AP II

Transcriptie

1 Jjy. provincie groningen bezoekadres: Martinikerkhof 12 Aan Provinciale Staten postadres: Postbus AP Groningen algemeen telefoonnr: II UJ Datum Briefnummer Zaaknummer Behandeld door Telefoonnummer Antwoord op Bijlage Onderwerp 2(?15-41:.32, FC Oosterling J.A. (050) Gevolgen septembercirculaire 2015 Provinciefonds en overige ontwikkelingen begrotingsbeeld Geachte dames en heren, (/) O CC O 1. Samenvatting In de Begroting 2016 gingen wij voor de periode uit van een begrotingsruimte van gemiddeld 2,37 miljoen per jaar. De septembercirculaire 2015 Provinciefonds en andere ontwikkelingen beinvloeden deze ruimte. Naast de ontwikkelingen bij het Provinciefonds zijn - vooruitlopend op de Integrale Bijstelling ontwikkelingen te melden met betrekking tot de opbrengst opcentenheffing motorrijtuigenbelasting, de kapitaallasten en de nu bekende bestedingsvoorstellen. Inclusief deze ontwikkelingen verwachten wij een verbetering van het begrotingsbeeld met gemiddeld 2,23 miljoen per jaar in de periode Door deze ontwikkelingen zal de begrotingsruimte in de periode waarschijnlijk toenemen tot gemiddeld 4,60 miljoen per jaar. Omschrijvinq Financieel perspectief VJN201S/BG , , , , ,8 2. Voorziene (autonome) ontwikkelingen: A. Provinciefonds: 1. meioirculaire ,0 2. septembercirculaire , ,2 944, , ,5 B. Overige nu bekende ontwikkelingen 1. Opcenten motorrijtuigenbelasting 487,6 716,8 424,0 369,8 320,2 2. Kapitaallasten -632, ,0 726, , ,2 C. Bestedingsvoorstellen: 1. Reeds besloten 52,0-363,6-395,2-413,8-362,9 2. in ib2015 af te wegen invulling p.m.-ramingen nieuw tieleid -339,5-150, ,5 subtotaal voorziene (autonome) ontwikkelingen -762, , , , ,5 3. Herzien financieel perspectief (= 1 2A 2.B + 2.C) 627, , , , ,3 4. Ontwikkelingen die (mogelijk) nog op zuilen treden: 1 Afwijking CAO 2016 e v. van beschikbare loonruimte 2016 e.v. -p.m. -p.m. -p.m. -p.m. -p.m. 2. Afwijkende ontwikkelingen van rente, dividenden en inflatie +p.m. +p.m. ±P m. +p.m. ±P m. 3. Wet Houdbare overheidsfinanciën (HOF) -p.m. -p.m. 4 Vemekening met plafond voor declaraties BTW-Compensatiefonds +p.m. +p.m. ±pm. ±p.m. 5. Wijzigingen Provinciefonds: a herverdeeleffecten integratie gedecentraliseerde middelen natuur en BDU ±pm. +pm. +p.m. (+ = overschot. - = tekort) 06-HB-SG-001 De provincie Groningen werkt volgens normen die zijn vastgelegd in een handvest voor dienstverlening. Dit handvest vindt u op onze website. BTW: NL B01 / KvK: / IBAN: NL84 ABNA / BIC: ABNANL2A

2 In de Integrale Bijstelling 2015 zullen naast deze ontwikkelingen ook nog de ontwikkelingen met betrekking tot de personeelskosten en de gevolgen van overige noodzakelijke bijstellingen van de programmakosten in beeld worden gebracht. Het financieel perspectief zal daarom in de aanloop naar de Integrale Bijstelling 2015 waarschijnlijk nog verdere wijzigingen ondergaan. Wij stellen voor eerst het volledig geactualiseerde financiële perspectief in het kader van de Integrale Bijstelling 2015 af te wachten alvorens een bestemming aan de nu bekende meevallers te geven. In onze voordracht nr. 49/2015 met betrekking tot de Begroting 2016 hebben wij voorsteilen gedaan voor de te hanteren prioriteitstelling bij de bestemming van structurele meevallers. Met name de geraamde meevallers bij de ontwikkeling van de uitkering uit het Provinciefonds en de opbrengst opcentenheffing kunnen als structureel worden betiteld. Door het nogal onzekere en wisselende verloop van de kapitaallasten, als gevolg van de sterk fluctuerende ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt, zijn de nu bij dit onderdeel voorziene meevallers niet direct als structureel aan te merken. De geraamde meevaller bij de kapitaallasten bedraagt in de periode gemiddeld 1,14 miljoen per jaar. Als we deze buiten beschouwing laten dan is er op dit moment sprake van een voorziene structurele meevaller van gemiddeld 1,09 miljoen per jaar. 2. Doel en wettelijke grondslag Om bij de behandeling van de Begroting 2016 in uw Staten toch een zo acueel mogelijk beeld te hebben van het financiële perspectief informeren wij u door middel van deze brief over de financiële gevolgen van de septembercirculaire 2015 en van andere nu bij ons bekende ontwikkelingen. De septembercirculaire 2015 hebben wij als bijlage bij deze brief gevoegd. 3. Procesbeschrijving en planning Wij zullen de financiële gevolgen van de septembercirculaire 2015 en andere bekende ontwikkelingen voor de jaren 2015 tot en met 2019 verwerken in de Integrale Bijstelling Begroting Dit onderwerp valt onder het Overzicht algemene dekkingsmiddelen van de Begroting 2016 maar heeft ook raakvlakken met de overige programma's. 5. Inspraak/participatie Niet van toepassing 6. Nadere toelichting A. Ontwikkelingen Provinciefonds In vergelijking met de Voorjaarsnota 2015 (voor het jaar 2015) en de Begroting 2016 (voor de jaren ) treedt er bij het onderdeel Provinciefonds een aantal wijzigingen op, die gevolgen hebben voor het beslag op de algemene middelen. Zie onderstaande tabel.

