Marktconsultatie Depotstelsel

Transcriptie

1 Marktconsultatie Depotstelsel Kenmerk: INK Opdrachtgever : Belastingdienst Centrum voor Facilitaire Dienstverlening Unit Inkoop Postbus GM APELDOORN Datum : 29 februari 2012 Gehele of gedeeltelijke overneming of reproductie van de inhoud van dit document, op welke wijze dan ook, zonder voorafgaande schriftelijke toestemming van de auteursrechthebbende is verboden, behoudens de beperkingen bij de wet gesteld. Het verbod betreft ook gehele of gedeeltelijke bewerking.

2 ii

3 1 Voorwoord De Belastingdienst is bezig met een oriëntatie op het uitbesteden van een dienst voor het beheren van een Depotstelsel. Om te komen tot een helder en realistisch Programma van Eisen en wensen en om een indicatie te krijgen van de kosten voor beschikbaar stellen (implementatie) en het afnemen van deze dienst, zijn we op zoek naar bedrijven die hierin, geheel vrijblijvend, willen meedenken. Voor alle duidelijkheid: het betreft hier GEEN offerteaanvraag. Voor u ligt de marktconsultatie van het Project Depotstelsel van de Belastingdienst. In dit document is een aantal inhoudelijke en technische vraagstukken geformuleerd op het gebied van de in- en externe informatievoorziening. Het Project Depotstelsel richt zich op de inkoop van een dienst ten behoeve van de ondersteuning van het Depotstelsel. De Belastingdienst nodigt gegadigden uit om antwoord te geven op de geformuleerde vragen (hoofdstuk 5).

4 Marktconsultatie Depotstelsel 2 Inhoud Voorwoord i Inhoud ii 1 Inleiding De Belastingdienst De unit Inkoop van B/CFD Doelstelling marktconsultatie Procedure 4 2 Beschrijving project Depotstelsel Aanleiding Gewenste situatie 7 3 Proces beheren depot Behandelen aanvraag en openen depot Behandelen aanvraag wijziging depot Behandelen storting in depot Behandelen betalingsopdracht depothouder Behandelen verzoek vrijgave overschot depothouder Uitwinnen depot Opheffen depot Vergoeden rente 13 4 Requirements 14 5 De marktconsultatie-vragen Bedrijfsgegevens Algemene vragen Primaire functionaliteit Non Functionals Technische requirements 20 6 Bijlage huidige aantallen 21 ii

5 3 Inleiding 3.1 De Belastingdienst De Belastingdienst is een onderdeel van het Ministerie van Financiën. Aan de Belastingdienst is de uitvoering van een groot aantal belastingwetten opgedragen. De ruim medewerkers van de Belastingdienst werken verspreid over ruim 140 gebouwen in het hele land en zijn verantwoordelijk voor een grote verscheidenheid aan werkzaamheden. De meest bekende taak is de heffing en inning van belastingen en premies volksverzekeringen. Er zijn 6 miljoen particulieren en 1,1 miljoen ondernemers die belastingplichtig zijn. Jaarlijks verwerkt de Belastingdienst miljoenen aangiften van particulieren en ondernemers. Andere belangrijke werkprocessen zijn de opsporing van fraude en de douane-activiteiten. De Belastingdienst int niet alleen, maar keert ook uit. Sinds de belastingherziening van 2001 is bijvoorbeeld het uitbetalen van voorlopige teruggaven uitgegroeid tot een belangrijke taak. Daarnaast heeft de Belastingdienst een belangrijke rol gekregen bij het uitbetalen van toeslagen die huishoudens kunnen krijgen voor de kosten van kinderopvang, huur of zorg. Hiervoor is in 2004 een nieuw organisatieonderdeel opgericht: Belastingdienst/Toeslagen. De Belastingdienst is onderverdeeld in: Landelijk Kantoor Belastingregio s en regiokantoren; Douane; FIOD-ECD; Belasting Telefoon; Centrale Administratie; Toeslagen; Facilitaire centra. De facilitaire centra voorzien de medewerkers van de middelen, die nodig zijn bij het uitvoeren van hun taken. Deze centra zijn: het Centrum voor Applicatieontwikkeling en onderhoud (B/CAO); het Centrum voor Infrastructuur en Exploitatie (B/CIE); het Centrum voor Kennis en Communicatie (B/CKC); het Centrum voor Facilitaire Dienstverlening (B/CFD). Samen met B/CIE, B/CAO en B/CKC is het B/CFD ondersteunend aan het primaire proces. De managementteams van de vier centra werken onderling nauw samen. Voor de vijf centra geldt dat het Ministerie van Financiën het beleid bepaalt, dat in samenwerking door hen wordt uitgevoerd. Meer informatie over de organisatie van de Belastingdienst kunt u vinden op de internetsite De unit Inkoop van B/CFD De unit Inkoop is als onderdeel van het B/CFD verantwoordelijk voor de inkoop van producten en diensten voor de Belastingdienst. Deze verantwoordelijkheid komt onder meer tot uitdrukking in het feit dat het B/CFD de aanbestedende dienst is die namens de Belastingdienst deze marktconsultatie voor Depotstelsel uitvoert. Afhankelijk van de aard van het product of de dienst onderhoudt de unit Inkoop nauw contact met het betrokken facilitaire centrum en de interne gebruiker. 3

