Voorwaarden. AEGON Lijfrenterekening

Transcriptie

1 Voorwaarden AEGON Lijfrenterekening

2

3 Inleiding AEGON wijst u er uitdrukkelijk op dat tussen u en AEGON geen adviesrelatie bestaat en dat AEGON geen beleggingsadvies verstrekt en niet gehouden is dit te doen en ook is er geen sprake van individueel vermogensbeheer. U dient zich terdege te informeren of uw fiscale positie van dien aard is dat de AEGON Lijfrenterekening een voor u geëigend product is. 3

4 Artikel 1 - Definities Indien in deze Voorwaarden AEGON Lijfrenterekening een woord met een hoofdletter is geschreven, en dit woord is gedefinieerd in Bijlage 1 bij deze voorwaarden, Bijlage 1 bij de Voorwaarden Dienstverlening, of Bijlage 1 bij de Voorwaarden Effectendienstverlening dan heeft het woord de daarin genoemde betekenis. Artikel 2 - Voorwaarden AEGON Lijfrenterekening 1. De volgende voorwaarden zijn van toepassing op de relatie tussen u en AEGON in verband met het beleggen en/of sparen via uw AEGON Lijfrenterekening: deze Voorwaarden AEGON Lijfrenterekening; de Voorwaarden Dienstverlening, met uitzondering van de artikelen 5, 8.4, 9.2, 10, 11.3, 14, 23 en 24; de Voorwaarden Effectendienstverlening met uitzondering van de artikelen 6.1 en 21. Tevens zijn de artikelen 18 en 19 van de algemene bankvoorwaarden van de Nederlandse Vereniging van Banken als bedoeld in artikel 20 van de Voorwaarden Dienstverlening niet van toepassing. 2. Indien en voor zover in deze Voorwaarden AEGON Lijfrenterekening wordt afgeweken van de Voorwaarden Effecten-dienstverlening en/of de Voorwaarden Dienstverlening prevaleren deze Voorwaarden AEGON Lijfrenterekening. 3. AEGON communiceert met u in de Nederlandse taal. Artikel 3 - Openen AEGON Lijfrenterekening 1. AEGON biedt u de mogelijkheid om via de AEGON Lijfrenterekening een Saldo te vormen. U kunt hiermee op latere leeftijd een uitkerende lijfrente bij een verzekeraar of een daarmee vergelijkbare uitkering bij een bank realiseren. Binnen de AEGON Lijfrenterekening kunt u kiezen voor sparen (Spaardeel) of beleggen (Beleggingsdeel), of voor een combinatie van sparen en beleggen. 2. Als u een AEGON Lijfrenterekening wilt openen, dient u het volgende in acht te nemen: een AEGON Lijfrenterekening kan slechts op naam van één natuurlijk persoon worden gesteld. u dient ten minste de leeftijd van 18 jaar te hebben om een AEGON Lijfrenterekening te openen en u mag niet ouder zijn dan 64 jaar. u kunt alleen storten op de AEGON Lijfrenterekening vanaf een Nederlandse bank- of girorekening. u dient Nederlands ingezetene te zijn en onder het Nederlandse fiscale regime te vallen. om gebruik te maken van de AEGON Lijfrenterekening bent u verplicht minimaal één storting op uw AEGON Lijfrenterekening te doen. Zolang u dat niet heeft gedaan, kunt u de AEGON Lijfrenterekening niet gebruiken. de AEGON Lijfrenterekening is geblokkeerd. Dit houdt in dat u niet vrijelijk over de gestorte bedragen en de daarop behaalde rendementen kan beschikken. 3. Op het inschrijfformulier geeft u aan welk deel van de storting naar het Spaardeel moet worden overgeboekt en welk deel naar het Beleggingsdeel. De som van deze twee percentages dient altijd honderd te zijn. 4. Op de AEGON Lijfrenterekening bijgeschreven bedragen worden automatisch verdeeld middels de opgegeven verdeelsleutel. Artikel 4 - Lijfrenteregime 4 1. De AEGON Lijfrenterekening is een lijfrentespaarrekening en/of lijfrentebeleggingsrecht. De stortingen op de AEGON Lijfrenterekening zijn voor zover zij vallen binnen uw Jaar- en Reserveringsruimte aftrekbaar op het inkomen uit werk en woning (box 1). De AEGON Lijfrenterekening voldoet aan de voorwaarden die worden gesteld in artikel 3.126a, eerste lid Wet inkomstenbelasting U kunt (een gedeelte van) de oudedagsreserve storten op de AEGON Lijfrenterekening. Dit kan alleen als u voldoet aan de voorwaarden van artikel Wet inkomstenbelasting 2001.

