Inleiding. Sparen. verschillende motieven voor:

Maat: px
Weergave met pagina beginnen:

Download "Inleiding. Sparen. verschillende motieven voor:"

Transcriptie

1 I n d i t o n d e r d e e l w o r d t d e l e z e r i n z i c h t v e r s c h a f t i n h e t o n d e r w e r p s p a r e n. De volgende onderwerpen komen hierbij aan de orde: de verschillende spaarmotieven de factoren die van invloed zijn op de keuze voor een spaarproduct de verschillende direct opneembare spaarproducten de verschillende spaarproducten met een looptijd de spaarloonregeling en de levensloopregeling 118

2 Inleiding Maartje heeft een s p a a r r e k e n i n g, m a a r e i g e n l i j k h e e f t e r n o o i t v e e l g e l d o p g e s t a a n. H e t g e l d d a t z e m a a n d e l i j k s o v e r h o u d t g a a t a l l e m a a l o p a a n k l e d i n g e n b o e k e n. E i g e n l i j k w i l M a a r t j e w e l e e n b e d r a g a c h t e r d e h a n d h o u d e n v o o r a l s z e e e n k e e r i n e e n s e e n g r o t e u i t g a v e m o e t d o e n. V r i e n d i n n e n v a n h a a r lukt het wel om te sparen, hoe doen ze dat toch? Ve e l m e n s e n w i l l e n g r a a g e e n g e d e e l t e v a n h u n i n k o m e n a p a r t h o u d e n, h i e r b e s t a a n verschillende motieven voor: Zekerheidsmotief: e r w o r d t g e s p a a r d v o o r e e n n o g n i e t b e p a a l d d o e l, o m g e l d achter de hand te hebben voor onverwachte uitgaven. Doelmotief: er wordt gespaard met een bepaald bestedingsdoel voor ogen. Vermogensmotief: e r w o r d t g e s p a a r d o m, w a n n e e r h e t a r b e i d s i n k o m e n d a a l t o f w e g v a l t, g e n o e g v e r m o g e n t e h e b b e n o m v a n t e l e v e n. O m d i t m o g e l i j k t e m a k e n z i j n e r v e r s c h i l l e n d e p r o d u c t e n o p d e m a r k t w a a r m e e g e l d g e s p a a r d k a n w o r d e n, m e t v e r s c h i l l e n d e l o o p t i j d e n. Vo o r M a a r t j e u i t h e t b o v e n s t a a n d e verhaal zou bijvoorbeeld een product met een lange looptijd wellicht het beste zijn; zij kan dan haar spaargeld tussentijds niet opnemen en dus ook niet uitgeven. D e v o o r k e u r v a n d e s p a a r d e r v o o r e e n b e p a a l d s p a a r p r o d u c t ( o f b e l e g g i n g s p r o d u c t ) w o r d t b e p a a l d d o o r e e n d r i e t a l a s p e c t e n v a n h e t p r o d u c t : De liquiditeit: w a t h e t d e s p a a r d e r o f b e l e g g e r k o s t i n t e r m e n v a n t i j d, g e l d e n moeite om het door hem vastgelegde geld weer in handen te krijgen. Het rendement: d e v e r g o e d i n g d i e e e n s p a a r d e r o f b e l e g g e r k r i j g t v o o r h e t v a s t l e g g e n v a n z i j n v e r m o g e n a l s m e d e d e w i n s t d i e e e n b e l e g g e r k a n m a k e n b i j h e t h a n d e l e n i n e f f e c t e n. Het risico: de kans dat het verwachte rendement niet wordt gerealiseerd. B e s p a r i n g e n z i j n v o o r i n d i v i d u e l e p e r s o n e n e n g e z i n n e n n u t t i g, m a a r o o k v o o r d e economie van een land. Zonder besparingen hebben bedrijven geen middelen om te investeren, waardoor de economie in een land stil kan komen te liggen. Door invester i n g e n v a n b e d r i j v e n w o r d e n e r m e e r e n b e t e r e p r o d u c t e n g e p r o d u c e e r d e n w o r d e n d e s a l a r i s s e n v a n w e r k n e m e r s h o g e r. H i e r d o o r k u n n e n g e z i n n e n m e e r p r o d u c t e n k o p e n e n m e e r g e l d s p a r e n. O p d e z e m a n i e r g r o e i t d e e c o n o m i e v a n e e n l a n d e n w o r d e n z o w e l b e d r i j v e n a l s g e z i n n e n w e l v a r e n d e r. 119