6 3.3 Doelstelling marktconsultatie Doel van de marktconsultatie is het verkrijgen van een realistisch Programma van Eisen en wensen voor het uitzetten van een dienst in de markt. 3.4 Procedure Als gegadigden, wordt u uitgenodigd om de gevraagde informatie in dit document zo volledig mogelijk en als een complete set binnen de gestelde termijn te verstrekken. Vanaf het moment van uitgifte van deze marktconsultatie tot en met de verspreiding van de resultaten van deze marktconsultatie, zal de aanbestedende dienst de procedure volgen zoals in dit hoofdstuk is beschreven. U wordt gevraagd om deze procedurele regels in acht te nemen. Deze marktconsultatie is geen onderdeel van een inschrijvingsprocedure bij een aanbesteding Algemeen De aanvragende dienst is: Belastingdienst/Centrum voor facilitaire dienstverlening (B/CFD) Unit Inkoop John F. Kennedylaan PS Apeldoorn Hoofdingang Walterboscomplex, receptie De Plint Contactpersoon: Mevrouw G.D. Buring-Ubels cict.inkoop.aanbestedingen@belastingdienst.nl Adres voor indienen van stukken: Belastingdienst / Centrum voor facilitaire dienstverlening Unit Inkoop, WBC kamer C6.41 T.a.v. Mevrouw G.D. Buring-Ubels Postbus GM Apeldoorn Aanleveren gegevens marktconsultatie Wij verzoeken u de beantwoording in de Nederlandse taal te doen en dit uiterlijk op vrijdag 30 maart 2012 voor 13:00 uur te mailen naar genoemd adres, onder vermelding van: Marktconsultatie Depots (INK11-021) Indien op genoemde datum geen beantwoording is ontvangen, wordt aangenomen dat u geen beantwoording wenst in te leveren. Als uw informatie niet in één mail past omdat u de 4mb overschrijdt kunt u ook aanleveren via: cd, usb-stick of dvd; teksten opgemaakt in Microsoft Word NL, PDF formaat; spreadsheets opgemaakt in Microsoft Excel NL formaat. De planning: 01 maart 2012 Publicatie markconsultatie op Tenderned. 14 maart Uiterste tijdstip voor het aanleveren van vragen aan Belastingdienst. 22 maart 2012 Publicatie van additionele informatie of 4

7 wijzigingen m.b.t. tot deze marktconsultatie. 30 maart :00 uur Laatste moment van insturen beantwoording Communicatie tijdens de marktconsultatie Tijdens de marktconsultatie verloopt alle communicatie met de Belastingdienst met betrekking tot dit onderwerp via de contactpersoon of het genoemde adres Voorwaarden aan de beantwoording Het deelnemen aan de marktconsultatie is voor zowel deelnemers, als de Belastingdienst vrijblijvend. Partijen (inclusief partijen die niet deelnemen aan de marktconsultatie) kunnen aan deze marktconsultatie geen (wederzijdse) verplichtingen of rechten jegens de Belastingdienst ontlenen. Voor het uitbrengen van de beantwoording en de daarvoor uit te voeren werkzaamheden en te verstrekken materialen kunnen aan de Belastingdienst geen kosten in rekening worden gebracht. De beantwoording wordt eigendom van de Belastingdienst. Deze marktconsultatie dient uitdrukkelijk niet om een voorselectie te maken van gegadigden in het kader van een eventuele uit te voeren aanbestedingsprocedure. Evenmin zullen bij de marktconsultatie betrokken partijen op enige wijze worden uitgesloten van eventuele participatie in een aanbesteding. De Belastingdienst neemt bij het doorlopen van deze marktconsultatie de beginselen van gelijkheid en transparantie in acht Vertrouwelijkheid De Belastingdienst zal alle reacties, die zij ontvangt, vertrouwelijk behandelen en onder geen enkele voorwaarde openbaar maken. Indien de Belastingdienst besluit om over te gaan naar een Europese aanbesteding, dan zal de Belastingdienst een juiste uitvoering geven aan de beginselen van het aanbestedingsrecht. De (eventuele) reacties kunnen worden samengevat en geanonimiseerd toegevoegd als bijlage bij een bestek van een Europese aanbesteding. Prijzen en/of tarieven zijn uitgesloten van bekendmaking. 5