5 3. U kunt (een gedeelte van) de stakingswinst storten op de AEGON Lijfrenterekening. Dit kan alleen als u voldoet aan de voorwaarden van artikel Wet inkomstenbelasting U bent zelf verantwoordelijk voor de berekening van de hoogte van de wettelijk toegestane bedragen als in de voorgaande leden bedoeld. 5. Indien u al een lijfrentekapitaal heeft opgebouwd in een lijfrenteverzekering is het mogelijk om dit reeds opgebouwde kapitaal (bij) te storten op de AEGON Lijfrenterekening. Dit lijfrentekapitaal valt dan automatisch onder het lijfrenteregime van artikel 3.126a Wet inkomstenbelasting Dit betekent dat ook voor een zogenaamde pre-brede herwaarderingslijfrente de voorwaarden van dit regime gaan gelden. In voorkomende gevallen geldt dat overheveling van lijfrentekapitalen naar de AEGON Lijfrenterekening leidt tot het verdwijnen van de mogelijkheid een overbruggingslijfrente aan te kopen. 6. U kunt ook het opgebouwde tegoed van een elders lopende lijfrentespaarrekening of lijfrentebeleggingsrecht (bij) storten op de AEGON Lijfrenterekening. Dat kan alleen als deze lijfrentespaarrekening of dit lijfrentebeleggingsrecht voldoet aan de voorwaarden van artikel 3.126a Wet inkomstenbelasting De fiscale behandeling hangt af van uw individuele omstandigheden en kan in de toekomst aan wijziging onderhevig zijn. Artikel 5 - Fiscale aftrekmogelijkheden AEGON gaat er vanuit dat uw stortingen als uitgaven voor inkomensvoorzieningen in aftrek worden (of reeds eerder zijn) gebracht en dat het Saldo geheel tot het inkomen uit werk en woning (box 1) behoort. De verantwoordelijkheid hiervoor en voor een juiste belastingopgave ligt bij u. Artikel 6 Beëindigen, tussentijdse opname en stortingsverplichting AEGON Lijfrenterekening 1. De AEGON Lijfrenterekening heeft geen vaste, standaard einddatum, maar eindigt in elk geval op 31 december in het jaar waarin u 70 jaar wordt. 2. U kunt van uw AEGON Lijfrenterekening niet tussentijds geld opnemen. Uiteraard kan het Saldo wel gebruikt worden voor de aankoop van een lijfrente als bedoeld in artikel 7 en U kunt wel elk gewenst moment stoppen met het storten van bedragen naar de AEGON Lijfrenterekening. Artikel 7 - Aankoop van een lijfrente 1. De aankoop van een uitkerende lijfrente dient uiterlijk plaats te vinden op 31 december van het jaar waarin u 70 jaar wordt. 2. U kunt het Saldo van de AEGON Lijfrenterekening uitsluitend aanwenden bij een verzekeraar voor aankoop van een lijfrente of voor aankoop van een daarmee vergelijkbare uitkering bij een bank. Dit kan alleen als de (uitkerende) lijfrente bij de verzekeraar voldoet aan de voorwaarden in artikel Wet inkomstenbelasting Voor de aankoop van een (uitkerende) lijfrente bij een bank geldt dat deze moet voldoen aan de voorwaarden van artikel 3.126a, vierde lid, Wet inkomstenbelasting De AEGON Lijfrenterekening zélf voorziet niet in de mogelijkheid het Saldo als uitkerende lijfrente te gebruiken. 4. Het Saldo dat u heeft opgebouwd, blijft op de AEGON Lijfrenterekening staan zolang u geen lijfrente bij een verzekeraar of daarmee vergelijkbare uitkering bij een bank heeft aangekocht. U kunt een verzoek indienen om het Saldo over te boeken naar AEGON Levensverzekering NV of naar een andere bank of verzekeraar. AEGON gaat hiertoe over op het moment dat deze aanbieder heeft bevestigd dat het Saldo wordt aangewend voor een lijfrente- of bancair product als bedoeld in lid 2. 5

