Inhoud. vragen en antwoorden over de AOW-leeftijdsverhoging en de oudedagslijfrente verzekering

Maat: px
Weergave met pagina beginnen:

Download "Inhoud. vragen en antwoorden over de AOW-leeftijdsverhoging en de oudedagslijfrente verzekering"

Transcriptie

1 vragen en antwoorden over de AOW-leeftijdsverhoging en de oudedagslijfrente verzekering Inhoud 1 Onze brief Waarom krijg ik een brief van de Onderlinge s-gravenhage? 2 2 De toelichting bij onze brief Waarom krijg ik een toelichting bij de brief van de Onderlinge s-gravenhage? 2 3 Hebt u vragen? Hebt u vragen over onze brief of de toelichting? Hebt u vragen over de belastingregels, de gevolgen voor uw verzekering of uw mogelijkheden? Wilt u meer informatie lezen over de AOW-leeftijdsverhoging en uw oudedagslijfrente verzekering? Wilt u meer informatie lezen over uw lijfrenteverzekering en de inkomstenbelasting? Hebt u vragen over uw lijfrenteverzekering en uw aangifte inkomstenbelasting? 2 4 De verhoging van de AOW-leeftijd Wanneer is de AOW-leeftijd verhoogd? Hoe wordt de AOW-leeftijd verhoogd? Waar vind ik meer informatie over de verhoging van de AOW-leeftijd? Heeft de verhoging van de AOW-leeftijd gevolgen voor mijn oudedagslijfrente verzekering? 3 5 De oudedagslijfrente verzekering Wat is een oudedagslijfrente verzekering? Welke belastingregels zijn veranderd voor een levenslange oudedagslijfrente? Wat zijn de OUDE belastingregels voor een levenslange oudedagslijfrente? Wat zijn de NIEUWE belastingregels voor een levenslange oudedagslijfrente? Mogen mijn levenslange lijfrentetermijnen ingaan vóór de uiterste ingangsdatum/contractdatum? Mag ik met mijn oudedagslijfrente verzekering (ook) tijdelijke oudedagslijfrente uitkeringen aankopen? Mag ik met mijn oudedagslijfrente verzekering (ook) overbruggingslijfrente uitkeringen aankopen? 6 6 De tijdelijke oudedagslijfrente verzekering Wat is een tijdelijke oudedagslijfrente verzekering? Welke belastingregels zijn veranderd voor de tijdelijke oudedagslijfrente? Wat zijn de OUDE belastingregels voor een tijdelijke oudedagslijfrente? Wat zijn de NIEUWE belastingregels voor een tijdelijke oudedagslijfrente? Wat zijn de OVERGANGSregels voor een tijdelijke oudedagslijfrente? Mogen de tijdelijke uitkeringen ingaan na het jaar waarin ik mijn AOW-leeftijd bereik? Blijft de waarde in het economisch verkeer op 31 december 2013 na 1 januari 2014 behouden? 8 7 De overbruggingslijfrente Wat is een overbruggingslijfrente? Welke belastingregels zijn veranderd voor de overbruggingslijfrente? 9 8 Het aanpassen van uw verzekering? Moet ik mijn oudedagslijfrente verzekering aanpassen? Hoe kan ik mijn oudedagslijfrente verzekering aanpassen? Hoe kan ik mijn oudedagslijfrente verzekering verlengen? Hoe kan ik mijn oudedagslijfrente verzekering tussentijds verlengen? Hoe kan ik mijn oudedagslijfrente verzekering op de einddatum van de verzekering verlengen? Hoe kan ik mijn oudedagslijfrente verzekering premievrij maken? Hoe kan ik een nieuwe oudedagslijfrente verzekering afsluiten? Kan ik mijn oudedagslijfrente verzekering met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2014 aanpassen? 12 9 De lijfrenteverzekering en de inkomstenbelasting Wat zijn de belastingregels voor de aftrek van de koopsom of de lijfrentepremies die ik betaal? Zijn mijn lijfrente uitkeringen belast in de inkomstenbelasting? Waar kan ik terecht met vragen over mijn lijfrenteverzekering in mijn aangifte inkomstenbelasting? Aanvullende vragen en antwoorden Gelden de OUDE en NIEUWE belastingregels voor een kapitaalverzekering met lijfrenteclausule? 13 1 Postadres Postbus CP s-gravenhage T (070) Inschrijving Handelsregister K.v.K AFM-register PM/

2 1 Onze brief 1.1 Waarom krijg ik een brief van de Onderlinge s-gravenhage? U hebt een oudedagslijfrente verzekering van de Onderlinge s-gravenhage. De belastingregels voor oudedagslijfrente verzekeringen zijn veranderd door het verhogen van de AOW-leeftijd. In onze brief informeren wij u over: de verhoging van de AOW-leeftijd en de verandering van de belastingregels voor (tijdelijke) oudedagslijfrente verzekeringen. 2 De toelichting bij onze brief 2.1 Waarom krijg ik een toelichting bij de brief van de Onderlinge s-gravenhage? De belastingregels voor de (tijdelijke) oudedagslijfrente zijn niet altijd eenvoudig. In de toelichting geven wij u een kort overzicht van: de verhoging van de AOW-leeftijd per 1 januari 2013, de OUDE en NIEUWE belastingregels voor levenslange oudedagslijfrente verzekeringen per 1 januari 2013, de OUDE en NIEUWE belastingregels en de OVERGANGSregels voor tijdelijke oudedagslijfrente verzekeringen per 1 januari Hebt u vragen? 3.1 Hebt u vragen over onze brief of de toelichting? Neemt u dan contact op met ons team Klantservice, telefoon: , U kunt ons bereiken van maandag tot en met vrijdag van 8.00 tot uur. 3.2 Hebt u vragen over de belastingregels, de gevolgen voor uw verzekering of uw mogelijkheden? Neemt u dan contact op met uw assurantieadviseur. Uw assurantieadviseur kan u helpen te beoordelen wat uw situatie is en welke mogelijkheden u hebt. 3.3 Wilt u meer informatie lezen over de AOW-leeftijdsverhoging en uw oudedagslijfrente verzekering? Leest u dan de vragen en antwoorden op onze website: 3.4 Wilt u meer informatie lezen over uw lijfrenteverzekering en de inkomstenbelasting? Leest u dan onze algemene brochure Uw verzekering en de inkomstenbelasting op onze website: 3.5 Hebt u vragen over uw lijfrenteverzekering en uw aangifte inkomstenbelasting? Neemt u dan contact op met de Belastingdienst, of kijk op de website: 4 De verhoging van de AOW-leeftijd 4.1 Wanneer is de AOW-leeftijd verhoogd? De AOW-leeftijd is vanaf 1 januari 2013 verhoogd voor iedereen die op of na 1 januari 1948 is geboren. Voor iedereen die vóór 1 januari 1948 is geboren, blijft de AOW-leeftijd 65 jaar. 4.2 Hoe wordt de AOW-leeftijd verhoogd? De AOW-leeftijd wordt in stappen verhoogd van 65 jaar naar 67 jaar. de verhoging van uw persoonlijke AOW-leeftijd hangt af van uw geboortedatum, de AOW-leeftijd gaat naar 66 jaar in 2019 en naar 67 jaar in 2023, de AOW-leeftijd is vanaf 2024 afhankelijk van de levensverwachting en kan dan nog verder stijgen. Het kabinet wil de AOW-leeftijd vanaf 2016 sneller verhogen. de AOW-leeftijd gaat dan naar 66 jaar in 2018 en naar 67 jaar in de Tweede en Eerste Kamer moeten dit wetsvoorstel nog behandelen en goedkeuren. 2

3 4.3 Waar vind ik meer informatie over de verhoging van de AOW-leeftijd? U vindt uitgebreide informatie over de verhoging van de AOW-leeftijd op de website van de rijksoverheid: Op vindt u een overzicht van de ingangsdata van de AOW, kunt u zelf uitrekenen wanneer u AOW krijgt. 4.4 Heeft de verhoging van de AOW-leeftijd gevolgen voor mijn oudedagslijfrente verzekering? Het hangt van (een combinatie) van verschillende zaken af of de verhoging van de AOW-leeftijd gevolgen heeft voor uw verzekering. wat is uw AOW-leeftijd; 65 jaar of ouder? wanneer is uw verzekering afgesloten; vóór 1 januari 2013, op of na 1 januari 2013 of op of na 1 januari 2014? betaalt u lijfrentepremies die u wilt (blijven) aftrekken in uw aangifte inkomstenbelasting? wilt u met het lijfrentekapitaal levenslange uitkeringen of (ook) tijdelijke uitkeringen aankopen? Wilt u weten wat de verhoging van de AOW-leeftijd voor u en uw verzekering betekent? Neemt u dan contact op met uw assurantieadviseur. Uw assurantieadviseur kan u helpen te beoordelen wat uw situatie is en welke mogelijkheden u hebt. 5 De oudedagslijfrente verzekering 5.1 Wat is een oudedagslijfrente verzekering? Met een oudedagslijfrente verzekering bouwt u lijfrentekapitaal op tot de einddatum van uw verzekering. Als u een oudedagslijfrente hebt verzekerd, staat dat in uw polis. U koopt met het lijfrentekapitaal levenslange uitkeringen aan voor uzelf; de uitkeringen heten ook wel lijfrentetermijnen. u koopt de uitkeringen aan bij een financiële instelling; bijvoorbeeld een bank of een verzekeraar, u ontvangt de uitkeringen van de financiële instelling per maand, per kwartaal, per halfjaar of per jaar, u ontvangt de uitkeringen zolang u leeft; de uitkeringen zijn levenslang, de uitkeringen stoppen als u overlijdt; u kunt de uitkeringen eventueel laten overgaan op uw langstlevende (ex-)partner. 5.2 Welke belastingregels zijn veranderd voor een levenslange oudedagslijfrente? De belastingregels voor de uiterste ingangsdatum van de lijfrentetermijnen zijn veranderd vanaf 1 januari voor verzekeringen afgesloten vóór 1 januari 2013 gelden OUDE belastingregels, voor verzekeringen afgesloten op of na 1 januari 2013 gelden NIEUWE belastingregels. Komt uw verzekering tot uitkering? Houdt u dan ook rekening met de wettelijke termijn voor het ingaan van de uitkeringen. U hebt vanaf de einddatum van uw verzekering nog de tijd tot en met uiterlijk 31 december van het daaropvolgende kalenderjaar om de uitkeringen daadwerkelijk aan te kopen en te laten ingaan. 5.3 Wat zijn de OUDE belastingregels voor een levenslange oudedagslijfrente? De OUDE belastingregels gelden als uw verzekering is afgesloten vóór 1 januari Voor de uiterste ingangsdatum van de lijfrentetermijnen volgens de OUDE belastingregels geldt: de lijfrentetermijnen mogen niet later ingaan dan in het jaar waarin u 70 jaar wordt; dit is de uiterste ingangsdatum, - uw verzekering mag daarom niet later eindigen dan in het jaar waarin u 70 jaar wordt; dit is de uiterste contractdatum, binnen de wettelijke termijn kunnen de lijfrentetermijnen feitelijk uiterlijk ingaan in het jaar waarin u 71 jaar wordt. Let op: U mag een verzekering die vóór 1 januari 2013 is afgesloten, verlengen tot de uiterste ingangsdatum/contractdatum volgens de NIEUWE belastingregels. 3