8 4 Beschrijving project Depotstelsel 4.1 Aanleiding Op 3 juni 2009 heeft de Tweede Kamer met het wetsvoorstel Fiscaal stimuleringspakket en overige fiscale maatregelen, de vervanging van het G- rekeningenstelsel door een depotstelsel aangenomen. Het nieuwe Depotstelsel moet 1 januari 2014 beschikbaar zijn. 1 januari 2015 moeten alle G-rekeningen zijn opgeheven. Het jaar 2014 is een overgangsjaar. Achtergrond van de huidige regeling Aannemers van werk, inleners van personeel worden aansprakelijk gesteld voor de niet betaalde loon- en omzetbelasting en sociale verzekeringspremies van hun onderaannemers, uitleners en aannemers. G-rekening De genoemde ondernemers kunnen hun aansprakelijkheid beperken door de belasting- en premiecomponent (veelal een vast percentage) van de aan hen uitgereikte facturen te storten op een speciale geblokkeerde rekening die de onderaannemer of uitlener heeft geopend bij zijn bank. Een dergelijke rekening heet een G-rekening. Het saldo van de G-rekening kan de rekeninghouder vervolgens uitsluitend gebruiken voor de betaling van loon- en omzetbelasting en sociale verzekeringspremies. Wanneer de onderaannemer of uitlener op zijn beurt weer gebruik maakt van onderaannemers of personeel inleent, mogen van deze G-rekening ook bedragen worden doorgestort naar G-rekeningen van die onderaannemers of uitleners. Stelt de Belastingdienst de aannemer of inlener op enig moment aansprakelijk, dan worden de bedragen die op de G-rekening zijn gestort (als aan alle administratieve voorwaarden is voldaan) in mindering gebracht op het bedrag van de aansprakelijkstelling. Basis is de Wet Keten Aansprakelijkheid (WKA), onderdeel van de Invorderingswet. WKA-depot Naast de G-rekening is geleidelijk de gewoonte ontstaan om bedragen rechtstreeks te storten bij de Belastingdienst. Deze rechtstreeks gestorte bedragen boekt de Belastingdienst vervolgens in 'depot' voor de onderaannemer of uitlener die door de aannemer of inlener is vermeld bij de 'rechtstreekse' storting. Meer informatie over de huidige werkwijze is te vinden op: onderaanneming_al5291z19fd.pdf Wetswijziging Met de wetswijziging worden zowel de G-rekening als de WKA depots vervangen door het Depotstelsel. Het huidige beheer van de G-rekeningen en WKA depots wordt gedeeltelijk applicatief ondersteund. Aanpassingen in de software zijn beperkt mogelijk. Meer informatie over de wetswijziging is te vinden via: 6

9 4.2 Gewenste situatie Onderstaand schema geeft in hoofdlijnen de processen weer die zich rond het Depotstelsel afspelen. Figuur 1 Depotstelsel nieuw Depotstelsel nieuw Aannemer Onderaannemer Depotrekening nummer Depot Aangifte Debiteuren administratie 1. factuur 2a deelbetaling 2b deelbetaling op depotrekening nummer 2a deelbetaling 2b deelbetaling door depot-depot doorstorting 3. boeking depot 3. overboeking depot 6. betalingopdracht uit depot 4. aangifte 7. afdracht uit depot 8 overschot afdracht 5. Vordering 9. verzoek vrijgave overschot 11 uitbetalen 10 controle openstaande vorderingen 12 uitwinnen 13 afdracht belasting Toelichting: Blok 1: Factureren en storting depot 1) Onderaannemer stuurt factuur naar (hoofd)aannemer met vermelding factuurnummer en depotnummer. 2) De aannemer betaalt het belasting/premie gedeelte van de factuur op het WKA rekeningnummer van de Belastingdienst onder vermelding van factuurnummer en depotnummer van de onderaannemer. De aannemer kan het bedrag ook van zijn depot doorstorten naar het depot van de onderaannemer, eveneens onder vermelding van factuurnummer en depotnummer. 3) De Bank verwerkt de betaling en stuurt de transactie gegevens naar de depotbeheerder. Na een geautomatiseerde controle wordt de betaling geboekt ten gunste van het depot van de betreffende onderaannemer. Ongerichte/onjuiste betalingen worden teruggestort. Blok 2: Belastingaangifte en afdracht belasting 4) De onderaannemer doet aangifte bij de Belastingdienst. 5) De Belastingdienst controleert de aangifte en maakt een vordering aan. 7