3 REnte H e t s p a a r g e l d d a t d o o r k l a n t e n b i j e e n b a n k w o r d t o n d e r g e b r a c h t, k a n d o o r d i e b a n k i n w i n s t g e v e n d e a c t i v i t e i t e n w o r d e n g e ï n v e s t e e r d. D a a r o m i s h e t l o g i s c h d a t d e k l a n t e e n vergoeding krijgt voor het sparen bij een bank (spaarrente). O f d e h o o g t e v a n d e z e r e n t e v a s t s t a a t o f v a r i a b e l i s, v e r s c h i l t p e r s p a a r p r o d u c t. D e h o o g t e v a n d e v a r i a b e l e (markt-)spaarrente wordt door een aantal factoren bepaald: Direct van invloed is het beleid van de Europese Centrale Bank (ECB). De ECB heeft als een van zijn doelstellingen het handhaven van de prijsstabilisatie. Hiertoe bewaakt de ECB de i n f l a t i e d o o r a a n p a s s i n g v a n d e k o r t e r e n t e s t a n d e n. Bij een toenemende inflatie verhoogt de ECB de korte rente. Indirect van invloed is dus de inflatie (waardevermindering van geld door prijss t i j g i n g e n ; g e z i n n e n k u n n e n m e t d e z e l f d e h o e v e e l h e i d g e l d m i n d e r p r o d u c t e n kopen): bij een hoge inflatie stijgt zoals gezegd de rente. O o k i n d i r e c t v a n i n v l o e d i s d e v r a a g n a a r e n h e t a a n b o d v a n g e l d : a l s e r m e e r g e l d w o r d t g e v r a a g d i n e e n l a n d ( l e n i n g e n ) d a n e r g e l d w o r d t a a n g e b o d e n (besparingen), dan stijgt de prijs van geld (de spaarrente). Voorbeeld rentestijging Wanneer de i n f l a t i e o p e e n g e g e v e n m o m e n t s t e r k s t i j g t, i s het de taak van de ECB om hier iets aan te doen. De ECB zal dan de rente die zij in rekening brengt aan haar klanten, d e n a t i o n a l e b a n k e n ( i n N e d e r l a n d i s d i t D e N e d e r l a n d s c h e Bank) die geld bij haar l e n e n, d o e n s t i j g e n. A a n g e z i e n h e t v o o r d e n a t i o n a l e b a n k e n d a n d u u r d e r w o r d t om geld bij de ECB te l e n e n, b e r e k e n e n z i j d e z e p r i j s s t i j g i n g van het l e n e n v a n g e l d d o o r a a n h u n k l a n t e n, d e g e w o n e b a n k e n. D e z e b e r e k e n e n op hun beurt de prijsstijging door aan hun klanten in de vorm van een hogere rente, waardoor de stijging van de k o r t e r e n t e v o o r p a r t i c u l i e r e n e n b e d r i j v e n m e r k b a a r wordt. Omdat het lenen van geld duurder is geworden, is de beloning voor het aanbieden van geld (de spaarrente) ook hoger. 120

4 Spaarproducten D e v e r s c h i l l e n d e s p a a r p r o d u c t e n d i e d o o r b a n k e n w o r d e n a a n g e b o d e n z i j n o n d e r t e verdelen in: direct opeisbare spaartegoeden (ook wel vrije besparingen genoemd): s p a a r g e l d d a t t u s s e n t i j d s k a n w o r d e n o p g e n o m e n / b e s t e e d. U i t g a n g s p u n t k a n zowel het vermogens-, doel- als zekerheidsmotief zijn. niet-direct opeisbare spaartegoeden (ook wel c o n t r a c t u e l e b e s p a r i n g e n g e n o e m d ) : g e l d d a t o p b a s i s v a n l a n g l o p e n d e c o n t r a c t e n w o r d t v a s t g e l e g d, z o n d e r m o g e l i j k h e i d t o t t u s s e n t i j d s e o p n a m e / b e s t e d i n g. U i t g a n g s p u n t i s h e t doel- of vermogensmotief. Soort besparing Spaarproducten Direct opeisbare spaartegoeden spaarrekening internetspaarrekening Niet-direct opeisbare spaartegoeden bijzondere vorm van spaarrekeningen: met stijgende rente met beleggingselement bedrijfsspaarregelingen (spaarloon) deposito (rekening): spaardeposito termijndeposito vreemde-valutadeposito annuïteitendeposito spaarbewijs (spaarbiljet) Direct opeisbare tegoeden Het openen van een spaarrekening kan in het algemeen via een a a n v r a a g f o r m u l i e r v a n de bank, telefonisch of via internet. Doorgaans is een voorwaarde voor het openen van een spaarrekening, dat de rekeninghouder een (of meerdere) tegenrekening(en) opgeeft. Een tegenrekening i s e e n b a n k r e k e n i n g d i e o p n a a m v a n d e r e k e n i n g h o u d e r s t a a t e n t e n g u n s t e w a a r v a n e r overboekingen gedaan kunnen worden vanuit de te openen s p a a r r e k e n i n g. A l s d e k l a n t een spaarrekening opent bij dezelfde bank als waar hij een tegenrekening (vaak een betaalrekening) heeft, dan zijn vaststelling van de identiteit en toetsing van het financiële verleden van de rekeninghouder al gebeurd toen hij de tegenrekening opende en kan dit bij het openen van de s p a a r r e k e n i n g a c h t e r w e g e g e l a t e n w o r d e n. Voor het openen van een s p a a r r e k e n i n g i s i n h e t a l g e m e e n g e e n m i n i m u m i n l e g v e r e i s t. D e r e n t e v e r g o e d i n g v o l g t d e m a r k t r e n t e e n w o r d t m a a n d e l i j k s, p e r k w a r t a a l o f j a a r l i j k s u i t g e k e e r d. 121