6 5. Bij gebreke van een eerdere aanwijzing door u, zal AEGON zelfstandig bevoegd zijn aan het einde van het jaar waarin u 70 wordt, de op het Saldo Effecten aanwezige Effecten te liquideren. De opbrengst van de verkoop vermeerderd met het eventueel aanwezige Saldo Liquiditeiten en/of Saldo Beleggen wordt overgeboekt naar het Spaardeel. Het Spaardeel wordt aangehouden tot AEGON een nadere aanwijzing van u heeft ontvangen. Over het Saldo Sparen wordt in dat geval geen rente vergoed. 6. Een gering Saldo (kleine tegoeden) kan ineens worden uitgekeerd. Hiervan is sprake als voor het Saldo op jaarbasis maximaal een termijn kan worden aangekocht die lager is dan 3 406,44 (2008). Het gaat daarbij om alle lijfrente-uitkeringen tezamen. Over de uitkering is wel inkomstenbelasting verschuldigd, maar géén revisierente. Artikel 8 - Overlijden 1. De erfgenamen van de Rekeninghouder kunnen het Saldo na het overlijden van de Rekeninghouder uitsluitend aanwenden bij een verzekeraar voor aankoop van een uitkerende lijfrente of voor aankoop van een daarmee vergelijkbare uitkering bij een bank. Dit kan alleen als de uitkerende lijfrente bij de verzekeraar voldoet aan de voorwaarden van artikel Wet inkomstenbelasting Voor de aankoop van een uitkerende lijfrente bij een bank geldt dat deze moet voldoen aan de voorwaarden van artikel 3.126a, vierde lid, Wet inkomstenbelasting De AEGON Lijfrenterekening zélf voorziet niet in de mogelijkheid het Saldo als uitkerende lijfrente te gebruiken. 3. Het Saldo dat is opgebouwd, blijft op de AEGON Lijfrenterekening staan zolang geen uitkerende lijfrente bij een verzekeraar of daarmee vergelijkbare uitkering bij een bank is aangekocht. De erfgenamen kunnen een verzoek indienen om het Saldo over te boeken naar AEGON Levensverzekering NV of naar een andere bank of verzekeraar. AEGON gaat hiertoe over op het moment dat deze aanbieder heeft bevestigd dat het Saldo wordt aangewend voor een uitkerende lijfrente- of bancair product als bedoeld in lid Een gering Saldo (kleine tegoeden) kan ineens worden uitgekeerd. Hiervan is sprake als voor het Saldo op jaarbasis maximaal een termijn kan worden aangekocht die lager is dan 3 406,44 (2008). Het gaat daarbij om alle lijfrente-uitkeringen tezamen. Over de uitkering is wel inkomstenbelasting verschuldigd, maar géén revisierente. Artikel 9 - Bijzondere voorwaarden AEGON Lijfrenterekening 1. Artikel 3.126a Wet inkomstenbelasting 2001 stelt een aantal voorwaarden waaraan de AEGON Lijfrenterekening moet voldoen. U kunt de AEGON Lijfrenterekening niet zodanig wijzigen dat niet meer wordt voldaan aan deze voorwaarden. 2. U kunt uw AEGON Lijfrenterekening niet afkopen, vervreemden of prijsgegeven. 3. U kunt uw rechten uit de AEGON Lijfrenterekening niet verpanden of anderszins formeel of feitelijk tot voorwerp van zekerheid laten dienen. 4. Artikel respectievelijk 3.126a, Wet inkomstenbelasting 2001 stelt een aantal voorwaarden voor het onderbrengen van Saldo dat is opgebouwd met de AEGON Lijfrenterekening. Het Saldo op de AEGON Lijfrenterekening kan noch geheel noch gedeeltelijk worden ondergebracht bij een verzekeraar, bank of beleggingsinstelling, die niet voldoet aan deze voorwaarden. Indien en voor zover: niet meer aan een van de voorwaarden van lid 1 t/m 4 van dit artikel wordt voldaan; of u uw AEGON lijfrenterekening opzegt en het Saldo niet aanwendt voor de aankoop van een lijfrente als bedoeld in artikel 7 lid 2, of een pensioentekort, waarvoor premies voor lijfrente in aftrek zijn gebracht, nadien wordt gecompenseerd door middel van een verbetering van een aanspraak ingevolge een pensioenregeling; dan: a. vormt de waarde in het economische verkeer van de AEGON Lijfrenterekening ingevolge de Wet inkomsten- 6