10 6) De onderaannemer geeft opdracht tot het betalen van een specifieke vordering uit depot. 7) De opdracht wordt automatisch omgezet in een betalingsopdracht (afdracht) naar de debiteurenadministratie voor de betreffende vordering. 8) Een eventueel overschot wordt teruggestort in het depot. Blok 3: Depotoverschot 9) De onderaannemer doet een verzoek tot het vrijgeven/uitbetalen van een depotoverschot of het verrekenen met andere belastingschulden. 10) Het verzoek wordt beoordeeld en gecontroleerd op nog openstaande vorderingen en te verwachten aangiften alvorens wordt overgegaan tot uitbetaling 11) aan de onderaannemer. Blok 4 Uitwinnen depot 12) Indien een onderaannemer in gebreke blijft met het betalen van belastingen kan de Belastingdienst overgaan tot het uitwinnen van het depot. 13) Met het ingewonnen tegoed wordt belasting betaald. Onderstaand figuur geeft de logistiek van het Depotstelsel weer. Boven de streep staat het geldverkeer waarbij de mutaties op bankrekeningen van de Belastingdienst digitaal doorgegeven worden aan de Belastingdienst en betaalopdrachten worden ingezonden. Onder de streep staan de bijbehorende administratieve transacties. Figuur 2 Logistiek model Depotstelsel Logistiek model Depotstelsel Bank Belastingdienst Rekeningmutaties Betaalopdrachten Belastingdienst geldverkeer Reguliere betaling Depot storting Ongerichte betaling Uitbetaling Depot Depotbetaling (op vordering/ Vrijgave, etc) Retour betaling depot Belastingdienst debiteuren administratie 8

11 5 Proces beheren depot Hoofddoel van het Depotstelsel is het vrijwaren van de hoofdaannemer van aansprakelijkheid voor belastingbetaling in geval de onderaannemer in gebreke blijft. Bij beheren van depots worden de volgende processen onderscheiden: 1. Behandelen aanvraag en openen depot; 2. Behandelen aanvraag wijziging depot; 3. Behandelen storting in depot; 4. Behandelen betalingsopdracht depothouder; 5. Behandelen verzoek vrijgave overschot depothouder; 6. Uitwinnen depot; 7. Opheffen depot; 8. Vergoeden rente. 5.1 Behandelen aanvraag en openen depot Figuur 3 Aanvraag depot Behandelen depotaanvraag en openen depot Aanvraag depot Registreren depotaanvraag Beoordelen depotaanvraag toegekend Openen depot afgewezen Legenda Verzoek/ Verzoek/ opdracht opdracht Tijd gebonden Tijd gebonden activiteit activiteit Mededeling /bericht Mededeling /bericht Opdracht tot verwerking Opdracht tot verwerking Doel Het verwerken van een aanvraag tot het openen van een depot en indien van toepassing dit depot openen. Werking Een onderaannemer kan een aanvraag indienen voor het openen van een depot. Deze aanvraag dient de Fiscale nummers en sub nummers en belastingmiddelen te bevatten waarvoor de onderaannemer vanuit dit depot wil betalen. Met het verzoek gaat de ondernemer akkoord met de gebruiksvoorwaarden van het depot. Als aan de voorwaarden voldaan wordt, wordt door de Belastingdienst medewerker een depot geopend en krijgt de depothouder hiervan een bevestiging. Als niet aan de voorwaarden voldaan wordt, krijgt de klant een herstelmogelijkheid of wordt de aanvraag afgewezen (afhankelijk van aan welke voorwaarden niet voldaan wordt). Na ontvangst van de depotbrief is het depot beschikbaar voor stortingen. 9

12 5.2 Behandelen aanvraag wijziging depot Figuur 4 Wijziging depot Behandelen aanvraag depotwijziging Aanvraag depotwijziging Registreren aanvraag depotwijziging Beoordelen depotwijziging toegekend afgewezen Doel Het verwerken van een aanvraag tot het wijzigen van het depot. Werking De onderaannemer heeft de mogelijkheid een aanvraag te doen voor het wijzigen/toevoegen van de fiscale-nummers /sub nummers en middelen waarvoor vanuit het depot betaald kan worden. 5.3 Behandelen storting in depot Figuur 5 Storting depot Behandelen storting in depot Betaling Op depot rekening Zoeken depot gevonden Storting boeken op depot Depot niet bekend Retourneren depot betaling Doel Het verhogen van het saldo van een depot. Werking Door middel van het storten van een geldbedrag op het WKA bankrekeningnummer van de Belastingdienst of door het doorstorten van een ander depot wordt het saldo van een depot verhoogd. (Figuur 1 nr. 2b, en 3) Als het opgegeven depotnummer gevonden wordt, wordt het bedrag bijgeboekt en worden de gegevens van de storting opgeslagen ten behoeve van het mutatieoverzicht. Als de depotrekening niet gevonden wordt, wordt het bedrag teruggestort op de bankrekening of het depot van de storter. 10