4 Voorbeeld 1 Uw oudedagslijfrente verzekering is afgesloten vóór 1 januari 2013 en valt onder de OUDE belastingregels. Uw AOW-leeftijd is 65 jaar. U wilt uw lijfrentetermijnen laten ingaan 5 jaar na het jaar waarin u uw AOW-leeftijd bereikt; dat is het jaar waarin u 70 jaar wordt. De einddatum van uw verzekering is in het jaar waarin u 70 jaar wordt. de einddatum klopt met de uiterste ingangsdatum voor levenslange uitkeringen volgens de OUDE belastingregels, binnen de wettelijke termijn kunnen de lijfrentetermijnen feitelijk uiterlijk ingaan in het jaar waarin u 71 jaar wordt. 5.4 Wat zijn de NIEUWE belastingregels voor een levenslange oudedagslijfrente? De NIEUWE belastingregels gelden als uw verzekering is afgesloten op of na 1 januari Voor de uiterste ingangsdatum van de lijfrentetermijnen volgens de NIEUWE belastingregels geldt: de lijfrentetermijnen mogen niet later ingaan dan 5 jaar na het jaar waarin u uw AOW-leeftijd bereikt; dit is de uiterste ingangsdatum, - uw verzekering mag daarom niet later eindigen dan in het jaar waarin u uw AOW-leeftijd bereikt + 5 jaar; dit is de uiterste contractdatum, binnen de wettelijke termijn kunnen de lijfrentetermijnen feitelijk uiterlijk ingaan in het daaropvolgende kalenderjaar. Let op: U mag een verzekering die vóór 1 januari 2013 is afgesloten, verlengen tot de uiterste ingangsdatum/contractdatum volgens de NIEUWE belastingregels. Voorbeeld 1 Uw oudedagslijfrente verzekering is afgesloten op of na 1 januari 2013 en valt onder de NIEUWE belastingregels. Uw AOW-leeftijd is verhoogd naar 67 jaar. U wilt uw lijfrentetermijnen laten ingaan 5 jaar na het jaar waarin u uw AOW-leeftijd bereikt; dat is het jaar waarin u 72 jaar wordt. De einddatum van uw verzekering is in het jaar waarin u 72 jaar wordt. de einddatum klopt met de uiterste ingangsdatum voor levenslange uitkeringen volgens de NIEUWE belastingregels, binnen de wettelijke termijn kunnen de lijfrentetermijnen feitelijk uiterlijk ingaan in het jaar waarin u 73 jaar wordt. 5.5 Mogen mijn levenslange lijfrentetermijnen ingaan vóór de uiterste ingangsdatum/contractdatum? Ja. Lijfrentetermijnen uit een levenslange oudedagslijfrente mogen eerder ingaan dan de uiterste ingangsdatum/contractdatum, volgens de OUDE belastingregels mogen de levenslange uitkeringen ingaan vóór het jaar waarin u 70 jaar wordt, volgens de NIEUWE belastingregels mogen de levenslange uitkeringen ingaan vóór het jaar waarin u uw AOWleeftijd + 5 jaar bereikt. Let op: Als u vóór de einddatum van uw verzekering het lijfrentekapitaal gebruikt om lijfrente uitkeringen aan te kopen, dan zijn het lijfrentekapitaal en de uitkeringen lager dan wanneer u doorspaart tot de einddatum van de verzekering. Voorbeeld 1 Uw oudedagslijfrente verzekering is afgesloten vóór 1 januari 2013 en valt onder de OUDE belastingregels. Uw AOW-leeftijd is verhoogd naar 67 jaar. U wilt uw lijfrentetermijnen laten ingaan in het jaar waarin u 65 jaar wordt. De einddatum van uw verzekering is in het jaar waarin u 65 jaar wordt. de einddatum klopt, want deze ligt vóór de uiterste ingangsdatum voor levenslange uitkeringen volgens de OUDE belastingregels. U koopt op de einddatum van uw verzekering levenslange uitkeringen aan in het jaar dat u 65 jaar wordt. binnen de wettelijke termijn kunnen de lijfrentetermijnen feitelijk uiterlijk ingaan in het jaar waarin u 66 jaar wordt. 4

5 Voorbeeld 2 Uw oudedagslijfrente verzekering is afgesloten vóór 1 januari 2013 en valt onder de OUDE belastingregels. Uw AOW-leeftijd is verhoogd naar 67 jaar. U wilt uw lijfrentetermijnen laten ingaan in het jaar waarin u 65 jaar wordt. De einddatum van uw verzekering is in het jaar waarin u 70 jaar wordt. de einddatum klopt met de uiterste ingangsdatum voor levenslange uitkeringen volgens de OUDE belastingregels. U koopt vóór de einddatum van uw verzekering levenslange uitkeringen aan in het jaar waarin u 65 jaar wordt. 5.6 Mag ik met mijn oudedagslijfrente verzekering (ook) tijdelijke oudedagslijfrente uitkeringen aankopen? Ja. U mag het lijfrentekapitaal van uw oudedagslijfrente verzekering (ook) gebruiken om tijdelijke uitkeringen aan te kopen. de verzekering en de uitkeringen moeten dan wel voldoen aan de belastingregels die gelden voor de tijdelijke oudedagslijfrente, tijdelijke oudedagslijfrenten worden meestal niet apart verzekerd of in de polis opgenomen. Wilt u tijdelijke oudedagslijfrente uitkeringen aankopen? Voor de tijdelijke oudedagslijfrente gelden OUDE of NIEUWE belastingregels en OVERGANGSregels. Leest u dan onze informatie over de tijdelijke oudedagslijfrente en neem contact op met uw assurantieadviseur. Let op: Als u vóór de einddatum van uw verzekering het lijfrentekapitaal gebruikt om lijfrente uitkeringen aan te kopen, dan zijn het lijfrentekapitaal en de uitkeringen lager dan wanneer u de lijfrentepremies doorbetaalt tot de einddatum van uw verzekering. Voorbeeld 1 Uw oudedagslijfrente verzekering is afgesloten vóór 1 januari 2013 en valt onder de OUDE belastingregels. U betaalt op of na 1 januari 2014 lijfrentepremies en bouwt daarmee lijfrentekapitaal op om levenslange uitkeringen aan te kopen. Uw AOW-leeftijd is 65 jaar. U wilt met het lijfrentekapitaal tijdelijke en levenslange lijfrentetermijnen aankopen. Wat kunt u doen? 1. U koopt tijdelijke uitkeringen aan volgens de OUDE belastingregels met maximaal de waarde in het economisch verkeer van uw verzekering op 31 december 2013, u maakt dan gebruik van de OVERGANGSregels voor tijdelijke uitkeringen, of volgens de NIEUWE belastingregels met het opgebouwde lijfrentekapitaal, en 2. U koopt levenslange uitkeringen aan volgens de OUDE of NIEUWE belastingregels met het opgebouwde lijfrentekapitaal. Let op: U mag een verzekering die vóór 1 januari 2013 is afgesloten, verlengen tot de uiterste ingangsdatum/contractdatum volgens de NIEUWE belastingregels. 5.7 Mag ik met mijn oudedagslijfrente verzekering (ook) overbruggingslijfrente uitkeringen aankopen? Ja. U mag het lijfrentekapitaal van uw oudedagslijfrente verzekering (ook) gebruiken om overbruggingsuitkeringen aan te kopen. de verzekering en de uitkeringen moeten dan wel voldoen aan de belastingregels die gelden voor de overbruggingslijfrente, overbruggingslijfrenten zijn niet altijd apart verzekerd of staan niet altijd apart in de polis opgenomen. Wilt u overbruggingsuitkeringen aankopen? Voor de overbruggingslijfrente gelden OVERGANGSregels en mag u rekening houden met uw verhoogde AOWleeftijd. Leest u dan onze informatie over de overbruggingslijfrente en neem contact op met uw assurantieadviseur. Let op: Als u vóór de einddatum van uw verzekering het lijfrentekapitaal gebruikt om lijfrente uitkeringen aan te kopen, dan zijn het lijfrentekapitaal en de uitkeringen lager dan wanneer u de lijfrentepremies doorbetaalt tot de einddatum van uw verzekering. 5

6 Voorbeeld 1 Uw oudedagslijfrente verzekering is afgesloten vóór 1 januari 2013 en valt onder de OUDE belastingregels. U betaalt op of na 1 januari 2014 lijfrentepremies en bouwt lijfrentekapitaal op om levenslange uitkeringen aan te kopen. Uw AOW-leeftijd is 65 jaar. U wilt met het lijfrentekapitaal overbruggings-, tijdelijke en levenslange lijfrentetermijnen aankopen, vanaf het jaar waarin u 60 jaar wordt, 5 jaar overbruggingsuitkeringen, en vanaf het jaar waarin u 65 jaar wordt, 5 jaar tijdelijke uitkeringen, en vanaf het jaar waarin u 70 jaar wordt, levenslange uitkeringen. De einddatum van uw verzekering is in het jaar waarin u 70 jaar wordt. de einddatum klopt met de uiterste ingangsdatum voor tijdelijke en levenslange uitkeringen volgens de OUDE belastingregels. Wat kunt u doen? 1. U koopt overbruggingsuitkeringen aan volgens de OVERGANGSregels voor de overbruggingslijfrente u koopt vóór de einddatum van uw verzekering overbruggingslijfrente uitkeringen aan in het jaar waarin u 60 jaar wordt, u koopt overbruggingsuitkeringen aan met maximaal de waarde in het economisch verkeer van uw verzekering op 31 december de einddatum is in het jaar waarin u 65 jaar wordt en klopt met de einddatum voor overbruggingsuitkeringen, - de uitkeringen mogen per jaar niet hoger zijn dan (cijfers 2014), - de uitkeringsperiode stopt in het jaar waarin u 65 jaar wordt, én 2. U koopt tijdelijke uitkeringen aan volgens de OVERGANGSregels voor de tijdelijke oudedagslijfrente u koopt vóór de einddatum van uw verzekering tijdelijke uitkeringen aan in het jaar waarin u 65 jaar wordt, u koopt tijdelijke uitkeringen aan met maximaal de waarde in het economisch verkeer van uw verzekering op 31 december 2013, de ingangsdatum klopt met de vroegste ingangsdatum voor tijdelijke uitkeringen volgens de OUDE belastingregels, - de uitkeringsperiode is minimaal 5 jaar en stopt in het jaar waarin u 70 jaar wordt, - de uitkeringen mogen per jaar niet hoger zijn dan (cijfers 2014), én 3. U koopt levenslange uitkeringen aan volgens de belastingregels voor de levenslange oudedagslijfrente u koopt op de einddatum van uw verzekering levenslange uitkeringen aan in het jaar waarin u 70 jaar wordt, u koopt levenslange uitkeringen aan met het lijfrentekapitaal op de einddatum van de verzekering, de ingangsdatum klopt met de uiterste ingangsdatum voor levenslange uitkeringen volgens de OUDE en NIEU- WE belastingregels, binnen de wettelijke termijn kunnen de levenslange lijfrentetermijnen feitelijk uiterlijk ingaan in het jaar waarin u 71 jaar wordt. 6 De tijdelijke oudedagslijfrente verzekering 6.1 Wat is een tijdelijke oudedagslijfrente verzekering? Met een oudedagslijfrente verzekering bouwt u lijfrentekapitaal op tot de einddatum van uw verzekering. Tijdelijke oudedagslijfrenten worden meestal niet apart verzekerd of in de polis opgenomen. Als u specifiek een tijdelijke oudedagslijfrente hebt verzekerd, staat dat in uw polis. U koopt met het lijfrentekapitaal tijdelijke uitkeringen aan voor uzelf; de uitkeringen heten ook wel lijfrentetermijnen. u koopt de uitkeringen aan bij een financiële instelling; bijvoorbeeld een bank of een verzekeraar, - de uitkeringsperiode moet minimaal 5 jaar zijn, u ontvangt de uitkeringen van de financiële instelling per maand, per kwartaal, per halfjaar of per jaar, - de uitkeringen mogen per jaar niet hoger zijn dan (cijfers 2014), u ontvangt de uitkeringen tijdens de afgesproken periode zolang u leeft; de uitkeringen zijn tijdelijk, de uitkeringen stoppen als u overlijdt; u kunt de uitkeringen eventueel laten overgaan op uw langstlevende (ex-)partner. 6