7 belasting 2001 een negatieve uitgave voor inkomensvoorzieningen, die tot belastingheffing kan leiden. Dit geldt ook wanneer de binnenlandse belastingplicht anders dan door overlijden eindigt of geacht wordt te eindigen. Deze negatieve uitgave wordt in aanmerking genomen bij u of, indien u bent overleden en de lijfrente of daarmee vergelijkbare uitkering in verband hiermee is ingegaan, bij de erfgenamen. Zolang nog geen uitkeringen zijn vervallen, wordt de waarde in het economische verkeer ten minste gesteld op de som van de premies, die als uitgaven voor inkomensvoorzieningen in aanmerking zijn genomen. In de Algemene wet inzake rijksbelastingen wordt bepaald, dat u dan wel de erfgenamen in al deze gevallen tevens revisierente verschuldigd zijn. b. is AEGON op grond van de Invorderingswet 1990 aansprakelijk voor het bedrag van de door u, dan wel de erfgenamen verschuldigde belasting, genoemd onder a, tot ten hoogste de waarde in het economische verkeer van de lijfrenteaanspraken, alsmede voor het bedrag aan revisierente. In verband hiermee behoudt AEGON zich het recht voor deze bedragen op de waarde van de AEGON Lijfrenterekening te verhalen bij feiten of transacties ten gevolge waarvan AEGON aangesproken kan worden, onverminderd het recht op verhaal op u of de erfgenamen. Tevens moet AEGON de strijdige handeling melden aan de Belastingdienst. c. zal, indien verhaal op de AEGON Lijfrenterekening plaatsvindt, de AEGON Lijfrenterekening zodanig worden verlaagd, dat de waarde van de verlaging gelijk is aan het bedrag waarvoor AEGON aansprakelijk kan worden gesteld dan wel is gesteld. Dit bedrag kan door AEGON rechtstreeks aan de ontvanger worden afgedragen. 5. U dient zich ervan bewust te zijn dat, indien u in strijd handelt met een van de hiervoor wettelijke verboden, dit fiscale consequenties met zich meebrengt. 6. Indien en nadat u aan uw verplichtingen jegens de Belastingdienst heeft voldaan en dit aan AEGON heeft aangetoond, en de Belastingdienst kwijting heeft verleend van de aansprakelijkheid van AEGON jegens de Belastingdienst, zal AEGON de bedragen die AEGON conform het voorgaande lid onder zich heeft gehouden, alsnog aan u overmaken. Artikel 10 - Echtscheiding Indien de AEGON Lijfrenterekening een onderdeel uitmaakt van een gemeenschap van goederen en de (ex)echtgenoten gezamenlijk een schriftelijk verzoek indienen om de waarde van de AEGON Lijfrenterekening geheel of gedeeltelijk fiscaal geruisloos over te dragen naar de (ex)echtgenoot, zal AEGON daaraan uitvoering geven. Indien er een schriftelijk verzoek wordt gedaan door een van de (ex)genoten om de waarde een AEGON Lijfrenterekening geheel of gedeeltelijk over te dragen, zal daaraan slechts uitvoering worden gegeven na ontvangst en verificatie van een kopie van het echtscheidingsconvenant. Indien de AEGON Lijfrenterekening geen onderdeel uitmaakt van een gemeenschap van goederen dan kunnen de (ex) echtgenoten gezamenlijk een schriftelijk verzoek indienen om de waarde van de AEGON Lijfrenterekening geheel of gedeeltelijk fiscaal geruisloos over te dragen naar de (ex)echtgenoot. In het verzoek dient te worden vermeld dat het verzoek plaatsvindt op grond van artikel lid, tweede lid, Wet Inkomstenbelasting Indien het verzoek volgens de in het vorige gedeelte beschreven wijze door één van de (ex)echtgenoten wordt gedaan, zal AEGON daaraan slechts uitvoering geven na ontvangst en verificatie van een kopie gerechtelijke uitspraak of een contractueel verrekenbeding. Indien de AEGON Lijfrenterekening geen onderdeel uitmaakt van de gemeenschap van goederen en de (ex)echtgenoten gezamenlijk een schriftelijk verzoek indienen om de waarde van de AEGON Lijfrenterekening geheel of gedeeltelijk fiscaal geruisloos over te dragen naar de (ex)echtgenoot, zal AEGON dit verzoek uitvoeren als daarbij wordt vermeld dat het verzoek plaatsvindt op grond van artikel 3.134, tweede lid, Wet Inkomstenbelasting Indien het verzoek volgens de in het vorige gedeelte beschreven wijze door één van de (ex)echtgenoten wordt gedaan, zal AEGON daaraan slechts uitvoering geven na ontvangst en verificatie van een kopie gerechtelijke uitspraak of een contractueel verrekenbeding. Onder echtgeno(o)t(en) in de zin van dit artikel wordt mede verstaan geregistreerd(e) partner(s) in de zin van art. 1:80a van het Burgerlijk Wetboek. 7

8 Artikel 11 - Faillissement Op het moment dat u failliet gaat, mag u niet meer storten op uw AEGON Lijfrenterekening. Artikel 12 - Kosten AEGON Lijfrenterekening 1. Als u kiest om alleen te sparen op uw AEGON Lijfrenterekening, worden aan u geen kosten in rekening gebracht. 2. Als u kiest voor beleggen, dan worden er Aan- en Verkoopkosten en Switchkosten in rekening gebracht. Voor de Beleggingsproducten waarin wordt belegd, worden ook kosten in rekening gebracht. Daarnaast worden maandelijks kosten intermediair aan u in rekening gebracht. Deze kosten worden conform uw Actuele Fondsverdeling aan het eind van de betreffende maand aan het Saldo Effecten en/of Saldo Liquiditeiten onttrokken. Voor zover nodig verkoopt AEGON hiervoor Effecten. AEGON is daartoe onherroepelijk gemachtigd. 3. AEGON behoudt zich het recht voor de kosten te wijzigen. Van het voornemen tot wijziging van de kosten wordt u in kennis gesteld. In geval van een verhoging van de kosten geschiedt kennisgeving ten minste 30 dagen voor het in werking treden van de verhoging. 4. De actuele kosten worden gepubliceerd op Internet. 8

