Jaarrekening Vereniging van Eigenaars 'Maaspark Boschmolenplas' Schutteheide HA HEEL

Transcriptie

1 Jaarrekening 2013 Vereniging van Eigenaars 'Maaspark Boschmolenplas' Schutteheide HA HEEL

2 Vereniging van Eigenaars 'Maaspark Boschmolenplas' Schutteheide HA HEEL Datum, 7 mei 2014 Betreft: jaarrekening 2013 Geacht heer, mevrouw, Hiermede brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening over het boekjaar 2013 van uw VvE. De balans per 31 december 2013, de winst- en verliesrekening over het boekjaar 2013 en de toelichting, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij graag bereid. Hoogachtend, namens deze, D.J.P. Rovers

3 Jaarrekening 2013

4 Balans per 31 december 3. ACTIVA PASSIVA 0100 Bedrijfsterreinen Eigen vermogen Materiële vaste activa Eigen vermogen Debiteuren Voorziening onderhoud Vorderingen parkbijdragen Voorzieningen Overige vorderingen Vooruitontvangen bijdragen Overlopende activa Crediteuren Nog te ontvangen rente Schulden kort Vooruitbet. verzekering Energie overloop afrekening RC St. Verhuur Overlopende passiva Overige vorderingen Reservering vakantiegeld/uren Diverse schulden kort Kas Rabobank Rabobank Liquide middelen Activa Passiva

5 Winst- en verliesrekening 2013 met vergelijkende cijfers 4. gerealiseerd gerealiseerd begroot verschil begroot Parkbijdragen Overschot Doorbelasting huismeester Overige opbrengsten Rentebaten Totaal opbrengsten Verzekeringen Afschrijvingen inventaris Reparaties / onderhoud Tuin Beveiliging Containerkosten Algemene VvE kosten Vergaderkosten Vergoeding Heton Bankkosten Abonnement Videma Telefoonkosten Incassokosten Kosten bestuur Ziggo Energie Huismeester Parkmanager Huur receptiegebouw Dotatie voorz. groot onderhoud Onvoorzien Financiering wifi-installatie Totaal kosten Exploitatieresultaat

6 Toelichting op de balans per 31 december Activa 0100 Inventaris Aankoop Boekwaarde Afschrijving Boekwaarde Afschrijving % Totaal Debiteuren Parkbijdragen Vorderingen bij incassobureau Energieafrekening Stichting Verhuur Maaspark Boschmolenplas Voorziening dubieuze deb Totaal Overige vorderingen Onkosten toegangssysteem Aqua Terra B.V Aanlegsteiger nog te verrekenen met eigenaren Totaal Overlopende activa KPN, januari/februari 94 Ziggo, januari

7 Toelichting op de balans per 31 december Passiva Algemeen Voorziening Totaal bij: onderhoud Stand per 31 december Exploitatieresultaat Dotatie af: Overschot Seegers groenvisie ICT-Factory Wifi Totaal Investeringen: Groenvisie: In de najaarsvergadering van 2010 heeft de vergaderering mandaat gegeven voor het uitvoeren van de groenvisie. Totale investering ,00 te besteden over een periode van vijf jaren. Gaandeweg het traject is uit kostentechnische overwegingen, maar ook op verzoek van eigenaren de planningteruggebracht van vijf naar drie jaren. Inmiddels is in totaal besteed. Wifi-installatie: de kosten voor de wifi-installatie worden door de eigenaren over vijf jaren betaald Gas, water en electra (overloop afrekening eigenaren) Overloop Elektraverbruik Waterverbruik (incl. capaciteitskorting 2012) Waterschapslasten Gasverbruik Voorschot Stichting Verhuur Maaspark Boschmolenplas Voorschot eigenaren Totaal

8 Toelichting op de balans per 31 december Crediteuren Stichting Verhuur Maaspark Boschmolenplas 414 WML -34 creditnota Van Gansewinkel RRS Nederland 355 Essent, oktober t/m december Enexis Jachthaven Boschmolenplas Homij Teschnische Installaties H. van Heumen E.ON Benelux Levering Totaal

9 Toelichting op het exploitatieoverzicht Opbrengsten Werkelijk Begroot 1) 8003 Doorbelasting huismeester ) 8051 Rentebaten Toelichting op afwijkingen 1) De werkzaamheden worden direct bij eigenaren in rekening gebracht. 2) Deze baten waren niet begroot. Kosten Werkelijk Begroot 3) 4001 Verzekeringen ) 4205 Beveiliging ) 4206 Containerkosten ) 4301 Algemene VvE Kosten ) 4302 Vergaderkosten ) 4306 Abonnement Videma ) 4310 Ziggo ) 4402 Energie ) 4601 Huur receptiegebouw Toelichting op afwijkingen 3) De assurantiebelasting is per verhoogd van 9,5% naar 21%. 4) In de zomermaanden hebben extra surveillances plaatsgevonden i.v.m. de overlast bij het water. 5) Deze kosten waren te laag begroot. 6) Extra uitgaven Hekkelman advocaten inzake illegale bouwwerken op het park. 7) Er heeft één vergadering plaatsgevonden. Er waren echter twee vergaderingen begroot. 8) Deze kosten waren niet begroot. Het betreffen kosten voor TV-rechten voor meerdere jaren tot en met ) Hogere kosten i.v.m. extra internetverbindingen. 10) Hogere kosten i.v.m. stroomverbruik wifi-installatie, welke niet begroot waren. 11) In deze post zit een aandeel voor het schoonmaken van het receptiegebouw In de begroting werd hiermee geen rekening gehouden.

10 Fiscale toelichting Aandeel reservefonds Aandeel reservefonds per woning per 31 december BTW toelichting 4001 Verzekeringen Reparaties / onderhoud Tuin Beveiliging Containerkosten Algemene VvE kosten Vergaderkosten Vergoeding Heton Bankkosten Abonnement Videma Telefoonkosten Kosten bestuur Ziggo Energie Huismeester Parkmanager Huur receptiegebouw Investeringen Aandeel BTW per woning 237