7 6.2 Welke belastingregels zijn veranderd voor de tijdelijke oudedagslijfrente? De belastingregels voor de vroegste en uiterste ingangsdatum van de lijfrentetermijnen zijn veranderd vanaf 1 januari voor verzekeringen afgesloten vóór 1 januari 2014 gelden OUDE belastingregels én OVERGANGSregels, voor verzekeringen afgesloten op of na 1 januari 2014 gelden NIEUWE belastingregels. Komt uw verzekering tot uitkering? Houdt u dan ook rekening met de wettelijke termijn voor het ingaan van de uitkeringen. U hebt vanaf de einddatum van uw verzekering nog de tijd tot en met uiterlijk 31 december van het daaropvolgende kalenderjaar om de uitkeringen daadwerkelijk aan te kopen en te laten ingaan. De belastingregels voor aftrek van de koopsom/lijfrentepremies in uw aangifte inkomstenbelasting zijn ook veranderd vanaf 1 januari Het lijfrentekapitaal dat u opbouwt met de koopsom/lijfrentepremies die u op of na 1 januari 2014 betaalt, mag u niet meer gebruiken om tijdelijke uitkeringen volgens de OUDE belastingregels aan te kopen, mag u wel gebruiken om tijdelijke uitkeringen volgens de NIEUWE belastingregels aan te kopen. 6.3 Wat zijn de OUDE belastingregels voor een tijdelijke oudedagslijfrente? De OUDE belastingregels gelden als uw verzekering is afgesloten vóór 1 januari Voor de vroegste en uiterste ingangsdatum van de lijfrentetermijnen volgens de OUDE belastingregels geldt: de lijfrentetermijnen mogen niet eerder ingaan dan in het jaar waarin u 65 jaar wordt; dit is de vroegste ingangsdatum, - uw verzekering mag daarom niet eerder eindigen dan in het jaar waarin u 65 jaar wordt; dit is de vroegste contractdatum, de lijfrentetermijnen mogen niet later ingaan dan in het jaar waarin u 70 jaar wordt; dit is de uiterste ingangs - datum, - uw verzekering mag daarom niet later eindigen dan in het jaar waarin u 70 jaar wordt; dit is de uiterste contractdatum, binnen de wettelijke termijn kunnen de lijfrentetermijnen feitelijk uiterlijk ingaan in het jaar waarin u 71 jaar wordt. Let op: De lijfrentepremies die u vanaf 1 januari 2014 voor uw tijdelijke oudedagslijfrente verzekering betaalt, zijn alleen nog maar aftrekbaar in uw aangifte inkomstenbelasting, als uw verzekering voldoet aan de NIEUWE belastingregels. Voorbeeld 1 Uw tijdelijke oudedagslijfrente verzekering is afgesloten vóór 1 januari 2014 en valt onder de OUDE belasting regels. U betaalt op of na 1 januari 2014 geen lijfrentepremies (meer). Uw AOW-leeftijd is 65 jaar. U wilt uw tijdelijke lijfrentetermijnen laten ingaan in het jaar waarin u uw AOW-leeftijd bereikt; dat is het jaar waarin u 65 jaar wordt. De einddatum van uw verzekering is in het jaar waarin u 65 jaar wordt. de einddatum klopt met de vroegste ingangsdatum voor tijdelijke uitkeringen volgens de OUDE belastingregels, U koopt tijdelijke uitkeringen aan volgens de OUDE belastingregels voor de tijdelijke oudedagslijfrente u koopt op de einddatum van uw verzekering tijdelijke uitkeringen aan in het jaar waarin u 65 jaar wordt, u koopt tijdelijke uitkeringen aan met het lijfrentekapitaal op de einddatum van de verzekering, de ingangsdatum klopt met de vroegste ingangsdatum voor tijdelijke uitkeringen volgens de OUDE belasting - regels, - de uitkeringsperiode is minimaal 5 jaar en stopt na afloop van de afgesproken periode; tijdelijke uitkeringen, - de uitkeringen mogen per jaar niet hoger zijn dan (cijfers 2014). 7

8 6.4 Wat zijn de NIEUWE belastingregels voor een tijdelijke oudedagslijfrente? De NIEUWE belastingregels gelden als uw verzekering is afgesloten op of na 1 januari Voor de vroegste en uiterste ingangsdatum van de lijfrentetermijnen volgens de NIEUWE belastingregels geldt: de lijfrentetermijnen mogen niet eerder ingaan dan in het jaar waarin u uw AOW-leeftijd bereikt; dit is de vroegste ingangsdatum, - uw verzekering mag daarom niet eerder eindigen dan in het jaar waarin u uw AOW-leeftijd bereikt; dit is de vroegste contractdatum, de lijfrentetermijnen mogen niet later ingaan dan 5 jaar na het jaar waarin u uw AOW-leeftijd bereikt; dit is de uiterste ingangsdatum, - uw verzekering mag daarom niet later eindigen dan 5 jaar na het jaar waarin u uw AOW-leeftijd bereikt; dit is de uiterste contractdatum, binnen de wettelijke termijn kunnen de lijfrentetermijnen feitelijk uiterlijk ingaan in het daaropvolgende kalenderjaar. Let op: De lijfrentepremies die u vanaf 1 januari 2014 voor uw tijdelijke oudedagslijfrente verzekering betaalt, zijn alleen nog maar aftrekbaar in uw aangifte inkomstenbelasting, als uw verzekering voldoet aan de NIEUWE belastingregels. Voorbeeld 1 Uw tijdelijke oudedagslijfrente verzekering is afgesloten op of na 1 januari 2014 en valt onder de NIEUWE belastingregels. U betaalt op of na 1 januari 2014 lijfrentepremies. Uw AOW-leeftijd is verhoogd naar 67 jaar. U wilt uw tijdelijke lijfrentetermijnen laten ingaan in het jaar waarin u uw AOW-leeftijd bereikt; dat is het jaar waarin u 67 jaar wordt. De einddatum van uw verzekering is in het jaar waarin u 67 jaar wordt. de einddatum klopt met de vroegste ingangsdatum voor tijdelijke uitkeringen volgens de NIEUWE belastingregels. U koopt tijdelijke uitkeringen aan volgens de NIEUWE belastingregels voor de tijdelijke oudedagslijfrente u koopt op de einddatum van uw verzekering tijdelijke uitkeringen aan in het jaar waarin u 67 jaar wordt, u koopt tijdelijke uitkeringen aan met het lijfrentekapitaal op de einddatum van de verzekering, de ingangsdatum klopt met de vroegste ingangsdatum voor tijdelijke uitkeringen volgens de NIEUW belastingregels, - de uitkeringsperiode is minimaal 5 jaar en stopt na afloop van de afgesproken periode; tijdelijke uitkeringen, - de uitkeringen mogen per jaar niet hoger zijn dan (cijfers 2014). 6.5 Wat zijn de OVERGANGSregels voor een tijdelijke oudedagslijfrente? De OVERGANGSregels gelden als uw verzekering is afgesloten vóór 1 januari 2014 en bestaat op 31 december Voor het bedrag waarmee u de tijdelijke lijfrentetermijnen nog volgens de OUDE belastingregels mag aankopen, geldt: als u vanaf 1 januari 2014 wel premies betaalt voor uw verzekering, - dan koopt u de tijdelijke uitkeringen aan met de waarde van uw verzekering op 31 december 2013, - dit is de zogenoemde waarde in het economisch verkeer (WEV) van uw verzekering, óf als u vanaf 1 januari 2014 geen premies (meer) betaalt voor uw verzekering, - dan koopt u de uitkeringen aan met het lijfrentekapitaal op de einddatum van uw verzekering, - dit is de waarde van uw verzekering op 31 december 2013 verhoogd met het rendement tot de einddatum van uw verzekering. Dit betekent dat u tijdelijke uitkeringen nog volgens de OUDE belastingregels mag aankopen ook als uw AOW-leeftijd is verhoogd. Het bedrag waarmee u tijdelijke uitkeringen aankoopt, hangt af van het feit of u vanaf 1 januari 2014 (nog) lijfrentepremies betaalt. Let op: U kunt uw premiebetalende verzekering in 2014 met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2014 premievrij voortzetten en daarnaast, ook vanaf 1 januari 2014, een nieuwe verzekering afsluiten. 8

9 Wilt u uw verzekering premievrij voortzetten én een nieuwe verzekering afsluiten? Leest u dan onze informatie over het premievrij maken van uw verzekering en het aanvragen van een nieuwe verzekering en neem contact op met uw assurantieadviseur. 6.6 Mogen de tijdelijke uitkeringen ingaan na het jaar waarin ik mijn AOW-leeftijd bereik? Ja. Tijdelijke uitkeringen hebben een vroegste en een uiterste ingangsdatum. U mag uw tijdelijke uitkeringen laten ingaan in de periode van de vroegste tot en met de uiterste ingangsdatum volgens de belastingregels die van toepassing zijn: voor tijdelijke uitkeringen volgens de OUDE belastingregels en de OVERGANGSregels, - is de vroegste ingangsdatum het jaar waarin u 65 jaar wordt, en - is de uiterste ingangsdatum het jaar waarin u 70 jaar wordt, voor tijdelijke uitkeringen volgens de NIEUWE belastingregels, - is de vroegste ingangsdatum het jaar waarin u uw AOW-leeftijd bereikt, en - is de uiterste ingangsdatum 5 jaar na het jaar waarin u uw AOW-leeftijd bereikt. 6.7 Blijft de waarde in het economisch verkeer op 31 december 2013 na 1 januari 2014 behouden? Ja. De waarde in het economisch verkeer van uw verzekering op 31 december 2013 blijft ook na 1 januari 2014 behouden. U mag die waarde in de toekomst gebruiken om tijdelijke oudedagslijfrente uitkeringen aan te kopen volgens de OUDE belastingregels: u mag die waarde blijven gebruiken binnen de OVERGANGSregels voor de tijdelijke oudedagslijfrente, ook als u uw verzekering verlengt en omzet in een nieuwe verzekering volgens de NIEUWE belastingregels. U mag met die waarde ook tijdelijke oudedagslijfrente uitkeringen aankopen die aan de NIEUWE belastingregels voldoen. 7 De overbruggingslijfrente 7.1 Wat is een overbruggingslijfrente? Met een overbruggingslijfrenteverzekering bouwt u lijfrentekapitaal op tot de einddatum van uw verzekering. Overbruggingslijfrenten worden meestal niet apart verzekerd of in de polis opgenomen. Als u specifiek een overbruggingslijfrente hebt verzekerd, staat dat in uw polis. U koopt met het lijfrentekapitaal tijdelijke uitkeringen aan voor uzelf; de uitkeringen heten ook wel lijfrentetermijnen. u koopt de uitkeringen aan bij een financiële instelling; bijvoorbeeld een bank of een verzekeraar, - de uitkeringen stoppen in het jaar dat u 65 jaar wordt of een pensioen uit een pensioenregeling gaat ontvangen, maar - als uw AOW-leeftijd is verhoogd mogen de uitkeringen ook stoppen in het jaar waarin u uw AOW-leeftijd bereikt. u ontvangt de uitkeringen van de financiële instelling per maand, per kwartaal, per halfjaar of per jaar, - de uitkeringen mogen per jaar niet hoger zijn dan (cijfers 2014), u ontvangt de uitkeringen tijdens de afgesproken periode zolang u leeft; de uitkeringen zijn tijdelijk, de uitkeringen stoppen als u overlijdt; u kunt de uitkeringen eventueel laten overgaan op uw langstlevende (ex-)partner. 7.2 Welke belastingregels zijn veranderd voor de overbruggingslijfrente? Met ingang van 1 januari 2006 is de aftrek van lijfrentepremies voor een overbruggingslijfrente vervallen. Met ingang van 1 januari 2013 mogen de overbruggingsuitkeringen, als uw AOW-leeftijd is verhoogd, ook stoppen in het jaar waarin u uw AOW-leeftijd bereikt. 8 Het aanpassen van uw verzekering? 8.1 Moet ik mijn oudedagslijfrente verzekering aanpassen? Of u uw oudedagslijfrente verzekering moet aanpassen hangt af van (een combinatie) van verschillende zaken. wat is uw AOW-leeftijd; 65 jaar of ouder? wanneer is uw verzekering afgesloten; vóór 1 januari 2013 of na 1 januari 2014? 9