9 AEGON Lijfrenterekening beleggen Onderstaande artikelen 13 tot en met 19 gelden alleen als u binnen uw AEGON Lijfrenterekening gaat beleggen. Artikel 13 - Klantclassificatie 1. AEGON classificeert u als niet-professionele belegger in de zin van de Wet op het financieel toezicht. U ontvangt de hoogste mate van bescherming die AEGON in acht dient te nemen bij het uitvoeren van haar dienstverlening. 2. AEGON zal ieder verzoek tot indeling in een andere classificatie afwijzen. Artikel 14 - Keuze VrijBeleggen of ProfielBeleggen 1. Binnen uw AEGON Lijfrenterekening kunt u slechts beleggen door middel van VrijBeleggen of ProfielBeleggen. U dient uw keuze voor ofwel VrijBeleggen ofwel ProfielBeleggen aan AEGON door te geven. 2. U kunt te allen tijde uw keuze voor VrijBeleggen wijzigen in ProfielBeleggen en vice versa. 3. Bij de overgang van VrijBeleggen naar ProfielBeleggen of vice versa worden de aanwezige Effecten verkocht overeenkomstig het bepaalde in de Voorwaarden Effectendienstverlening. De opbrengst van de verkoop vermeerderd met het eventueel aanwezige Saldo Beleggen en/of eventueel aanwezige Saldo Liquiditeiten wordt aangewend voor ProfielBeleggen of VrijBeleggen overeenkomstig het bepaalde in deze Voorwaarden AEGON Lijfrenterekening. Hierbij worden de gebruikelijke Aan- en Verkoopkosten berekend. 4. Indien u binnen Profielbeleggen gekozen heeft voor een Inleggarantie, dan komt deze bij de overgang van Profielbeleggen naar Vrijbeleggen te vervallen per de overgangsdatum. Het bepaalde in artikel 18 is hierop van toepassing. Artikel 15 - VrijBeleggen 1. Indien u heeft gekozen voor VrijBeleggen kunt u, overeenkomstig het bepaalde in het artikel met opschrift Orders in de Voorwaarden Effectendienstverlening, Orders aan AEGON geven. De Orders dienen te passen binnen uw Risicoprofiel. 2. Indien u heeft gekozen voor automatisch beleggen via uw AEGON Lijfrenterekening zal AEGON uw inleg overeenkomstig het bepaalde in het artikel Automatisch beleggen in de Voorwaarden Effectendienstverlening beleggen. 3. Indien u heeft gekozen voor VrijBeleggen en automatisch beleggen, kunt u geen Orders overeenkomstig het bepaalde in het artikel met opschrift Orders in de Voorwaarden Effectendienstverlening opgeven. AEGON zal uw inleg overeenkomstig de Actuele Beleggingsmix beleggen. 4. In afwijking van het bepaalde in het artikel met opschrift Desinvesteren bij automatisch beleggen in de Voorwaarden Effectendienstverlening zal een automatische desinvestering bij automatisch beleggen worden uitgevoerd overeenkomstig de Actuele Fondsverdeling. 5. Indien u heeft gekozen voor automatisch beleggen via uw AEGON Lijfrenterekening, kunt u overeenkomstig het bepaalde in het artikel met opschrift Automatische herallocatie in de Voorwaarden Effectendienstverlening kiezen voor automatische herallocatie. 9