5 Het bijschrijven van rente op de spaarrekening wordt ook wel kapitalisatie g e n o e m d. D e r e k e n i n g h o u d e r k a n t e a l l e n t i j d e s p a a r g e l d o p n e m e n e n s t o r t e n o p v e r t o o n v a n e e n legitimatiebewijs. Ook kan de rekeninghouder in sommige gevallen een b a n k p a s b i j d e s p a a r r e k e n i n g a a n v r a g e n, w a a r m e e h i j b i j g e l d a u t o m a t e n g e l d o p k a n n e m e n v a n d e spaarrekening. Hij kan met deze pas (ook wel spaarpas genoemd) niet betalen. O v e r b o e k e n v a n s p a a r g e l d k a n a l l e e n n a a r r e k e n i n g e n d i e i n h e t b e z i t z i j n v a n d e spaarrekeninghouder zelf. Een s p a a r r e k e n i n g k a n o p n a a m v a n m e e r d e r e r e k e n i n g h o u d e r s w o r d e n g e o p e n d, d i t heet een en/of spaarrekening. A l l e r e k e n i n g h o u d e r s h e b b e n d a n h e t r e c h t o m o v e r het spaartegoed te beschikken en zijn tevens allen hoofdelijk aansprakelijk voor eventuele vorderingen van de bank met betrekking tot de spaarrekening. Machtiging d o o r d e r e k e n i n g h o u d e r v a n e e n a n d e r e p e r s o o n o m t e b e s c h i k k e n o v e r h e t s p a a r t e g o e d i s tevens mogelijk. Voorgaande kenmerken gelden ook voor de internetspaarrekening, a l l e e n k a n b i j d e z e rekeningvorm slechts geld gestort en opgenomen worden via internet. De rekeningi n f o r m a t i e w o r d t b i j d e z e s p a a r r e k e n i n g e n o o k d o o r g a a n s a l l e e n v i a i n t e r n e t a a n d e klant gegeven. Rekeningoverzichten op papier kunnen eventueel door de rekeninghoud e r w o r d e n a a n g e v r a a g d, h i e r v o o r w o r d e n k o s t e n i n r e k e n i n g g e b r a c h t d o o r d e b a n k. De liquiditeit van deze spaarvorm is hoog en het risico laag. Afhankelijk van de concurrentie op de spaarmarkt kan het r e n d e m e n t v a r i ë r e n. Een spaarrekening kan bij sommige banken tevens in een v r e e m d e v a l u t a w o r d e n geopend. De klant kan dan profiteren van eventuele waardestijgingen van deze valuta ten opzichte van de euro. Maar hij loopt ook valutarisico. Wa n n e e r b i j v o o r b e e l d e e n klant een dollarspaarrekening aanhoudt bij een bank en de wisselkoers verandert waard o o r d e d o l l a r m i n d e r w a a r d w o r d t t e n o p z i c h t e v a n d e e u r o, d a n i s h e t s p a a r t e g o e d o p de deposito minder waard dan wanneer er in euro s zou zijn gespaard. Niet-direct opeisbare tegoeden Voor een niet-direct opeisbaar spaartegoed krijgt de klant een hogere rentevergoeding dan voor een tegoed op een gewone s p a a r r e k e n i n g, o m d a t d e b a n k h i e r l a n g e r beschikking over heeft. Hier staat tegenover dat een minimuminleg vereist is of dat h e t s p a a r t e g o e d e e n b e p a a l d e p e r i o d e ( b i j v o o r b e e l d e e n k w a r t a a l o f e e n j a a r ) o p d e rekening blijft staan (deze laatste worden ook wel spaarplusrekeningen genoemd). De zogenoemde klimrenterekeningen k e n n e n e e n r e n t e v e r g o e d i n g d i e s t i j g t n a a r m a t e h e t spaartegoed langer op de rekening staat. De rentepercentages zijn van tevoren vastg e s t e l d. Va a k i s t u s s e n t i j d s b i j s t o r t e n n i e t m o g e l i j k. Wa n n e e r d i t w e l m o g e l i j k i s, d a n h e e f t e l k e s t o r t i n g e e n e i g e n l o o p t i j d e n r e n t e o p b o u w. 122

