Verantwoording 2014 Stichting Nederlands Letterkundig Museum en Documentatiecentrum Den Haag

Transcriptie

1 Verantwoording 2014 Stichting Nederlands Letterkundig Museum en Documentatiecentrum Den Haag

2 Inhoud Pagina 1 Bestuursverslag Bijlage I 2 Jaarrekening Balans per 31 december B Categoriale Exploitatierekening C Categoriale- en Functionele Exploitatierekening Toelichting op de balans Waarderings- en resultaatbepalende grondslagen Materiële vaste activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen Eigen Vermogen Aankoopfonds Egalisatierekening investeringsbijdragen Voorzieningen Kortlopende schulden Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Toelichting op de categoriale- en functionele exploitatierekening Directe opbrengsten Bijdragen Salarislasten Afschrijvingen Huur Aankopen Overige lasten Rentebaten/-lasten Bijzondere baten/- lasten Prestatieverantwoording Overige gegevens Controleverklaring Formulier Wet Normering Topinkomens (WNT) Bijlage II

3 1. Bestuursverslag zie BIJLAGE I Letterkundig Museum Pagina 3

4 Algemeen Bestuur Van Tot Termijn Aangewezen door Dhr. mr. J.J.H. Pop - voorzitter Dhr. drs. K. van der Steenhoven - voorzitter Dhr. drs. J. Boerstoel - penningmeester Adriaan van Dis - vicevoorzitter Mw. prof. dr. W.L.H. van Lierop Dhr. drs. J.S.M. Savenije Mw. prof.dr. M.T.C. Mathijsen - secretaris e 1e 1e 1e 2e 1e 1e Bestuur* Bestuur* VvL Bestuur Bestuur Bestuur Maatschappij Directie Dhr. drs. A.J.M. Meinderts Mw. J.A. Smit - directeur - adjunct-directeur * officieel te benoemen door de minister Letterkundig Museum Pagina 4

5 2 Jaarrekening Letterkundig Museum Pagina 5

6 2.1 BALANS per 31 december 2014 ACTIVA 31 december december Materiële vaste activa Totale vaste activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen Totale vlottende activa TOTALE ACTIVA PASSIVA 31 december december 2013 Stichtingskapitaal Algemene Reserve Bestemmingsreserve AWN Bestemmingsreserve Velthuijs Bestemmingsreserve OCW Bestemmingsfonds OCW Totaal Eigen vermogen Aankoopfonds Egalisatierekening investeringsbijdragen Voorzieningen Totale Kortlopende schulden TOTALE PASSIVA Letterkundig Museum Pagina 6

7 2.2.B CATEGORIALE EXPLOITATIEREKENING 2014 Begroting 2013 BATEN Directe opbrengsten: Publieksinkomsten Indirecte inkomsten Totale Opbrengsten Subsidie OCW Overige subsidies uit publieke middelen Bijdragen uit private middelen Totale Subsidies/Bijdragen TOTALE BATEN LASTEN Salarislasten Afschrijvingen Huur Aankopen Overige lasten TOTALE LASTEN Bedrijfsresultaat Saldo rentebaten/-lasten Saldo uit gewone bedrijfsvoering Saldo bijzondere baten en lasten EXPLOITATIERESULTAAT Resultaatbestemming: - Bestemmingsreserve AWN Bestemmingsfonds OCW Bestemmingsreserve Max Velthuijs Afname/Toevoeging Algemene Reserve Letterkundig Museum Pagina 7

8 2.2.C CATEGORIALE EN FUNCTIONELE EXPLOITATIEREKENING Totaal Publieksfunctie Collectiefunctie Wetensch. Algemeen FUNCTIONEEL functie beheer CATEGORIAAL Tijdelijke presentaties BATEN Directe opbrengsten: Publieksinkomsten Indirecte opbrengsten Totale Opbrengsten Vaste presentaties Verwerving & Afstoten Conserveren & Restaureren Onderzoek & Registratie Onderzoek & Documentatie Subsidie OCW Onderdeel huren Onderdeel exploitatiebijdrage Overige subsidies/bijdragen Subsidies uit publieke middelen Bijdragen uit private middelen Totale Subsidies/Bijdragen TOTALE BATEN LASTEN 2.24 Salarislasten Waarvan vast contract Waarvan tijdelijk contract Waarvan inhuur Afschrijvingen Huur Aankopen Overige lasten TOTALE LASTEN Saldo uit gewone bedrijfsvoering Saldo rentebaten/-lasten Saldo bijzondere baten/lasten Saldo uit bedrijfsvoering Toerekening Algemeen beheer EXPLOITATIERESULTAAT Letterkundig Museum Pagina 8