10 Artikel 16 - ProfielBeleggen 1. Indien u heeft gekozen voor ProfielBeleggen, geeft u aan AEGON door (i) één Beleggingsprofiel en (ii) een einddatum voor uw ProfielBeleggen. Het gekozen Beleggingsprofiel dient te passen binnen uw Risicoprofiel. 2. Indien u heeft gekozen voor ProfielBeleggen kunt u geen Orders overeenkomstig het bepaalde in het artikel met opschrift Orders in de Voorwaarden Effectendienstverlening opgeven. AEGON zal uw inleg overeenkomstig de Actuele Beleggingsmix beleggen. 3. U kunt een ander Beleggingsprofiel kiezen mits dit nieuwe Beleggingsprofiel past binnen uw Risicoprofiel. 4. U kunt aangeven een andere einddatum van uw ProfielBeleggen te kiezen. Deze nieuwe einddatum kan niet voor de wijzigingsdatum liggen. 5. AEGON zal overeenkomstig de Voorwaarden Effectendienstverlening door middel van herallocatie de Actuele Fondsverdeling (i) ieder jaar zodanig aanpassen dat deze weer overeenkomt met de Actuele Beleggingsmix en (ii) als gevolg van de wijzigingen als bedoeld in de leden 3 en 4 van dit artikel onverwijld aanpassen aan de Actuele Beleggingsmix. 6. Voor de herallocatie als bedoeld in lid 5 van dit artikel worden door AEGON Switchkosten in rekening gebracht overeenkomstig de Voorwaarden Effectendienstverlening. 7. In afwijking van het bepaalde in het artikel met Automatische herallocatie in de Voorwaarden Effectendienstverlening geldt als herallocatiedatum voor de herallocatie bedoeld in lid 5 sub (i) van dit artikel de dag en maand van de einddatum van uw ProfielBeleggen. 8. AEGON kan te allen tijde één of meer Beleggingsmixen binnen een Beleggingsprofiel wijzigen zonder dat hieraan kosten voor u zijn verbonden. Een gewijzigde Beleggingsmix zal overeenkomstig de Voorwaarden Effectendienstverlening door middel van herallocatie vanaf het moment van wijziging worden toegepast. Een wijziging als bedoeld in dit lid wordt pas van kracht minimaal 30 dagen nadat u dit door AEGON is meegedeeld. 9. Op de door u aangegeven einddatum van uw ProfielBeleggen zal AEGON alle op het Beleggingsdeel aanwezige Effecten verkopen. De opbrengst van deze verkoop inclusief het eventueel aanwezige Saldo Beleggen en het eventueel aanwezige Saldo Liquiditeiten wordt overgeboekt naar het Spaardeel van uw AEGON Lijfrenterekening. De verkoop en overboeking vindt plaats overeenkomstig de Voorwaarden Effectendienstverlening. Artikel 17 - Inleggarantie bij ProfielBeleggen 1. Indien u kiest voor ProfielBeleggen kunt u een Inleggarantie afsluiten per een door u aangegeven begindatum. 2. Deze begindatum kan niet liggen voor de datum waarop AEGON uw verzoek tot afsluiten van een Inleggarantie heeft ontvangen. De einddatum van uw Inleggarantie is (i) gelijk aan de einddatum van ProfielBeleggen en (ii) dient ten minste vijf jaar na ontvangst door AEGON van uw eerste betaling van de Garantieprijs te liggen. 3. De Inleggarantie geldt op de einddatum en is van toepassing op het dan geldende Garantiebedrag. 4. Het Garantiebedrag bestaat uit: het eventueel op de begindatum aanwezige Saldo Beleggen; het gedeelte van de stortingen op uw AEGON Lijfrenterekening die volgens de verdeelsleutel (artikel 3, lid 3) overgeboekt worden naar het Beleggingsdeel vanaf de begindatum tot de einddatum van de Inleggarantie. Dit totaal wordt verlaagd met de gedurende de looptijd van uw Inleggarantie gedane onttrekkingen aan het Beleggingsdeel, waarbij de procentuele verlaging van het Garantiebedrag van iedere onttrekking gelijk is aan de procentuele verlaging van het Saldo Beleggen. 5. De Inleggarantie heeft een variabele waarde. De waarde hangt af van: de schommelingen van de marktrente, de schommelingen van de onderliggende waarden van de beleggingen, het gekozen Beleggingsprofiel, de resterende looptijd en het totale Garantiebedrag. Om de waarde te bepalen wordt gebruik gemaakt van een door een onafhankelijke accountant goedgekeurd rekenmodel. Aan de hand van dit model worden er een aantal scenario s berekend, waar een gemiddelde van wordt genomen. 10