3 Tabel 1. Financiële gevolgen mei- en septembercirculaire 2015 A.1. Aanpassen accressen inclusief nacalculatie accres 2014 A.2. Plafond BTW-compensatiefonds A.3. Wijziging fysieke gegevens A.4. inputfinanciering Handelsregister A.5. Generieke Digitale infrastructuur subtotaal ,7 De verschillen A. 1 fm A.5 736,3 zijn al verwerkt In de Begroting ,0-0,4-23,2-993,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Seotembercirculaire 2015: A.6. Accressen A.7. Plafond BTW-compensatiefonds A.8. Wijzigingen fysieke gegevens subtotaal 227,9 340,3 473,4 605,8 724,4 175,8 891,3 521,6 619,6 869,5-80,2-50,4-50,6-51,0-51,4 323, ,2 944, , ,5 Totaal effect t.g.v. (+) / t.l.v. (-) algemene middelen -669, ,2 944, , ,5 De wijzigingen A.1 tot en met A.5 vloeien voort uit de meicirculaire Daarvan zijn de wijzigingen -voor het jaar nog niet verwerkt in de Voorjaarsnota 2015, maar voorde jaren wei in de Begroting Deze ontwikkelingen hebben wij ook al toegelicht in onze brief van 16 juni 2015 over de ontwikkelingen in het begrotingsbeeld na de Voorjaarsnota De wijzigingen A.6 tot en met A.8 vloeien voort uit de septembercirculaire Deze zijn niet alleen nog niet in de Begroting 2015 verwerkt, maar ook nog niet in de meerjarenramingen In het navolgende lichten wij de wijzigingen toe. A.6. Accressen Het accres 2015 zal volgens de septembercirculaire 2015 iets hoger uitkomen (-0,83% i.p.v. -1,18%). De belangrijkste verklaring daarvoor is de door het Rijk voorziene toename van kosten door de verhoogde instroom van asielzoekers. In de jaren 2016 tot en met 2019 komt het gemiddelde accres nu uit op 0,78% per jaar in plaats van 0,58% per jaar. Dit wordt vooral veroorzaakt doordat het Rijk meer zal uitgeven voor veiligheid/defensie, missies, de impuls voor beschut werken en de opvang van peuters. Door de verhoging van de accressen neemt onze uitkering in 2015 met ongeveer toe. Vanaf 2016 loopt dit voordeel geleidelijk aan verderop van in 2016 tot in Van het berekende voordeel moet vanaf 2017 een deel worden afgezonderd ten behoeve van de BDU middelen (omdat ook aan deze middelen accres moet worden toegekend), namelijk in 2017 oplopend tot in Het voordelig effect voor de algemene middelen bedraagt in 2015 per saldo oplopend tot een bedrag van in A.7. Plafond BTW-compensatlefonds Op basis van de septembercirculaire 2015 moet rekening worden gehouden met (voor- of) nadelen van een bijstelling van het plafonds van het BTW-compensatiefonds. Volgens de begroting 2016 voor het Provinciefonds zal de onderschrijding van het plafond vanaf 2015 hoger liggen dan in mei 2015 nog werd geraamd. Dit leidt tot een toevoeging van middelen aan het Provinciefonds. In 2015 circa 3,5 miljoen oplopend tot circa 16,9 miljoen in Voor onze provincie betekent dat een meevaller van circa in 2015 oplopend tot circa in A.8. Wijziging fysieke gegevens De fysieke gegevens voor de uitkeringsjaren 2015 en 2016 zijn geactualiseerd ten opzichte van de meicirculaire In 2015 leidt dat tot een nadeel van circa Vanaf 2016 gaat het om een nadeel van tenminste

