MAATSCHAPPELIJKE VERANTWOORDING CARE Integraal Jaarverslag 2012 Zorgplein Maaswaarden. Jaardocument 2012 Zorgplein Maaswaarden 1

Transcriptie

1 MAATSCHAPPELIJKE VERANTWOORDING CARE 212 Integraal Jaarverslag 212 Zorgplein Maaswaarden Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 1

2 Voorwoord Hierbij presenteer ik u het Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording 212 van Zorgplein Maaswaarden. Dit document bestaat uit twee delen: 1. Het maatschappelijk verslag, te lezen in hoofdstuk 1 tot en met 3 2. De jaarrekening, die vindt u in hoofdstuk 4 In dit jaardocument leest u een verslag over het boekjaar (en kalenderjaar) 212. Bij de opstelling ervan zijn we uitgegaan van het voorgeschreven format van het ministerie van VWS, terug te vinden op Colofon Uit welke locaties bestaat Zorgplein Maaswaarden? Op de locatie Wijkestein in Wijk en Aalburg (gemeente Aalburg) vindt u: het psychogeriatrisch verpleeghuis de Haven (32 verpleeghuisplaatsen) het somatisch verpleeghuis het Anker (16 verpleeghuisplaatsen plus 2 appartementen die plaats bieden aan 4 revalidatiepatiënten) het verzorgingshuis Wijkestein (43 verzorgingshuisplaatsen) dagverzorging of -behandeling Coordinatie en hoofdredactie Corels de Vin/Cor van Toorn Tekstbewerking en eindredactie Eva van Otterlo, De Bovenkamer Tekst & Advies Fotografie Bert Noorloos, Zorgplein Maaswaarden Vormgeving Gertie Beurskens, Waar Ontwerp Arnhem Het jaarverslag is bij de directiesecretaresse op te vragen: c.devin@maaswaarden.nl Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 2 Locatie de Notenhoff in Andel (gemeente Woudrichem) biedt plaats aan een verzorgingshuis met 36 plaatsen met een meerzorg-afdeling voor psychogeriatrische cliënten, de Notendop. Het Masterplan de Notenhoff is in februari 212 gestart met de bouw van een kleinschalig verpleeghuis voor 36 cliënten, 19 plaatsen psychogeriatrie en 17 plaatsen somatiek. Wat doen we nog meer? Zorgplein Maaswaarden biedt thuiszorg in het Land van Heusden en Altena, daarnaast leveren we huishoudelijke zorg in het kader van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) in de gemeente Aalburg en in de gemeente Heusden. De dienst Gastvrij en Service biedt intern maaltijden en mogelijkheden voor partijen aan in het restaurant van Wijkestein. Daarnaast verstrekt zij maaltijden aan zelfstandig wonende ouderen in het Land van Heusden en Altena. Zorgplein Maaswaarden vervult een actieve wijkfunctie binnen de gemeente Aalburg. Hiervoor bieden wij een uitgebreid activiteitenaanbod. Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 3

3 Waar staat Zorgplein Maaswaarden voor? Zorgplein Maaswaarden heeft een algemeen christelijke identiteit die wordt gevormd door de gezamenlijke levensovertuiging van cliënten en medewerkers. In samenwerking met andere organisaties op het gebied van wonen, zorg en welzijn realiseren we een naadloos zorgcircuit voor ouderen in Aalburg en Woudrichem, ongeacht hun geloofsovertuiging of levensbeschouwing. Wat is onze visie? Zorgplein Maaswaarden is er voor cliënten die zorg nodig hebben, zowel binnen als buiten de instelling. We stemmen ons aanbod af op de individuele wensen en behoeften van de cliënten. We verlenen de benodigde zorg op een kwalitatief verantwoorde en respectvolle manier, waarbij de cliënt zoveel mogelijk het leven kan leiden dat hij of zij wenst. Zorgplein Maaswaarden gaat er bij de dienstverlening vanuit dat de mens psychisch, sociaal en lichamelijk een eenheid is. Wat betreft de accommodatie draagt Zorgplein Maaswaarden zorg voor een leefsfeer waar de cliënten en hun familie zich veilig en thuis voelen. Elke cliënt bij Zorgplein Maaswaarden heeft de vrijheid en zelfstandigheid om het leven zo veel mogelijk naar eigen inzicht en beleving in te richten. Zorgplein Maaswaarden stelt haar medewerkers in staat hun werk goed te verrichten. Een goed personeelsbeleid en het creëren van een motiverend en stimulerend werkklimaat dragen hieraan bij. Ook bieden we onze medewerkers de benodigde opleidingen, zodat zij verantwoorde zorg kunnen blijven leveren. Daarnaast betrekt Zorgplein Maaswaarden haar medewerkers zoveel mogelijk bij de organisatie, de cliënten en hun collega s. Dit is samengevat in: TOPZORG MET KARAKTER. In 21 stelden we gezamenlijk het strategisch beleidsplan van onze organisatie vast. Zorgplein Maaswaarden kiest voor Customer Intimacy (CI) als basisstrategie. Het accent bij deze strategie ligt op warme zorg, veiligheid, een prettig woonklimaat, gerichtheid van medewerkers op totaaloplossingen voor de cliënt, op hun welzijn en geluk. Deze strategie past uitstekend bij het lokale en vertrouwde karakter van onze organisatie. Hoe luidt onze missie? Zorgplein Maaswaarden staat voor kwaliteit, in alle opzichten. Met elkaar geven we in ons dagelijks werk een concrete invulling aan de visie op zorg- en dienstverlening en dus aan het realiseren van kwaliteit. Met elkaar gaan voor tevreden cliënten, hun familie en medewerkers! We vertalen onze visie en missie in onderstaande uitgangspunten: We zetten de wensen van bewoners/cliënten centraal, ons strategisch beleid is geënt op Customer Intimacy, kortweg CI We leveren wonen, zorg, welzijn en zingeving op maat, gebaseerd op onze zorgvisie. We realiseren kleinschalige wooneenheden in de verpleeghuizen. We leggen afspraken over kwaliteit van uitvoering vast in het kwaliteitssysteem HKZ. Ons credo is het leveren van Topzorg met karakter. Onze medewerkers hebben geen verantwoordelijkheid zonder verantwoording, zij leggen verantwoording af over hun handelen. Onze zorg is - als primair proces - leidend voor de ondersteunende diensten. We doen een beroep op de eigen verantwoordelijkheid van onze medewerkers: zelf doen waar het kan, begeleid waar het moet. We stellen beheersing van risico s steeds meer centraal. Het thema veiligheid benaderen we als een integraal thema. Toekomst De zorgsector staat voor grote uitdagingen. De AWBZ zorg staat onder spanning onder andere door het afschaffen van zorgzwaartepakket (ZZP) 1 en 2 met ingang van 1 januari 213. ZZP 3 en mogelijk 4 (5%) met ingang van 1 januari 214. Daarnaast vallen er meer functies onder de WMO. Hoe wordt straks de huishoudelijke zorg geregeld, met Alfahulp? Wat te doen met de activiteiten bij de dagverzorging? Wat blijft er over in de AWBZ en wat gaat naar de zorgverzekeringswet? Kortom allemaal vragen die vanuit de hervorming van de AWBZ naar voren komen en waar wij als organisatie een antwoord op moeten weten te vinden. Deze vragen zullen we, met het realiseren van het nieuwe strategisch beleidsplan, dat eind 213 zal verschijnen, beantwoorden. Mei 213 C. van Toorn MHA Directeur/bestuurder Hoe zit dit rapport in elkaar? Het Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording is een gestandaardiseerd document voor zorginstellingen. Zij kunnen zich hiermee verantwoorden over het gevoerde beleid en de behaalde resultaten. Dit rapport over het gehele jaar 212 gaat verder dan een jaarrekening, er is ook een maatschappelijk verslag opgenomen. In het voorwoord leest u onze visie en missie. Waar staat Zorgplein Maaswaarden voor en wat dragen we uit. Ook ziet u hier welke locaties wij hebben en aan hoeveel cliënten wij een thuis of zorg thuis kunnen bieden. Deel 1: In hoofdstuk 1 laten we zien hoe Zorgplein Maaswaarden is gestructureerd. Welke zorg bieden we, wie leidt de organisatie en met wie werken we samen. In hoofdstuk 2 gaan we dieper in op het bestuur, toezicht, bedrijfsvoering, Cliëntenraad en de ondernemingsraad. Hoofdstuk 3 geeft zicht op het meerjarenbeleid en het kwaliteitsbeleid. We gaan uitvoerig in op de kwaliteit van ons personeel en de prestaties die zij leveren. Deel 2: Vanaf hoofdstuk 4 leest u het financiële deel. Deze resultaten zijn opgedeeld in de volgende segmenten: 1. Verzorging en verpleging 2. Wet Maatschappelijke Ondersteuning 3. Overig Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 4 Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 5