6 Voorbeeld klimrenterekening P e t e r s t o r t o p e e n k l i m r e n t e s p a a r r e k e n i n g v a n Bank C. Als hij dit geld 1 jaar laat staan, dan krijgt hij e e n r e n t e v e r g o e d i n g v a n %. O v e r h e t t w e e d e j a a r k r i j g t h i j %. E l k j a a r s t i j g t h e t r e n t e p e r c e n t a g e m e t %. A l s h i j z i j n v o l l e d i g e s p a a r t e g o e d 5 j a a r o p d e klimrenterekening laat staan, dan is zijn spaartegoed waard. Tu s s e n t i j d s o p n e m e n v a n h e t t e g o e d i s v a a k n i e t m o g e l i j k o f a l l e e n t e g e n b e t a l i n g v a n o p n a m e k o s t e n. S o m s m a g h e t s p a a r t e g o e d k o s t e l o o s w o r d e n o p g e n o m e n d o o r d e k l a n t, m i t s h i j h e t v o o r e e n a f g e s p r o k e n b e s t e d i n g s d o e l a a n w e n d t, z o a l s e e n v e r h u i z i n g o f een huwelijk. Bij overlijden van de klant is kosteloos opnemen door de nabestaanden wel mogelijk. Hiernaast zijn er spaarrekeningen met een beleggingselement erin verwerkt. Er wordt dan met een deel van het spaartegoed belegd in effecten (AEX-sparen). H i e r d o o r k a n het rendement op het spaartegoed variëren en is doorgaans het r e n d e m e n t, m a a r o o k het risico hoger dan bij de overige spaarproducten. De inleg van de s p a a r r e k e n i n g i s echter wel gegarandeerd (anders zou er sprake zijn van een beleggingsproduct). De rentevergoeding wordt bijgeschreven op de b e t a a l r e k e n i n g v a n d e k l a n t o f w o r d t o p de spaarrekening gestort. In dit laatste geval groeit het spaartegoed sneller omdat er ook rente over de bijgeschreven rente wordt berekend. De deposito(rekening) i s e e n s p a a r v o r m d i e b e d o e l d i s v o o r h e t s t o r t e n v a n g r o t e r e bedragen. Er is dan ook een minimuminleg vereist. Er wordt vaak onderscheid gemaakt in spaardeposito s en t e r m i j n d e p o s i t o s. Een spaardeposito k a n e e n l o o p t i j d h e b b e n v a n 1 t o t 1 0 j a a r. H o e l a n g e r d e g e k o z e n l o o p t i j d, d e s t e h o g e r h e t r e n t e v e r g o e d i n g p e r c e n t a g e. D e r e n t e s t a a t v e r v o l g e n s v a s t g e d u r e n d e d e l o o p t i j d e n w o r d t m a a n d e l i j k s o f j a a r l i j k s u i t g e k e e r d ( o f b i j g e s c h r e v e n ). Tussentijds opnemen is vaak - tegen een vergoeding - mogelijk. Een termijndeposito h e e f t e e n l o o p t i j d v a n 1 t o t 1 2 m a a n d ( e n ). B i j d e z e k o r t l o p e n d e d e p o s i t o s w o r d t h e t i n g e l e g d e b e d r a g p l u s r e n t e a a n h e t e i n d e v a n d e l o o p t i j d u i t g e k e e r d. Tu s s e n t i j d s o p n e m e n i s n i e t m o g e l i j k. Bij zowel spaarrekeningen met een vaste looptijd als bij depositorekeningen zijn de l i q u i d i t e i t e n h e t r i s i c o l a a g. A f h a n k e l i j k v a n d e c o n c u r r e n t i e o p d e s p a a r m a r k t k a n h e t r e n d e m e n t t e n o p z i c h t e v a n ( i n t e r n e t ) s p a a r r e k e n i n g e n v a r i ë r e n. 123

7 Voorbeeld rentevergoeding spaardeposito Looptijd 1 jaar 1,55% Looptijd 2 jaar 1,75% Looptijd 3 jaar 1,85% Looptijd 4 jaar 2,05% Looptijd 5 jaar 2,25% Looptijd 6 jaar 2,45% Looptijd 10 jaar 3,15% Met een vreemde-valutadeposito(rekening) kan in v r e e m d e v a l u t a g e s p a a r d w o r d e n. Bij een annuïteitendeposito w o r d t e e n ( g r o o t ) e e n m a l i g i n g e l e g d s p a a r t e g o e d o v e r e e n a a n t a l j a r e n v e r s p r e i d i n g e l i j k e d e l e n ( a n n u ï t e i t e n ) u i t g e k e e r d a a n d e s p a a r d e r. Hiervan bestaat dan een (afnemend) deel uit rente. Aan het einde van de looptijd is h e t d e p o s i t o d a n g e h e e l u i t g e k e e r d, i n t e g e n s t e l l i n g t o t w a t b i j n o r m a l e d e p o s i t o s h e t geval is. Een spaarbewijs (ofwel spaarbiljet) d i e n t f e i t e l i j k a l s b e w i j s v a n d a t i e m a n d g e l d o p een spaarrekening heeft gestort bij een bank. Het wordt soms ook als product aangeb o d e n o n d e r v e r s c h i l l e n d e n a m e n ( b i j v o o r b e e l d r e n t e c e r t i f i c a a t ). D e k e n m e r k e n v a n een spaarbewijs zijn grotendeels dezelfde als die van een spaardeposito. Daarnaast bieden de meeste banken bedrijfsspaarregelingen (ook wel spaarloonregelingen) a a n. Wa n n e e r e e n b e d r i j f e e n d e r g e l i j k e r e g e l i n g h e e f t g e t r o f f e n, d a n s t o r t de werkgever periodiek een bedrag (dat hij inhoudt op het brutoloon van de werknemer) op de werknemersspaarrekening van de werknemer. Dit geld staat vast op de rekening voor een afgesproken aantal jaren en wordt ook wel spaarloon g e n o e m d. Voor bepaalde vastgestelde bestedingen, zoals bijvoorbeeld de aankoop van een eigen w o n i n g, m a g d e w e r k n e m e r h e t g e l d t u s s e n t i j d s o p n e m e n. E e n v o o r d e e l v o o r d e w e r k n e m e r i s d a t h i j o v e r h e t d e e l v a n z i j n l o o n d a t g e s p a a r d wordt, geen loonbelasting hoeft te betalen en ook geen premie werknemersverzekering e n. E e n a n d e r f i s c a a l v o o r d e e l i s d a t h e t s p a a r l o o n t e g o e d t o t e e n b e p a a l d b e d r a g i s vrijgesteld van de v e r m o g e n s r e n d e m e n t s h e f f i n g i n b o x 3. H e t m a x i m u m m a a n d e l i j k s e s p a a r b e d r a g e n d e t o e g e l a t e n b e s t e d i n g e n v o o r t u s s e n t i j d s e o p n a m e w o r d e n d o o r d e overheid vastgesteld. De werknemer ontvangt maandelijks of jaarlijks rente over het gespaarde loon, doorgaans op zijn b e t a a l r e k e n i n g. E e n a n d e r e r e g e l i n g w a a r v o o r d e werknemer kan kiezen is de levensloopregeling. 124

