor is er 50,0 miljoen meer uitgegeven dan geraamd. Bijdragen aan agentschappen Het budget voor de Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO) wordt per saldo met 25,8 miljoen verhoogd. Dit betreft het totaal van vijf mutaties: Een interne budgetoverboeking van 2,9 miljoen ten behoeve van de uitvoeringskosten voor de reisvoorziening; Een mutatie van 7,4 miljoen voor de uitvoering van de derde tranche van het Programma Vernieuwing Studiefinanciering (PVS); Een bedrag van 2,5 miljoen (kasschuif) ten behoeve van PVS dat in 2012 niet tot besteding is gekomen; Een interne budgetoverboeking van 0,7 miljoen in verband met de uitvoeringskosten ten behoeve van Caribisch Nederland en Een mutatie van totaal 12,3 miljoen voor o.a. het SEPA-proof maken van de studiefinancieringssystemen, het uitvoeren van de maatregelen uit het regeerakkoord en het wegwerken van achterstallig ICT-onderhoud. Ontvangsten Het ontvangstenbudget wordt met 5,0 miljoen verhoogd. Dit is het saldo van de volgende mutaties; Minder rente-ontvangsten dan geraamd ( 20,0 miljoen) bij de langlopende rentedragende leningen, Meer ontvangsten ( 5,3 miljoen) door meer aflossingen dan geraamd bij de kortlopende vorderingen, Een mutatie van 19,7 miljoen als gevolg van meerontvangsten op het gebied van het onterecht OV-kaartbezit. OCW int deze ontvangsten nu zelf. Voorheen verrekende DUO deze ontvangsten met de vervoersbedrijven. Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 19

20 artikel 12 (bedragen x 1.000) Artikel 12. Tegemoetkoming onderwijsbijdrage en schoolkosten + ISB Stand 2e Verplichtingen Totale uitgaven Waarvan juridisch verplicht 100% 100% 100% Inkomensoverdracht TS Minderjarige deelnemers bol (R) TS Tegemoetkoming lerarenopleiding (tlo) (R) Deeltijd vo (R) VO Volwassenenonderwijs (vavo) (R) Meerderjarige scholieren vo (R) Meerderjarige scholieren (v)so (R) STOEB/ALR (NR) Bijdragen aan agentschappen Dienst Uitvoering Onderwijs (R) Ontvangsten TS 17- (R) TS 18+ (R) VO 18+ (R) In de kolom «Mutaties 2 e» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand 1 e + ISB» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht. Toelichting mutaties: Uitgaven Toelichting per instrument: Inkomensoverdrachten Het budget wordt per saldo met 5,0 miljoen verlaagd. Van de regeling tegemoetkoming onderwijsbijdrage en schoolkosten, vooral gebruikt door minderjarige deelnemers in de bol, wordt minder dan geraamd gebruik gemaakt. Hierdoor vallen de uitgaven lager uit. Artikel 13. Lesgelden artikel 13 (bedragen x 1.000) + ISB Stand 2e Verplichtingen Totale uitgaven Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 20

21 + ISB Stand 2e Waarvan juridisch verplicht 100% 100% 100% Bijdragen aan agentschappen Dienst Uitvoering Onderwijs (R) Ontvangsten In de kolom «Mutaties 2 e» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand 1 e + ISB» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht. Toelichting mutaties: Ontvangsten Er wordt in 5,0 miljoen minder aan ontvangsten lesgeld verwacht. Artikel 14. Cultuur artikel 14 (bedragen x 1.000) + ISB Stand 2e Verplichtingen Waarvan garantieverplichtingen Totale uitgaven Waarvan juridisch verplicht 96,60% 96,60% 96,9% Bekostiging Culturele basisinfrastructuur Vierjaarlijkse instellingen Vierjaarlijkse fondsen Monumentenzorg Archieven incl. Regionale Historische Centra Investeringen huisvesting rijksgesubsidieerde musea Cultuureducatie met Kwaliteit Archeologie Subsidies Verbreden inzet cultuur Internationaal cultuurbeleid (incl. HGIS) Programma bibliotheekvernieuwing Programma leesbevordering Programma CRISP Programma erfgoed en ruimte Programma ondernemerschap Specifiek cultuurbeleid Regeling frictie- en transitiekosten culturele basisinfrastructuur Opdrachten Beleidsonderzoek, evaluaties en kennisbasis Bijdragen aan agentschappen Nationaal Archief Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 21