13 5.4 Behandelen betalingsopdracht depothouder Figuur 6 Betalingsopdracht Behandelen betalingsopdracht depothouder Betaling uit depot Betalingsopdracht depothouder Registreren betalingsopdracht Beoordelen betalingsopdracht Aanmaken betaling uit depot Opdracht afgewezen Doel Het doen van een betaling uit het depot door de depothouder. Werking Op initiatief van de depothouder kan het depottegoed gebruikt worden om vorderingen OB/LH te betalen en wordt de betaling aangemaakt voor de debiteurenadministratie. (Figuur 1 nr. 6,7 en 8) De onderaannemer kan ook een opdracht geven tot het betalen van een factuur van een andere depothouder, ten gunste van zijn depot. (Figuur 1 nr. 2b en 3) De betalingsopdrachten worden gecontroleerd. Indien een betaling niet mogelijk is (het depot mag niet gebruikt worden voor die betaling of het ontvangende depot is geen geopend depot), wordt de betaling geretourneerd naar het depot en wordt de depothouder hiervan op de hoogte gesteld. 5.5 Behandelen verzoek vrijgave overschot depothouder Figuur 7 Vrijgave verzoek Behandelen verzoek vrijgave overschot depothouder (Uit)betaling uit depot Verzoek vrijgave overschot depothouder Registreren Verzoek vrijgave overschot Beoordelen Verzoek vrijgave overschot Geheel Of gedeeltelijk toegekend Aanmaken uitbetaling uit depot verzoek afgewezen Doel Het vrijgeven van (een gedeelte van) het depotsaldo voor uitbetaling aan de depothouder. Werking In dit proces worden verzoeken van de depothouder behandeld om het overschot uit het depot uit te betalen. (Figuur 1 nr. 9,10,11). Het vrijgeven van een overschot kan ook op initiatief van de Belastingdienst (ambtshalve vrijgave overschot). Dit verzoek wordt geregistreerd met een eigen identificatienummer. Afhankelijk van de hoogte van het gevraagde bedrag en een beoordeling (o.a. overige openstaande vorderingen) wordt vastgesteld of er een overschot is dat na verrekening uitbetaald kan worden. 11

14 5.6 Uitwinnen depot Figuur 8 Uitwinnen Uitwinnen zekerheid Signaal Uitwinnen zekerheid Vaststellen uit te winnen zekerheid Uitwinnen zekerheid Zekerheid uitgewonnen Doel Te gelde maken van een verstrekte zekerheid (depot) Werking Indien depothouder zijn verplichtingen niet tijdig of onvolledig nakomt wint de ontvanger (Belastingdienst) de verstrekte zekerheid (het depottegoed) uit. Dit betekent dat de depottegoeden worden aangewend voor voldoening van de (belasting)schulden. (Figuur 1 nr. 12 en 13) 5.7 Opheffen depot Figuur 9 Opheffen Opheffen depot Voornemen intrekken Initiatief Opheffing door Bd Bekendmaken Voornemen opheffing Beoordelen Reactie depothouder uitvoeren Depotsaldo vrijgeven Betaling uit depot Verzoek Opheffing depot depothouder Registreren Verzoek opheffing depot Beoordelen verzoek Verzoek opheffing toegekend depot verzoek afgewezen Doel Het opheffen van een depot en het uitbetalen van een eventueel saldo. Werking Naar aanleiding van een opheffingsverzoek van de depothouder of de inspecteur van de Belastingdienst of het feit dat er gedurende 12 maanden geen transacties op het depot hebben plaatsgevonden, start het opheffingsproces. Bij een opheffingsverzoek wordt beoordeeld of het depot nog enige tijd open moet blijven of meteen opgeheven kan worden. Bij de andere triggers wordt het voornemen tot opheffen aan de depothouder gemeld. Indien noodzakelijk wordt het depot geblokkeerd voor transacties van de onderaannemer. 12

15 Afhankelijk van de reactie van de depothouder wordt overgegaan tot open houden of opheffen van het depot. Bij opheffen wordt een eventueel tegoed in het depot aangeboden voor verrekenen. 5.8 Vergoeden rente Figuur 10 Rente Renteberekenen Signaal rente berekenen Berekenen rentevergoeding Signaal storten rente Doel Het toekennen van rente op depottegoeden. Werking Voor het gebruik van het depot worden geen kosten in rekening gebracht, noch worden er transactiekosten berekend. Een depothouder krijgt over zijn tegoeden een beperkte rente vergoed. De wijze van rente berekening is vastgelegd in de Wet op de consignatie. 13

