De heer Siebesma opent de vergadering en heet de aanwezigen van harte welkom. Hij stelt iedereen voor die aan de bestuurstafel zit.

Transcriptie

1 Datum : 22 september 2015 Steller : D.W. Slok-Uittenbogaard Aanwezig Bestuursleden: R.J.P. Siebesma, F.J. de Jonge S. Kortekaas, H. van Leeuwen, P.S.G. Naber, D. Veltrop-Rol, H. van de Heuvel (Mercer), Deelnemers : Zie presentielijst Gepensioneerden: Zie presentielijst Afwezig mkg: Zie presentielijst Kopie aan : bestuursleden, aanwezige deelnemers, 1 exemplaar ter inzage voor gepensioneerden bij deelnemersvergadering, file. Voorzitter: R.J.P. Siebesma AGENDA: 1. Opening 2. Notulen deelnemersvergadering d.d. 23 september Samenstelling bestuur en verkiezing 4. Jaarverslag 2014 Verslag Verantwoordingsorgaan Financiële situatie van het pensioenfonds Nieuw fiscaal kader Nieuw Fiscaal Toetsings Kader Herstelplan 5. Haalbaarheidstoets 6. Fiscale opbouw per Toekomst pensioenfonds 8. Mededelingen en Rondvraag 1. Opening De heer Siebesma opent de vergadering en heet de aanwezigen van harte welkom. Hij stelt iedereen voor die aan de bestuurstafel zit. 2. Notulen deelnemersvergadering d.d. 23 september 2014 De notulen worden per pagina aan de orde gesteld. Er zijn geen op- en/of aanmerkingen. De notulen worden goedgekeurd. 3. Samenstelling Bestuur en Verantwoordingsorgaan De heer Kortekaas is nieuw bestuurslid namens de werknemers. De heer De Jonge, bestuurslid namens de werknemers van ADM Cocoa B.V. is aan de beurt om af te treden en stelt zich niet herkiesbaar. Hij zal aanblijven totdat zijn opvolger is goedgekeurd door DNB en benoemd kan worden. De voorzitter bedankt hem voor het werk dat hij gedaan heeft en het bestuur zal op een later tijdstip officieel afscheid van hem nemen. Notulen deelnemersvergadering JHWZ Pagina 1

2 Verantwoordingsorgaan De heer Anepool is aan de beurt om af te treden. Hij stelt zich herkiesbaar, er zijn geen tegenkandidaten. De heer Anepool wordt aangesteld voor een nieuwe termijn als vertegenwoordiger van de gepensioneerden. Het verantwoordingsorgaan bestaat verder uit de heren T. Bouma, namens de werknemers en J. Moonen, namens de werkgever. 4. Jaarverslag 2014 Verslag Verantwoordingsorgaan De heer Anepool doet verslag namens het Verantwoordingsorgaan (VO), dat op is ingesteld. De heren Bouma en Moonen hebben zich afgemeld voor de vergadering. In 2014 is er diverse malen overleg geweest tussen het VO en het bestuur. Hierbij zijn de volgende onderwerpen ter sprake gekomen: het beleggingsbeleid, de uitvoeringsovereenkomst, het premiebeleid, het indexatiebeleid en het jaarverslag. Dit laatste is bestudeerd en akkoord bevonden. De financiële positie en de dekkingsgraad is wat verbeterd t.o.v Het VO ontvangt van het Bestuur alle stukken, die door hen in vergaderingen door hen behandeld worden. Hierdoor krijgt het VO een goed beeld van het functioneren van het bestuur. Leidraad voor het Bestuur zijn de fondsdocumenten. Het VO controleert of het bestuur zich daar ook aan houdt. Er zijn in 2014 geen klachten en geschillen gerapporteerd. In 2014 is veelvuldig en duidelijk gecommuniceerd met de deelnemers. Het VO heeft wel geconstateerd dat de materie van het pensioenfonds steeds complexer wordt. De hulp van Mercer is hierbij dan ook onontbeerlijk. Namens het VO bedankt de heer Anepool het bestuur van het Jan Huysmanfonds voor de prettige samenwerking. Financiële situatie van het pensioenfonds De heer Siebesma geeft een toelichting op het jaarverslag 2014 van het Jan Huysman Wz. Fonds. In 2015 gaat het deelnemersbestand afnemen i.v.m. het vertrek van de deelnemers van ADM Special Ingrediënts en ADM Europe. In 2014 zijn er in totaal 1515 deelnemers. Onderverdeeld in 498 actieve deelnemers, 444 slapers en 573 gepensioneerden. Onder gepensioneerden wordt verstaan: deelnemers die ouderdomspensioen, partnerpensioen en wezenpensioen ontvangen. Staat van baten en lasten: de premie-inkomsten van de werkgever is afgenomen als gevolg van de versobering van de pensioenregeling door de overheid. De beleggingsopbrengsten zijn fors gestegen van 1 mln. naar 48 mln. Dit komt voornamelijk door de lage rente. Daar tegenover staat dat de mutatie pensioenvoorziening ook enorm is afgenomen van + 3,7 mln. naar - 32,2 mln. De uitvoeringskosten zijn wat gestegen. Vermogen/VPV = dekkingsgraad Het vermogen is gestegen naar 234 mln. Dit zijn de aandelen, obligaties (grootste deel) en wat kleinere beleggingen. De VPV (nodig voor de verplichtingen om pensioenen uit te keren) is ook gestegen naar 210 mln., daardoor is de dekkingsgraad per op basis van UFR rente 111,6%. De beleidsdekkingsgraad (dit is het gemiddelde van de afgelopen 12 maanden) per is 109,9%. Deze is leidend. Notulen deelnemersvergadering JHWZ Pagina 2

