JAARCIJFERS STICHTING OIKOS 2016

Transcriptie

1 Mariahoek LG Utrecht Postbus DD Utrecht KVK Utrecht nr JAARCIJFERS STICHTING OIKOS 2016 A. Toelichting op de jaarcijfers B. Balans 2016 en 2015 C. Rekening van lasten en baten 2016 en 2015 D. Grafieken: Toebedeling lasten 2016 en bronnen baten 2016 E. Specificatie baten 13. a, b, c, d (zie ook 2.) F. Niet in de balans opgenomen verplichtingen, activa en regelingen G. WNT gegevens A. Toelichting op de jaarcijfers De stichting Oikos heeft het jaar 2016 afgesloten met een negatief resultaat van bij een omzet van Hiervan was toe te schrijven aan de in 2015 ingezette reorganisatie. Deze reorganisatie betekende o.a. een forse reductie van de arbeidsorganisatie. Deze reorganisatie beoogde de kwetsbaarheid van de organisatie te verkleinen en daarmee de toekomstbestendigheid van de organisatie te borgen. De kwetsbaarheid had enerzijds te maken met hoge vaste lasten (personeel met vaste arbeidscontracten, huisvesting etc.) en anderzijds met externe veranderingen in de financiering van het werk van Oikos. Zo eindigde een aantal bestaande samenwerkingsverbanden per 31 december 2015, met name rond het Kenniscentrum Religie en Ontwikkeling. Ook zagen financiers zich genoodzaakt het budget voor samenwerking met Oikos te verkleinen. De forse verkleining van de organisatie komt goed tot uiting in de verschillen ten opzichte van de exploitatie 2015.Ten opzichte van de begroting 2016 is de uitkomst volgens verwachting een relatief klein negatief resultaat (exclusief kosten reorganisatie) van De medewerkers van Oikos hebben projecten uitgevoerd binnen de kaders van het nieuwe beleidsplan Menselijke waardigheid en een leefbare aarde. Verreweg de meeste baten van Oikos zijn direct verbonden aan deze projecten. In 2016 beschikte Oikos daarnaast over enkele incidentele baten (Vrienden van Oikos, particuliere donor) die minder direct verbonden waren aan specifieke projecten. De baten en lasten zijn in enkele diagrammen vormgegeven. Hier is te zien dat de lasten voor 77% gerelateerd zijn aan de uitgevoerde projecten. Daarnaast is 6% besteed aan innovatie en ontwikkeling van nieuwe projecten. Ook de balans is uitgebeeld, met passiva en activa. Het balanstotaal is lager geworden. Het negatief resultaat is ten laste gebracht van de reserve personeelskosten/reorganisatie ( ) en de algemene reserve ( ). Oikos teert weliswaar in op haar vermogen, maar is ook in 2017 in staat om aan alle verplichtingen te voldoen. D.L. Renkema, directeur Stichting Oikos.

2 B. Balans per 31 december ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen op korte termijn en vooruitbetaalde kosten Liquide middelen Totaal activa PASSIVA Eigen vermogen Continuïteitsreserve:. Algemene reserve Reserve personeelskosten/reorganisatie Schulden op korte termijn en vooruitontvangen bedragen Totaal passiva Vanwege een directe koppeling met het grootboek kunnen er afrondingsverschillen zijn in de tellingen

3 C. Rekening van lasten en baten Realisatie Begroting Realisatie LASTEN Organisatie 1 Personeel (salarissen, premies e.d.) Overige personeelskosten Huisvesting Afschrijving inventaris Documentatie Kantoor Administratie, stichtingskosten en juridische kosten Contributies en bestuurskosten Publiciteit en publicaties Kosten voorgaand boekjaar Subtotaal kosten organisatie Reorganisatie- en Afvloeiingskosten Specifieke kosten projecten Totaal lasten BATEN 13 Subsidies, financiële bijdragen en werkzaamheden voor derden a. subsidies b. bijdragen lidkerken algemeen c. bijdragen samenwerkingspartners projecten d. Vrienden van Oikos, particuliere donateur Aanvullend te werven subtotaal baten a, b, c, d ** Dienstverlening Bijdragen inzake workshops, cursussen, trainingen Diverse doorberekeningen Rente, baten voorgaand boekjaar en overige baten Totaal baten Resultaat Het resultaat is als volgt onttrokken/toegevoegd aan de reserves: Onttrokken aan algemene reserve Onttrokken aan reserve personeelskosten/reorganisatie ** Zie bijlage A 'Specificatie baten post 13: a, b, c, d. Vanwege een directe koppeling met het grootboek kunnen er afrondingsverschillen zijn in de tellingen