4 Inhoudsopgave Voorwoord Deel 2: Financieel verslag 31 Deel 1: Maatschappelijk verslag 9 1 Profiel van de organisatie Algemene identificatiegegevens Structuur van het concern Kerngegevens Samenwerkingsrelaties 13 2 Bestuur, toezicht en bedrijfsvoering Normen voor goed bestuur Raad van Bestuur/Directie De Raad van Toezicht Bedrijfsvoering Cliëntenraad Ondernemingsraad 19 3 Beleid, inspanningen en prestaties Meerjarenbeleid Algemeen kwaliteitsbeleid Algemeen personeelsbeleid Financieel beleid 27 4 Jaarrekening Balans per 31 december Resultatenrekening Kasstroomoverzicht Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Activa Toelichting op de balans Passiva Verloopoverzicht materiële vaste activa en financiële vaste activa WTZi-meldingsplichtige vaste activa WMG gefinancierde materiële vaste activa Verloopoverzicht financiële vaste activa Specificatie Projecten Overzicht langlopende leningen Toelichting op de resultatenrekening Gesegmenteerde resultatenrekeningen Aansluiting totaal resultaat met resultaat segmenten Toelichting resultatenrekening Bezoldiging bestuurder en toezichthouders Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Controleverklaring 65

5 Deel 1. Maatschappelijk verslag Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 8 Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 9

6 1. Profiel van de organisatie Organogram van Zorgplein Maaswaarden Cliëntenraad Directiesecretariaat Raad van Toezicht Zorgplein Raad van Bestuur Kwaliteit Geestelijke Zorg Ondernemingsraad Interne controle 1.1 Algemene identificatiegegevens Specialist Ouderengeneeskunde MT-lid Paramedische dienst: Ergotherapie, fysiotherapie, logopedie diëtetiek, psychologie, maatschappelijk werk Manager Verzorging &Verpleging MT-lid Intramurale zorg VZH Wijkestein Intramurale zorg vph somatiek het Anker vph pg de Haven vph pg +som. de Notenhoff Coördinatie Vrijwilligers Dagbehandeling/ Dagverzorging Extramurale zorg ANWBZ/WMO Huishoudelijke zorg intra- en extramuraal Hoofd Economische Zaken, Administratieve dienst MT-lid Financiële-/salaris administratie ICT Receptie Bedrijfsbureau Gastvrij & Service Teamleider Personeel & Organisatie MT-lid Personele Zaken Personeels Administratie ARBO Opleidingen Technische dienst Naam verslagleggende rechtspersoon Stichting Zorgplein Maaswaarden Adres Azaleastraat 26 Postcode 4261 CW Plaats Wijk en Aalburg Telefoon Identificatienummer(s) NZa Nummer Kamer van Koophandel adres Internetpagina Zorgplein Maaswaarden levert de volgende AWBZ-functies: Persoonlijke verzorging Verpleging Activerende begeleiding Behandeling Verblijf op grond van de AWBZ Ja Ja Ja Ja Ja 1.2 Structuur van het concern Stichting Zorgplein Maaswaarden werkt volgens het Raad van Toezichtmodel. De dagelijkse leiding is in handen van de eenhoofdige Raad van Bestuur, tevens directeur. Zorgplein Maaswaarden heeft een toelating voor: Verzorgingshuis Wijkestein (Wijk en Aalburg) Verzorgingshuis de Notenhoff (Andel) Verpleeghuis de Haven en verpleeghuis het Anker gevestigd in locatie Wijkestein Zowel de Ondernemingsraad als de Cliëntenraad heeft medezeggenschap. Zij zijn beide op stichtingsniveau gevormd. Op de pagina hiernaast vindt u ons organogram. Secretariaat V&V Zorgplein Maaswaarden biedt zorg aan de volgende doelgroepen: Somatische aandoening of beperking Psychogeriatrische aandoening of beperking Ja Ja Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 11

7 Kerngegevens: productie, capaciteit, personeel en opbrengsten VVT (exclusief jeugdgezondheidszorg en kraamzorg) * Met bedoelen we 31 december 212 aantal/bedrag Aantal intramurale cliënten in verslagjaar 193 Aantal feitelijke intramurale plaatsen op Aantal extramurale cliënten excl. Cliënten dagactiviteiten op 31-12* 98 Aantal cliënten dagactiviteiten op 31-12* 25 Aantal uren extramurale productie in verslagjaar Aantal intramurale verzorgingsdagen in verslagjaar Aantal intramurale verpleegdagen in verslagjaar Personeel Aantal personeelsleden in loondienst op 31-12* 325 Aantal fte personeelsleden in loondienst op 31-12* 156 Bedrijfsopbrengsten Totale bedrijfsopbrengsten in verslagjaar Waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Waarvan overige bedrijfsopbrengsten Kerngegevens Kernactiviteiten en nadere typering Zorgplein Maaswaarden richt zich op het leveren van zorg aan voornamelijk ouderen in de gemeenten Aalburg en Woudrichem. Het gaat hier om intramurale zorg (verzorgingshuis- en verpleeghuiszorg) in twee zorgcentra, te weten locatie Wijkestein in Wijk en Aalburg en locatie de Notenhoff in Andel. Welke zorg waar? Zorgplein Maaswaarden biedt: thuiszorg in de gemeente Aalburg, de gemeente Heusden en het kerkdorp Andel. huishoudelijke verzorging (voornamelijk in het kader van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning WMO) aan cliënten in de gemeente Aalburg. huishoudelijke zorg (WMO) in Heusden. Hiermee zijn we in het najaar van 211 gestart. bewoners in de omgeving de mogelijkheid gebruik te maken van Tafeltje Dekje. Ook bieden we smulmaaltijden op locatie. zorg aan de doelgroepen somatische aandoening of beperking en psychogeriatrische aandoening of beperking. dagverzorging/dagbehandeling in locatie Wijkestein. Samenvattend biedt Zorgplein Maaswaarden in 212 alle 6 AWBZ-functies aan, te weten: Persoonlijke verzorging Verpleging Ondersteunende begeleiding Activerende begeleiding Behandeling Verblijf Productie, personeel en opbrengsten Het aantal dagen intramurale zorg is ten opzichte van 211 gelijk gebleven. Hierbij zien we een kleine verschuiving (2,5%) van verzorgingshuis naar verpleeghuis. Het aantal uren extramurale zorg is met 3% flink gestegen. Aangezien het aantal cliënten iets is gedaald, betekent dit een forse toename van de zorgvraag van de extramurale cliënten. Het aantal dagdelen dagactiviteit/dagbehandeling is toegenomen met 5%, ondanks dat het aantal cliënten gelijk is gebleven. Hierbij zien we een daling bij dagactiviteit van 15% en een stijging van dagbehandeling met 23%. De productie van de WMO is gestegen met ruim 14%. De tarieven zijn geïndiceerd op basis van het doorlopend contract. De verhouding Huishoudelijke Verzorging 2 t.o.v. het totaal is iets gedaald van 8% naar 6,5%. Het totaal aantal fte is t.o.v. vorig jaar gestegen naar 156. Werkgebieden Zorgplein Maaswaarden is werkzaam in de regio West-Brabant. Beide locaties (Wijkestein en de Notenhoff) bevinden zich in het gebied van Zorgkantoor West-Brabant. 1.4 Samenwerkingsrelaties De volgende partijen zijn belanghebbend bij Zorgplein Maaswaarden: Stichting Schakelring Huisartsencoöperatie (HAGRO) Zorgnetwerk Land van Heusden en Altena Stichting de Riethorst/Stromenland Stichting Thebe Woonservice Meander Werkendam Woonlinie Woudrichem Gemeente Aalburg (Wijk en Aalburg) Gemeente Woudrichem (Andel) Inspectie voor de Gezondheidszorg WOZ: West Brabant Overleg Zorg Zorgkantoor West-Brabant Zorgkantoor Midden-Brabant Rabobank Altena Samenvattend biedt Zorgplein Maaswaarden in 212 alle 6 AWBZ-functies aan, te weten: Persoonlijke verzorging Verpleging Ondersteunende begeleiding Activerende begeleiding Behandeling Verblijf Verpleging en verzorging Kerngegevens productie, capaciteit, personeel en opbrengsten VVT (exclusief jeugdgezondheidszorg en kraamzorg) Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 12 Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 13