8 Levensloopregeling De l e v e n s l o o p r e g e l i n g h e e f t a l s d o e l o m h e t v o o r w e r k n e m e r s m o g e l i j k t e m a k e n o m tijdens hun loopbaan langdurig verlof op te nemen. De l e v e n s l o o p r e g e l i n g g e l d t v o o r alle soorten verlof zoals bijvoorbeeld een sabbatical, zorgverlof of studieverlof. Het i s o o k m o g e l i j k o m h e t o p g e b o u w d e s p a a r t e g o e d a a n t e w e n d e n v o o r e e r d e r s t o p p e n met werken of voor het verbeteren van de pensioenaanspraken. De l e v e n s l o o p r e g e l i n g i s e e n i n d i v i d u e l e r e g e l i n g. D i t b e t e k e n t d a t d e w e r k n e m e r z e l f kan bepalen: of hij meedoet met de levensloopregeling. D e w e r k g e v e r k a n e e n w e r k n e m e r d u s n i e t v e r p l i c h t e n o m m e e t e d o e n m e t de levensloopregeling. Aan de andere kant kan een werkgever de deelname van een werknemer ook niet verbieden. De werkgever moet het sparen via de levensloopregeling faciliteren. waar hij de l e v e n s l o o p r e g e l i n g o n d e r b r e n g t. D i t b e t e k e n t f e i t e l i j k d a t h i j z e l f k i e s t w a a r h i j z i j n l e v e n s l o o p p r o d u c t k o o p t. Hij is dus niet verplicht een levensloopproduct via de werkgever te kopen. hoeveel hij per maand wil sparen in de l e v e n s l o o p r e g e l i n g ( t o t e e n b e p a a l d maximum). De werknemer mag per jaar niet meer dan 12% van het bruto jaarsalaris belastingvrij s p a r e n m e t e e n m a x i m u m v a n e e n t o t a a l l e v e n s l o o p s p a a r t e g o e d v a n % v a n h e t b r u t o ( f i s c a a l ) j a a r l o o n. H e t b e t r e f t h e t b r u t o j a a r l o o n o p d a t m o m e n t. A l s h e t t o t a l e s p a a r t e g o e d % v a n h e t b r u t o l o o n o p d a t m o m e n t b e d r a a g t d a n m o g e n er geen verdere inhoudingen van het brutoloon meer plaatsvinden. I n t i j d g e m e t e n s t a a t % g e l i j k a a n 2, 1 j a a r v e r l o f t e g e n h e t v o l l e d i g e i n k o m e n o f 3 jaar tegen 70% van het laatstverdiende loon. D e w e r k g e v e r h o u d t h e t s p a a r b e d r a g i n o p h e t b r u t o l o o n. H o e d i t i n z n w e r k g a a t w o r d t t o e g e l i c h t i n h e t v o l g e n d e v o o r b e e l d. 125