3 In de periode is de dekkingsgraad vooral beïnvloed door de effecten van de sterfte/prognosetafel en excassokosten, alsmede door de rente en beleggingen. De beleggingen zijn fors gestegen t.o.v net als de benchmark. Door de lage rente, stijgen de vastrentende waarden snel. Het Jan Huysmanfonds belegt defensief: een lage weging in aandelen (20%) en high yield (10%) en 70% in obligaties, rente afdekking, geen illiquide beleggingen als private equity/hedge funds. De verdeling tussen aandelen en obligaties wordt vastgesteld op basis van een ALM-studie. Hieruit volgt een premie-, indexatie- en beleggingsbeleid. Uitwerking beleidskader: - per 1 januari 2011: m.b.t. het premiebeleid betaalt de werkgever de kostendekkende premie. Dit is ca. 25% van de loonsom. Met ingang van 2015 betaalt de werkgever een gedempte premie op basis van de rente van de laatste 5 jaar. - indexatie per 1 januari 2013: alle deelnemers 0%. - indexatie per 1 januari 2014: 0,38% voor de actieven uit de 1% van de loonsom. - indexatie per 1 januari 2015: 0% - korting per april 2013 van 2,4%. Uitwerking van het toeslagbeleid: deze wordt toegelicht. - Evenals vorig jaar is er geen toeslag verleend. Herstelplan: - Het herstelplan is beëindigd. - Per geldt een nieuwe methodiek voor het herstelplan (nieuw Financieel Toetsing Kader), dit betekent dat: * een pensioenfonds moet binnen 10 jaar kunnen herstellen tot een beleidsdekkingsgraad hoger dan het vereist eigen vermogen. In dat geval hoeft er niet worden gekort; * indien dit niet lukt, moet een pensioenfonds een korting doorvoeren uitgesmeerd over 10 jaar. Voor het Jan Huysmanfonds geldt dat: * het Vereist Eigen Vermogen bedraagt in het nieuwe FTK 112,2% (dit was 107,9%); * de Beleidsdekkingsgraad bedraagt per ,9%; * het Herstelplan is ingediend met een hersteltermijn van 10 jaar; * naar verwachting wordt na 4 jaar het Vereist Eigen Vermogen weer bereikt. Oordeel actuaris De heer Van de Heuvel, actuaris, doet verslag. Eind 2014 is het vermogen van het Jan Huysmanfonds niet voldoende. Er is een herstelplan ingediend. Het is de verwachting dat het Vereist Eigen Vermogen over 4 jaar is hersteld. Het fonds voldoet aan het vereiste dat minimaal de kostendekkende premie is ontvangen van de sponsor. Notulen deelnemersvergadering JHWZ Pagina 3