16 6 Requirements Uitgangspunt is dat de ondernemers er met het nieuwe Depotstelsel in de uitvoering van hun bedrijfsprocessen er niet op achteruitgaan c.q. het huidige niveau van dienstverlening met de G-rekeningen moet behouden blijven. De gevraagde dienst van het Depotstelsel is weergeven in de onderstaand figuur. De door de Belastingdienst gevraagde dienst betreft de ondersteuning en het beheren van het Depotstelsel. In deze dienst zitten geen geld transacties, alleen de administratieve transacties behorende bij betalingen. Het geld staat op de depotrekening van de Belastingdienst. Figuur 10 De door de Belastingdienst gevraagde dienst moet invulling geven aan onderstaande requirements A Primaire functionaliteit A1 De onderaannemer/ depothouder moet, indien geautoriseerd door de Belastingdienst, over de volgende faciliteiten kunnen beschikken: A11 Het saldo van zijn depot opvragen; A12 Een mutatieoverzicht van het depot online kunnen opvragen; A13 Een mutatieoverzicht system-to-system kunnen aanvragen; A14 Een verzoek om vrijgave van (een gedeelte van) het saldo van het depot kunnen doen; A15 Een verzoek tot opheffing van het depot kunnen doen; A16 Een betaling ten laste van het saldo van het depot kunnen doen ter voldoening van een schuld bij de Belastingdienst; A17 Een betaling kunnen doen ten laste van het saldo van het depot ten gunste van het depot van een andere depothouder. Aan deze betaling zijn voorwaarden verbonden; A18 Betalingsopdrachten met system-to-system kunnen insturen. 14

17 A2 De Belastingdienst medewerker moet (afhankelijk van zijn autorisatie) de volgende zaken kunnen uitvoeren: A21 Een depot kunnen openen; A22 Verzoeken om vrijgave van depottegoeden kunnen afhandelen; A23 Een vrijgave uit het depottegoed kunnen doen; A24 Verzoeken van de depothouder om een depot op te heffen kunnen behandelen; A25 Een depot kunnen sluiten; A26 Een depottegoed kunnen bevriezen en weer vrijgeven voor verder gebruik; A27 Een depot kunnen uitwinnen, i.e. zonder verzoek van de depothouder tegoeden kunnen aanwenden voor betaling van openstaande schulden. A3 De Belastingdienst moet ten behoeve van de bedrijfsvoering en informatievoorziening aan derden: A31 De betalingen vanaf depot kunnen ontvangen en betaalopdrachten (retouropdrachten) kunnen verzenden met het geldverkeersysteem. Zie figuur logistiek model Depotstelsel; A32 Rente kunnen vergoeden; A33 Bestuurlijke informatie over het depot en depottransacties ontvangen; A34 Control informatie ten behoeve van de financiële verantwoording; A35 Informatie over prestatie indicatoren zoals afgesproken in de Service overeenkomst. A4 Het Depotstelsel moet: A41 De in en uitgaande betaalinformatie zoals weergegeven in het logistiek model geldverkeer kunnen verwerken; A42 Rente kunnen berekenen over de depottegoeden; A43 Een koppeling hebben met het geldverkeersysteem van de Belastingdienst. B. Non Functionals B1 Toegang Depotstelsel B11 Het Depotstelsel moet ontsloten worden door middel van een web front-end met een Belastingdienst look-and-feel (Rijkshuisstijl); B12 Inloggen met gebruikers identificatie en authenticatie; B13 De web-front-end wordt aangeboden vanuit de Belastingdienst front-end; B14 Het muteren van gegevens via de applicatie is 6*24 uur (maandag t/m zaterdag) + 1*18 uur (zondag) mogelijk; B15 Rol-based autorisatiestructuur voor onderaannemer en Belastingdienstmedewerker; B16 Het loggen van de activiteiten van zowel depothouders als Belastingdienst medewerkers; B15 Marktconforme beveiligingseisen: depot: G-rekening; STS: PKI certificaat. B2 Gebruikersgemak B21 Een system-to-systemkoppeling waarbij de onderaannemer een verband kan leggen tussen het digitaal factureren en depotstortingen; B22 Controle depotnummer tenaamstelling depot. 15

18 B3 Overig B31 Verwerkingssnelheid transacties marktconform (bank transactieverkeer); B32 Voldoen aan de eisen van de Nederlands wet en regelgeving; B33 Voldoen aan de regelgeving van de Rijksoverheid; B34 Marktconforme bewaartermijn transacties (7 jaar); B35 Herstel van gegevens in geval van storing of calamiteit. C Technische eisen C1 Interfaces betaalstromen generiek (ISO20022, sepa-compliant). 16