9 2.1.1 Toelichting op de balans Letterkundig Museum Pagina 9

10 2.1.2 Waarderings- en resultaatsbepalende grondslagen Algemeen De stichting heeft tot doel de belangstelling en waardering voor het literaire erfgoed te vergroten, met inbegrip van de kinder- en jeugdliteratuur, zowel ten behoeve van onderwijs en onderzoek als het algemeen publiek. De grondslagen voor waardering zijn ongewijzigd ten opzichte van die van voorgaande jaar. Daar waar geen specifieke waardering wordt vermeld, is sprake van waardering tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs verminderd met de afschrijvingen. Afschrijvingen worden tijdsevenredig berekend. Afschrijving geschiedt tegen een vast percentage van de verkrijgingsprijs. Resultaatbepaling Ten aanzien van de posten begrepen in het resultaat geldt dat winsten slechts zijn opgenomen indien en voor zover zij in het boekjaar zijn verwezenlijkt, alsmede dat met verliezen en risico's, welke hun oorsprong vinden in het boekjaar, rekening is gehouden. Begroting De begroting van 2014 is gebaseerd op de herziene begroting uit het Beleidsplan Fte's In 2014 bedroeg het aantal fte's vaste medewerkers 15,2 (2013: 14,6), tijdelijke medewerkers 0,6 (2013: 1,0) en inhuur 5,3 (2013: 7,8) Allen waren werkzaam in Nederland. Letterkundig Museum Pagina 10

11 2.3.2 Materiële vaste activa Regulier Automat. Inrichting Kantoor- Herinricht. Inrichting Subtotaal apparatuur Pantry meubilair depot Tent/stud Stand per 31 december 2013 Verkrijgingsprijzen Afschrijvingen Boekwaarden Mutaties Investeringen Afschrijvingen Desinvesteringen Afschrijvingen inz. desinvesteringen Stand per 31 december 2014 Verkrijgingsprijzen Afschrijvingen Boekwaarden Afschrijvings % per jaar 33 1/ * In het jaar van aanschaf wordt per tijdvak afgeschreven. AWN-project Inrichting Inrichting Inrichting Inrichting Subtotaal Projecten LM/Pantheon LM/div KBM/Papiria KBM/div Inrichting samen Stand per 31 december 2013 Verkrijgingsprijzen Afschrijvingen Boekwaarden Mutaties Investeringen Afschrijvingen Desinvesteringen Afschrijvingen inz. desinvesteringen Stand per 31 december 2014 Verkrijgingsprijzen Afschrijvingen Boekwaarden Afschrijvings % per jaar De jaarlijkse afschrijving op de inrichting LM en KBM is even groot als de jaarlijkse afname van de Egalisatierekening investeringsbijdragen. Letterkundig Museum Pagina 11

12 2.1.4 Voorraden 31 december 31 december Voorraad archiefmapjes (afschrijving 20% per jaar van aanschafprijs) Voorraad Schrijversportretten Totaal voorraden Vorderingen Debiteuren Uitstaande debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa Stichting P.C. Hooftprijs voor Letterkunde Stichting Vrienden Te vorderen omzetbelasting Overlopende rente Depot TPG Post Jan Campert-stichting St. Willem Kloosfonds 35 0 KB VSBfonds Museumkaart vergoeding december Fonds 21 (voorheen SNS REAAL) Stichting Zabawas Het Nationale Toneel Steunstichting Gemeente Amsterdam Mondriaan Fonds Prins Bernhard Cultuurfonds Fonds Diverse fondsen Diverse verkoopfacturen Diverse overige posten Totaal overige vorderingen Totaal vorderingen Liquide middelen Kas Bank Deposito's * * Tot per maand direct opeisbaar zonder boete. Bedragen daarboven geldt 1 maand opzegtermijn. De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. Het gemiddelde rentepercentage in 2014 bedroeg 1,22%. Letterkundig Museum Pagina 12