4 5 Haalbaarheidstoets Dit betekent: - Toetsing van het opgestelde beleidskader o.b.v. de aanvangshaalbaarheidstoets; - Sluitstuk van het Nieuw FTK traject; - Door DNB verplicht vóór 1 oktober 2015; - Is leidend voor lange termijn risicohouding (besluit FTK, artikel 1a); - Uitgangspunt voor de haalbaarheidstoets is het strategisch beleidskader. Haalbaarheidstoets en pensioenresultaat Het pensioenresultaat (verwachting en onzekerheid) is een voortvloeisel van de pensioenovereenkomst, financiering, ambities en risicohouding. Het pensioenresultaat wordt eerst berekend per geboortejaargroep (of generatie) en vervolgens vertaald naar het pensioenresultaat op fondsniveau door de uitkomsten te wegen naar aantallen deelnemers per geboortejaargroep. De uitkomsten van een haalbaarheidstoets kunnen hierdoor ook ingezet worden om het beleid te toetsen op evenwichtigheid tussen generaties. Elk fondsbestuur dient na overleg met sociale partners- via de aanvangshaalbaarheidstoets drie grenzen te stellen aan het verwachte pensioenresultaat en de onzekerheid daaromtrent: - ondergrens voor mediane pensioenresultaat vanuit VEV (evenwichtspositie) - ondergrens voor mediane pensioenresultaat vanuit actuele financiële positie - het relatieve verschil tussen het mediane pensioenresultaat en 5% percentiel. Definitie pensioenresultaat Reëel pensioenresultaat als maatstaf voor koopkrachtbehoud van het pensioen. Het verwachte pensioenresultaat op basis van de feitelijke dekkingsgraad is 95,8%. Dit is een redelijk gemiddeld resultaat. 6. Fiscale opbouw per 2015 Per is het wettelijk opbouwpercentage verlaagd van 2,15% per jaar naar 1,875% per jaar. Er geen pensioenopbouw meer boven de , Toekomst pensioenfonds De overname van OLAM heeft geen effect op de reeds opgebouwde rechten van het pensioenfonds. Deze rechten zijn ondergebracht in de Stichting Jan Huysman Wz Fonds. De pensioenrechten van de deelnemers van ADM Special Ingrediënts en ADM Europe, circa 115 personen, zullen waarschijnlijk worden overgedragen aan een ander pensioenfonds. Onlangs is de verplichting van Stichting Pensioenfonds Zoetwaren opgeheven. Notulen deelnemersvergadering JHWZ Pagina 4

5 8. Mededelingen en Rondvraag Op de website is de volgende informatie te vinden: - Historie - Jaarverslagen - Statuten en Reglementen Gevraagd wordt of deelnemers inspraak hebben bij de keuze voor een ander pensioenfonds. Antwoord: actieve deelnemers moeten stemmen over het opheffen van het pensioenfonds. Het bestuur van het fonds besluit waar de opgebouwde pensioenrechten heen gaan en moet hierover verantwoording afleggen. Gevraagd wordt of het jaarverslag integraal op de website staat. Het is nl. een tamelijk onleesbaar stuk. Antwoord: mee eens, maar het is gemaakt volgens een format van DNB en daaraan moet worden voldaan. Er is voor gekozen om uitgebreid uitleg te geven in de deelnemersvergadering. De opmerking wordt echter wel ter harte genomen. De vergadering wordt om uur gesloten. Notulen deelnemersvergadering JHWZ Pagina 5

6 PRESENTATIELIJST DEELNEMERSVERGADERING Actieven Gepensioneerden Afmeldingen Beijer, M. Balkenende, H. Anepool, P. Bouma, A.C. Brinkman, H.W. Bergen, W. van Cyclik, H. Dijk, J. van Hut-de Jong, C.M.C. Diepen, C. van Galjé, J.J. Chr. Dijkstra, P. Engelen, H. van Groot, H. Jonge, F. de Gouweleeuw, R. Kesseler, R.F. Jonker, D. Janssen, L. Leeuw den Bouter, C. de Moonen, J. Konijn, G. Peters-Moussen, A. Nuijten, A. Koopmans, F. Siebesma, R.J.P. Overmeer, A. Kortekaas, S. Spits, B.J. Rozemeijer, H. Leeuwen, J. van Stam, P.M. Slok-Uittenbogaard, D. Luo Yagin Struyf-Boendermaker, van der Vries, T. de Naber, P. Terpstra, A. Rodenhuis, N. Wagter, G. Rooden, M. van Zeeman, F. Derden Schortinghuis, M.B. Sikkes, K. Heuvel, H. van den Terpstra, K. Kastelein, W. Veltrop, D. Notulen deelnemersvergadering JHWZ Pagina 6