Vervolg mogelijke verzelfstandiging Van Abbemuseum

Transcriptie

1 Vervolg mogelijke verzelfstandiging Van Abbemuseum 6 december 2016

2

3

4 bezoekersaantallen

5 bezoekersinkomsten

6 Cultureel ondernemerschap kwantitatief Van Abbemuseum Prijspeil 2012 Realisatie 2013 Realisatie 2014 Realisatie 2015 Verwacht realisatie 2016* prognose 2017** prognose 2018** prognose 2019** prognose 2020** prognose 2021** Bezoekersinkomsten netto Museumshop netto Non-commerciële bruikleen Commerciële bruikleen Restaurant Verhuur netto Advies/Fee/Touring netto Samenwerkingsverband Besparingen op kosten/kapitaalslasten Totaal netto opbrengst Totaal behaalde cq begrote besparing tov prijspeil Ingeboekte bezuiniging Mogelijk toe te voegen aan weerstandsreserve n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t

7 Commissienotitie - beantwoording van de vragen - scenario s geactualiseerd

8 Voorgeschiedenis en proces 11 maart 2014 Opdracht van de Raad onderzoek te doen. 30 september 2014 Presentatie aan de cie EM door Ulrike Erbsloh, Lucie Snoeker en Marco Grob (zakelijk directeur Centraal Museum Utrecht). 5 november 2014 Tussentijdse presentatie resultaten in DR door Ulrike Erbslöh en Lucie Snoeker. 19 mei 2015 Presentatie tussentijdse evaluatie beleidsplan aan cie EM door Anastasia van Gennip, Bart de Baere (directeur van het Museum van Hedendaagse kunst Antwerpen) en Sven Lütticken (Universitair docent kunstgeschiedenis Vrije Universiteit Amsterdam) 1 september 2015 Presentatie College Rapport Onderzoek verzelfstandiging Van Abbemuseum en scenario s Rapport Verkopen Collectie: wanneer wel, wanneer niet? 10 november 2015 Informatiebijeenkomst Raad (A): Vragen Raad advies uit te brengen inzake verzelfstandiging en bij advies tot verzelfstandiging voorkeur uit te spreken voor scenariokeuze. 17 november 2015 Behandeling Commissienotitie in Raadscommissie (B). Voorgesteld wordt om in september, voor de behandeling van de begroting 2017, een commissienotitie aan te reiken waarin een aantal vragen van de commissie wordt beantwoord en een planning wordt aangereikt voor de verzelfstandiging. Uitgangspunt daarbij is verzelfstandiging van het museum per 1 januari 2021 in aansluiting op de subsidieperiode van de Stichting Cultuur. Een ruime meerderheid van de commissie is met dit voorstel akkoord gegaan. september 2016 Behandeling in College december 2016 A-avond op 6 decemberr Commissiebehandeling op 13 december - 8 -

9 Vragen commissievergadering 17 november 2015 Is scenario 1 of 2 beter op de lange termijn (graag een onderbouwd voorstel voor scenario 2, waarin de 3 WIA-opties zijn uitgewerkt. Wellicht is een second opinion een optie?) Overweegt de gemeente een grote subsidie voor de meerkosten van verzelfstandiging, zoals de gemeente Utrecht heeft verstrekt aan het Centraal Museum? Waarom wel/niet? Kan een gekwantificeerd overzicht worden gegeven van de voordelen van cultureel ondernemerschap op middellange termijn? Worden de incidentele kosten gefinancierd d.m.v. het jaarrekeningresultaat en past dit in het coalitieakkoord? Kan een positief jaarrekeningresultaat van het Van Abbemuseum opzij gezet worden voor de verzelfstandiging? Wordt de overhead van de gemeente gehandhaafd bij verzelfstandiging of is een andere oplossing mogelijk?

10 5 scenario s Op basis van het onderzoeksrapport Onderzoek verzelfstandiging Van Abbemuseum zijn vijf scenario s geschetst: Scenario 0 Scenario 1 Scenario 2 Scenario 3 Scenario 4 het museum verzelfstandigt niet en blijft onderdeel van de gemeente; volledige verzelfstandiging ineens, waarbij het museum premies afdraagt voor WIA (geen eigen risicodrager) en WW. volledige verzelfstandiging ineens, waarbij het museum geen premies afdraagt voor WIA (kiest voor eigen risico-dragerschap WIA), wel voor WW. groeimodel: gedeeltelijke verzelfstandiging eerste 3 jaar (primair proces), daarna mogelijk gehele verzelfstandiging. Personeel wordt vanuit gemeente in de aanloopperiode van 3 jaar gedetacheerd naar het museum, eigen risicodragerschap blijft in deze periode bij de gemeente voor WW en WIA. VAM wordt in de eerste 3 jaar in bedrijfsvoering ondersteund vanuit de gemeente (dienstverlening te borgen in een Service Level Agreement). groeimodel met blijvende detachering: gedeeltelijke verzelfstandiging eerste 3 jaar (primair proces), daarna mogelijk gehele verzelfstandiging, waarbij personeel blijvend vanuit gemeente gedetacheerd wordt naar het museum en eigen risicodragerschap bij de gemeente blijft voor WW en WIA. VAM wordt in de eerste 3 jaar in bedrijfsvoering ondersteund vanuit de gemeente (dienstverlening te borgen in een Service Level Agreement).