13 Eigen Vermogen Stichtingskapitaal Algemene reserve Stand per 1 januari Af-/Toename vanwege resultaatbestemming Stand per 31 december Bestemmingsreserve AWN Stand per 1 januari Af-/Toename vanwege resultaatbestemming Stand per 31 december Bestemmingsreserve Max Velthuijs Stand per 1 januari Af-/Toename vanwege resultaatbestemming Stand per 31 december In 2010 heeft het museum van erven van Max Velthuijs een bedrag ontvangen. Bestemmingsreserve OCW Stand per 1 januari Af-/Toename wegens resultaatbestemming 0 0 Stand per 31 december Bestemmingsfonds OCW Stand per 1 januari Af-/Toename wegens resultaatbestemming Stand per 31 december Totaal Eigen vermogen Aankoopfonds Stand per 31 december Letterkundig Museum Pagina 13

14 Egalisatierekening investeringsbijdragen Investeringsbijdragen (AWN-project) Stand per 1 januari Toename Afname Stand per 31 december De jaarlijkse afname van deze schulden is gelijk aan de jaarlijkse afschrijvingen Materiële Vaste Activa AWN-project (pag 9) Voorzieningen De voorziening voor groot onderhoud is gevormd voor het risico van groot onderhoud aan de nieuwe permanente tentoonstellingen van de stichting. Stand per 1 januari Af-/Toename Stand per 31 december De voorzienning frictiekosten is gevormd i.v.m. de toekomstige kosten die gepaard gaan met de reorganisatie die in 2012 is ingezet en loopt tot eind Stand per 1 januari Toename Afname 2014/ Stand per 31 december Totaal voorzieningen Kortlopende schulden 31 december 31 december Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekering Loonheffing Schulden inzake pensioenen De stichting is aangesloten bij de pensioenregeling van de Stichting Bedrijfspensioenfonds ABP, deze regeling moet geclassificeerd worden als een toegezegd-pensioenregeling. Op grond van paragraaf RJ is deze echter onder RJ 271 verwerkt in de jaarrekening als een toegezegde-bijdrageregeling. In het geval van een tekort bij het ABP is er geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies. Overige schulden en overlopende passiva Publicatiefonds Aankopen KB Accountantskosten Reservering verlof OCW onderzoek samenwerking LM/MM Overlopende passiva collectie Slauerhoff Overlopende passiva LLE Overlopende passiva Onderhoudsplan huisvesting Overlopende passiva Masterplan UWV december 2014/ Great Concept Harry Mulisch huis Diverse overige posten Totaal Kortlopende schulden Letterkundig Museum Pagina 14

15 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Subsidietoezeggingen van ministerie OCW Subsidiebedrag beleidsperiode Subsidiebesluit d.d. 18 september 2012 Kenmerk: Op 18 december 2012 is de beschikking gewijzigd in die zin dat het verleende subsidiebedrag is verhoogd met in verband met een correctie op de prijsbijstelling van de huisvestingskosten Op 25 maart 2013 is er een projectsubsidie verleend voor onderzoek samenwerking tussen Museum Meermanno en het Letterkundig Museum (verpl.nr. 59/4535) ter grootte van Op 29 november 2013 is er een projectsubsidie verleend voor de aankoop van de literaire nalatenschap van J. Slauerhoff (kenmerk ) ter grootte van Op 3 december 2013 is de verleningssubsidie van 18 september 2012 gewijzigd, in die zin dat het toegezegde subsidiebedrag verhoogd is met in verband met arbeidskosten ( 7.868) en prijsontwikkeling huisvesting 2013 ( ). Op 6 februari 2014 is de beschikking van 29 november 2013 in die zin gewijzigd, dat er een bedrag van gebruikt kan worden voor het ontsluiten van de Slauerhoff collectie voor het publiek Op 24 april 2014 is er een projectsubsidie verleend voor de Kinderboekenparade 2014 en uitreiking Nederlands Kinderjury Prijs 2014 (verpl.nr. 59/4793) ter grootte van Op 10 september 2014 is de verleningssubsidie van 18 september 2012 gewijzigd, in die zin dat het toegezegde subsidiebedrag verhoogd is in verband met arbeidskosten ( 7.299) en prijsontwikkeling huisvesting ( ). De structurele doorwerking van de rijkssubsidie voor de huisvesting 2013 is voor de jaren 2014 tot en met 2016 aanvullend berekend op Op 25 september 2014 is er een projectsubsidie verleend t.b.v. het maken van een Masterplan (verpl.nr. 59/4816), ter grootte van Op 10 oktober 2014 is er een projectsubsidie verleend voor de transportkosten van de "Amerikaanse De Hartog"-collectie (verpl.nr. 59/4821) ter grootte van Op 5 november 2014 is de verleningssubsidie van 18 september 2012 gewijzigd, in die zin dat het toegezegde subsidiebedrag verhoogd is met in verband met het opstellen van een onderhouds- en instandhoudingsplan Verdeling over beleidsjaren: Het jaar Het jaar Het jaar Het jaar Totaal Huurverplichting De huurovereenkomst met de RVB loopt tot en met 31 december De huur zal jaarlijks op 1 januari worden aangepast overeenkomstig de wijziging van het Consumentenprijsindexcijfer. De investeringskosten voor de verbouwing worden door de RVB in rekening gebracht door een gebruiksvergoeding van (prijspeil 2014). De betreffende allonge heeft een looptijd van 15 jaar en is 1 april 2010 in gegaan. Voor een deel van deze verplichting ontvangt het museum jaarlijks een vergoeding van de KB, De totale huur over 2015 zal naar verwachting bedragen. Huurovereenkomst kopieerapparaten Van Canon worden 2 kopieerapparaten gehuurd met een overeenkomst van tot en met Huurprijs Van Xtandit worden 2 kopieerapparaten gehuurd met een overeenkomst van tot en met Huurprijs Exploitatiekosten gebouw De definitieve afrekening van de exploitatiekosten 2014 ontvangt het museum van de KB ieder jaar rond september. In verband hiermee kan nog een naheffing komen welke ultimo 2014 niet in te schatten is. De verwachte exploitatiekosten 2014 bedragen Letterkundig Museum Pagina 15