19 7 De marktconsultatie-vragen De Belastingdienst is op zoek naar een dienst die bestaat uit het gevraagde product, technisch beheer en functioneel beheer (inclusief gebruikersondersteuning). Verzoek is om de onderstaande gegevens en vragen te beantwoorden middels het bijgevoegd Excel bestand. Voor de ja/nee en standaard/maatwerk vragen kan worden volstaan met het plaatsen van een kruisje. Open vragen mogen ook beantwoord worden in dit spreadsheet, maar kunnen ook in een apart document (Word of PDF) worden beantwoord. 7.1 Bedrijfsgegevens Bedrijfsgegevens Officiële naam en rechtsvorm Vestigingsadres Postcode en plaats Postadres Postcode en plaats (postadres) Land van vestiging Contactpersoon voor deze procedure Functie contactpersoon Telefoon adres Internetadres Eventuele opmerkingen en/of bijzonderheden 7.2 Algemene vragen V1 Kunt u een dienst zoals beschreven in H2 en H3 in het marktconsultatie document als één dienst leveren? (De dienst bevat de oplossing, het beschikbaar stellen van de oplossing en functioneel beheer (incl. gebruikersondersteuning). V2 Is dit een bestaande dienst? Ja Nee V3 Wat is uw ervaring met het leveren van de dienst als geheel, of bv om de gebruikersondersteuning als apart perceel te benaderen? V4 Welke voorwaarden (licentie, beheer) en de daarbij behorende grondslagen van de dienst inzake het Depotstelsel zijn te verwachten? V5 Kunt u een indicatie geven van de kosten (aard en omvang) die u in rekening brengt voor de dienst (licenties, technisch en functioneel beheer)? 17

20 V6 Indien de Belastingdienst in latere jaren aanpassingen wenst aan de oplossing/dienst, met welke grondslagen / verrekenmethodiek moet dan rekening gehouden worden? V7 Kunt u uw oplossing/dienst voor het gevraagde Depotstelsel schetsen? V8 Waar ziet u risico s bij de opdracht gevende organisatie in relatie tot de beschreven oplossing / dienst gedurende de opstart-, migratie- en operationele fase? V9 Kunt u een indicatie geven van de activiteiten en daarmee gemoeide kosten die u in rekening brengt voor de beschikbaar stellen (implementatie) van de oplossing / dienst? V10 Kunt u aangeven hoe de gebruikersondersteuning t.a.v. de oplossing van de gevraagde dienst is/wordt ingericht? V11 Waaruit bestaat de kracht van uw bedrijf als het gaat om beheerdiensten? V12 Hoeveel tijd heeft u nodig vanaf het moment van gunning van een aanbesteding tot het gebruiksklaar opleveren van het Depotstelsel? V13 Kunt u een indicatie geven van de kosten (aard en omvang) die u in rekening brengt voor eventuele latere aanpassingen? 7.3 Primaire functionaliteit A1 De onderaannemer/ depothouder moet, indien geautoriseerd door de Belastingdienst, over de volgende faciliteiten kunnen beschikken. Kunt u per onderdeel aangeven of dit een standaard functionaliteit is of maatwerk? A11 Het saldo van zijn depot opvragen A12 Een mutatieoverzicht van het depot online kunnen opvragen. A13 Een mutatieoverzicht system-to-system kunnen opvragen. A14 Een verzoek om vrijgave van (een gedeelte van) het saldo van het depot kunnen doen. A15 Een verzoek tot opheffing van het depot kunnen doen. A16 Een opdracht insturen tot het overboeken van depottegoed ter voldoening van een belastingschuld bij de Belastingdienst. Aan deze overboeking zijn voorwaarden verbonden. A17 Een opdracht insturen tot het overboeken van depottegoed ten gunste van het depottegoed van een andere depothouder. Aan deze overboeking zijn voorwaarden verbonden. A18 Overboekopdrachten met system-to-system kunnen insturen. A19 Een aanvraag tot wijziging van het depot kunnen indienen. Standaard Maatwerk A2 De Belastingdienst medewerker moet (afhankelijk van zijn autorisatie) de onderstaande taken kunnen uitvoeren. Kunt u per onderdeel aangeven of dit een standaard functionaliteit is of maatwerk? A21 Een depot kunnen openen. A22 Verzoeken om vrijgave van depottegoeden kunnen afhandelen. A23 Een vrijgave uit het depottegoed kunnen doen A24 Verzoeken van de depothouder om een depot te beëindigen kunnen behandelen. A25 Een depot kunnen beëindigen. Standaard Maatwerk 18