10 wat is de einddatum van uw huidige verzekering? betaalt u lijfrentepremies die u wilt (blijven) aftrekken in uw aangifte inkomstenbelasting? wilt u met het lijfrentekapitaal levenslange uitkeringen of (ook) tijdelijke uitkeringen aankopen? Wilt u weten wat de verhoging van de AOW-leeftijd of de veranderde belastingregels voor u en uw verzekering betekenen? Neemt u dan contact op met uw assurantieadviseur. Uw assurantieadviseur kan u helpen te beoordelen wat uw situatie is en welke mogelijkheden u hebt. 8.2 Hoe kan ik mijn oudedagslijfrente verzekering aanpassen? U kunt uw verzekering verlengen, als u de einddatum van uw verzekering wilt opschuiven naar een latere datum. Leest u dan onze informatie over het verlengen van uw verzekering en neem contact op met uw assurantieadviseur. U kunt uw verzekering premievrij voortzetten, als u geen lijfrentepremies meer wilt betalen. Leest u dan onze informatie over het premievrij maken van uw verzekering en neem contact op met uw assurantieadviseur. U kunt een geheel nieuwe verzekering aanvragen. Leest u dan onze informatie over het aanvragen van een nieuwe verzekering en neem contact op met uw assurantieadviseur. U kunt uw verzekering in 2014 met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2014 aanpassen. Het kan door de veranderde AOW-leeftijd of belastingregels belangrijk zijn dat u uw verzekering aanpast met terugwerkende kracht vanaf 1 januari U kunt ons vóór 1 december 2014 via uw assurantieadviseur een verzoek of aanvraag sturen om: uw verzekering vanaf 1 januari 2014 premievrij voort te zetten, of uw verzekering vanaf 1 januari 2014 premievrij voort te zetten én daarnaast een nieuwe verzekering af te sluiten. Leest u dan onze informatie over het met terugwerkende kracht aanpassen van uw verzekering vanaf 1 januari 2014 en neem contact op met uw assurantieadviseur. 8.3 Hoe kan ik mijn oudedagslijfrente verzekering verlengen? U kunt de duur van uw verzekering verlengen door de einddatum van uw huidige verzekering op te schuiven naar een latere datum. Verlengen van uw verzekering gebeurt op een nieuwe verzekering. Voor de nieuwe verzekering gelden de NIEU- WE belastingregels. u kunt uw verzekering tussentijds verlengen tijdens de looptijd van de verzekering, of u kunt uw verzekering op de einddatum van de verzekering verlengen. Let op: De waarde in het economisch verkeer van uw verzekering op 31 december 2013 blijft in uw nieuwe verzekering behouden. Wilt u uw verzekering tussentijds verlengen? Neemt u dan contact op met uw assurantieadviseur om uw aanvraag bij ons in te dienen. 8.4 Hoe kan ik mijn oudedagslijfrente verzekering tussentijds verlengen? Tussentijds verlengen betekent dat u tijdens de looptijd van uw verzekering de einddatum van uw verzekering opschuift. U zet uw huidige verzekering om in een nieuwe verzekering met een nieuwe einddatum volgens de NIEUWE belastingregels. Wat doet u? u vraagt de omzetting in een nieuwe verzekering bij ons aan via uw assurantieadviseur, voor het verzekeren van een nabestaandenlijfrente, is soms ook een nieuwe gezondheidsverklaring van de verzekerde nodig. 10

11 Wat doen wij? Als wij uw aanvraag accepteren, sluiten wij een nieuwe verzekering met u af. wij gebruiken de waarde van uw huidige verzekering als koopsom of 1e premie voor de nieuwe verzekering, op de nieuwe verzekering zijn onze voorwaarden en tarieven van toepassing die op het moment van afsluiten gelden, uw huidige verzekering vervalt per de omzettingsdatum. Let op: De waarde in het economisch verkeer van uw verzekering op 31 december 2013 blijft in uw nieuwe verzekering behouden. Wilt u uw verzekering tussentijds verlengen? Neemt u dan contact op met uw assurantieadviseur om uw aanvraag bij ons in te dienen. 8.5 Hoe kan ik mijn oudedagslijfrente verzekering op de einddatum van de verzekering verlengen? Verlengen op de einddatum betekent dat uw verzekering tot uitkering is gekomen en het lijfrentekapitaal beschikbaar is. U gebruikt het lijfrentekapitaal om een nieuwe verzekering met een nieuwe einddatum volgens de NIEUWE belastingregels af te sluiten. Let op: De waarde in het economisch verkeer van uw verzekering op 31 december 2013 blijft in uw nieuwe verzekering behouden. Wat doet u? u vraagt een nieuwe verzekering bij ons aan via uw assurantieadviseur, voor het verzekeren van een nabestaandenlijfrente, is soms ook een nieuwe gezondheidsverklaring van de verzekerde nodig. Wat doen wij? Als wij uw aanvraag accepteren, sluiten wij een nieuwe verzekering met u af. wij gebruiken het lijfrentekapitaal van uw huidige verzekering als koopsom of 1e premie voor de nieuwe verzekering, op de nieuwe verzekering zijn onze voorwaarden en tarieven van toepassing die op het moment van afsluiten gelden. Let op: De waarde in het economisch verkeer van uw verzekering op 31 december 2013 blijft in uw nieuwe verzekering behouden. Wilt u uw verzekering op de einddatum verlengen? Neemt u dan contact op met uw assurantieadviseur om uw aanvraag bij ons in te dienen. 8.6 Hoe kan ik mijn oudedagslijfrente verzekering premievrij maken? U kunt uw verzekering premievrij voortzetten. U betaalt dan geen lijfrentepremies en blijft verzekerd voor lagere bedragen. U kunt uw verzekering in 2014 met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2014 premievrij maken. Het kan door de veranderde AOW-leeftijd of belastingregels belangrijk zijn dat u uw verzekering aanpast met terugwerkende kracht vanaf 1 januari Wij bieden u aan uw verzekering in 2014 met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2014 aan te passen als dit nodig is. Een dergelijk verzoek moet wel vóór 1 december 2014 door ons zijn ontvangen, anders kunnen wij het niet tijdig verwerken. Wat doet u? U kunt ons vóór 1 december 2014 vragen uw verzekering met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2014 premievrij te maken. u vraagt de premievrijmaking bij ons aan via uw assurantieadviseur, wij sturen u een opgave van de premievrije waarde, u stuurt ons een ondertekend verzoek tot premievrijmaking. 11

12 Wat doen wij? als wij uw verzekering premievrij maken, verlagen wij de verzekerde bedragen, wij sturen u een nieuw polisaanhangsel van de premievrije verzekering. Wat doen wij met de lijfrentepremies die u vanaf 1 januari 2014 voor uw oudedagslijfrente verzekering hebt betaald? wij betalen de lijfrentepremies aan u terug, als u met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2014 geen nieuwe oudedagslijfrente verzekering bij ons afsluit, of wij gebruiken de lijfrentepremies voor de betaling van de nieuwe oudedagslijfrente verzekering die u met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2014 bij ons afsluit. Wilt u uw verzekering, eventueel met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2014, premievrij voortzetten? Neemt u dan contact op met uw assurantieadviseur om uw verzoek bij ons in te dienen. 8.7 Hoe kan ik een nieuwe oudedagslijfrente verzekering afsluiten? U kunt een nieuwe verzekering bij ons afsluiten via uw assurantieadviseur. u vraagt de nieuwe verzekering bij ons aan via uw assurantieadviseur, voor het verzekeren van een nabestaandenlijfrente, is soms ook een gezondheidsverklaring van de verzekerde nodig, Als wij uw aanvraag accepteren, sluiten wij met u een nieuwe verzekering af. op de nieuwe verzekering zijn onze voorwaarden en tarieven van toepassing die op het moment van afsluiten gelden. Wilt u een nieuwe verzekering afsluiten? Neemt u dan contact op met uw assurantieadviseur om uw aanvraag bij ons in te dienen. 8.8 Kan ik mijn oudedagslijfrente verzekering met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2014 aanpassen? Ja. U kunt uw verzekering in 2014 met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2014 aanpassen. Het kan door de veranderde AOW-leeftijd of belastingregels belangrijk zijn dat u uw verzekering aanpast met terugwerkende kracht vanaf 1 januari U kunt ons vóór 1 december 2014 via uw assurantieadviseur een verzoek of aanvraag sturen om: uw verzekering vanaf 1 januari 2014 premievrij voort te zetten, of uw verzekering vanaf 1 januari 2014 premievrij voort te zetten én daarnaast een nieuwe verzekering af te sluiten. Wilt u uw verzekering met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2014 aanpassen en eventueel een nieuwe verzekering afsluiten? Neemt u dan contact op met uw assurantieadviseur om uw verzoek of aanvraag bij ons in te dienen. Het verzoek of de aanvraag moet wel vóór 1 december 2014 door ons zijn ontvangen, anders kunnen wij het niet tijdig verwerken. 9 De lijfrenteverzekering en de inkomstenbelasting 9.1 Wat zijn de belastingregels voor de aftrek van de koopsom of de lijfrentepremies die ik betaal? De koopsom of de lijfrentepremies die u voor uw (tijdelijke) oudedagslijfrente betaalt zijn binnen de regels van de belastingwet aftrekbaar. de belastingregels staan in de Wet inkomstenbelasting 2001 (Wet IB 2001), als uw verzekering aan de Wet IB 2001 voldoet, staat dat in uw polis, u kunt de koopsom/lijfrentepremies aftrekken binnen de grenzen en tot de maximum bedragen die in de Wet IB 2001 staan. De belastingregels voor aftrek van de koopsom/lijfrentepremies voor de tijdelijke oudedagslijfrente zijn veranderd vanaf 1 januari Het lijfrentekapitaal dat u opbouwt met de koopsom/lijfrentepremies die u op of na 1 januari 2014 betaalt, mag u niet meer gebruiken om tijdelijke uitkeringen volgens de OUDE belastingregels aan te kopen, mag u wel gebruiken om tijdelijke uitkeringen volgens de NIEUWE belastingregels aan te kopen. 12