8 2. Bestuur, toezicht en bedrijfsvoering Model van aandachtspunten beleid 212 Cliënten: Tevredenheidsonderzoek 212 Verbeterpunten Afdeling gesprekken Familiedagen Zichtbaarheid Cliëntenraad Externe relaties: Zorgkantoor Overheid Inspectie Zorgaanbieders Wooncorporaties ActiZ Strategisch kader: Missie/Visie/Strategie Van belofte naar werkelijkheid Ambitie Topzorg met Karakter Medewerkers: Tevredenheidsonderzoek 212 Verbeterpunten Ziekteverzuim en verloop Implementeren van CI Werving- en selectiebeleid Analyse arbeidsmarkt Financiën en organisatie: Jaarrekening HKZ (nov. 212) Nieuwbouw NH Beleid sponsor/ fondsenwerving 2.1 Normen voor goed bestuur Zorgplein Maaswaarden hanteert de Zorgbrede Governance Code*. Hiermee voldoet de organisatie aan de eisen van de WTZi (Wet Toelating Zorginstellingen). Dit betekent dat: de instelling een toezichthoudend orgaan heeft, dat de dagelijkse leiding controleert en adviseert. de leden van het toezichthoudend orgaan niet in de dagelijkse leiding zitten en geen directe belangen bij de instelling hebben. de taken en verantwoordelijkheden van het toezichthoudend orgaan en dagelijkse leiding schriftelijk vastgelegd en inzichtelijk zijn. Onze doelstellingen zijn: Goede zorg vereist goed bestuur Goed bestuur verdient goed toezicht Goede zorg is verantwoorde zorg We hebben Health Care Governance uitgewerkt in onderstaande beleidsvelden: Kwaliteitsbeleid Personeelsbeleid Financieel beleid * Governance: de regels en gedragingen die van invloed zijn op de manier waarop bevoegdheden op Europees niveau worden uitgeoefend, waarbij het met name gaat om openheid, betrokkenheid/participatie, verantwoordingsplicht, doeltreffendheid en samenhang. Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 14 Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 15

9 2.2 Raad van Bestuur/ Directie De samenstelling van de Raad van Bestuur wordt bij Zorgplein Maaswaarden gevormd door een persoon: dhr. C. van Toorn MHA. Hij is directeur/bestuurder en heeft de leiding over en de zorg voor het goed functioneren van de organisatie. De verantwoordelijkheden en taken van de Raad van Bestuur liggen vast in de statuten. De Raad van Toezicht stelt de bezoldiging van de Raad van Bestuur vast, conform de beloningscode NVZD. Voor 212 zijn de aandachtspunten van beleid samengevat in een kaderbrief. Daarnaast wordt gewerkt met een jaarwerkplan. Het model op pagina 15 heeft hierbij als leidraad gediend. Samenstelling Raad van Toezicht 2.3 De Raad van Toezicht De Raad van Toezicht is verantwoordelijk voor het toezicht op het Bestuur, het besturen, en op de doelrealisatie die het bestuur verwerkelijkt door middel van strategie, beleid en beheer. De Raad van Toezicht ziet er op toe dat de zorgorganisatie verantwoorde en resultaatgerichte zorg realiseert door middel van een doelmatige en transparante bedrijfsvoering. De verantwoordelijkheden en taken van de Raad van Toezicht liggen vast in de statuten en zijn geëxpliciteerd in het Reglement van de Raad van Toezicht. Naast de toezichthoudende rol functioneren de leden van de Raad van Toezicht vanuit hun deskundigheid, kennis en ervaring als adviseur en klankbord voor het Bestuur. De Zorgbrede Governancecode is leidend voor de Raad van Toezicht. naam aandachtsgebied aangetr. afgetr. Dhr. ing. L.A.G. Bouman (1951), voorzitter Functie: Directeur Balm Uitwendige Wapening BV Nevenfuncties: Voorzitter Sectie bestuur Infra Klein van Bouwend Nederland Toezichthouder bij Kader Opleidingen Bouw (KOB) Dhr. A.A. van Dalen MBA (1956), vicevoorzitter/secretaris Functie: Directeur/bestuurder Rabobank Altena Nevenfunctie: Vicevoorzitter Raad van Commissarissen Woonlinie Dhr. P.M.C. Smulders (1947), lid Functie: Directeur Smulders Jobcoaching Nevenfunctie: Voorzitter Stichting Concert rond 2 orgels Bavel Mw. drs. H.W.M. Beaard (195), lid Functie: Gepensioneerd Directeur Nederlands Instituut voor Accreditatie in de Zorg (tot 1 januari 212) Nevenfunctie: Auditor International Society for Quality in Healthcare Mw. mr. drs. M.A. van Hamersveld (1957), lid Functie: Secretaris Raad van Bestuur Reinier van Arkel groep s-hertogenbosch Nevenfuncties: Lid van de RvT expertisecentrum familiezorg; Lid van klachtencommissie Kentalis Bouw/ Vertegenwoordiger Cliëntenraad Financiën Organisatiedeskundige Kwaliteit en veiligheid van zorg Juridische zaken/ vertegenwoordiger OR De Raad van Toezicht functioneert onafhankelijk van het Bestuur. Elk lid is onafhankelijk en functioneert zonder mandaat of ruggespraak. De voorzitter en leden van de Raad van Toezicht ontvangen een honorering voor hun werkzaamheden volgens de regeling van de Nederlandse Vereniging Toezichthouders in de Zorg (NVTZ). De leden van de Raad van Toezicht wonen opleidingen en congressen bij. De Raad van Toezicht komt vijfmaal per jaar bijeen en besteedt aandacht aan: Realisatie van statutaire en andere doelstellingen Ontwikkeling, uitvoer en evaluatie van het beleid Vaststellen van de begroting en de jaarrekening Financiële verslaglegging Opzet en werking van de interne risico- en controlesystemen Kwaliteit en veiligheid op het gebied van zorg, medewerkers, gebouwen en bedrijfsvoering De verhouding met de in- en externe belanghebbenden Naleving wet- en regelgeving Governance In 212 waren de belangrijkste onderwerpen: Nieuwbouw Notenhoff Resultaten van kwaliteitsaudits en tevredenheidonderzoeken Jaarrekening en Jaardocument Care 211 Kaderbrief, jaarplan en verantwoordingsrapportages Begroting 213 Eerste aanzet risicomanagement Evaluatie en bijstelling documenten met betrekking tot bestuur en toezicht Profiel lid Raad van Toezicht Profiel Raad van Bestuur Invulling voorzitterschap vanaf 1 januari 213 De Raad van Toezicht heeft in 212 zesmaal vergaderd in aanwezigheid van bestuurder. In een aparte vergadering heeft de Raad van Toezicht haar eigen functioneren beoordeeld. In aanwezigheid van de accountant heeft de Raad van Toezicht de jaarrekening 211 goedgekeurd. De Raad van Toezicht heeft met de Bestuurder zijn functioneren geëvalueerd inclusief de samenwerking van Bestuurder en Raad van Toezicht. In 212 heeft eenmaal overlegplaats gevonden van Raad van Toezicht met Ondernemingsraad en eenmaal met Cliëntenraad. 2.4 Bedrijfsvoering De Raad van Bestuur dient zorg te dragen voor een adequaat risicobeheersing- en controle-systeem in de zorginstelling. Hieronder beschrijven we het systeem dat in het verslagjaar is gehanteerd. We streven naar een geïntegreerd veiligheidsbeleid, dat is opgesplitst in de aandachtsgebieden zorg, medewerkers, gebouwen en bedrijfsvoering. De risico s vallen op hoofdlijnen uiteen in: Niet behalen van organisatiedoelstellingen (planning- & controlcyclus) De bouwkundige staat van één van de locaties, de Notenhoff Niet beschikken over betrouwbare informatie en het verlies van bezittingen(administratieve organisatie en interne controle). Onderstaande visie op veiligheidsbeleid dient als leidraad: Veilige zorg is zorg die geen onbedoelde of onnodige schade aan de cliënt toebrengt. Vanzelfsprekend is deze veiligheid een onderdeel van Verantwoorde zorg, zorg die vakbekwaam bijdraagt aan de kwaliteit van leven van cliënten. In Verantwoorde zorg hebben we op een evenwichtige manier aandacht voor het welbevinden van de cliënt in lichamelijk, sociaal en mentaal opzicht, in de woonomgeving waar het dagelijks leven van de cliënt zich afspeelt. Verantwoorde zorg betekent daarom óók: zicht hebben op de risico s die cliënten op elk van die terreinen lopen en daar adequaat en vraaggericht mee omgaan. Dat gaat dus over zorginhoudelijke veiligheid en gezondheidsrisico s, over veiligheid van hulpmiddelen en materialen en over veiligheid van de woonleefomgeving. Niet alleen in objectieve zin, maar ook in de beleving van cliënten. Discussies over veiligheid in de zorg gaan echter niet alleen over veiligheid voor cliënten. In de loop der jaren is duidelijk geworden dat het om integrale veiligheid gaat, veiligheid voor iedereen die betrokken is bij de zorg. Dus ook medewerkers en bezoekers. Veiligheid gaat niet over volledige beheersing en uitbanning van risico s, maar over optimale risicoreductie. Juist in het licht van samen redzaam en kwaliteit van leven nemen alle betrokkenen een eigen verantwoordelijkheid met weloverwogen risico s. Een veiligheidsmanagementsysteem is een systeem dat zich richt op het voorkomen van incidenten door risico s op het gebied van veiligheid door deze te beheersen en te verbeteren. Risicomanagement is het identificeren en kwantificeren van risico s en het vaststellen van beheersmaatregelen. Met beheersmaatregelen bedoelen we activiteiten die de kans van optreden of de gevolgen van risico s beïnvloeden. Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 16 Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 17

