PE Vermogen oefenexamen

Transcriptie

1 PE Vermogen oefenexamen Kennis Vraag 1: Klachtenbegeleiding Kifid Sinds 1 oktober 2014 hanteert het Kifid een nieuwe procedure, om een geschil zo efficiënt mogelijk op te lossen. Hierbij worden een aantal stappen doorlopen. Zet onderstaande stappen in de juiste volgorde: 1. Juridische toets 2. Geschillencommissie 3. Ombudsman 4. Intake 5. Commissie van Beroep Mogelijkheden: a. 1, 4, 3, 5 en 2 b. 4, 1, 3, 2, en 5 c. 4, 3, 1, 2, en 5 Vraag 2: Tuchtrecht Banken Welke van onderstaande meldingen komt het meest in aanmerking om in behandeling te worden genomen door Stichting Tuchtrecht Banken? a. Karien heeft een melding over een adviseur van bank C gemaakt. De adviseur heeft haar vorige week een beleggingsadvies gegeven dat niet overeenkomt met haar profiel. Hierdoor heeft zij nu een verlies geleden. Karien wil hiervoor schadeloos worden gesteld. b. Özlem heeft een melding gemaakt over een adviseur van bank O. Zij heeft vorig jaar net voor kerst het advies gekregen om te investeren in groenbeleggingen. Özlem wil nu het geld opnemen en hoort dat ze opnamekosten moet betalen. Ze vindt dat ze niet juist is geïnformeerd hierover. c. Twan heeft een melding gemaakt over een adviseur van bank L. Deze adviseur heeft gisteren gegevens doorgespeeld over zijn financiële situatie aan een makelaar, zonder dat hij hier toestemming voor heeft gegeven. Vraag 3: Defiscalisering vordering Jan zijn vader is onlangs overleden. Hij was enig kind. Er was geen testament. In welke box wordt de vordering van Jan op zijn moeder belast? a. Box 1 b. Box 2 c. Box 3 d. Geen

2 PE Vermogen oefenexamen Vraag 4: Netto pensioensparen Wat is juist met betrekking tot netto pensioensparen? I. Betreft een lijfrente. II. De opbouw is niet belast in box 3 maar straks bij uitkeren belast in box 1. III. Kan alleen levenslang worden uitgekeerd. A. I. en III. zijn juist. B. Alleen III. Is juist. C. Alleen I. is juist. D. I en II. zijn juist. Vaardigheden Vraag 5: Beloningsbeleid financiële ondernemingen Rabiya werkt als bestuurder bij een grote Nederlandse bank. Haar salaris bedraagt per jaar. Omdat het heel goed gaat met de bank, wordt besloten Rabiya een bonus toe te kennen. Hoeveel bedraagt de maximaal toe te kennen bonus voor Rabiya in 2016? Vraag 6: KEW- vrijstelling Bart verkoopt zijn woning op 1 januari 2017 voor Op deze woning heeft hij een eigenwoningschuld van De gekoppelde KEW heeft op 1 januari 2017 een waarde van Bart koopt op 1 februari een nieuw appartement. De eigenwoningschuld die hij aangaat bedraagt Op 1 september 2017 besluit Bart om zijn KEW uit te keren. Hoe hoog is de vrijstelling waar Bart gebruik van kan maken?

3 Antwoorden PE Vermogen oefenexamen Kennis Antwoord vraag 1 Antwoord B is juist Het juiste antwoord is de volgorde: 4, 1, 3, 2 en 5 Sinds 1 oktober 2014 is de nieuwe procedure van toepassing, waarmee dubbele dossiervorming wordt voorkomen. In de nieuwe procedure worden de volgende stappen doorlopen: 1. intake; 2. juridische toets; 3. Ombudsman; 4. Geschillencommissie; 5. Commissie van Beroep. Het geschil kan bijvoorbeeld ook al na de bemiddeling van de Ombudsman zijn opgelost. De Geschillencommissie en de Commissie van Beroep spelen in dat geval geen rol meer. Toetsterm: 1f.5 Antwoord vraag 2 Antwoord C is juist De melding van Twan komt het meeste in aanmerking om in behandeling te worden genomen. De melding gaat over de medewerker zelf. Twan is van mening dat de adviseur vertrouwelijke informatie niet geheim heeft gehouden. Karien wil een schadevergoeding, dit bereikt ze niet via het tuchtrecht. Ze moet dan een klacht indienen bij Kifid. De klacht van Özlem heeft grotendeels betrekking op het beleid van de bank. Toetsterm: 1f.5 Antwoord vraag 3 Antwoord D is het juiste antwoord De vordering van Jan op zijn moeder is gedefiscaliseerd. Dit betekent dat zowel Jan, zijn vordering op zijn moeder, als zijn moeder, de schuld aan Jan, niet meenemen in de heffing voor de inkomstenbelasting. Normaal gesproken zouden deze belast worden in box 3. Toetsterm: 1m.2

4 Antwoorden PE Vermogen oefenexamen Antwoord vraag 4 Antwoord B is het juiste antwoord Netto pensioensparen is pensioen (2 de pijler). Een pensioenuitkering is altijd levenslang, deze kan ook overgaan in een nabestaandenpensioen. De opbouw van het nettopensioen wordt niet meegenomen in de heffing van box 3 en de uitkeringen zijn onbelast in box 1. Toetsterm 1m.6 Vaardigheden Antwoord vraag 5 Het juiste antwoord is: ,- De maximale bonus die mag worden verstrekt bedraagt 20% van de vaste beloning. In dit geval verdient Rabiya x 20% = Toetsterm: 1f.33 Antwoord vraag 6 De uitzonderingsregel dat je mag uitgaan van de opgebouwde waarde in de KEW geldt alleen als de KEW binnen 6 maanden na vervreemding van de woning tot uitkering komt. In dit geval is de termijn van 6 maanden verstreken en geldt de hoofdregel dat de vrijstelling is gemaximeerd tot de eigenwoningschuld die aanwezig is op het moment van uitkeren van de KEW. De vrijstelling bedraagt dus Toetsterm: 2g.2

5 Heb je na het maken van dit oefenexamen extra ondersteuning nodig? Wij hebben diverse opleidingen om je optimaal voor te bereiden op het examen PE Vermogen. Ga naar onze website en kies voor PE Vermogen. Wilt u direct uw examen boeken, ga dan naar