13 9.2 Zijn mijn lijfrente uitkeringen belast in de inkomstenbelasting? Ja. U moet de lijfrentetermijnen die u van de financiële instelling ontvangt, aangeven in box 1 van uw aangifte inkomstenbelasting. Uw financiële instelling kan u een jaaropgave verstrekken van de lijfrentetermijnen die u hebt ontvangen. Bij het belasten van de ontvangen lijfrentetermijnen mag, binnen de grenzen en bedragen van de belastingregels, rekening worden gehouden met lijfrentepremies die u heeft betaald maar niet in aftrek hebt gebracht. 9.3 Waar kan ik terecht met vragen over mijn lijfrenteverzekering in mijn aangifte inkomstenbelasting? Hebt u vragen over uw lijfrenteverzekering en uw aangifte inkomstenbelasting? Neemt u dan contact op met de Belastingdienst, of kijk op de website: 10 Aanvullende vragen en antwoorden 10.1 Gelden de OUDE en NIEUWE belastingregels voor een kapitaalverzekering met lijfrenteclausule? Nee. De OUDE en NIEUWE belastingregels gelden alleen voor lijfrentekapitaalverzekeringen. Een kapitaalverzekering met lijfrenteclausule is geen lijfrentekapitaalverzekering. Let op: Hebt u een kapitaalverzekering met lijfrenteclausule afgesloten, die is aangepast aan de belastingregels volgens de Wet inkomstenbelasting 2001, dan betreft een deel van uw verzekering een lijfrentekapitaalverzekering. Is dit lijfrentekapitaaldeel bestemd voor een levenslange of tijdelijke oudedagslijfrente, dan moet u rekening houden met de OUDE of NIEUWE belastingregels die daarvoor gelden. Hebt u vragen over de belastingregels voor een kapitaalverzekering met lijfrenteclausule? Neemt u dan contact op met uw assurantieadviseur of met de Belastingdienst. Disclaimer Deze vragen en antwoorden beschrijven op hoofdlijnen de belastingregels voor een oudedagslijfrente verzekering. De inhoud is met de grootst mogelijke zorg samengesteld op basis van zo recent mogelijke wet- en regelgeving. De Onderlinge s-gravenhage aanvaardt geen enkele aansprakelijkheid voor schade als gevolg van het gebruik van informatie uit deze vragen en antwoorden. 13

Direct ingaande lijfrente

Direct ingaande lijfrente Direct ingaande lijfrente Direct ingaande lijfrente Wat is de Direct ingaande lijfrente? De Direct ingaande lijfrente is een lijfrenteverzekering waarmee u zorgt voor een aanvulling op uw pensioen of inkomen.

Nadere informatie

Direct ingaande garantielijfrente

Direct ingaande garantielijfrente Direct ingaande garantielijfrente Direct ingaande garantielijfrente Wat is de Direct ingaande garantielijfrente? De Direct ingaande lijfrente is een lijfrenteverzekering waarmee u zorgt voor een vaste

Nadere informatie

De ingangsdatum ligt uiterlijk in het jaar waarin u de verhoogde AOW leeftijd bereikt vermeerderd met vijf jaar.

De ingangsdatum ligt uiterlijk in het jaar waarin u de verhoogde AOW leeftijd bereikt vermeerderd met vijf jaar. Een lijfrenteverzekering 1. Wat voor lijfrenteverzekering heb ik nu? U hebt nu een verzekering waarmee u lijfrentekapitaal opbouwt. U betaalt premie, of een koopsom, of eventueel een extra storting. De

Nadere informatie

DE LIJFRENTEWIJZER. INHOUD Klik op het onderwerp voor meer informatie. UW LIJFRENTE KOMT VRIJ, WAT ZIJN UW MOGELIJKHEDEN? volgens het nieuw regime

DE LIJFRENTEWIJZER. INHOUD Klik op het onderwerp voor meer informatie. UW LIJFRENTE KOMT VRIJ, WAT ZIJN UW MOGELIJKHEDEN? volgens het nieuw regime volgens het oud regime DE LIJFRENTEWIJZER UW LIJFRENTE KOMT VRIJ, WAT ZIJN UW MOGELIJKHEDEN? volgens het oud regime UW LIJFRENTE KOMT VRIJ Uw lijfrente komt binnenkort vrij. Het is waarschijnlijk een tijd

Nadere informatie

Beleggingsverzekering in de vorm van een Lijfrente

Beleggingsverzekering in de vorm van een Lijfrente Beleggingsverzekering in de vorm van een Lijfrente Algemeen Wat leest u in deze productwijzer Wat is een beleggingsverzekering Risico s Maak een bewuste keuze Welk product heeft u U heeft een Lijfrenteverzekering

Nadere informatie

Uw lijfrente komt vrij

Uw lijfrente komt vrij Uw lijfrente komt vrij Inhoud 1. Wat is lijfrente? 3 2. 4 3. Meer informatie over het uitkeren van uw lijfrente 5 4. Meer informatie over het verlengen van uw lijfrente 8 5. Vrijkomende lijfrente in bijzondere

Nadere informatie

DE LIJFRENTEWIJZER UW LIJFRENTE KOMT VRIJ, WAT KUNT U DOEN?

DE LIJFRENTEWIJZER UW LIJFRENTE KOMT VRIJ, WAT KUNT U DOEN? n Laten uitkeren via een DE LIJFRENTEWIJZER UW LIJFRENTE KOMT VRIJ, WAT KUNT U DOEN? n Laten uitkeren via een UW LIJFRENTE KOMT VRIJ Uw lijfrentekapitaal komt binnenkort vrij. Weet u al wat u met het geld

Nadere informatie

Interpolis Vrijkomend lijfrentekapitaal bij leven

Interpolis Vrijkomend lijfrentekapitaal bij leven Interpolis Vrijkomend lijfrentekapitaal bij leven Keuzemogelijkheden en belastingregels Klik op de vraag om het antwoord te lezen. inhoudsopgave pagina Inleiding 2 Leeswijzer 3 1. Regime pre-brede Herwaardering

Nadere informatie

Vrijkomend lijfrentekapitaal bij leven.

Vrijkomend lijfrentekapitaal bij leven. Vrijkomend lijfrentekapitaal bij leven. 1 Regime pre-brede Herwaardering lijfrente (pre-bhw, tot 1992) oud regime of kapitaalverzekering met lijfrenteclausule 1a. Periodieke uitkeringen 1a.1. Periodieke

Nadere informatie

Vrijkomende lijfrente

Vrijkomende lijfrente Vrijkomende lijfrente Wat doet u met uw vrijkomende lijfrentekapitaal? Mei 2016 2 Inleiding Inleiding Binnenkort bereikt uw lijfrenteverzekering de einddatum. Dit betekent dat een lijfrentekapitaal beschikbaar

Nadere informatie

Als u premies betaalt voor kapitaalverzekeringen

Als u premies betaalt voor kapitaalverzekeringen 2005 Als u premies betaalt voor kapitaalverzekeringen Als u een kapitaalverzekering heeft, bijvoorbeeld bij uw spaar-, leven- of beleggingshypotheek, kan dit gevolgen hebben voor uw belasting. Of en hoeveel

Nadere informatie

Als u premies betaalt voor kapitaalverzekeringen

Als u premies betaalt voor kapitaalverzekeringen 2004 Als u premies betaalt voor kapitaalverzekeringen Als u een kapitaalverzekering heeft, bijvoorbeeld bij uw spaar-, leven- of beleggingshypotheek, kan dit gevolgen hebben voor uw belasting. Of en hoeveel

Nadere informatie

Vrijkomende lijfrente. Wat doet u met uw vrijkomende

Vrijkomende lijfrente. Wat doet u met uw vrijkomende Vrijkomende lijfrente Wat doet u met uw vrijkomende Vrijkomende lijfrentekapitaal? lijfrente Inhoud Inleiding 1 Uw vrijkomende lijfrentekapitaal 1.1 Wat moet u doen als uw lijfrentekapitaal vrij komt?

Nadere informatie

Vrijkomende lijfrente Wat doet u met uw vrijkomende lijfrentekapitaal?

Vrijkomende lijfrente Wat doet u met uw vrijkomende lijfrentekapitaal? Vrijkomende lijfrente Wat doet u met uw vrijkomende lijfrente? Inhoudsopgave 1 vrijkomende lijfrente 2 1.1 Wat moet u doen als uw lijfrente vrij komt? 2 1.2 laten uitkeren of laten doorgroeien? 2 1.3 Moet

Nadere informatie

Uw lijfrente komt vrij

Uw lijfrente komt vrij midden in het leven Uw lijfrente komt vrij De mogelijkheden Inhoud 5 6 7 8 9 11 16 17 Uw lijfrente komt vrij Uitstellen, verzamelen en kiezen Met pensioen Lijfrenten, welke uitkeringen zijn mogelijk?

Nadere informatie

Als u premies betaalt voor een lijfrenteverzekering of een andere inkomensvoorziening

Als u premies betaalt voor een lijfrenteverzekering of een andere inkomensvoorziening 2 7 Betaalt u premies voor een of andere en? Dan kan het zijn dat u de premies mag aftrekken van uw inkomen. In deze brochure leest u meer over de aftrekmogelijkheden en waarmee u rekening moet houden

Nadere informatie

Alles wat u moet weten over uw vrijkomende lijfrenteverzekering

Alles wat u moet weten over uw vrijkomende lijfrenteverzekering AEGON Lijfrente Stappenplan Alles wat u moet weten over uw vrijkomende lijfrenteverzekering Ieder mens heeft wel een droom. Een wens. Een ambitie. Ieder mens heeft een doel. Dat houdt nooit op, het hoort

Nadere informatie

De MoneyWise Lijfrentewijzer. Uw lijfrente komt vrij, wat zijn uw mogelijkheden?

De MoneyWise Lijfrentewijzer. Uw lijfrente komt vrij, wat zijn uw mogelijkheden? De MoneyWise Lijfrentewijzer Uw lijfrente komt vrij, wat zijn uw mogelijkheden? Inhoudsopgave Inhoudsopgave... 2 Uw lijfrente komt vrij... 3 Uw mogelijkheden... 4 Meer mogelijkheden met Oud Regime... 4

Nadere informatie

Kerncijfers 2013. 1. Levensverzekering - kapitaalverzekering. 2. Levensverzekering - lijfrente. Kapitaalverzekering Brede Herwaardering

Kerncijfers 2013. 1. Levensverzekering - kapitaalverzekering. 2. Levensverzekering - lijfrente. Kapitaalverzekering Brede Herwaardering Kerncijfers 2013 1. Levensverzekering kapitaalverzekering Kapitaalverzekering eigen woning Premiebetaling Lifetime vrijstelling Minimaal 20 jaar 157.000 Minimaal 15 jaar 35.700 Kapitaalverzekering Brede

Nadere informatie

Het lijfrente-advies van mijn VvAA-adviseur geeft mij een zeker gevoel.