10 We onderscheiden hierbij drie niveaus: De veiligheid voor de organisatie De veiligheid voor de medewerkers De veiligheid voor de cliënten. Wij zijn in 212 gestart met het in kaart brengen van de (kritische) processen. Per proces benoemen we de mogelijke risico s en we scoren de impact van het risico. Per risico geven we een maatregel weer, want met een goede maatregel, neemt de kans op dat risico af. Tevens geldt dat we, bij een hoog risico, dit als organisatie moeten afdekken. Om de risico s te beheersen en integraal te benaderen zijn wij in 212 gestart met een inventarisatie rondom veiligheid en risico s. In 213 krijgt de ontwikkeling van veiligheid-/risicomanagement verder gestalte. Dit leidt tot een veiligheidsbeleidsplan met daarin een beschrijving van de risico s. We beoordelen deze risico s en nemen ze op in een plan van aanpak. Naast het beheersen van de risico s op cliënt- en medewerkerniveau leggen wij ook op procesniveau steeds meer de nadruk op het formuleren van de kritische punten. Planning- en controlcyclus Zorgplein Maaswaarden kent een planning- en controlcyclus van een kalenderjaar waarin doelstellingen vanuit het strategisch plan zijn opgenomen. De planning bestaat uit het jaarwerkplan, operationele planning (productie, personeel, materiaal) en de begroting. Ieder kwartaal evalueert het managementteam de voortgang aan de hand van formele rapportages: de financiële kwartaalrapportage en de voortgangsrapportage van het jaarwerkplan. Maandelijks vindt een monitoring plaats van de geleverde productie en personeelsinzet, zowel op organisatie- als op afdelingsniveau. We sluiten de cyclus af met de (interne) jaarrekening en de behaalde resultaten vanuit het jaarplan. Tevens bepalen we een prognose voor het gehele jaar. De cyclus wordt afgesloten met de (interne) jaarrekening en de behaalde resultaten vanuit het jaarplan. Ook voor 213 zijn met het Zorgkantoor afspraken gemaakt voor de intramurale en extramurale zorg. Voor de extramurale zorg gebruikt het Zorgkantoor een tentatief model waarbij ze de hoogte van de afspraken gedurende het jaar aanpassen. Hierbij vergelijken ze dus de totale vraag met de contracteerruimte. In november worden limitatieve afspraken gemaakt die gebaseerd zijnop de gerealiseerde productie tot dat moment. Dit model passen ze nu enkele jaren toe en tot op heden is altijd voldoende ruimte voor de werkelijke productie. Gezien de lijn die in 212 is ingezet, de politieke ontwikkelingen en het belang dat Zorgplein Maaswaarden aan de extramurale productie toekent, verwachten we een verdere groei extramuraal. De tarieven zijn vastgesteld op basis van de NZA-tarieven met een opslag/afslag wanneer voldaan wordt aan specifieke criteria. Deze tarieven zijn in lijn met voorgaande jaren. Voor intramuraal zijn de afspraken gewijzigd in verband met de nieuwbouw verpleeghuis Notenhoff. Hierdoor is het aantal afgesproken dagen verzorgingshuis verlaagd en van verpleeghuis -dus inclusief behandeling- verhoogd. Vanwege een aantal cliënten met een lagere ZZP in de Notenhoff zit hier een groeimodel in. Ook deze tarieven zijn vastgesteld op basis van de NZAtarieven met een opslag/afslag wanneer voldaan wordt aan specifieke criteria. Ook deze tarieven zijn in lijn met voorgaande jaren. We verwachten dat deze afspraken voldoende zijn om de volledige intramurale productie te kunnen declareren. Het contract met de gemeente voor de levering van huishoudelijke zorg in het kader van de WMO loopt door waarbij de tarieven conform contract zijn geïndexeerd. In het contract zijn geen aantallen opgenomen. Gezien de maatschappelijke ontwikkelingen en wijzigingen in wet- en regelgeving verwachten we grote veranderingen in de zorg. Dit betreft verdere invoering van de normatieve huisvestingscomponent (NHC), maar vooral een extramuralisering van ZZP 3 en deels 4. Dit zal grote invloed hebben op het huidige verzorgingshuis. 213 zien we dan ook als een jaar voor het volledig inbedden van de nieuwe Notenhoff en als voorbereiding op deze veranderingen. Door het blijven sturen op vooral bezetting en de productiviteit verwachten we een marginaal positief resultaat voor 213. Administratieve organisatie De administratieve organisatie en interne controle is dusdanig ingericht dat we tijdig betrouwbare informatie genereren en bezittingen van de organisatie beschermen. De administratieve organisatie en interne controle zijn voor de volgende processen beschreven: Productie Personeel Inkopen De beschrijvingen met betrekking tot de productie voldoen aan de Kaderregeling Administratie, Organisatie / Interne Controle (AO/IC). 2.5 Cliëntenraad (CR) Voorwoord We informeren onze cliënten en mantelzorgers over de organisatiedoelen en wijzigingen binnen de AWBZ door middel van onze huiskrant de Senior, familiedagen en afdelingsgesprekken. De uitkomsten van het klanttevredenheidonderzoek dat we in mei jl. hebben gehouden, zijn positief, zelfs boven het landelijk gemiddelde. In samenspraak met de CR heeft het management een verbeterplan opgezet voor die onderwerpen waarop minder werd gescoord. Deze plannen nemen we op in het jaarwerkplan 213 opgenomen. De CR heeft een gestructureerd overleg gehad met de bestuurder. In 212 werd negen keer vergaderd. De directeur/bestuurder woont de vergaderingen bij. De directiesecretaresse notuleert de vergaderingen en verricht hand- en spandiensten voor de CR. De CR is duidelijk zichtbaar binnen de organisatie en wordt betrokken bij de afdelings-gesprekken. Het onderling vertrouwen is goed. De CR is actief bij het wel en wee van de organisatie betrokken. Samenstelling De samenstelling van de CR was begin 212 als volgt: Voorzitter/secretaris: dhr. C. Mutsaerts Leden: Dhr. H. Hendriks, namens woon-zorgcomplex Munnikenstate (tevens vicevoorzitter) Mw. I. Kant, namens verzorgingshuis de Notenhoff Mw. T.J. Boender-Versluis, namens verzorgingshuis Wijkestein Dhr. W. van der Kolk, namens verpleeghuis de Haven Dhr. M. van Wijk, namens verpleeghuis het Anker Dhr. J. Groenenberg, namens aanleunwoningen van de Notenhoff Mw. A. Tant, namens aanleunwoningen Kronenburg Mw. A. van Wijk-Versteeg, namens woon-zorgcomplex Eijkenhof. Overzicht van behandelde onderwerpen Hierbij het overzicht van de belangrijkste onderwerpen, die door de CR zijn behandeld: 1. Instemming met het Jaarwerkplan 212 Het jaarwerkplan draagt als titel Van belofte naar werkelijkheid. De activiteiten zijn in het jaarwerkplan per afdeling vermeld. Per 3 maanden vindt een evaluatie plaats. 2. Instemming begroting 212 Er is bezorgdheid uitgesproken over het mogelijk weghalen van de dagverzorging/dagbehandeling uit de AWBZ. Het ziekteverzuim van 5% is niet erg hoog, het landelijk gemiddelde is 6,8%. 3. Vaststellen rooster van aftreden I.v.m. de weinig beschikbare CR-leden is het rooster van aftreden flink in de knel gekomen. Er is besloten een nieuw rooster op te stellen en dit ook te handhaven. Tevens is een zittingsperiode van 4 jaar vastgesteld met de mogelijkheid 4 jaar herkozen te worden. Daarna is men niet meer herkiesbaar. Aan de leden wordt gevraagd zelf actief op zoek te gaan naar een opvolger. 4. Bespreking rapportage Gastvrijheidszorg met Sterren 212 De CR is actief betrokken geweest bij de kwaliteitsmeting gastvrijheidzorg met sterren, waar we wederom 3 sterren kregen. Over de honorering, maar vooral over de onderbouwing is teleurstelling en geen herkenning. Vervolgens is besloten om in 213 niet deel te nemen aan het onderzoek. 5. Vaststelling Jaardocument Care 211 Voor dit jaar is besloten de lay-out van dit rapport te verbeteren. Dat resulteerde in een goed leesbare en flitsende uitgave. De jaarrekening liet een positief resultaat zien. Er komt nog een verkorte uitgave van het jaardocument voor alle cliënten in de aanleunwoningen en relaties. 6. Bespreking Rapportages CQ-index 212 extern bureau Een aantal CR-leden was aanwezig bij de presentatie van de uitkomsten. De uitkomsten, die overigens boven het landelijk gemiddelde liggen, zijn in de vergadering besproken. In overleg met de CR is een plan gemaakt om een verbetertraject in gang te zetten. 7. Instemmen met de financiële rapportages Ieder kwartaal krijgt de CR inzicht in de financiële rapportages. Het hoofd van de economische administratieve dienst (Head) is dan aanwezig bij de vergadering om toelichting te geven. 8. Familiedagen en afdelingsgesprekken In 212 zijn diverse afdelingsgesprekken gehouden en familiedagen op de verschillende locaties (verzorging en verpleging), waarbij de CR werd betrokken. 2.6 Ondernemingsraad Voorwoord Volgens de Wet op de Ondernemingsraden (WOR) is de ondernemer of directeur die een onderneming of zorginstelling in stand houdt waarin ten minste 1 werknemers zijn (of ten minste 35 personen meer dan een derde van de normale arbeidstijd werkzaam zijn), verplicht tot het instellen van een ondernemingsraad (OR). Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 18 Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 19