9 Voorbeeld levensloopregeling Stel: Colette besluit om 240 per maand te sparen via de levensloopregeling. Dit k o m t v o o r h a a r n e e r o p 8 % v a n h e t b r u t o j a a r s a l a r i s e n d i t v a l t o n d e r h e t t o e g e s t a n e maximum van 12%. D e w e r k g e v e r h o u d t d e p e r m a a n d i n o p h e t b r u t o l o o n v a n C o l e t t e. Ve r v o l g e n s s t o r t d e w e r k g e v e r d i t b e d r a g b i j e e n f i n a n c i ë l e d i e n s t v e r l e n e r o p d e l e v e n s l o o p r e k e n i n g o f l e v e n s l o o p v e r z e k e r i n g v a n C o l e t t e. C o l e t t e k a n a l s w e r k n e m e r z e l f a a n g e v e n b i j w e l k e f i n a n c i ë l e d i e n s t v e r l e n e r z i j e e n l e v e n s l o o p p r o d u c t w i l hebben. De levensloopregeling wordt fiscaal ondersteund, het wordt volgens de eerdergenoemde omkeerregel b e l a s t : h e t l e v e n s l o o p s p a a r t e g o e d w o r d t b i j u i t k e r i n g b e l a s t a l s l o o n uit tegenwoordige dienstbetrekking en valt daarom in B o x 1 v a n h e t b e l a s t i n g s t e l s e l. Verder is er een zogenaamde levensloopverlofkorting v a n t o e p a s s i n g. D i t h o u d t i n d a t v o o r e l k j a a r d a t e r i s g e s p a a r d e e n b e p a a l d b e d r a g ( : ) b e l a s t i n g v r i j i s. De werknemer betaalt wel premie werknemersverzekeringen. Vroeg beginnen met de levensloop en dus veel jaren sparen leidt tot een hoger belastingvoordeel. Een werknemer mag elk jaar kiezen of hij meedoet met een spaarloonregeling van zijn werkgever of in het kader van de levensloopregeling gaat sparen. Deelname aan de l e v e n s l o o p r e g e l i n g h e e f t g e e n e f f e c t o p s o c i a l e u i t k e r i n g e n i n d e t o e k o m s t. D i t i n t e g e n s t e l l i n g t o t s p a a r l o o n d e e l n a m e. H e t t e s p a r e n b e d r a g i n d e levensloopregeling behoort tot het Sociaal Verzekeringsloon (SV-loon) : b i j u i t k e r i n g worden er immers belastingen en premies over betaald. Spaarloongeld komt na de b l o k k e r i n g s p e r i o d e n e t t o v r i j, e r w o r d e n g e e n b e l a s t i n g e n e n p r e m i e s o v e r b e t a a l d. D e hoogte van bijvoorbeeld WIA- en WW-uitkeringen zijn afhankelijk van het SV-loon. Voorbeeld 2 levensloopregeling Stel dat je loon 2000 euro is. Hiervan spaar je 100 euro per maand in de levensloopregeling. Over de 100 euro betaal je bij inleg geen l o o n b e l a s t i n g m a a r w e l premies werknemersverzekeringen. Mocht je over 5 jaar a r b e i d s o n g e s c h i k t r a k e n, d a n w o r d t d e u i t k e r i n g v a s t g e s t e l d o p b a s i s v a n h e t s a l a r i s v a n e u r o e n n i e t o p b a s i s v a n e u r o, o m d a t j e o v e r h e t v o l l e d i g e b r u t o s a l a r i s ( i n c l u s i e f d e i n l e g i n de levensloopregeling) premies hebt betaald. 126

10 Samenvatting Spaarmotieven: Zekerheidsmotief Doelmotief Vermogensmotief De keuze tussen de verschillende spaar- en beleggingsproducten hangt af van de voorkeur van de spaarder op het gebied van risico, rendement en liquiditeit van de spaarvorm. De rentestand hangt onder meer af van: Beleid ECB Inflatie Vraag/ aanbod geld Spaarproducten looptijd rente rente- uitkering Direct opeisbare spaartegoeden (internet)spaarrekening t e g e n r e k e n i n g geen variabel maandel i j k s, p e r k w a r t a a l o f kapitalisatie jaarlijks spaarpas en/of-spaarrekening machtiging vreemde valuta Niet-direct opeisbare spaartegoeden b i j z o n d e r e v o r m v a n spaarrekeningen spaarplusrekening klimrenterekening AEX-sparen deposito(rekening) spaardeposito termijndeposito vreemde-valutadeposito annuïteitendeposito spaarbewijs (spaarbiljet) bedrijfspaarrekening levenloopregeling soms vast variabel maandel i j k s o f jaarlijks minimum inleg doorgaans geen soms vast vast altijd g e e n variabel jaarlijks geen 127

11 Levensloopregeling Doel: verlof, eerder stoppen met werken of verbeteren van pensioenaanspraken Individuele regeling 12% van het bruto jaarsalaris tot een maximum van 210% van het bruto jaarsalaris sparen Fiscaal: omkeerregel. Uitkering belast in Box 1. Levensloopverlofkorting 128

Het spaargeld uit de levensloopregeling kunt u gebruiken om de periode van onbetaald verlof te financieren.

Het spaargeld uit de levensloopregeling kunt u gebruiken om de periode van onbetaald verlof te financieren. Levensloop. Wat is levensloop? De levensloopregeling (of: levensloop) is een fiscale regeling die vanaf 1 januari 2006 in Nederland bestaat om het sparen voor een vervangend inkomen tijdens een periode

Nadere informatie

ABN AMRO. Kiezen tussen levensloopregeling en spaarloonregeling. Alle informatie in één oogopslag. Mét fiscale spelregels.

ABN AMRO. Kiezen tussen levensloopregeling en spaarloonregeling. Alle informatie in één oogopslag. Mét fiscale spelregels. ABN AMRO. Kiezen tussen levensloopregeling en spaarloonregeling. Alle informatie in één oogopslag. Mét fiscale spelregels. Gemakkelijker kiezen tussen twee goede regelingen De overheid stelt werknemers

Nadere informatie

ABN AMRO. Kiezen tussen levensloopregeling en de spaarloonregeling. Alle informatie in één oogopslag. Mét fiscale spelregels.

ABN AMRO. Kiezen tussen levensloopregeling en de spaarloonregeling. Alle informatie in één oogopslag. Mét fiscale spelregels. ABN AMRO. Kiezen tussen levensloopregeling en de spaarloonregeling. Alle informatie in één oogopslag. Mét fiscale spelregels. Gemakkelijker kiezen tussen twee goede regelingen De overheid stelt werknemers

Nadere informatie

Sparen. Een bankrekening is zo gewoon. Het is tijd voor de Rabobank.