Het lijfrente-advies van mijn VvAA-adviseur geeft mij een zeker gevoel. Het lijfrente-advies van mijn VvAA-adviseur geeft mij een zeker gevoel. Welke bestedingsmogelijkheden heb ik voor mijn lijfrentekapitaal? VvAA biedt zorgprofessionals alles wat nodig is om professioneel

Nadere informatie

Direct Ingaand Pensioen

Direct Ingaand Pensioen Direct Ingaand Pensioen Direct Ingaand Pensioen U hebt in een pensioenregeling een pensioenkapitaal opgebouwd. Met dit pensioenkapitaal moet u een pensioen aankopen. Dit is meestal een levenslang ouderdomspensioen,

Nadere informatie

Oudedagsvoorziening. Lijfrenteopbouwverzekering

Oudedagsvoorziening. Lijfrenteopbouwverzekering Oudedagsvoorziening Lijfrenteopbouwverzekering Hoe zeker is uw inkomen? Hoe is het straks, als u stopt met werken? Weet u zeker dat u dan kunt blijven leven zoals u dat nu wilt? En daarbij de leuke dingen

Nadere informatie

Extra Pensioen Uitkering Productinformatie

Extra Pensioen Uitkering Productinformatie Extra Pensioen Uitkering Productinformatie 1/12 Extra Pensioen Uitkering, een bankspaarproduct Inhoudsopgave 1. Voor wie is deze informatie over de Extra Pensioen Uitkering bedoeld? 2. Algemene informatie

Nadere informatie

Wegwijzer KoopSom met een ingangsdatum tussen 1 januari 1998 en 1 januari 2000

Wegwijzer KoopSom met een ingangsdatum tussen 1 januari 1998 en 1 januari 2000 SK05.001.a mei 2006 Spaarbeleg Kas N.V. Postbus 35, 8900 AA Leeuwarden www.spaarbeleg.nl Spaarbeleg Kas N.V. is statutair gevestigd te Utrecht Handelsregister 30001360 Wegwijzer KoopSom met een ingangsdatum

Nadere informatie

Bijlage. ING Direct Ingaande Lijfrente

Bijlage. ING Direct Ingaande Lijfrente Bijlage ING Direct Ingaande Lijfrente Waarom deze informatie? Een financieel product zoals een levensverzekering vinden veel mensen ingewikkeld. Daarom is het goed om te weten wat een dergelijk product

Nadere informatie

Aanvullende PensioenUitkering. Banksparen voor een uitkering naast uw pensioen

Aanvullende PensioenUitkering. Banksparen voor een uitkering naast uw pensioen Aanvullende PensioenUitkering Banksparen voor een uitkering naast uw pensioen Aanvullende PensioenUitkering U gaat binnenkort met pensioen of u overweegt eerder te stoppen met werken. Eindelijk tijd om

Nadere informatie

Productvoorwaarden BLG Aanvullend Pensioen Spaarrekening Geldig vanaf 1 januari 2016

Productvoorwaarden BLG Aanvullend Pensioen Spaarrekening Geldig vanaf 1 januari 2016 Productvoorwaarden BLG Aanvullend Pensioen Spaarrekening Geldig vanaf 1 januari 2016 Dit zijn de Productvoorwaarden BLG Aanvullend Pensioen Spaarrekening. In dit document leest u welke afspraken er gelden

Nadere informatie

Wegwijzer KoopSom met een ingangsdatum na 1 januari 2000

Wegwijzer KoopSom met een ingangsdatum na 1 januari 2000 SK05.002.a mei 2006 Spaarbeleg Kas N.V. Postbus 35, 8900 AA Leeuwarden www.spaarbeleg.nl Spaarbeleg Kas N.V. is statutair gevestigd te Utrecht Handelsregister 30001360 Wegwijzer KoopSom met een ingangsdatum

Nadere informatie

Inleiding. Inhoud. uw verzekering en de inkomstenbelasting

Inleiding. Inhoud. uw verzekering en de inkomstenbelasting uw verzekering en de inkomstenbelasting Inleiding In deze brochure vindt u algemene fiscale informatie over uw kapitaal- of lijfrenteverzekering naar de stand van de wetgeving per 1 januari 2011. Deze

Nadere informatie

Inkomstenbelasting. Vragen en antwoorden over overbruggingslijfrenten, afkoop kleine lijfrenten en lijfrentesparen

Inkomstenbelasting. Vragen en antwoorden over overbruggingslijfrenten, afkoop kleine lijfrenten en lijfrentesparen Inkomstenbelasting Vragen en antwoorden over overbruggingslijfrenten, afkoop kleine lijfrenten en lijfrentesparen INHOUD Inleiding 3 Gebruikte begrippen en afkortingen 3 A. OVERBRUGGINGSLIJFRENTEN 3 1.

Nadere informatie

Wegwijzer AOW-PrivéPlan met een ingangsdatum tussen 1 januari 1996 en 1 januari 1999

Wegwijzer AOW-PrivéPlan met een ingangsdatum tussen 1 januari 1996 en 1 januari 1999 AP05.001.a mei 2006 Spaarbeleg Kas N.V. Postbus 35, 8900 AA Leeuwarden www.spaarbeleg.nl Spaarbeleg Kas N.V. is statutair gevestigd te Utrecht Handelsregister 30001360 Wegwijzer AOW-PrivéPlan met een ingangsdatum

Nadere informatie

Oudedagsvoorziening. Lijfrenteopbouwverzekering

Oudedagsvoorziening. Lijfrenteopbouwverzekering Oudedagsvoorziening Lijfrenteopbouwverzekering Hoe zeker is uw inkomen? Hoe is het straks, als u stopt met werken? Weet u zeker dat u dan kunt blijven leven zoals u dat nu wilt? En daarbij de leuke dingen

Nadere informatie

Op het moment dat een oud regime polis tot uitkering komt, heeft u de keuze uit de volgende mogelijkheden:

Op het moment dat een oud regime polis tot uitkering komt, heeft u de keuze uit de volgende mogelijkheden: Oud regime lijfrente Als u de mogelijkheden die u heeft bij een oud regime lijfrente vergelijkt met de mogelijkheden die u heeft bij een nieuwe regime lijfrente, dan zult u zien dat de oud regime lijfrente

Nadere informatie

Vormen van levensverzekering

Vormen van levensverzekering Vormen van levensverzekering In deze special worden diverse aspecten van verzekeringen besproken. In dit artikel geven we een algemeen overzicht van verzekeringsvormen uit heden en verleden. Levensverzekeringen

Nadere informatie

Gegevens. 2. Verzekering. Polisnummer. Reden overdracht Datum overdracht. 3. Nieuwe deelnemer

Gegevens. 2. Verzekering. Polisnummer. Reden overdracht Datum overdracht. 3. Nieuwe deelnemer formulier overdracht verzekering Polisnummer Datum ontvangst Wanneer gebruikt u dit formulier? U heeft een levensverzekering bij de Onderlinge s-gravenhage en bent deelnemer. Met dit formulier informeert

Nadere informatie

FlexGarant Assuradeuren Gevolmachtigd Agent Postbus 2600 3000 CP ROTTERDAM

FlexGarant Assuradeuren Gevolmachtigd Agent Postbus 2600 3000 CP ROTTERDAM FlexGarant Assuradeuren Gevolmachtigd Agent Postbus 2600 3000 CP ROTTERDAM De heer. Rotterdam Onderwerp : : polisnummer.. Geachte verzekeringnemer, Met betrekking tot de bovengenoemde lijfrenteverzekering

Nadere informatie

Inkomstenbelasting Vragen en antwoorden over overbruggingslijfrenten, tijdelijke oudedagslijfrenten, afkoop kleine lijfrenten en lijfrentesparen

Inkomstenbelasting Vragen en antwoorden over overbruggingslijfrenten, tijdelijke oudedagslijfrenten, afkoop kleine lijfrenten en lijfrentesparen Belastingdienst Inkomstenbelasting Vragen en antwoorden over overbruggingslijfrenten, tijdelijke oudedagslijfrenten, afkoop kleine lijfrenten en lijfrentesparen Inhoud Inleiding 3 Gebruikte begrippen en

Nadere informatie

FlexGarant Assuradeuren Gevolmachtigd Agent Postbus 2600 3000 CP ROTTERDAM

FlexGarant Assuradeuren Gevolmachtigd Agent Postbus 2600 3000 CP ROTTERDAM FlexGarant Assuradeuren Gevolmachtigd Agent Postbus 2600 3000 CP ROTTERDAM De heer. Rotterdam Onderwerp : : polisnummer.. Geachte verzekeringnemer, Met betrekking tot de bovengenoemde lijfrenteverzekering

Nadere informatie

Productinformatie en voorwaarden AanvullendPensioen Sparen

Productinformatie en voorwaarden AanvullendPensioen Sparen Productinformatie en voorwaarden AanvullendPensioen Sparen 1. Productinformatie van AanvullendPensioen Sparen 2. Voorwaarden van AanvullendPensioen Sparen De productinformatie en voorwaarden van AanvullendPensioen

Nadere informatie

Vormen van levensverzekering. Een overzicht

Vormen van levensverzekering. Een overzicht Vormen van levensverzekering Een overzicht 1 In deze special worden diverse aspecten van verzekeringen besproken. In dit artikel geven we een algemeen overzicht van verzekeringsvormen uit heden en verleden.

Nadere informatie

Productvoorwaarden Aanvullend Pensioen Sparen

Productvoorwaarden Aanvullend Pensioen Sparen Particulier Pensioen Productvoorwaarden Aanvullend Pensioen Sparen Dit zijn de Voorwaarden Aanvullend Pensioen Sparen. In dit document leest u welke afspraken er gelden voor deze spaarrekening. Bijvoorbeeld

Nadere informatie

Aanvullende PensioenUitkering. Banksparen voor een uitkering naast uw pensioen

Aanvullende PensioenUitkering. Banksparen voor een uitkering naast uw pensioen Aanvullende PensioenUitkering Banksparen voor een uitkering naast uw pensioen Aanvullende PensioenUitkering U gaat binnenkort met pensioen of u overweegt eerder te stoppen met werken. Eindelijk tijd om

Nadere informatie

Inhoud. Algemene voorwaarden levensverzekering nr. 900

Inhoud. Algemene voorwaarden levensverzekering nr. 900 Algemene voorwaarden levensverzekering nr. 900 Inhoud 1. Uw verzekering 2 1.1 Welke regels gelden voor uw verzekering? 2 1.2 Wat zijn belangrijke kenmerken van uw verzekering? 2 1.3 Welke informatie vragen

Nadere informatie

VRIJKOMEND OUD REGIME LIJFRENTEKAPITAAL EN WAT U ER ALLEMAAL MEE KUNT DOEN

VRIJKOMEND OUD REGIME LIJFRENTEKAPITAAL EN WAT U ER ALLEMAAL MEE KUNT DOEN VRIJKOMEND OUD REGIME LIJFRENTEKAPITAAL EN WAT U ER ALLEMAAL MEE KUNT DOEN INHOUD Een woord vooraf 3 Wat als uw verzekering de einddatum nadert? 5 Welke belastingregels gelden voor mijn lijfrenteverzekering?