11 6. Over iedere toename van het Garantiebedrag bent u de Garantieprijs en Transactiekosten Ingleggarantie verschuldigd. De Garantieprijs is gelijk aan de waarde van de Inleggarantie over de toename van het Garantiebedrag. De Transactiekosten Inleggarantie worden berekend over iedere toename van het Garantiebedrag. 7. De Transactiekosten Inleggarantie worden afgetrokken van de storting voor ProfielBeleggen. Het restant van de storting wordt belegd. Indien op de begindatum van de Inleggarantie de storting niet voldoende is om de Transactiekosten Inleggarantie te betalen, worden deze van het Saldo Beleggen betaald. Indien het Saldo Beleggen ontoereikend is, worden de kosten van de Inleggarantie van het Saldo Effecten betaald. Voor zover nodig verkoopt AEGON hiervoor Effecten. 8. Op staat de actuele Prijzentabel Inleggarantie met maximale aankoopprijzen. AEGON is te allen tijde gerechtigd de prijzen aan te passen. AEGON stelt u in kennis van eventuele prijsverhogingen. Prijsverhogingen zullen pas 30 dagen na kennisgeving van kracht zijn. 9. Indien u uw Beleggingsprofiel of de einddatum van ProfielBeleggen wijzigt, blijft het tot het moment van wijziging opgebouwde Garantiebedrag in stand en wordt op het moment van de wijziging de waarde van de Inleggarantie opnieuw berekend. Bij wijziging van uw Beleggingsprofiel is vanaf het moment van de wijziging de Inleggarantie van toepassing op het nieuwe Beleggingsprofiel. Bij wijziging van de einddatum is vanaf het moment van de wijziging de Inleggarantie van toepassing op de nieuwe einddatum. Het verschil tussen de nieuwe waarde van de Inleggarantie en de oude waarde van de Inleggarantie wordt verrekend. De eventueel verschuldigde Garantieprijs kan bij een wijziging hoger zijn dan de prijzen vermeld in de actuele Prijzentabel Inleggarantie. Transactiekosten Inleggarantie worden berekend over het bedrag waarover als gevolg van de wijzing van het Beleggingsprofiel en/of de einddatum Switchkosten zijn verschuldigd. 10. Bij een wijziging van de einddatum van uw ProfielBeleggen, dient de einddatum van uw Inleggarantie ten minste één jaar na deze wijzigingsdatum te liggen. 11. De Inleggarantie wordt vroegtijdig beëindigd: op uw verzoek per de door u aangegeven (toekomstige) einddatum; bij een overgang van ProfielBeleggen naar VrijBeleggen; bij beëindiging van uw Beleggingsdeel. Bij een vroegtijdige beëindiging van de Inleggarantie wordt de waarde van de Inleggarantie berekend. De actuele waarde minus de verschuldigde Transactiekosten Inleggarantie over het Garantiebedrag wordt overgeboekt naar het Saldo Beleggen. De Inleggarantie komt per de datum van deze overboeking te vervallen. 12. Een vroegtijdige beëindiging van de Inleggarantie is slechts mogelijk indien uw Beleggingsprofiel na de beëindiging nog binnen uw Risicoprofiel past. 13. Na het bereiken van de einddatum van de Inleggarantie wordt de in geld luidende waarde (na verkoop van de Effecten) van uw Beleggingsdeel bepaald. Indien deze waarde lager is dan het Garantiebedrag, wordt een bedrag gelijk aan het verschil tussen de waarde van uw Beleggingsdeel en het Garantiebedrag overgemaakt op uw Spaardeel. De Inleggarantie komt per de datum van deze overboeking te vervallen. 14. Bij het vervallen van de Inleggarantie, bedraagt het Garantiebedrag nul. Artikel 18- Uitvoeren van Orders In aanvulling op artikel 6, lid 3 van de Voorwaarden Effectendienstverlening geldt dat automatische aankooporders, die volgen uit de opgegeven beleggingsmix of ProfielBeleggen, op de derde Handelsdag worden uitgevoerd tegen de koers van de tweede Handelsdag. Artikel 19 - Belangenconflicten AEGON beschikt over beleid ter voorkoming van belangenconflicten tussen AEGON en de Rekeninghouder en tussen Rekeninghouders onderling. Indien zich een (potentiële) belangentegenstelling zich voordoet, stelt AEGON de Rekeninghouder(s) hiervan schriftelijke dan wel via elektronische weg in kennis. AEGON kan vergoedingen of 11

12 provisies (inducements) ontvangen van dan wel betalen aan derden in verband met de dienstverlening. Via Internet verstrekt AEGON een samenvatting van de regelingen die van toepassing zijn. U kunt de samenvatting op verzoek toegezonden krijgen. Met behulp van de samenvatting kunt u in staat zijn een keuze te maken te maken in de af te nemen Dienst. Artikel 20 Garantieregeling Indien AEGON niet meer aan haar verplichtingen kan voldoen dan garandeert het depositogarantiestelstel - mits voldaan wordt aan de daarin gestelde criteria - (een deel van) de tegoeden die u op een spaarrekening bij AEGON aanhoudt. (Een deel van de) vorderingen die betrekking hebben op financiële instrumenten die en/of geld dat u uit hoofde van uw Beleggingsdeel bij AEGON aanhoudt, worden door het beleggerscompensatiestelsel - mits voldaan wordt aan daarin gestelde criteria - gegarandeerd. De criteria kunt u vinden in de artikelen 3:258 tot en met 3:267 van de Wet op het financieel toezicht (Wft) en in hoofdstuk 6 van het Besluit bijzondere prudentiële maatregelen, beleggerscompensatie en depositogarantie Wft, waarin deze criteria nader zijn uitgewerkt. Artikel 21 - Wijziging Voorwaarden AEGON Lijfrenterekening AEGON kan deze Voorwaarden AEGON Lijfrenterekening wijzigen. AEGON zal u van een wijziging op de hoogte stellen door bekendmaking via Internet en/of een landelijk verspreid Nederlands dagblad. De wijziging zal minimaal 30 dagen voor het in werking treden van de wijziging bekend worden gemaakt. Artikel 22 - Toepasselijk recht en geschillen 1. Op deze Voorwaarden AEGON Lijfrenterekening is Nederlands recht van toepassing. 2. In alle gevallen waarin deze Voorwaarden AEGON Lijfrenterekening niet voorzien, beslist AEGON. 3. U kunt klachten voorleggen aan de directie van AEGON Bank NV, Postbus 35, 8900 AA Leeuwarden. Klachten worden behandeld overeenkomstig de klachtenregeling AEGON Nederland, te vinden op Internet. Als AEGON Bank NV de klacht niet naar tevredenheid heeft behandeld, kunt u binnen drie maanden na behandeling van de klacht een klachtenprocedure starten bij het onafhankelijke Klachteninstituut Financiële Dienstverlening, Postbus 93257, 2509 AG Den Haag. Telefoonnummer Als u geen gebruik wil maken van de klachtenprocedure kunt u het geschil voorleggen aan de bevoegde rechter. 5. In alle geschillen tussen AEGON en u strekt de door AEGON gevoerde administratie tot volledig bewijs. Artikel 23 Interpretatie Behoudens voor zover uit de context anders voortvloeit, geldt in deze Voorwaarden AEGON Lijfrenterekening: Begrippen en uitdrukkingen waar aangegeven in enkelvoud hebben tevens betrekking op meervoud en omgekeerd; Woorden en begrippen waar aangegeven in de mannelijke vorm hebben tevens betrekking op de vrouwelijke vorm; Een verwijzing naar een wetsbepaling geldt als verwijzing naar zodanige wetsbepaling met inachtneming van alle wijzigingen, uitbreidingen en vervangende regelgeving daarvan die van tijd tot tijd zullen gelden. 12