Sparen. Een bankrekening is zo gewoon. Het is tijd voor de Rabobank. Sparen Een bankrekening is zo gewoon Het is tijd voor de Rabobank. Nu sparen en straks genieten Wie regelmatig wat geld opzij zet, kan al snel een aardig bedrag bij elkaar sparen. Wel zo handig voor onvoorziene

Nadere informatie

De Levensloopregeling

De Levensloopregeling De Levensloopregeling De meest gestelde vragen Januari 2007 7.0093ML /GW De Levensloopregeling De meest gestelde vragen Het belang van een goede regeling Wellicht wilt u binnenkort een lange reis maken,

Nadere informatie

SPAREN IN DOLLARS? YES YOU CAN! Dankzij de USD Rekening en het USD Deposito van GarantiBank

SPAREN IN DOLLARS? YES YOU CAN! Dankzij de USD Rekening en het USD Deposito van GarantiBank SPAREN IN DOLLARS? YES YOU CAN! Dankzij de USD Rekening en het USD Deposito van GarantiBank SPAREN IN DOLLARS? YES YOU CAN! Dankzij de USD Rekening en het USD Deposito van GarantiBank GarantiBank heeft

Nadere informatie

Levensloopregeling. Spaar voor uw verlof

Levensloopregeling. Spaar voor uw verlof Levensloopregeling Spaar voor uw verlof De Levensloopregeling Spaar voor uw verlof Nederland verandert. Non stop werken tot aan ons pensioen is niet meer vanzelfsprekend, we willen werk kunnen combineren

Nadere informatie

Elke dag een uur voor uzelf

Elke dag een uur voor uzelf Elke dag een uur voor uzelf AEGON LevensloopRekening Elke dag een uur voor uzelf Eerder stoppen met werken? Een paar maanden er helemaal tussenuit? Of een tijdje minder werken? Dit is allemaal een stuk

Nadere informatie

Sparen. Omdat het nu groeit en u straks de vruchten plukt

Sparen. Omdat het nu groeit en u straks de vruchten plukt Sparen Omdat het nu groeit en u straks de vruchten plukt Bankier op uw manier Gemak en deskundigheid vormen samen de kern van onze dienstverlening. U beslist hoe en wanneer u uw bankzaken regelt: via het

Nadere informatie

Laat uw geld groeien!

Laat uw geld groeien! AEGON Ontslagvergoeding Sparen Ontslagvergoeding nog niet nodig? Laat uw geld groeien! Een ontslag is een ingrijpende gebeurtenis. Naast de nodige emoties speelt dan ook uw financiële situatie een grote

Nadere informatie

Waar moet u op letten bij de levensloopregeling?

Waar moet u op letten bij de levensloopregeling? Waar moet u op letten bij de levensloopregeling? Onafhankelijke informatie voor consumenten Waar gaat deze folder over? Deze folder gaat over de levensloopregeling. Waarom een levensloopregeling? Veel

Nadere informatie

Meer vrije tijd? Eerder stoppen met werken?

Meer vrije tijd? Eerder stoppen met werken? Meer vrije tijd? Eerder stoppen met werken? U regelt het met de levensloopregeling! Tijd is kostbaar, tijd is geld. Spaar het! voor zorg en welzijn Nieuw: de levensloopregeling Vanaf 1 januari 2006 kunnen

Nadere informatie

Beginpagina. Sparen. Spaarvormen

Beginpagina. Sparen. Spaarvormen Beginpagina Sparen is niets nieuws. Mensen sparen al eeuwen lang voor verschillende doeleinden. Toch is een leidraad binnen de wereld van het sparen ongetwijfeld welkom. Op spaarkennis.nl geven we graag

Nadere informatie

Sparen. Voor de actuele spaarrentes verwijzen wij u naar snsregiobank.nl. Snelsparen

Sparen. Voor de actuele spaarrentes verwijzen wij u naar snsregiobank.nl. Snelsparen Sparen Hoe meer, hoe beter Sparen Statistieken tonen elke keer weer aan dat Nederlanders voorop lopen in de wereld als het gaat om de hoogte van hun spaargeld. En terecht. Want wie wil er nu niet voorbereid

Nadere informatie

Hypotheekrecht en - vormen

Hypotheekrecht en - vormen Hypotheekrecht en - vormen Wat is een hypotheek? Een hypotheek is in theorie een zekerheidsrecht. Wanneer u een hypotheek afsluit, geeft u het recht van hypotheek aan de geldverstrekker. Dit recht van

Nadere informatie

Voorwaarden SNS Lijfrente Sparen

Voorwaarden SNS Lijfrente Sparen Voorwaarden SNS Lijfrente Sparen Versie 1-01-07-2014 Dit zijn de Voorwaarden SNS Lijfrente Sparen. In dit document lees je welke afspraken er gelden voor deze spaarrekening. Bijvoorbeeld dat je met deze

Nadere informatie

Productvoorwaarden BLG Aanvullend Inkomen Uitkeringsrekening Geldig vanaf 1 januari 2016

Productvoorwaarden BLG Aanvullend Inkomen Uitkeringsrekening Geldig vanaf 1 januari 2016 Productvoorwaarden BLG Aanvullend Inkomen Geldig vanaf 1 januari 2016 Dit zijn de Productvoorwaarden BLG Aanvullend Inkomen van BLG Wonen. In dit document leest u welke afspraken er gelden voor deze spaarrekening.