16 2.2.1 Toelichting op de categoriale- en functionele exploitatierekening 2014 Begroting Directe opbrengsten Publieksinkomsten: Inkomsten uit entreegelden Inkomsten door verkoop Commerciële inkomsten Indirecte opbrengsten Vergoeding loonkosten Totale Opbrengsten Bijdragen Subsidie OCW Subsidie OCW Cultuur Nota Jaarlijkse subsidie, beschikking 18 september 2012, kenmerk Waarvan huren Waarvan exploitatiebijdrage Totaal Subsidie OCW Subsidies uit publieke middelen Subsidie OCW incidenteel Verlening projectsubsidie onderzoek LM/MM (verpl.nr. 59/4535) Kinderboekenparade (verpl.nr. 59/4793) Literaire nalatenschap J. Slauerhoff (verpl.nr. 59/4590) Verscheping archief Jan de Hartog (verpl.nr. 59/4821) Masterplan (verpl.nr. 59/4816) Bijdrage "Alles Wordt Nieuw" Investeringsbijdragen Diversen Mondriaan Fonds Gemeente Den Haag (Kinderboekenparade) Gemeente Amsterdam Het Nationale Toneel Bijdrage aankopen Bijdrage KB (allonge renovatie) Totaal subsidies uit publieke middelen Letterkundig Museum Pagina 16

17 2014 Begroting 2013 Bijdragen uit private middelen Bijdrage "Alles Wordt Nieuw" Investeringsbijdragen Overige bijdragen Stichting Vrienden van het Letterkundig Museum Stichting Levi Lassen M.A.O.C. Gravin van Bylandt Stichting Stichting Weeshuis der Doopsgezinden Louis Couperus Genootschap Taalunie Replato Stichting Museumkaart Stichting Collectieve Propaganda van het Nederlandse Boek New Babylon Fonds Steunstichting Letterkundig Museum Fonds 21 (voorheen SNS REAAL) Prins Bernhard Cultuurfonds Stichting dr Hendrik Muller's Vaderlandsch Fonds VSBfonds Stichting Zabawas Lira Fonds B.H. Breslauer Foundation Stichting Hartenfonds Stichting Dioraphte Fonds De Versterking Diversen Totale overige bijdragen Totaal bijdragen uit private middelen Totale Subsidies/Bijdragen TOTALE BATEN Letterkundig Museum Pagina 17

18 2.2.4 Salarislasten 2014 Begroting 2013 Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Uitzendkrachten/freelancers Overige personeelskosten Letterkundig Museum Pagina 18