11 De WOR acht de aanwezigheid van een OR en dus de medezeggenschap van de medewerkers van die onderneming of zorginstelling van het grootste belang voor een goed functioneren van de onderneming of zorginstelling. Verkiezingen en samenstelling De zittingsduur van de OR is bepaald op 3 jaar. Elke drie jaar zijn er verkiezingen voor de OR. In 212 was dit in mei. De samenstelling van de OR was begin 212 als volgt: Voorzitter: D. Vijver-Visser Secretaris: A. van Tilburg Vicevoorzitter/secretaris: N. Valk * Leden: M. van de Voort * M. Bastmeijer-Versteeg * * Deze leden zijn aftredend en niet herkiesbaar voor de OR. Bij de verkiezingen voor de OR in mei 212 zijn vijf leden voor de OR gekozen. De samenstelling van de OR is dan: Voorzitter: D. Vijver-Visser Secretaris: A. van Tilburg (tot november 212) Vicevoorzitter: M. Groeneveld Leden: A. v.d. Pol I. Versteeg-Hak (tot juni 212) De ambtelijk secretaris mw. M. Smeulders is tot juni 212 werkzaam en is vanaf juli 212 opgevolgd door dhr. P. Buijs. Vanaf juli 212 gaat de OR bewust met een kleine samenstelling van vijf leden en met voldoende ondersteuning van een ambtelijk secretaris OR werken. Ook besluit de OR om toch weer met kiesgroepen te werken, waardoor er eind december 212 twee vacatures voor OR-leden uit de intramurale en extramurale zorg zijn. Overzicht van behandelde onderwerpen Hierbij het overzicht van de 1 belangrijkste onderwerpen, die door de OR zijn behandeld: 1. Veiligheid de Notenhoff De OR heeft dit onderwerp eind 211 onder de aandacht gebracht. Begin 212 is het stand-punt van de OR naar voren gebracht, dat afspraken met de inspectie over de brandveiligheid moeten worden nagekomen. Tevens heeft de OR gepleit, dat bij de Notenhoff (zoals de afspraak met de inspectie) 1,5 tot 3 uur een nachthoofd aanwezig is. Medewerkers moeten verder bij een alarmerende situatie s nachts met het nachthoofd kunnen bellen. 2. Project De Linnenkamer De OR heeft in de eerste maanden van 212 met externe begeleiding van MEDE onderzoek gedaan naar het huidige en toekomstige reilen en zeilen van de linnenkamer. Zo zijn inter-views gehouden, de werkprocessen onderzocht en voorstellen ter verbetering opgesteld. Het rapport is in juni 212 aan de directeur aangeboden. Op basis van dat rapport zal de directeur met een verbeterplan voor de linnenkamer komen. 3. Uniformcommissie De afspraken over het uniform staan niet meer in de CAO en het is aan de zorginstelling zelf om daar (goede) afspraken over te maken. De OR pleit voor gelijke behandeling van alle medewerkers. Dat houdt in dat ook medewerkers zonder een (verplicht) uniform een vergoeding voor het aanschaffen en/ of wassen van werkkleding krijgen. De werkgever is dat op grond van de CAO niet verplicht, maar de OR pleit toch voor gelijke monniken, gelijke kappen. Inmiddels is door directie het besluit genomen om de aanschaf en/of wassen van werkkleding niet te vergoeden. 4. Begrotingen 212 en 213 De OR heeft in mei 212 informatie over de begroting 212 gekregen. Daarbij worden de uitgangspunten voor de begroting en de nieuwe investeringen toegelicht. In december 212 is de begroting 213 met de OR besproken. De OR is verheugd dat de begroting 213 dan al kan worden besproken, maar is teleurgesteld dat die begroting niet op papier, digitaal of vertrouwelijk aan de OR wordt aangeboden. 5. Vakantie- en verlofregeling Aan de OR is instemming gevraagd voor de nieuwe vakantieen verlofregeling. Dit vanwege aanpassingen door de nieuwe CAO. De OR pakt dit onderwerp zorgvuldig en degelijk aan. Hierdoor volgt een aanpassing van de tekst van de regeling, zodat voor de medewerkers duidelijk is waar zij wel of geen recht op hebben. Na de onderhandelingen heeft de OR ingestemd met de nieuwe regeling. 6. Opleidingsbeleid en opleidingsplan De OR krijgt ter instemming het opleidingsbeleid voorgelegd. Dit onderwerp neemt de OR serieus. De OR beoordeelt het document als onvoldoende duidelijk als beleidsstuk. De uitgangspunten en de prioriteiten voor opleidingen zijn volgens de OR in het stuk niet duidelijk, of zijn niet duidelijk omschreven. Daarom besluit de OR haar oordeel over het opleidingsbeleid op te schorten en verzoekt de directie met een beter onderbouwd plan te komen. Het in het najaar 212 tegelijk aangeboden opleidingsplan 212 wordt door de OR ter kennisname aangenomen. De OR wil graag eerder in het jaar instemming over het opleidingsplan kunnen geven. 7. Arbobeleid en Arbocoördinator De OR heeft zich laten informeren door de interim Arbocoördinator over het komende Arbobeleid en over de mogelijke invulling van de functie van Arbocoördinator. Op basis van deze informatie gaf de OR aan de directie enkele uitgangspunten voor het toetsen van het toekomstige Arbobeleid en de functie van Arbocoördinator. Op basis van die uitgangspunten toetst de OR dan in 213 de voorstellen van directie. 8. Nieuwbouw van de Notenhoff In de vergaderingen van de OR met de directie was de nieuwbouw van de Notenhoff een vast agendapunt. Op verzoek heeft de OR ter informatie de verslagen van de diverse werkgroepen ontvangen. Gezien het drukke programma van de OR nam zij niet actief aan die werkgroepen voor de nieuwbouw van de Notenhoff deel. Begin 213 zal de directie het personeelsplan voor de nieuwe Notenhoff voor toetsing aan de OR aanbieden. 9. Financiële rapportages en verzuimcijfers De OR heeft na elk kwartaal een rapportage van de tussentijdse financiële resultaten en van de verzuimcijfers gekregen. Om die cijfers beter te kunnen beoordelen heeft de OR zich bijgeschoold. In de vergaderingen met directie heeft de OR vele vragen gesteld om meer duidelijkheid over de financiële situatie en het ziekteverzuim van de instelling te verkrijgen. 1. Functioneren van de OR De OR is in de tweede helft van het jaar anders gaan functioneren. Zie hiervoor ook de onderstaande speerpunten. Om een constructieve relatie met de directie te onderhouden, heeft de OR informatie over haar functioneren steeds open en transparant aan directie gemeld en verstrekt. Speerpunten in 212 De Ondernemingsraad heeft met de komst van de nieuwe ambtelijk secretaris OR in juli 212 besloten om met een kleine OR voortvarend aan de slag te gaan. In 212 is door de OR actief gewerkt aan de volgende zeven speerpunten: Ontwikkelen van een eigen visie op medezeggenschap en op de werkwijze van de OR. Verbeteren van de werkprocessen van de OR voor meer doelmatigheid en doeltreffendheid. Vormgeven aan de relatie met de directeur als respectvol en vasthoudend. Verzoek aan de directie om meer schriftelijke informatie te mogen ontvangen. Aan dit verzoek is door directie deels gehoor gegeven. Opstellen van een voorstel voor het verbeteren van de faciliteiten voor een kleine en efficiënte OR. Opstellen van een eigen begroting voor scholing en vorming van de OR. Verbeteren van de communicatie met de achterban door het uitgeven van een kwartaalblad OR en het op intranet publiceren van verslagen. De OR wil in 213 actief werken aan een verdere professionalisering van de OR en aan het verbeteren van de communicatie met de achterban. Dit met de bedoeling om de medezeggenschap van de medewerkers zo goed mogelijk te kunnen waarborgen. Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 2 Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 21