Nadere informatie

Wijziging pensioenregeling

Wijziging pensioenregeling Stichting Pensioenfonds TNO Wijziging pensioenregeling 2014 Wat vindt u in deze brochure? In deze brochure vindt u een overzicht van de wijzigingen van de pensioenregeling per 1 januari 2014. Introductie

Nadere informatie

Voorwaarden SNS Lijfrente Sparen

Voorwaarden SNS Lijfrente Sparen Voorwaarden SNS Lijfrente Sparen Versie 1-01-07-2014 Dit zijn de Voorwaarden SNS Lijfrente Sparen. In dit document lees je welke afspraken er gelden voor deze spaarrekening. Bijvoorbeeld dat je met deze

Nadere informatie

Uw lijfrente komt tot uitkering. verzekering bedrijfsrisico hypotheek pensioen

Uw lijfrente komt tot uitkering. verzekering bedrijfsrisico hypotheek pensioen Uw lijfrente komt tot uitkering verzekering bedrijfsrisico hypotheek pensioen Uw lijfrenteverzekering of lijfrenterekening komt binnenkort tot uitkering. Een mooi en belangrijk moment. Jaren geleden heeft

Nadere informatie

Schakelsparen. Wegwijzer Schakelsparen (Beleggingskoopsom Box 1)

Schakelsparen. Wegwijzer Schakelsparen (Beleggingskoopsom Box 1) Schakelsparen Wegwijzer Schakelsparen (Beleggingskoopsom Box 1) In deze Wegwijzer vindt u algemene informatie over het product Schakelsparen (Beleggingskoopsom Box 1) van AEGON Spaarkas N.V. Deze informatie

Nadere informatie

Wegwijzer BonusPlan met een ingangsdatum tussen 1 januari 1996 en 1 januari 1999

Wegwijzer BonusPlan met een ingangsdatum tussen 1 januari 1996 en 1 januari 1999 BP05.002.a april 2006 Spaarbeleg Kas N.V. Postbus 35, 8900 AA Leeuwarden www.spaarbeleg.nl Spaarbeleg Kas N.V. is statutair gevestigd te Utrecht Handelsregister 30001360 Wegwijzer BonusPlan met een ingangsdatum

Nadere informatie

ASR Kerncijfers 2013

ASR Kerncijfers 2013 ASR Kerncijfers 2013 Inhoud 1. Levensverzekering - kapitaalverzekering 2. Levensverzekering - lijfrente 3. Levensverzekering - gouden handdruk 4. Afkoop kleine lijfrente 5. Eigen woning 6. Inkomstenbelasting

Nadere informatie

Productwijzer Kapitaalverzekering

Productwijzer Kapitaalverzekering Productwijzer Kapitaalverzekering Wat leest u in deze productwijzer? In deze productwijzer vindt u algemene informatie over de kapitaalverzekering. Welke risico s dekt deze verzekering? Hoe hoog is de

Nadere informatie

Productinformatie en voorwaarden Van Lanschot Lijfrente Sparen

Productinformatie en voorwaarden Van Lanschot Lijfrente Sparen Productinformatie en voorwaarden Van Lanschot Lijfrente Sparen 1. Productinformatie van Van Lanschot LijfrenteSparen 2. Voorwaarden voor Van Lanschot LijfrenteSparen De productinformatie en voorwaarden

Nadere informatie

gegarandeerde aanvulling op

gegarandeerde aanvulling op AEGON Garantie Inkomen Genieten van een gegarandeerde aanvulling op uw inkomen Genieten van een gegarandeerde aanvulling op uw inkomen U heeft een kapitaal beschikbaar of u heeft via uw lijfrenteverzekering

Nadere informatie

Zorg voor uw nabestaanden. Aegon Overlijdensrisicoverzekering

Zorg voor uw nabestaanden. Aegon Overlijdensrisicoverzekering Zorg voor uw nabestaanden Aegon Overlijdensrisicoverzekering Als u overlijdt, heeft u dan financieel alles goed geregeld voor uw dierbaren? Kan uw huis hun thuis blijven? En kunnen ze de dingen blijven

Nadere informatie

FlexGarant Assuradeuren Gevolmachtigd Agent Postbus 2600 3000 CP ROTTERDAM

FlexGarant Assuradeuren Gevolmachtigd Agent Postbus 2600 3000 CP ROTTERDAM FlexGarant Assuradeuren Gevolmachtigd Agent Postbus 2600 3000 CP ROTTERDAM De heer. Rotterdam Onderwerp : : polisnummer.. Geachte verzekeringnemer, Met betrekking tot de bovengenoemde stamrechtverzekering

Nadere informatie

DE MONEYWISE LIJFRENTEWIJZER

DE MONEYWISE LIJFRENTEWIJZER DE MONEYWISE LIJFRENTEWIJZER Uw lijfrente komt vrij, wat zijn uw mogelijkheden? UW ONLINE GIDS IN FINANCIËN INHOUDSOPGAVE 1. uw lijfrente komt vrij 3 2. uw mogelijkheden 4 de belangrijkste verschillen

Nadere informatie

S T U D I E V E R Z E K E R I N G

S T U D I E V E R Z E K E R I N G delen glimlach vrijheid kennis genieten vertrouwen S T U D I E V E R Z E K E R I N G Kapitaal opbouwen voor de studie van uw (klein)kind delen toekomst Laat uw kind studeren U gunt uw kind het allerbeste.

Nadere informatie

Wegwijzer AEGON beleggingsverzekeringen (lijfrenteverzekering)

Wegwijzer AEGON beleggingsverzekeringen (lijfrenteverzekering) Wegwijzer AEGON beleggingsverzekeringen (lijfrenteverzekering) 2 Wegwijzer AEGON beleggingsverzekeringen (lijfrenteverzekering) 3 In deze Wegwijzer AEGON beleggingsverzekeringen vindt u algemene informatie

Nadere informatie

Wegwijzer ToekomstPlan met een ingangsdatum na 1 januari 2000

Wegwijzer ToekomstPlan met een ingangsdatum na 1 januari 2000 ST05.002.a mei 2006 Spaarbeleg Kas N.V. Postbus 35, 8900 AA Leeuwarden www.spaarbeleg.nl Spaarbeleg Kas N.V. is statutair gevestigd te Utrecht Handelsregister 30001360 Wegwijzer ToekomstPlan met een ingangsdatum

Nadere informatie

Algemene informatie oudedagvoorzieningen

Algemene informatie oudedagvoorzieningen Algemene informatie oudedagvoorzieningen Wij zetten de belangrijkste begrippen voor u op een rijtje: De productvormen... 2 Direct ingaande bancaire lijfrente... 2 Direct ingaande verzekerde lijfrente...

Nadere informatie

Veelgestelde vragen en antwoorden

Veelgestelde vragen en antwoorden Veelgestelde vragen en antwoorden Algemeen 1. Wat is een UPO? UPO staat voor Uniform Pensioenoverzicht. Het UPO geeft u inzicht in uw huidige en toekomstige financiºle situatie (en de situatie voor uw

Nadere informatie

Budgetfonds B. Wegwijzer. Budgetfonds B (met lijfrente) met een ingangsdatum na 1 januari 1975

Budgetfonds B. Wegwijzer. Budgetfonds B (met lijfrente) met een ingangsdatum na 1 januari 1975 Budgetfonds B Wegwijzer Budgetfonds B (met lijfrente) met een ingangsdatum na 1 januari 1975 In deze Wegwijzer vindt u algemene informatie over het product Budgetfonds B van AEGON Spaarkas N.V. Deze informatie

Nadere informatie

Productwijzer Kapitaalverzekering

Productwijzer Kapitaalverzekering Kapitaalverzekering Productwijzer Kapitaalverzekering Wat leest u in deze productwijzer? In deze productwijzer vindt u algemene informatie over de kapitaalverzekering. Welke risico s dekt deze verzekering?

Nadere informatie

Toelichting bij de fiscale jaaropgave 2015

Toelichting bij de fiscale jaaropgave 2015 Toelichting bij de fiscale jaaropgave 2015 Toelichting bij de fiscale jaaropgave 2015 U heeft de fiscale jaaropgave van uw hypotheek bij WestlandUtrecht Bank ontvangen. Hierin staan de fiscale gegevens

Nadere informatie

Fiscale informatie voor het jaar Onderwerpen. uw verzekering en de inkomstenbelasting. Schijventarief 2013

Fiscale informatie voor het jaar Onderwerpen. uw verzekering en de inkomstenbelasting. Schijventarief 2013 uw verzekering en de inkomstenbelasting Fiscale informatie voor het jaar 2013 In deze brochure vindt u algemene informatie over de behandeling van uw kapitaalverzekering of lijfrenteverzekering in de inkomstenbelasting

Nadere informatie

Productvoorwaarden Aanvullend Pensioen Uitkeringsrekening

Productvoorwaarden Aanvullend Pensioen Uitkeringsrekening Particulier Pensioen Productvoorwaarden Aanvullend Pensioen Dit zijn de Voorwaarden Aanvullend Pensioen van RegioBank. In dit document leest u welke afspraken er gelden voor deze spaarrekening. Ook leest

Nadere informatie

Als u bedragen betaalde voor inkomensvoorzieningen die in 2008 voor aftrek in aanmerking komen

Als u bedragen betaalde voor inkomensvoorzieningen die in 2008 voor aftrek in aanmerking komen ij aangifte inkomstenbelasting 20 271 1T83 (2135) Wordt deze aanvullende toelichting gebruikt voor het invullen van een biljet? an wordt met u, uw of uzelf de overleden belastingplichtige bedoeld. ls u

Nadere informatie

AEGON Direct uitkerende lijfrenterekening. Voorwaarden

AEGON Direct uitkerende lijfrenterekening. Voorwaarden AEGON Direct uitkerende lijfrenterekening Voorwaarden Voorwaarden AEGON Direct uitkerende lijfrenterekening De AEGON Direct uitkerende lijfrenterekening is een geblokkeerde spaarrekening. Artikel 1 Definities

Nadere informatie

Vrijwillige voortzetting na ontslag

Vrijwillige voortzetting na ontslag Aanvraagformulier Vrijwillige voortzetting na ontslag Waarom dit formulier? U bent (gedeeltelijk) ontslagen. Dat heeft als gevolg dat u minder of geen pensioen opbouwt bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn

Nadere informatie

Productwijzer Kapitaalverzekering

Productwijzer Kapitaalverzekering Kapitaalverzekering Productwijzer Kapitaalverzekering Wat leest u in deze productwijzer? In deze productwijzer vindt u algemene informatie over de kapitaalverzekering. Welke risico s dekt deze verzekering?

Nadere informatie

De MoneyWise Lijfrentewijzer. Uw lijfrente komt vrij, wat zijn uw mogelijkheden?

De MoneyWise Lijfrentewijzer. Uw lijfrente komt vrij, wat zijn uw mogelijkheden? De MoneyWise Lijfrentewijzer Uw lijfrente komt vrij, wat zijn uw mogelijkheden? Inhoudsopgave Inhoudsopgave... 2 Uw lijfrente komt vrij... 3 Uw mogelijkheden... 4 Meer mogelijkheden met Oud Regime... 4

Nadere informatie

Vrijkomend pensioen. Wat doet u met uw vrijkomende pensioenkapitaal?

Vrijkomend pensioen. Wat doet u met uw vrijkomende pensioenkapitaal? Vrijkomend pensioen Wat doet u met uw vrijkomende pensioenkapitaal? Inhoud Inleiding 3 Inhoudsopgave 1 Uw vrijkomende pensioenkapitaal 3 1.1 Wat moet u doen als uw pensioenkapitaal vrij komt? 3 1.2 Mag

Nadere informatie

Beleggingsverzekering in de vorm van een Kapitaalverzekering

Beleggingsverzekering in de vorm van een Kapitaalverzekering Beleggingsverzekering in de vorm van een Kapitaalverzekering Algemeen Wat leest u in deze productwijzer Wat is een beleggingsverzekering Risico s Maak een bewuste keuze Welk product heeft u U heeft een

Nadere informatie

DBV Lijfrenteoplossingen. Nu oogsten of nog laten staan?