22 + ISB Stand 2e Bijdragen aan (inter-)nationale organisaties Uitvoering internationale verdragen Uitvoering internationale contributies Europese samenwerking Ontvangsten In de kolom «Mutaties 2 e» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand 1 e + ISB» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht. Toelichting mutaties: Verplichtingen De verplichtingenraming wordt met 90,1 miljoen verlaagd. Het verschil tussen de verplichtingen- en uitgavenmutaties ( 55,2 miljoen) wordt veroorzaakt door: Neerwaartse bijstelling van de verplichtingenraming als gevolg van correctie van de verplichtingenraming van de culturele basisinfrastructuur (* 21,9 miljoen), de monumentenzorg ( 30 miljoen) en de verplichtingenruimte van het SIOB, leesbevordering en creatieve industrie ( 23,1 miljoen); Opwaartse bijstelling van de verplichtingenraming voor de meerjarige financiering van de Cultuurkaart (19,6 miljoen). Uitgaven Toelichting per instrument: Bekostiging Het budget van de Vierjaarlijkse instellingen onder de Culturele basisinfrastructuur wordt per saldo met 4,5 miljoen verhoogd. Dit betreft de prijsbijstelling op de huisvesting musea van 2,4 miljoen en een aanpassing in het bevoorschottingsritme van een aantal BIS-instellingen. Het budget ten behoeve van decentralisatie huisvesting voormalige Rijksmusea is deels verschoven van naar 2014 ( 13 miljoen). Dit is een uitwerking van de voornemens uit de Museumbrief. Subsidies Het budget voor Verbreden inzet cultuur wordt per saldo met 2,4 miljoen verhoogd. Dit is conform de visiebrief Cultuur beweegt waarin middelen uit het frictiebudget worden bestemd voor de Cultuurkaart. Het budget voor Programma erfgoed en ruimte wordt per saldo met 7,4 miljoen verlaagd. Dit betreft de overboeking naar de Rijksdienst voor Cultureel Erfgoed voor het uitvoeringsplan Erfgoed en Ruimte. Het budget voor Specifiek cultuurbeleid wordt per saldo met 3,2 miljoen verlaagd. Dit betreft voornamelijk een overboeking naar het Nationaal Archief ten behoeve van de digitale collectie. Het budget voor de uitvoering van de regeling frictie- en transitiekosten culturele basisinfrastructuur wordt per saldo met 19,8 miljoen Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 22

23 verlaagd. Dit betreft reallocatie van middelen conform de visiebrief Cultuur beweegt. Bijdragen aan agentschappen Het budget voor het Nationaal Archief wordt per saldo met 6,0 miljoen verhoogd. Dit betreft voornamelijk een overboeking uit Specifiek cultuurbeleid ten behoeve van de digitale collectie, het uitvoeringsplan Archiefvisie 2020 uit Archieven en Gemeenschappelijk Erfgoed uit Internationaal Cultuurbeleid. Artikel 15. Media artikel 15 (bedragen x 1.000) + ISB Stand 2e Verplichtingen Totale uitgaven Waarvan juridisch verplicht 99,90% 99,90% 99,90% Bekostiging Publieke Omroep (omroepinstellingen) Landelijke publieke omroep Wereldomroep Regionale Omroep Minderhedenprogrammering Bezuiniging Publiek Omroep (nog in te vullen) 0 Beheertaken landelijke publieke omroep Muziekcentrum voor de Omroep (MCO) Uitzenden en uitzendgereedmaken Nederlands Instituut voor Beeld en Geluid (NIBG) Dotaties, bijdragen publieke omroep Stimuleringsfonds Nederlandse Culturele Mediaproducties (Mediafonds) Stimuleringsfonds voor de Pers Filmfonds van de omroep en Telefilm (CoBO) Mediawijsheid Expertisecentrum (Bewust mediagebruik) Organisatie van Lokale Omroepen in Nederland (OLON) Kabelraden Dotatie/onttrekking Algemene Mediareserve (AMR) Overige bekostiging media (uit rente AMR) Basisinfrastructuur Cultuur Vierjaarlijkse instellingen Subsidies Subsidies Bijdragen aan ZBO s/rwt s Commissariaat voor de Media Bijdragen aan (inter-)nationale organisaties Uitvoering internationale contributies Ontvangsten In de kolom «Mutaties 2 e» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand 1 e + ISB» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht. Tweede Kamer, vergaderjaar 2014, VIII, nr. 2 23