12 3. Beleid, inspanningen en prestaties Karaktertrekken van Zorgplein Maaswaarden zijn: Betrouwbaar Doelgericht Enthousiast Flexibel Respectvol Vernieuwend 3.1 Meerjarenbeleid Hieronder vindt u de doelstellingen van ons meerjarenbeleid. Per doelstelling staat een nadere uitwerking in verschillende beleidsvelden. De doelstellingen voor zijn: Invoeren van CI Uitbreiden van extramurale zorgverlening in Heusden e.o. Voorbereiden Masterplan de Notenhoff Hertoetsing kwaliteitscertificaat Invoeren van CI Ons doel is het leveren van cliëntgerichte zorg (in tegenstelling tot aanbodgerichte zorg), waarbij we de zorgverlening afstemmen op de individuele cliënt. Kernbegrippen voor het Zorgplein Maaswaarden zijn: Betrouwbaar, Doelgericht, Enthousiast, Flexibel, Respectvol, Vernieuwend. Deze karaktertrekken zijn in sollicitatieprocedures en functioneringsgesprekken onderwerp van gesprek. Tevens is hier een boekje van gemaakt: Toon je karakter waarin we boven-genoemde karaktertrekken omschrijven. Zoals gezegd hebben we bij het Zorgplein Maaswaarden CI als basisstrategie omarmd. Ook hiervan is een boekje gemaakt met als titel: Topzorg met karakter: Van belofte naar werkelijkheid. De komende jaren zetten we hier op in als het gaat om aandacht, scholing en communicatie. Uitbreiden van extramurale zorgverlening Omdat we de maatschappelijke functie binnen de regio willen versterken en de financiële draagkracht van de stichting vergroten, hebben we al in 211 gekozen voor expansieve groei van de extramurale zorgverlening buiten de aanleunwoningen: kortweg thuiszorg. Gezien de stijging van de productie met 3% werpt dit zijn vruchten af. Zorgplein Maaswaarden zal zich ook gaan richten op een bredere doelgroep. Onderscheidend ten opzichte van andere extra-murale zorgaanbieders in de regio is vooral het aanbod van de volledige zorgketen en de 24-uurs bereikbaarheid en beschikbaarheid van verzorgenden. Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 22 Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 23