11 Actualisatie van de scenario s - O.b.v. nieuwe regelgeving en actuele premiepercentages zijn de scenario s opnieuw doorgerekend. - Hierbij is scherp gekeken naar waar kosten op dit moment binnen de gemeente worden gedragen en waar sprake is van verschuiving van reeds bestaande kosten (budgettair neutrale overdracht aan VAM). - Er is anders dan in het rapport uit 2015 in de berekening rekening gehouden met actuele ziekteverzuim- en arbeidsongeschiktheidscijfers bij het VAM, gebaseerd op het huidige personeelsbestand. Eerder is gewerkt met een raming. Resultaat: - Structurele kosten in scenario 1 en 2 blijken veel geringer dan aanvankelijk ingeschat. - Financieel verschil tussen de 4 verzelfstandigingsscenario s blijkt kleiner te zijn. - Geen van de vier scenario s biedt budgettair neutrale verzelfstandiging. - Financiële verschillen tussen de scenario s (structurele kosten) betreffen: - WW premie-afdracht - WIA premie-afdracht - Kosten OR - Kosten ARBO/bedrijfsarts. Scenario 1 blijkt voor langere termijn het gunstigst en past het best bij inhoudelijke argumenten voor verzelfstandiging.

12 Verzelfstandigingskosten scenario 1 Nog benodigde dekking* Oplossingsrichting Voorbereidingskosten Egalisatiereserve positieve resultaten VAM, aangevuld met jaarrekeningresultaat algemeen of reserve Incidentele kosten Egalisatiereserve positieve resultaten VAM, aangevuld met jaarrekeningresultaat algemeen of reserve Structurele kosten Integrale afweging bij Kadernota Betreft de meerkosten van verzelfstandiging, waarbij inzet van middelen VAM o.b.v. begroting gehandhaafd blijft.

13 Financiën eigen mogelijkheden Van Abbemuseum overheveling budgetten egalisatiereserve weerstandsvermogen

14 Voorkeur voor scenario 1: Gehele verzelfstandiging per 1 januari 2021, personeel wordt overgedragen. Geen eigen risicodragerschap WIA (premie-afdracht). Scenario 1, vergeleken met scenario 3 en 4: - Sluit het best aan bij inhoudelijke argumenten voor verzelfstandiging - Geeft beste kansen op cultureel ondernemerschap - Geeft de mogelijkheid te kiezen voor de meest passende cao - Geeft nauwelijks risico s tav staatssteunregels en de Wet Markt en Overheid - Geeft geen risico s inzake mogelijk verlies van ambtenarenstatus en/of wetswijziging op dìt gebied - Geeft het minste risico tav kosten voor reeds lopende en toekomstige WGA en ZWuitkeringen - Geeft een beperkt verschil in premielasten Scenario 1, vergeleken met scenario 2: - Geeft een beperkt verschil in premielasten dat niet opweegt tegen het risico van hoge uitkeringen - Geeft geen risico voor overname van eventueel lopende en toekomstige WGA en ZWuitkeringen

15 We vragen de commissie om advies om 1. Indien de commissie de voorkeur uit spreekt voor verzelfstandiging, te kiezen voor verzelfstandigingsscenario 1 waarbij het Van Abbemuseum geheel verzelfstandigt per 1 januari 2021, met overdracht van personeel, en ervoor kiest geen eigen risicodrager te zijn voor de WIA (premie-afdracht). De periode tot 2021 wordt gebruikt om de verzelfstandiging zoveel mogelijk voor te bereiden, zodat gebruik gemaakt kan worden van logische ontvlechtingsmomenten. Hierdoor worden de kosten zoveel mogelijk beperkt. 2. Een uitspraak te doen over de wenselijkheid om een egalisatiereserve in te stellen die gevoed wordt door positieve jaarrekeningresultaten van het Van Abbemuseum en wordt ingezet om voorbereidingskosten en incidentele kosten van de verzelfstandiging te betalen.

16 Planning en uitvoering Voor verzelfstandiging van het Van Abbemuseum wordt nu uitgegaan van 1 januari 2021, om goed aan te sluiten bij de cyclus van de Stichting Cultuur Eindhoven. In bijgaande planning is aangegeven hoe in de periode naar 1 januari 2021 toegewerkt wordt en hoe van logische momenten gebruik gemaakt wordt om binnen de bedrijfsvoering van de gemeente Eindhoven zoveel mogelijk alvast te ontvlechten. Wanneer de raad positief adviseert over de keuze voor scenario 1 wordt een projectteam ingericht om dit voorkeursscenario nader uit te werken conform bijgevoegde planning en wordt een raadsvoorstel, inclusief dekking en voorstel voor de governance voorbereid zodat de Raad een gewogen definitief verzelfstandigingsbesluit kan nemen. Wanneer de raad aangeeft de instellingen van een egalisatiereserve wenselijk te vinden nemen we dit mee in het reserveringendossier dat in december 2016 wordt aangeboden. Deze besluitvorming is in bijgaande planning voorzien voor het najaar van 2017.