TITEL HALFJAAR CIJFERS NPEX

Transcriptie

1 TITEL HALFJAAR CIJFERS NPEX 1

2 HALFJAAR CIJFERS CTOUCH 2017 Over het eerste halfjaar 2017 wordt er een groepsbedrijfsresultaat voor belastingen gerapporteerd van ten opzichte van over het eerste halfjaar DE GROTE VERSCHILLEN TUSSEN 2016 EN 2017 WORDEN VEROORZAAKT DOOR: 2 1. Stijging van de netto omzet van EUR 9.2 miljoen naar 11.9 miljoen, de omzet groeit met 29,2% ten opzichte van het eerste halfjaar Stijging in de brutomarge, deze groeit van 20,2% in het eerste halfjaar 2016 naar 23,4% in het eerste halfjaar van In de brutomarge zit een herwaardering van EUR ,- op de voorraadpositie. 4. Personeelskosten stijgen met EUR door uitvoering voorgenomen investeringen in groei van personeel. CTOUCH serviceteam gegroeid van 3 naar 9 personeelsleden. CTOUCH Europe is gegroeid van 14 naar 23 personeelsleden, met name op de afdelingen marketing en productmanagement. 5. Huisvestingkosten stijgen door huur extra kantoorruimte voor serviceteam en externe opslagruimte voor CTOUCH voorraad. 6. Kantoorkosten stijgen met name door extra automatiseringskosten met betrekking tot extra personeel en upgraden/ opzetten verbindingen extra locatie magazijn/serviceteam. 7. Autokosten stijgen met name door: extra leasekosten voor salesteam, autokosten serviceteam. 8. Verkoopkosten stijgen met name door extra marketingkosten voor BETT en ISE beurs, verdere ontwikkeling Website/klantportaal CTOUCH, extra reis en verblijfkosten naar China met betrekking tot nieuwe productlijn en de transportkosten van onze producten. 9. Algemene kosten dalen met name door lagere advocaat en accountantskosten. 10. Financiële baten en lasten laten een stijging zien, met name door nieuwe kosten NPEX lening van EUR De fluctuaties in de US dollarkoers zorgen per halfjaar 2017 voor een kostenpost.

3 Jan-jun 2017 % Netto-Omzet ,0 Kostprijs van de omzet ,6 Bruto-omzetresultaat ,4 Kosten Personeelskosten ,4 Afschrijvingen ,3 Overige bedrijfskosten , ,1 3 Bedrijfsresultaat ,3 Financiële baten en lasten ,3 GROEPSRESULTAAT VOOR BELASTINGEN ,0 Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening ,2 GROEPSRESULTAAT NA BELASTINGEN ,8

4 In het eerste halfjaar van 2017 zijn de vaste activa toegenomen vanwege een aantal investeringen. Met name de aanschaf van een tweetal serviceauto s zorgt voor deze stijging. De voorraad per 30 juni 2017 laat een groei zien die nodig is om het piek moment van de zomermaanden te kunnen faciliteren. De zomermaanden zijn traditie getrouw drukke maanden. De zomervakantie maakt installatie in de klaslokalen mogelijk. Richting het einde van het jaar zal de voorraadpositie worden afgebouwd. De groei in de voorraadpositie zorgt ook voor hogere crediteuren positie per 30 juni CTOUCH heeft geen gebruik gemaakt van de maximale beschikbaarheid bij de kredietinstelling, de liquide middelen worden alleen opgenomen als er betalingen moeten worden gedaan. Per 30 juni 2017 was er een beschikbaarheid van EUR ,- aanwezig bij de kredietinstelling. Vanuit CTOUCH service en training BV is een leenovereenkomst gesloten met CTOUCH Europe BV om de liquiditeit ter beschikking te stellen voor CTOUCH Europe BV. De opgenomen voorziening in de jaarcijfers betreft een reservering voor de geboden garantie op de CTOUCH producten. Met de groei van de voorraad in de piek periode is deze reservering sterk gegroeid ten opzichte van De balans is verkort weergegeven in de jaarcijfers waardoor de schuld aan de kredietinstelling nihil is in het halfjaarverslag. De door de factor maatschappij geaccepteerde debiteurenvorderingen worden in mindering gebracht op de openstaande schuld aan de factor maatschappij. Dit wordt zo weergegeven vanwege de overname van het insolventie risico door de factor maatschappij.

5 UIT DE GECONSOLIDEERDE BALANS IS DE VOLGENDE FINANCIERINGSSTRUCTUUR AF TE LEIDEN Beschikbaar op lange termijn Jan-jun 2017 jan-jun 2016 Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Waarvan vastgelegd op lange termijn: Immateriële vaste activa Materiële vaste activa WERKKAPITAAL Dit bedrag is als volgt aangewend: Voorraden Vorderingen Liquide middelen AF: kortlopende schulden WERKKAPITAAL

6 KENGETALLEN CTOUCH HOLDING BV PER OMZET EN RENTABILITEIT De rentabiliteit geeft het rendement aan dat de onderneming in het boekjaar heeft behaald Omzetontwikkeling indexgetal ( 2016=100) 129, Brutomarge Bruto-omzetresultaat/netto-omzet Nettowinstmarge Resultaat na belastingen/netto-omzet 23,44 20,12 3,81 5,13 Rentabiliteit totaal vermogen Bedrijfsresultaat/ totaal vermogen 7,1 6,9 Rentabiliteit eigen vermogen Resultaat na belastingen/eigen vermogen 28,66 50,39 LIQUIDITEIT De liquiditeit geeft de mate aan waarin de onderneming in staat is op korte termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De liquiditeitspositie geeft de toestand op 30 juni weer; er is sprake van een momentopname Current ratio Vlottende activa/kortlopende schulden 1,95 1,33 Quick ratio Vlottende activa voorraden/kortlopende schulden 0,2 0,15

7 SOLVABILITEIT De solvabiliteit geeft de mate aan waarin de onderneming in staat is op langere termijn aan haar verplichtingen (rente en aflossingen) te voldoen. De solvabiliteitspositie geeft de toestand op 30 juni weer; er is sprake van een momentopname Solvabiliteit eerste niveau Eigen vermogen/balanstotaal 15,04 13,46 Solvabiliteit tweede niveau Eigen vermogen/vreemd vermogen 17,71 15,56 7 Solvabiliteit derde niveau Vreemd vermogen/balanstotaal 84,96 86,54

8 GECONSOLIDEERDE BALANS PER (NA RESULTAATBESTEMMING) ACTIVA Vaste Activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa 8 Voorraden Vorderingen Liquide middelen

9 PASSIVA Groepsvermogen Voorzieningen Langlopende schulden KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan kredietinstellingen 3-9 Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Schulden aan groepsmaatschappijen Schulden aan participanten en aan maatschappijen waarin wordt deelgenomen Belastingen en sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva

10 GECONSOLIDEERDE WINST EN VERLIESREKENING OVER 2017 Jan-jun 2017 Netto-Omzet Kostprijs van de omzet Bruto-omzetresultaat Kosten 10 Personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Exploitatiekosten Kantoorkosten Autokosten Verkoopkosten Algemene kosten Buitengewone lasten Bedrijfsresultaat Kosten NPEX obligatielening Kosten ABN Commercial Finance Herwaardering USD per GROEPSRESULTAAT VOOR BELASTINGEN Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening GROEPSRESULTAAT NA BELASTINGEN

11 11

12 TITEL 12 CTOUCHimPDV170823