13 Voorbereiden Masterplan de Notenhoff Bij de locatie de Notenhoff voldoet de kwaliteit van de huisvesting niet meer aan de normen van deze tijd. Hierin gaat de nieuwbouw voorzien. Maaswaarden heeft toestemming om het verzorgingshuis de Notenhoff om te zetten naar een nieuw verpleeghuis voor 36 plaatsen psychogeriatrie en somatiek conform het model kleinschalig wonen. De bouw is in het eerste kwartaal 212 gestart, en wordt het eerste kwartaal 213 afgerond. Sinds 29 is een verandering gaande als we kijken naar de bekostiging van de materiële vaste activa. Tot 211 kwam dit in aanmerking voor integrale nacalculatie. Het WTZibouw-regime is afgeschaft en het ministerie van VWS heeft aangegeven dat ook het systeem van integrale nacalculatie van kapitaallasten eindig is. Een systeem van prestatiebekostiging is in de plaats gekomen van het huidige, in beginsel risicoloze, bekostigingssysteem. Kapitaallasten worden voortaan gedekt via een component in de integrale tarieven (de normatieve huisvestingscomponent). Hierdoor bestaat niet langer zekerheid over de inkomsten en daarmee de dekking van de huisvestingslasten. Afhankelijk van het zorgaanbod, de bezettingsgraad en de geleverde productie kunnen de inkomsten sterk wisselen. Hierdoor zullen nieuwe risico s voor het vastgoed ontstaan, zoals exploitatierisico s (leegstand, onderbezetting), boekwaarderisico s (marktontwikkeling) en het risico van impairment*. We hebben de afschrijvingstermijnen gebaseerd op de economische levensduur en niet meer op de oude bekostigingssystematiek. Voor nu nog nacalculeerbare huurcontracten van vastgoed treedt ook een bezettingsrisico op. Bij het vaststellen van de jaarrekening 212 hebben we onderzocht wat de uit bovenstaande voortvloeiende financiële gevolgen zijn voor de waardering van de materiële vaste activa. Op basis van de huidige informatie hoeven we de waardering van de materiële vaste activa niet aan te passen; dus geen impairment*. Hertoetsing kwaliteitscertificaat In november vond de tweede periodieke audit plaats door de certificerende instelling Det Norske Veritas (DNV). Sinds 28 is deze instelling gecertificeerd volgens het Harmonisatie-model voor Externe Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector (HKZ). * Impairment: Vergelijking van de boekwaarde van materiële of immateriële activa met de reële waarde die deze activa hebben. Een van de maatstaven daarvoor is fair value. Als de fair value lager is dan de boekwaarde moet een afboeking van de activa plaatsvinden ten laste van de resultatenrekening. Het HKZ Certificatieschema Verpleeghuizen, Verzorgingshuizen en Thuiszorgorganisaties 21 werd in 212 getoetst. Een van de nieuwe vereisten van dit schema is dat prospectieve risico-inventarisaties worden uitgevoerd op procesniveau. Het doel hiervan is dat de organisatie bij de procesbeschrijvingen van tevoren nagaat waar de mogelijke kritische punten en de risico s zitten. Risicoinventarisatie en -beheersing zijn onlosmakelijk met elkaar verbonden. Alleen het inventariseren van risico s volstaat niet, er dienen ook verbetermaatregelen uit voort te komen. Zoals eerder aangegeven zijn de eerste risicoinventarisaties in 212 uitgevoerd onder begeleiding van bureau Walvis. Ook stelden we met elkaar de methode van analyse vast. In 213 krijgt dit een vervolg. Tijdens de jaarlijkse directiebeoordeling evalueren we deze risicoinventarisaties en de verbetermaatregelen die daar uit voortvloeien. 3.2 Algemeen kwaliteitsbeleid Kwaliteitszorg binnen Zorgplein Maaswaarden is het totaal van activiteiten dat zich richt op het systematisch zichtbaar maken, handhaven en/of bevorderen van de kwaliteit van de dienstver-lening. Om deze stappen zichtbaar te maken, hanteren we de Deming-cyclus: plan-do-check-act. De uitvoering van het kwaliteitsbeleid is terug te vinden in het geheel van richtlijnen, procedures, instructies en tools die ingezet kunnen worden. Een groot deel van alle protocollen, procedures en afspraken heeft direct of indirect te maken met veilige zorg- en dienstverlening. Het werken aan veiligheid is dan ook een onderdeel van het werken aan kwaliteit en verloopt volgens dezelfde plan-do-check-act cyclus. Kwaliteit van zorg De missie en visie op zorg- en dienstverlening zijn vertaald in een aantal uitgangspunten. Eén daarvan is dat de wensen van de cliënten centraal staan. En dat we graag een stap extra doen om aan die wensen tegemoet te komen. Zorgplein Maaswaarden heeft dit vertaald in klantnabijheid of te wel ken uw klant. Zorgplein Maaswaarden gaat er vanuit dat iedere cliënt om een unieke benadering en behandeling vraagt. Maatwerk wat betreft wonen, zorg en zingeving is hierbij het doel. Naast deze cliëntgerichte zorg is er ook belevingsgerichte zorg. Deze specifieke term gebruiken we voor mensen met psychogeriatrische problematiek. Het vraagt namelijk extra inspanningen van de omgeving om de zorg adequaat af te kunnen stemmen op deze cliënt. Het Kwaliteitskader Verantwoorde Zorg kreeg ook in 212 aandacht. De cliëntervaringen (CQ-index) zijn in 212 opnieuw onderzocht door een extern bureau. De uitkomsten van het klant-tevredenheidonderzoek zijn positief, zelfs boven het landelijk gemiddelde. De onderwerpen waarop minder werd gescoord zijn in een verbeterplan verwerkt in samenspraak met de Cliëntenraad. Voor 212 en 213 werden onder andere de volgende verbeterpunten geselecteerd: Voor de thuiszorg; inspraak/overleg over de tevredenheid over uitvoer van de zorg, veiligheid met betrekking tot houdbaarheid eten en drinken bij psychogeriatrische cliënten en bekendheid van de telefonische bereikbaarheid bij de cliënten. Verpleeghuis het Anker; hoe worden de middelen uit de ZZP ingezet in de zorg, de schoonmaak in het verpleeghuis gekoppeld aan ZZP en de totstandkoming van het activiteitenprogramma. Verzorgingshuis Wijkestein; schoonmaak is dusdanig georganiseerd dat de cliënt meer tevreden is over het schoonmaken van het appartement. Reactie en afhandeling na alarmering is binnen afzienbare gestelde tijd en leidt tot een hogere cliënttevredenheid. Verpleeghuis de Haven; er is een stabiele personele bezetting in kwaliteit en in kwantiteit. Cliënten krijgen uitleg over opbrengsten zorg en mogelijkheden om dit in personele zin te vertalen. Familie krijgt informatie wat wel en niet mogelijk is binnen de zorgverlening. WMO huishoudelijke zorg; er waren geen redenen om verbeteracties inzake de schoonmaak door te voeren. Verzorgingshuis De Notenhoff; met kennisgeving aan het zorgkantoor is geen CQ-meting gedaan (vooruitlopend op de verhuizing van verzorgingshuis naar verpleeghuis in 213). De kwaliteitfunctionaris en de psycholoog hebben een kwalitatief onderzoek gedaan onder cliënten en contactpersonen van de Notenhoff met de vragen vanuit de CQindex als basis. Daaruit kwamen de volgende verbeteracties naar voren: er is variatie in het activiteitenpakket voor zover dit aansluit bij de wens van de cliënt. De cliënt/contactpersoon kent de naam en functie van de Eerst Verantwoordelijke Verzorgende (EVV-er). De medicijndistributie is in overeenstemming met voorschrift van de artsen. De acties zijn zo SMART mogelijk geformuleerd en maken onderdeel uit van het jaarwerkplan. Keuzevrijheid en regie Kwaliteit van zorg VVT: prestaties verantwoorde zorg De prestaties verantwoorde zorg zijn uitgewerkt in bovenstaande tekst onder het kopje kwaliteit van zorg en zijn geaccordeerd via DigiMV. Klachten Bij de contactpersonen klachten is in 212 één klacht binnengekomen en die ging over de kosten van de was op de PG-afdeling van Wijkestein. Bij de regionale klachtencommissie zijn geen klachten gemeld. De andere drie klachten op naam hadden betrekking op een rekening voor het eten die niet zou kloppen volgens desbetreffende cliënt. Daarnaast diende de kapster een klacht in over het halen en brengen van cliënten en het vooraf wassen van de haren. Dit is naar tevredenheid gecommuniceerd met de kapster. Verder hebben de omstandigheden rondom een valincident geleid tot een behandeling als klacht. Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 24 Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 25

14 Veiligheid Melding incidenten cliënten/patiënten In de commissie voor meldingen incidenten cliënten/ meldingen incidenten medewerkers (MIC/MIMcommissie) hebben een nachthoofd, de fysiotherapeut en de kwaliteits-functionaris zitting. Het managementteam en het overleg verpleging en verzorging (V&V) bespreken de rapportages uit deze commissie. Vragen en opmerkingen vanuit de MIC/MIM commissie gaan direct naar de betreffende teamleiders. In 212 zijn in totaal 353 incidenten, waarbij cliënten betrokken waren, gemeld. Dat zijn er 35 meer dan het jaar daarvoor. Wat medicatiefouten betreft, zijn er geen opvallende zaken te melden. Bij de afdeling waar een hesje ingevoerd werd om niet te storen tijdens het delen van medicijnen, is het aantal incidenten afgenomen. Dit is tevens de reden om het dragen van het hesje ook op de andere afdelingen in te gaan voeren. Medicijnfouten zijn meestal het gevolg van het niet goed naleven van het protocol, communicatiefouten of een menselijke vergissing. Bij valincidenten bestaat vaak een verband tussen de toe-stand van de cliënt en het incident. Sommige cliënten vielen meerdere keren. Een afdeling scoorde aanzienlijk hoger in het vierde kwartaal omdat dezelfde cliënt in drie maanden 9 keer was gevallen. Dit betrof een situatie op de PG-afdeling waarbij het een genomen risico betrof. Dit was onvermijdbaar ondanks vrijwel continu toezicht. We spreken dit soort situaties uitvoerig door met de naaste omgeving; ze zijn moeilijk te voorkomen. Ook als sprake is van een aanvaardbaar risico bij vallen, vult een medewerker volgens afspraak een incidentformulier in. Op deze manier wordt de situatie gevolgd en kunnen we ingrijpen als de situatie dusdanig verandert zodat wel maatregelen nodig zijn. Het afgelopen jaar is een vragenformulier ingevoerd om de analyse van incidenten op afdelingsniveau te verdiepen. Op de afdeling worden immers na analyse van het incident direct eventuele corrigerende en preventieve maatregelen genomen. De MIC/MIM-commissie analyseert in een later stadium of er trends te halen zijn uit de gemelde MIC/MIMincidenten. 3.3 Algemeen personeelsbeleid Verzuim Het verzuimcijfer ligt in 212 met 5,4% onder het branche gemiddelde, maar laat voor de organisatie een stijging zien, afgezet tegen 211. Er is geen duidelijk aanwijsbare reden, maar we hebben wel te maken gehad met een aantal langdurig (niet-werkgerelateerde) zieken. In 212 (en in vele jaren daarvoor) is geen uitstroom te zien na 2 jaar ziekte. Verloop In 212 zijn 45 medewerkers (1,4 fte) in dienst getreden bij Zorgplein Maaswaarden. Het merendeel van de nieuwe aanwas bestaat uit oproepkrachten (28 medewerkers). 43 medewerkers (6,7 fte) hebben de organisatie verlaten. Daarvan behoren er 31 tot de groep oproepkrachten. Het verloop bedraagt daarmee ongeveer 4,3 % (gerekend in fte). Dat is iets lager dan het jaar daarvoor. Het verloop laat geen opvallende zaken zien bij onderstaande punten. De gemiddelde bezetting in 212 (inclusief oproepkrachten): Gemiddeld aantal FTE: 156 Gemiddeld aantal medewerkers: 325 Vacatures/ werving en selectie Er was in 212 veel behoefte aan personeel en dus hebben we veel aandacht besteed aan werving en selectie. Over het algemeen kunnen we de vacatures redelijk invullen, maar het was lastig om de groep verpleegkundigen compleet te krijgen. En juist de verpleegkundigen, niveau 4 en 5 zijn nodig om een kwaliteitsslag te maken. De vraag naar personeel in onze organisatie ontstond door: De uitbreiding van activiteiten op onze locatie de Notenhoff Een grotere behoefte aan de inzet van flexibele arbeidskrachten / oproepkrachten Medewerkertevredenheid Begin 212 heeft een raadpleging plaatsgevonden (een onderdeel van de benchmark van Actiz). De resultaten zijn teruggekoppeld naar de teamleidinggevenden, die aan de slag zijn gegaan met de resultaten op afdelingsniveau. Kwaliteit van het personeel Een belangrijke kwaliteitsverbetering is gerealiseerd doordat een groep medewerkers de opleiding tot gespecialiseerd verzorgende PG heeft gevolgd. Dit was mede mogelijk door de door het Ministerie ter beschikking gestelde intensiveringsgelden om de kwaliteit en de kwantiteit van de medewerkers te verhogen. 3.4 Financieel beleid Zorgplein Maaswaarden heeft geen winstoogmerk. Centraal bij ons financiële beleid staat continuïteit bij het financieren van de zorgverlening. De inkomsten in een jaar zetten we daarom in voor de cliënten in dat betreffende jaar. Bij het opstellen van de jaarlijkse begroting wordt conservatief begroot. We houden rekening met financiële risico s. Het uitgangspunt is gericht op een exploitatiesaldo van,-. Echter, voor 212 was een resultaat begroot van Als er geen tegenvallers (risico s) zijn, realiseren we een positief exploitatiesaldo. We zetten de meevallers in ter versterking van het eigen vermogen. Deze versterking van het eigen vermogen is noodzakelijk, omdat in de toekomst de zorginstellingen steeds meer ondernemersrisico moeten gaan dragen. Dit door de al ingevoerde ZZP in 21 en de invoering van de kapitaalslasten als onderdeel van het tarief in 212. Het reguliere resultaat is positief. Hierbij kunnen we het positieve resultaat beleggingen ad bij optellen. Het uiteindelijke exploitatieresultaat over 212 bedraagt positief (211: positief). Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 26 Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 27