13 Definities In deze Voorwaarden AEGON Lijfrenterekening hebben de volgende begrippen de daarachter vermelde betekenissen: AEGON betekent de naamloze vennootschap AEGON Bank NV, statutair gevestigd te Utrecht en kantoorhoudende te (3436 ZZ) Nieuwegein, Nevelgaarde 60. AEGON Lijfrenterekening betekent de geblokkeerde AEGON Lijfrenterekening, die op naam is gesteld van de Rekeninghouder en waarop uitsluitend een of meer bedragen kunnen worden gestort in het kader van het fiscaal gefaciliteerd opbouwen van een Saldo ten behoeve van een lijfrente zoals bedoeld in artikel 3.126a, eerste lid Wet inkomstenbelasting Beleggingsproduct betekent elke beleggingsinstelling in de zin van artikel 1.1 van de Wet op het financieel toezicht (te weten een beleggingsfonds of een beleggingsmaatschappij, al dan niet opgericht naar Nederlands recht en al dan niet beursgenoteerd), of een subfonds of anders genaamd onderdeel daarvan, die of dat daartoe van tijd tot tijd door AEGON wordt aangewezen, alsmede elk ander door AEGON aangeboden product met een beleggingscomponent. Garantiebedrag betekent het totaalbedrag dat op de einddatum van de Inleggarantie minimaal wordt overgeboekt naar het Spaardeel. Garantieprijs betekent de door AEGON berekende prijs die u betaalt voor de Inleggarantie. Inleggarantie betekent de garantie die u kunt afsluiten binnen ProfielBeleggen. Jaarruimte betekent het bedrag dat u, als uitgaven voor inkomensvoorziening, in mindering op het inkomen kunt brengen. Dit kan alleen als u voldoet aan de voorwaarden van artikel 3.127, eerste lid, Wet inkomstenbelasting Reserveringsruimte betekent het bedrag dat u, als uitgaven voor inkomensvoorziening, in mindering op het inkomen kunt brengen. Dit kan alleen als u voldoet aan de voorwaarden van artikel 3.127, tweede lid, Wet inkomstenbelasting Prijzentabel Inleggarantie betekent de tabel waarin de prijzen voor Inleggaranties zijn opgenomen. ProfielBeleggen betekent het beleggen van uw inleg op basis van een door u gekozen Beleggingsprofiel. Rekeninghouder betekent de natuurlijke persoon die een AEGON Lijfrenterekening heeft geopend, of wenst te openen. Transactiekosten Inleggarantie betekent de kosten die AEGON in rekening brengt voor de aan- dan wel verkoop van Inleggarantie. Voorwaarden Dienstverlening betekent de algemene voorwaarden AEGON Bank NV dienstverlening, met inachtneming van de wijzigingen die daarin te eniger tijd mochten worden aangebracht. Voorwaarden Effectendienstverlening betekent de voorwaarden AEGON Bank NV Effectendienstverlening, met inachtneming van de wijzigingen die daarin te eniger tijd mochten worden aangebracht. Voorwaarden AEGON Lijfrenterekening betekent deze Voorwaarden AEGON Lijfrenterekening, met inachtneming van de wijzigingen die daarin te eniger tijd mochten worden aangebracht. VrijBeleggen betekent het naar eigen inzicht beleggen van uw inleg in Beleggingsproducten. 13

14 14

15

16 AEGON Bank N.V Postbus AA Leeuwarden Telefoon AEGON Lijfrenterekening is een product van AEGON Bank N.V. AEGON Bank N.V. is geregistreerd bij de Autoriteit Financiële Markten te Amsterdam, postbus 11723, 1001 GS Amsterdam en statutair gevestigd te Utrecht, handelsregister BL a januari 2008