4 D. Grafieken: Toebedeling lasten 2016 en bronnen baten 2016 Stichting Oikos TOEBEDELING LASTEN 2016 TOTAAL % 7% 6% Innovatie en ontwikkeling nieuwe projecten Uitvoering projecten Overig organisatie Reorganisatiekosten 77% De 'Uitvoering projecten (77%)' betreft toebedeling kosten organisatie aan projecten (op basis van bestede uren) en specifieke kosten projecten DEKKING LASTEN (BATEN) subsidies 3% 2% 7% 2% 11% 9% 22% 5% bijdragen lidkerken algemeen bijdragen samenwerkingspartners projecten dienstverlening Vrienden van Oikos 14% 25% Overige giften en bijdragen projecten Bijdragen inzake workshops, cursussen, trainingen Rente, diverse baten en doorberekeningen Tekort ten laste van Algemene Reserve Tekort ten laste van Reserve Reorganisatie en Personeelkosten

5 TOTAAL E. Specificatie baten post 13: a, b, c, d Algemeen Financiële bijdragen Lid kerken Protestantse Kerk in Nederland/Kerk in Actie (zie ook projecten) Remonstrantse Broederschap Algemene Doopsgezinde Sociëteit Bijdrage Vrienden van Oikos ten behoeve reorganisatie Bijdragen ten behoeve van innovatie en vernieuwing projecten Particuliere subsidie Tax Justice Nederland Stichting Vrienden van Oikos Oxfam Novib FNV SOMO Action Aid Both Ends Transnational Institute Milieudefensie Foundation Max van der Stoel Inzet geoormerkt saldo voorgaande jaren Verkiezingen Protestantse Kerk in Nederland / KiA (uit budget samenwerkingsovereenkomst) Africa in Motion Stichting Vrienden van Oikos Afronding Klimaatloop Protestantse Kerk in Nederland / KiA (uit budget samenwerkingsovereenkomst) Waarden maken het verschil Stichting Kerk en Wereld Natuur en Milieufederatie Utrecht Toekomstateliers Utrecht saldo project Voedselbank als Changemaker Protestantse Kerk in Nederland / KiA (uit budget samenwerkingsovereenkomst) Dialogue for Peaceful Change Protestantse Kerk in Nederland / KiA (uit budget samenwerkingsovereenkomst) Particuliere subsidie Shop 'n Style Stichting Woudschoten Particuliere subsidie Gemeente Utrecht Changing the Game, by Changing the Players ISA - Erasmus+ ontvangen bedrag af: ten behoeve van

6 F. Niet in de balans opgenomen verplichtingen, activa en regelingen Oikos huurt de kantoorruimte aan de Mariahoek te Utrecht van de Oude R.K. Aalmoezenierskamer. De huurprijs wordt jaarlijks per 1 januari geïndexeerd, op basis van de index Consumenten-laag. De huur voor 1e kwartaal 2017 bedraagt De opzegtermijn is zes maanden. Oikos heeft een lease contract bij Ricoh inzake een kopieer, scanner annex print-machine. De resterende looptijd van het contract is ultimo 2016 nog 3 maanden. In het kader van de in 2015 ingezette reorganisatie is een sociaal plan opgesteld met een looptijd van twee jaar (september 2015 tot en met september 2017). Hiervoor is met opzet gekozen, omdat de toekomst van Oikos onzeker is. Liquidatie begin 2018 behoort tot de mogelijkheden. Oikos houdt voor dat geval rekening met afvloeiings- en liquidatiekosten van in totaal G. WNT-gegevens Het gehele jaar was ir. D.L. Renkema de directeur. Het directiesalaris bedroeg (bruto-jaarsalaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en variabele beloning) voor 30,3 uur in de week (op basis van werkweek van 36 uur). Daarnaast is voor rekening van de werkgever voor bijgedragen aan de pensioenpremies. Conform de arbeidsvoorwaardenregeling heeft de directeur ook een tegemoetkoming in de kosten woon-werkverkeer ontvangen van Hiermee wordt voldaan aan de bepalingen van de Wet Normering Topinkomens (WNT).