4 B1. Ontwikkelingen opcenten MRB De geactualiseerde omvang en samenstelling van het wagenpark per ultimo juni 2015 heeft een positief effect op de omvang van onze geraamde opbrengsten. Omdat de indexatie van het opcententarief tot en met 2016 op basis van de meest recente CPB-cijfers te hoog is geweest zal er een nacalculatie van het opcententarief 2017 met -0,6 opcenten moeten plaatsvinden. Deze ontwikkelingen hebben wij voor u in onderstaande tabel samengevat. Tabel 2. Verwachte ontwikkeling opbrengst opcenten heffing m.r.b. Raming volgens VJN2015/BG , , , , ,5 Raming volgens IB , , , , ,4 Verschil 487,6 716,8 424,0 369,8 320,2 1. Actualisatie aantallen per 29/06/ ,6 716,8 727,3 738,3 750,0 2. Nacalculatie indexatie ,2-368,4-429,9 Verschil verklaard 487,6 716,8 424,0 369,8 320,2 B2. Ontwikkelingen Kaoitaallasten De afwijkingen ten opzichte van de Voorjaarsnota 2015 kunnen enerzijds worden verklaard door de neerwaartse bijstelling van de korte en lange rekenrente en anderzijds door de hogere rentebaten vanaf 2016 vanwege een te verstrekken achtergestelde lening aan de N.V. BNG. Een nadere toelichting op deze ontwikkelingen zullen wij in de Integrale Bijstelling 2015 geven Reeds besloten bestedingsvoorstellen Sinds het opstellen van de Begroting 2016 hebben wij en/of uw Staten besluiten genomen die vanaf 2016 tot hogere lasten zullen leiden. In onderstaande tabel hebben wij deze voorstellen voor u samengevat. Tabel 3. Financiële gevolgen van reeds genomen besluiten Instellen budget provinciale Deelnemingen Bedrijfsplan Prolander - toepassen accressen (Bijgestelde) Begroting 2015/2016 ODG Kosten Handhaving en Toezicht Pattje (Bijgestelde) Begroting 2015/2016 Noordelijke Rekenkamer Rekening 2014 IPG 70,0 100,0 100,0 100,0 46,3 70,7 82,5 124,6-11,0 199,4 206,0 212,8 219,8 60,0 14,0 18,0 18,5 18,5 18,5-185,0 Totaal reeds genomen besluiten 52,0 363,6 395,2 413,8 362,9 - = lagere lasten / + = hogere lasten) Ter toelichting op bovenstaande tabel willen wij nog het volgende opmerken. Het in te stellen budget provinciale Deelnemingen is bestemd voor het opvangen van kosten van het inhuren van externe expertise met betrekking tot de provinciale deelnemingen (waaronder Essent, GSP, GAE etc.). Het betreft hier hoofdzakelijk de kosten van financiële en juridische expertise, die niet kunnen worden bekostigd uit het nu reeds beschikbare budget Deskundige advisering. De overige voorstellen zijn inmiddels al wel aan uw Staten kenbaar gemaakt. Deze voorstellen zullen wij in Integrale Bijstelling 2015 nader toelichten.

5 C.2. Voorstel nog af te wegen invulling p.m.-ramingen nieuw beleid In onze brief van 9 september 2015, nr /37/A.27, FC, met betrekking tot de uitwerking van de voorstellen nieuw beleid hebben wij aangegeven dat een aantal voorstellen, die in de Begroting 2016 nog zijn voorzien van een p.m.-raming, nu van een concrete raming kunnen worden voorzien. Het betreft de volgende voorstellen. Tabel 4. In IB2015 af te wegen invulling p.m.-ramingen nieuw beleid internet/breedband infrastructuur Verbeteren toezicht en handhaving/verbeteren milieuklachtensysteem Behoud ziekenhuiszorg in de regio Alarmnummer verbeteren 130,0 109,5 100,5 100,5 100,5 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 Totaal nader af te wegen Invulling p.m.-ramingen nieuw beleid 0,0 339,5 150,6 150,5 150,5 - = lagere lasten / + = hogere lasten) Wij zullen in het kader van de Integrale Bijstelling 2015 nader uitgewerkte voorstellen ter besluitvorming aan u voorleggen. Ontwikkelingen die (mogelijk) nog op zullen treden Naast voorgenoemde financiële ontwikkelingen zijn er andere ontwikkelingen, (zoals een nieuwe CAO vanaf 2016, een eventuele herziening van het verdeelmodel Provinciefonds en de integratie van de Natuur- en BDU-middelen in het Provinciefonds), die mogelijk financiële consequenties kunnen hebben, maar die op dit moment nog niet kwantificeerbaar zijn. Zodra hierover meer duidelijkheid ontstaat zullen wij u hierover nader informeren. 7. Geheimhouding Niet van toepassing 8. Afsluiting Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Hoogachtend, Gedeputeerde Staten van Groningen:, voorzitter., secretaris. Bijlagen: Nr. Titel Soort bijlage 1 Sëptëmbërcirculaire 2015 Provinciefonds brief