21 A26 Een depottegoed kunnen bevriezen en weer vrijgeven voor verder gebruik. A27 Een depot kunnen uitwinnen, i.e. zonder verzoek van de depothouder tegoeden kunnen aanwenden voor betaling van openstaande schulden. A3 De Belastingdienst moet ten behoeve van de bedrijfsvoering of informatievoorziening aan derden over de onderstaande functionaliteiten kunnen beschikken. Kunt u per onderdeel aangeven of dit een standaard functionaliteit is of maatwerk? A31 De betalingen vanaf depot kunnen ontvangen en betaalopdrachten (retouropdrachten) en bevestiging verwerking kunnen verzenden met het geldverkeersysteem. Zie figuur logistiek model geldverkeer. A32 Rente kunnen vergoeden. A33 Control informatie ten behoeve van de financiële verantwoording. A34 Informatie over prestatie indicatoren zoals af te spreken in een Service overeenkomst. A4 Kunt u de per onderdeel van de onderstaande functionaliteiten van het Depotstelsel aangeven of dit een standaard functionaliteit is of maatwerk? A41 Kunt u de in en uitgaande betalingen zoals weergegeven in het logistiek model geldverkeer kunnen verwerken? A42 Kunt u rente berekenen over de depottegoeden? Standaard Maatwerk Standaard Maatwerk A43 Op welke wijze kunt u continuïteit voor de processen van ondernemers en Belastingdienst waarborgen? A44 Op welke wijze kunt u de juistheid, tijdigheid en volledigheid van de transacties garanderen? 7.4 Non Functionals B1 Toegang Depotstelsel B11 Het Depotstelsel moet ontsloten worden door middel van een web front-end met een Belastingdienst look-and-feel (Rijkshuisstijl). B12 Gebruikers identificatie en authenticatie bij het inloggen. B13 Logging van activiteiten van gebruikers, depothouders als Belastingdienst medewerkers. B14 De web-front-end wordt aangeboden vanuit de Belastingdienst front-end. B15 Het muteren van gegevens via de applicatie is 6*24 uur (maandag t/m zaterdag) + 1*18 uur (zondag) mogelijk. B16 Rol-based autorisatiestructuur voor onderaannemer en Belastingdienstmedewerker. B17 Marktconforme beveiligingseisen: depot: G-rekening; STS: PKI certificaat. Standaard Maatwerk B2 Gebruikersgemak B21 Welke system-to-system koppeling met boekhoudpakketten heeft u nu ter beschikking om de ondernemer met een system-to-system koppeling te faciliteren met betalingsopdrachten en overzichten naar het Depotstelsel? B22 Welke mogelijkheden ziet u om het opgegeven depotnummer te controleren op 19

22 juistheid? B23 Op welke wijze wordt een gebruiker ondersteund bij het gebruik van de dienst?. Te denken aan gebruikersondersteuning? B3 Overig B31 Op welke wijze kunt u de gevraagde verwerkingssnelheid van het bank transactieverkeer garanderen? B32 Voldoet de te leveren dienst aan de eisen van de Nederlandse wet en regelgeving? Waarin wordt afgeweken? B33 Voldoet de te leveren dienst aan de regelgeving van de Rijksoverheid? Waarin wordt afgeweken B34 Op welke wijze kunt u de bewaartermijn van transacties (7 jaar) garanderen? B35 Hoe informeert u gebruikers bij een storing? B36 Op welke wijze kunt u het gegevensherstel garanderen na een storing? Binnen welke termijn? B37 Op welke wijze kunt u het gegevensherstel garanderen na een calamiteit? B38 Hoe garandeert u functieherstel bij een storing? B39 Hoe garandeert u functieherstel bij een calamiteit? B40 Welke respons- c.q. doorlooptijden kunt u garanderen m.b.t. transacties? B41 Welke respons- c.q. doorlooptijden kunt u garanderen voor elke van de primaire beheerfuncties? 7.5 Technische requirements C Technische requirements C11 Zijn de interfaces voor betaalstromen generiek (ISO20022, sepa-compliant)? Standaard Maatwerk C12 Kunt u aangeven op welke wijze het Depotstelsel wordt beveiligd? 20

23 8 Bijlage huidige aantallen Overzicht van het aantal G-rekeningen, WKA depots en transacties in 2010 en Aantallen Depots en processen Depots G - rekening WKA Totaal aantal Depot aanvraag G - rekening WKA n.v.t. n.v.t. Totaal aantal Verzoek opheffing depot G - rekening WKA? Totaal aantal Vrijgave verzoeken G - rekening WKA Totaal aantal Uitnutting depot Stortingen G - rekening nog niet bekend WKA Totaal aantal Doorstorten G - rekening nog niet bekend WKA niet mogelijk niet mogelijk Totaal aantal Belastingafdracht G - rekening WKA Totaal aantal