15 De regelgeving dotatie egalisatie afschrijving is niet meer van kracht. Naast de logische dotaties aan de reserves doteren we het merendeel zijnde aan het eigen vermogen. De brand in het verpleeghuis somatiek het Anker heeft niet alleen invloed gehad op de cliënten en de medewerkers. Dit heeft ook financiële gevolgen gehad door stijging van de kosten, stijging van de leegstand waar ook weer opbrengsten van de verzekering tegenover staan. In 212 heeft Zorgplein Maaswaarden één van de vier langlopende leningen afgelost. Deze bedroeg ruim 18.. Financial Lease Met ingang van 21 zijn de eisen voor het activeren van huurverplichtingen aangescherpt. Als huurovereenkomsten voldoen aan de criteria voor Financial lease moet de huurverplichting in de balans worden verwerkt. De huurovereenkomsten van Zorgplein Maaswaarden voldeden naar onze inzichten in 21 aan één of meerdere criteria. We hebben derhalve de huurovereenkomsten als financial lease opgenomen. Echter, bij nader inzien en overleg met de accountant bleek dat voor Zorgplein Maaswaarden deze activering geen juiste weergave van de huursituatie gaf. De activering van de huurovereenkomst had ongewenste invloed op het beeld van de jaarrekening: de balans wordt opgeblazen, de ratio s zijn niet meer vergelijkbaar, ratio s worden meer door de financial lease beïnvloed dan door het resultaat uit zorg wat toch het doel van onze organisatie is. Daarop is besloten de huurovereenkomsten niet langer als financial lease op te nemen en de balanscijfers van 211 aan te passen om de cijfers te kunnen vergelijken. Bovenstaande heeft geen invloed op het resultaat. Realisatie versus begroting Hieronder staan de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting (in totaal is realisatie ruim 35. hoger dan begroot 212). Lager wettelijk budget door niet honoreren wijziging methodiek bepalen huur voorgaande jaren -/- 465 Lagere huurkosten 212 door niet honoreren wijziging methodiek bepalen huur Stijging kosten voeding en hotel door meer uitbesteden wasserij, afrekening servicekosten 211 en stijging kosten ingrediënten -/- 93 Meer inzet personeel niet in loondienst met name vanwege de brand -/- 83 Minder kosten energie in servicekosten + 57 Resultaat beleggingen + 7 Minder kosten onderhoud in servicekosten en minder onderhoud oude Notenhoff + 99 Hogere opbrengsten extramuraal door 3% stijging aantal uren Resultaatratio Vorig jaar Verslagjaar AWBZ-gefinancierde resultaten.9.89 niet-awbz-gefinancierde resultaten.1.11 Liquiditeit Vorig jaar Verslagjaar Quickratio Solvabiliteit Vorig jaar Verslagjaar Solvabiliteit (totaal eigen vermogen / balanstotaal) Solvabiliteit (eigen vermogen / totaal opbrengsten) Vanwege de mogelijkheid van vergelijken is hierbij uitgegaan van de aangepaste balans 211 Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 28 Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 2 9

16 Deel 2. Financieel verslag Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 3 Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 31

17 Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden Jaarrekening

18 4.1 Balans per 31 december Resultatenrekening 212 Activa Ref. 31 december december 211 Vaste activa Immateriële vaste activa 1 Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Bedrijfsopbrengsten Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten Vlottende activa Voorraden 4 Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Overige vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Bedrijfslasten Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Totaal activa RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Passiva Ref. 31 december december 211 Eigen vermogen 9 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Voorzieningen RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten AWBZ Bestemmingsreserve WMO Bestemmingsreserve Cliëntenfonds Bestemmingsreserve Personeelsfonds Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Overige kortlopende schulden Totaal passiva Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 34 Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 35

19 4.3 Kasstroomoverzicht Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen mutaties voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen effecten vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode. 4.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar In de jaarrekening 212 is de huur van Wijkestein op basis van voortschrijdend inzicht verwerkt als operational lease in plaats van financial lease. Als gevolg hiervan is het pand en de bijbehorende huurverplichting niet meer opgenomen op de balans. De vergelijkende cijfers zijn hier op aangepast. Kasstroomoverzicht Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: Bedrijfsgebouwen : 2 %. Machines en installaties : 5%. Andere vaste bedrijfsmiddelen : 33%, 2%. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen. Financiële vaste activa Dividenden worden verantwoord in de periode waarin zij betaalbaar worden gesteld. Rentebaten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende post. Eventuele winsten of verliezen worden verantwoord onder de financiële baten en lasten. In de jaarrekening 212 is de huur van Wijkestein op basis van voortschrijdend inzicht verwerkt als operational lease in plaats van financial lease. Als gevolg hiervan is het pand en de bijbehorende huurverplichting niet meer opgenomen op de balans. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Deze voorziening wordt door middel van de statische methode bepaald. Effecten Effecten opgenomen onder vlottende activa worden gewaardeerd tegen marktwaarde. Deze effecten worden aangemerkt als zijnde aangehouden voor handelsdoeleinden. Waardeveranderingen van deze effecten worden verwerkt in de resultatenrekening. Indien de marktwaarde van effecten niet betrouwbaar kan worden vastgesteld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. De niet-beursgenoteerde effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde. Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 36 Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 3 7

20 Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.de voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ont vangen bij de af wikkeling van de verplichting. Voorziening uitgestelde beloningen Deze voorziening dient ter dekking van dat deel van jublieumuitkeringen dat is opgebouwd over de tot en met balansdatum, verstreken dienstjaren. De voorziening is contant gemaakt op basis van een door de accountant geadviseerde berekening. Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen Stichting Zorgplein Maaswaarden heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Zorgplein Maaswaarden. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Zorgplein Maaswaarden betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo mei 213 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 15%. Grondslagen van segmentering Deze toelichting betreft een voorbeeldtekst. De keuze van de segmenten is afhankelijk van de bedrijfsvoering zoals vermeld in RJ 35. In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten: Zorg, WMO en Overig. Bij de verdeling van de resultatenrekening per operationele segment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van de volgende uitgangspunten: Alle indirecte kosten worden ten laste van het segment Zorg gebracht. 4.5 Toelichting op de balans Activa Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden als volgt gespecificeerd: Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen Boekwaarde per 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder In toelichting zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten. Grondslagen van resultaatbepaling Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 38 Jaardocument 212 Zorgplein Maaswaarden 39