DBV Lijfrenteoplossingen. Nu oogsten of nog laten staan? DBV Lijfrenteoplossingen Nu oogsten of nog laten staan? DBV Lijfrenteoplossingen Nu oogsten of nog laten staan? DBV lijfrenteoplossingen voor: uw persoonlijke oudedagsvoorziening een directe aanvulling

Nadere informatie

Aanvraag serviceberekening ouderdomspensioen

Aanvraag serviceberekening ouderdomspensioen Aanvraag serviceberekening ouderdomspensioen Uw gegevens naam adres postcode en plaats geboortedatum burgerservicenummer telefoonnummer _ Uw werkgever naam werkgever aansluitnummer datum in dienst datum

Nadere informatie

Fiscale informatie voor het jaar 2014. Onderwerpen. Boxenstelsel. uw verzekering en de inkomstenbelasting. Schijventarief 2014

Fiscale informatie voor het jaar 2014. Onderwerpen. Boxenstelsel. uw verzekering en de inkomstenbelasting. Schijventarief 2014 uw verzekering en de inkomstenbelasting Fiscale informatie voor het jaar 2014 In deze brochure vindt u algemene informatie over de fiscale behandeling van uw kapitaalverzekering of lijfrenteverzekering

Nadere informatie

Productwijzer Spaarhypotheekverzekering

Productwijzer Spaarhypotheekverzekering Spaarhypotheekverzekering Productwijzer Spaarhypotheekverzekering Wat leest u in deze productwijzer? In deze productwijzer vindt u algemene informatie over de spaarhypotheekverzekering. Welke risico s

Nadere informatie

Banksparen? Wij zijn uw bank.

Banksparen? Wij zijn uw bank. Banksparen? Wij zijn uw bank. U wilt voldoende extra inkomen als u met pensioen gaat. Wij hebben hiervoor de producten! Op enig moment gaat u met pensioen. Een leven met veel vrije tijd gaat dan beginnen.

Nadere informatie

Aegon Overlijdensrisicoverzekering Uitgebreid. Zorg voor uw nabestaanden

Aegon Overlijdensrisicoverzekering Uitgebreid. Zorg voor uw nabestaanden Aegon Overlijdensrisicoverzekering Uitgebreid Zorg voor uw nabestaanden Als u overlijdt, heeft u dan financieel alles goed geregeld voor uw dierbaren? Kan uw huis hun thuis blijven? En kunnen ze de dingen

Nadere informatie

Productvoorwaarden BLG Aanvullend Pensioen Uitkeringsrekening Geldig vanaf 1 januari 2016

Productvoorwaarden BLG Aanvullend Pensioen Uitkeringsrekening Geldig vanaf 1 januari 2016 Productvoorwaarden BLG Aanvullend Pensioen Geldig vanaf 1 januari 2016 Dit zijn de Productvoorwaarden BLG Aanvullend Pensioen van BLG Wonen. In dit document leest u welke afspraken er gelden voor deze

Nadere informatie

Met betrekking tot de bovengenoemde stamrecht-dekkingspolis gelden de volgende bijzondere bepalingen.

Met betrekking tot de bovengenoemde stamrecht-dekkingspolis gelden de volgende bijzondere bepalingen. FlexGarant Assuradeuren Gevolmachtigd Agent Postbus 2600 3000 CP ROTTERDAM.... B.V. Rotterdam Onderwerp : : polisnummer.. Geachte verzekeringnemer, Met betrekking tot de bovengenoemde stamrecht-dekkingspolis

Nadere informatie

Wegwijzer AEGON beleggingsverzekeringen (lijfrente)

Wegwijzer AEGON beleggingsverzekeringen (lijfrente) Wegwijzer AEGON beleggingsverzekeringen (lijfrente) 2 Wegwijzer AEGON beleggingsverzekeringen (lijfrente) 3 In deze Wegwijzer AEGON beleggingsverzekeringen vindt u algemene informatie over uw AEGON beleggingsverzekering

Nadere informatie

Fiscale informatie voor het jaar 2015. Onderwerpen. Schijventarief 2015

Fiscale informatie voor het jaar 2015. Onderwerpen. Schijventarief 2015 uw verzekering en de inkomstenbelasting Fiscale informatie voor het jaar 2015 In deze brochure vindt u algemene informatie over de fiscale behandeling van uw kapitaalverzekering, lijfrente - verzekering,

Nadere informatie

Klaar voor uw pensioen. Kies de lijfrenteuitkering die past bij uw wensen

Klaar voor uw pensioen. Kies de lijfrenteuitkering die past bij uw wensen Klaar voor uw pensioen Kies de lijfrenteuitkering die past bij uw wensen 2 Uw toekomst met financieel perspectief Uw pensioen is in aantocht. Als u via één of meerdere lijfrentepolissen geld opzij hebt

Nadere informatie

Vrijkomend pensioen. Wat doet u met uw vrijkomende pensioenkapitaal?

Vrijkomend pensioen. Wat doet u met uw vrijkomende pensioenkapitaal? Vrijkomend pensioen Wat doet u met uw vrijkomende pensioenkapitaal? Inhoud Inleiding 3 Inhoudsopgave 1 Uw vrijkomende pensioenkapitaal 3 1.1 Wat moet u doen als uw pensioenkapitaal vrij komt? 3 1.2 Mag

Nadere informatie

Wegwijzer AEGON beleggingsverzekeringen (met lijfrente)

Wegwijzer AEGON beleggingsverzekeringen (met lijfrente) Wegwijzer AEGON beleggingsverzekeringen (met lijfrente) 2 Wegwijzer AEGON beleggingsverzekeringen (met lijfrente) 3 In deze Wegwijzer AEGON beleggingsverzekeringen vindt u algemene informatie over uw AEGON

Nadere informatie

Aanvraag gerichte lijfrenteverzekering of Kapitaalverzekering in beleggingen

Aanvraag gerichte lijfrenteverzekering of Kapitaalverzekering in beleggingen De Amersfoortse Verzekeringen Stadsring 15, postbus 42 3800 AA Amersfoort Tel. (033) 464 29 11 Fax (033) 464 29 30 Aanvraag gerichte lijfrenteverzekering of Kapitaalverzekering in beleggingen Lees voor

Nadere informatie

Genieten van een gegarandeerd extra inkomen

Genieten van een gegarandeerd extra inkomen AEGON Garantie Inkomen Genieten van een gegarandeerd extra inkomen Heeft u een geldbedrag beschikbaar, bijvoorbeeld omdat uw lijfrenteverzekering vrijkomt? En wilt u voor de toekomst een extra inkomen?

Nadere informatie

Pensioen Continu Plan

Pensioen Continu Plan Pensioen Continu Plan Een nettolijfrente oplossing Voor werknemers met een salaris boven 100.000 Per 1 januari 2015 gelden er belangrijke nieuwe regels voor pensioen. Hierdoor bouwen veel werknemers minder

Nadere informatie

Klaar voor uw pensioen. Kies de lijfrenteuitkering die past bij uw wensen

Klaar voor uw pensioen. Kies de lijfrenteuitkering die past bij uw wensen Klaar voor uw pensioen Kies de lijfrenteuitkering die past bij uw wensen 2 Uw toekomst met financieel perspectief Uw pensioen is in aantocht. Als u via één of meerdere lijfrentepolissen geld opzij hebt

Nadere informatie

VERGEET NIET UIT TE CHECKEN...

VERGEET NIET UIT TE CHECKEN... Deze brochure is onderdeel van de brochurereeks over pensioen van Stichting Algemeen Pensioenfonds KLM en is bedoeld voor deelnemers aan het pensioenreglement 2006. Hiertoe behoren KLM-medewerkers in een

Nadere informatie

Productwijzer Direct ingaande lijfrente

Productwijzer Direct ingaande lijfrente Direct ingaande lijfrente Productwijzer Direct ingaande lijfrente Wat leest u in deze productwijzer? In deze productwijzer vindt u algemene informatie over de direct ingaande lijfrente. Welke risico s

Nadere informatie

Oefenvragen Leven dag 3

Oefenvragen Leven dag 3 Oefenvragen Leven dag 3 1. Bea Triks (25 jaar) heeft een bruto inkomen van 40.000,- per jaar. Zij neemt deel aan de levensloopregeling. Haar levensloopsaldo bedraagt begin dit jaar 12.000,-. Welk bedrag

Nadere informatie

Wat u moet weten over uw Aegon Garantie Inkomen

Wat u moet weten over uw Aegon Garantie Inkomen Aegon Garantie Inkomen Wat u moet weten over uw Aegon Garantie Inkomen (inclusief de voorwaarden Aegon Garantie Inkomen AGI 1.0) Bent u zich aan het oriënteren of wilt u Aegon Garantie Inkomen aankopen?

Nadere informatie

Lijfrente Garantie Polis

Lijfrente Garantie Polis Voorwaarden Lijfrente Garantie Polis 1510 WAT STAAT ER IN DEZE VOORWAARDEN? Pagina 1 : Algemene afspraken Pagina 3 : Wat mag u van ons verwachten? Pagina 5 : Wat verwachten wij van u? Pagina 6 : Wat mag

Nadere informatie

U gaat uit dienst. Wat betekent dit voor uw pensioen, partnerpensioen en arbeidsongeschiktheidsverzekering?

U gaat uit dienst. Wat betekent dit voor uw pensioen, partnerpensioen en arbeidsongeschiktheidsverzekering? U gaat uit dienst. Wat betekent dit voor uw pensioen, partnerpensioen en arbeidsongeschiktheidsverzekering? Inhoud U gaat uit dienst. 3 Situatie 1: U heeft een nieuwe werkgever. 4 Situatie 2: U start uw

Nadere informatie

Het Natuurlijk Garantieplan

Het Natuurlijk Garantieplan Vermogen opbouwen met gegarandeerd rendement. Dat is bij ons volkomen natuurlijk. Het Natuurlijk Garantieplan Een beetje conservatief is zo gek nog niet. Al sinds 1872 is Conservatrix gespecialiseerd in

Nadere informatie

Uitgaven voor inkomensvoorzieningen

Uitgaven voor inkomensvoorzieningen 20 anvullende toelichting bij aangifte inkomstenbelasting 20 271 1T12 (2568) ls u bedragen hebt betaald voor inkomensvoorzieningen, heeft dit gevolgen voor uw belasting. n de toelichting bij uw aangifte

Nadere informatie

Pensioen Continu Plan nettolijfrente Voor de periode ná uw pensioendatum

Pensioen Continu Plan nettolijfrente Voor de periode ná uw pensioendatum Pensioen Continu Plan nettolijfrente Voor de periode ná uw pensioendatum Aanvulling van partner- en ouderdomspensioen voor werknemers met een salaris boven 100.000 Sinds 1 januari 2015 gelden er belangrijke

Nadere informatie

NP Aanvullingsplan. Financiële zekerheid voor uw nabestaanden

NP Aanvullingsplan. Financiële zekerheid voor uw nabestaanden NP Aanvullingsplan Financiële zekerheid voor uw nabestaanden Geen leuke gedachte maar wat gebeurt er als u overlijdt? Studerende kinderen, uitstapjes of een nieuwe auto. Blijft dat allemaal mogelijk als

Nadere informatie