19 Uitgesplitst naar functies: 2014 fte Begroting fte 2013 fte Loonkosten: Publieksfuncties tijdelijke presentaties Waarvan vast contract , , ,8 Management , , ,2 PR , , ,2 Conservator Tentoonstellingen , , ,4 Educatie , ,2 0 0,0 Waarvan tijdelijk contract , Projectmanager ,6 0 0,0 0 0,0 Waarvan inhuur ,2 0 0, ,0 Taakgroep publiek ,2 0 0, , , , ,8 Loonkosten: Publieksfuncties vaste presentaties Waarvan vast contract , , ,1 Management , , ,8 PR , , ,6 Administratie , , ,4 Educatie , , ,8 Website , , ,5 Evenementen , ,0 Waarvan tijdelijk contract ,0 Evenementen 0 0,0 0 0, ,0 Waarvan inhuur , , ,0 Receptie , , ,7 Weekendcoordinator/Publieksbegeleider , , ,2 Evenementen ,3 0 0,0 0 0,0 Educatie , , , , , ,1 Loonkosten: Collectiefunctie Onderzoek & Registratie Waarvan vast contract , , ,4 Management , , ,2 Taakgroep Ontsluiting Archivalia , , ,5 Conservatoren , , ,7 Waarvan inhuur , , ,8 Detachering KB , , ,2 Taakgroep Ontsluiting Archivalia , , , , , ,2 Loonkosten: Collectiefunctie Conserveren & Restaureren Waarvan vast contract Management , , ,1 Administratie , , ,2 Taakgroep Beheer & Beschikbaarstelling , , , , , ,6 Loonkosten: Collectiefunctie Verwerving & Afstoten Waarvan vast contract Conservatoren , , , , , ,4 Loonkosten: Wetenschappelijke functie Onderzoek & Documentatie Waarvan vast contract Management , , ,2 Conservatoren , , , , , ,6 Letterkundig Museum Pagina 19

20 Loonkosten: Algemeen beheer Waarvan vast contract Directie , , ,6 Secretariaat , , ,8 Management , , ,0 Financiële-/Personeelszaken , , ,3 Algemene zaken , , , , , ,7 TOTAAL , , ,4 Letterkundig Museum Pagina 20

21 2.2.5 Afschrijvingen 2014 Begroting 2013 Publieksfunctie Vaste Presentaties AWN-project Regulier Collectiefunctie Onderzoek & Registratie Algemeen Beheer Huur Verdeling op basis van m2. Huisvestingskosten: Huur gebouw Exploitatiekosten gebouw Schoonmaakkosten gebouw m2 Publieksfunctie Vaste Presentatie Publieksfunctie Tijdelijke Presentatie Collectiefunctie Onderzoek & Registratie Collectiefunctie Conserveren & Rest Collectiefunctie Verwerving & Afstoten Wetensch. functie Onderzoek & Doc Algemeen Beheer Aankopen Collectiefunctie Verwerving & Afstoten Letterkundig Museum Pagina 21

22 2.2.8 Overige Lasten 2014 Begroting 2013 Publieksfunctie Vaste presentatie - Onderhoud vaste tentoonstellingen Educatie Marketing Communicatie Winkelactiviteiten Inkoop commerciële evenementen Kinderboekenparade (excl. loonkosten) LLE (virtueel letterkundig museum) Masterplan (excl. loonkosten) Publieksfunctie Tijdelijke presentatie - Tentoonstellingen Collectiefunctie Onderzoek & Registratie - Automatiseringskosten Archieven online Collectiefunctie Conserveren & Restaureren - Kosten conserveren & restaureren Wetenschappelijke functie Onderzoek & Documentatie - Fonds publicaties Algemeen Beheer - Kantoorbenodigdheden Kantoorautomatisering Bijzondere lasten (tlv AWN) Bijzondere lasten (Harry Mulisch+B1066 huis) Onderzoek samenwerking LM/MM Totaal overige lasten Letterkundig Museum Pagina 22

23 2.2.9 Rentebaten/-lasten 2014 Begroting 2013 Geheel toegerekend aan algemeen beheer. Rentebaten Rentelasten Saldo rentebaten en -lasten Letterkundig Museum Pagina 23

24 2.3 Model III activiteit & bereik musea Huidig boekjaar Activiteitenplan Vorig boekjaar Totaal aantal bezoeken per jaar waarvan betalend waarvan aantal scholieren primair onderwijs waarvan aantal scholieren voortgezet onderwijs waarvan aantal studenten ROC/HBO Bezoekers tentoonstellingen elders Registratiegraad >95% ja ja ja Collectieplan up to date ja/2012 ja ja/2012 Veiligheidsplan up tot date ja/2012 ja ja/2012 Bezoeken % % Betalend t.o.v. gratis Elders t.o.v. bezoeken in museum Letterkundig Museum Pagina 24

25 2.4 Overige gegevens Letterkundig Museum Pagina 25

26 2.4.1 Controleverklaring Letterkundig Museum Pagina 26

27 2.4.2 Formulier Wet Normering Topinkomens (WNT) Zie Bijlage II Letterkundig Museum Pagina 27