Nadere informatie

Welkom OPENEN. Openen E-levensloop via de werkgever. voor de werknemer

Welkom OPENEN. Openen E-levensloop via de werkgever. voor de werknemer E-LEVENSLOOP voor de werknemer Delta Lloyd Bank NV Welkom Onlangs heeft u zich via uw werkgever aangemeld voor de E-levensloop bij Delta Lloyd Bank. In deze handleiding geven wij u informatie over enkele

Nadere informatie

Vanaf 1 januari 2006: sparen voor vrije tijd! Vanaf 1 januari 2006: sparen voor vrije tijd! over de levensloopregeling. Informatiebijeenkomst

Vanaf 1 januari 2006: sparen voor vrije tijd! Vanaf 1 januari 2006: sparen voor vrije tijd! over de levensloopregeling. Informatiebijeenkomst Vanaf 1 januari 2006: sparen voor vrije tijd! Vanaf 1 januari 2006: sparen voor vrije tijd! Informatiebijeenkomst over de levensloopregeling en het ABN AMRO LevensloopPlan Universiteit Leiden 0106 BB/BV/HRM

Nadere informatie

SGB SPAARREGELINGEN BEDRIJFSSPAARREGELINGEN IN DE GRAFIMEDIA

SGB SPAARREGELINGEN BEDRIJFSSPAARREGELINGEN IN DE GRAFIMEDIA SGB SPAARREGELINGEN BEDRIJFSSPAARREGELINGEN IN DE GRAFIMEDIA Bedrijfssparen in de grafimedia branche Het Spaarloonfonds voor de Grafische Bedrijven (SGB) verzorgt voor de grafimedia branche de collectieve

Nadere informatie

Hoe meer, hoe beter 2

Hoe meer, hoe beter 2 Sparen 2 Hoe meer, hoe beter Sparen Statistieken tonen elke keer weer aan dat Nederlanders voorop lopen in de wereld als het gaat om de hoogte van hun spaargeld. En terecht. Want wie wil er nu niet voorbereid

Nadere informatie

Levensloopregeling. De levensloopregeling kan worden gebruikt voor elke vorm van verlof, zoals:

Levensloopregeling. De levensloopregeling kan worden gebruikt voor elke vorm van verlof, zoals: Levensloopregeling Inhoudsopgave: Uitleg levensloopregeling... 1 Rekeningnummer levensloopregeling... 2 Voorbeeld 12% Over het brutoloon... 4 Loonberekening:... 4 Kosten werkgever:... 5 Grondslagen:...

Nadere informatie

Meerkeuzesysteem Arbeidsvoorwaarden Informatie voor werknemers

Meerkeuzesysteem Arbeidsvoorwaarden Informatie voor werknemers Meerkeuzesysteem Arbeidsvoorwaarden Informatie voor werknemers Stel: u wilt meer tijd om voor uw kinderen te zorgen. Of u wilt fiscaal voordelig een opleiding volgen. Of u wilt spaarverlof opbouwen om

Nadere informatie

Levensloopregeling zoals opgenomen in de arbeidsvoorwaardenregeling t/m 30 september 2015

Levensloopregeling zoals opgenomen in de arbeidsvoorwaardenregeling t/m 30 september 2015 Levensloopregeling De levensloopregeling is per 2012 door het kabinet afgeschaft. Deze regeling hield in dat een werknemer een bedrag van maximaal 12% van zijn brutoloon per jaar kon sparen in een levensloopregeling

Nadere informatie

Levensloopregeling vanaf 2013. Opnemen of doorsparen?

Levensloopregeling vanaf 2013. Opnemen of doorsparen? Levensloopregeling vanaf 2013. Opnemen of doorsparen? Inhoud Algemene uitleg levensloop...1 Levenslooptegoed op 31 december 2011 van minder dan 3.000...1 Levenslooptegoed op 31 december 2011 van 3.000

Nadere informatie

Rabo Groen Obligaties. Rabobank. Een bank met ideeën.

Rabo Groen Obligaties. Rabobank. Een bank met ideeën. Rabo Groen Obligaties Rabobank. Een bank met ideeën. Groenbeleggen met de Rabobank Zuinig zijn op het milieu. We beseffen allemaal hoe belangrijk dat is. Zeker tegenwoordig. Natuurlijk kunnen we zelf actief

Nadere informatie

Het ABN AMRO LevensloopPlan. Eenvoudig en flexibel sparen en beleggen voor tijd voor uzelf. Collectieve arrangementen.

Het ABN AMRO LevensloopPlan. Eenvoudig en flexibel sparen en beleggen voor tijd voor uzelf. Collectieve arrangementen. Het ABN AMRO LevensloopPlan. Eenvoudig en flexibel sparen en beleggen voor tijd voor uzelf. Collectieve arrangementen. Bedacht door de overheid. Mogelijk gemaakt door ABN AMRO. Eerder stoppen met werken.

Nadere informatie

Voorwaarden Zilvervloot Sparen

Voorwaarden Zilvervloot Sparen Voorwaarden Zilvervloot Sparen 8.4241.00.1506 (01-07-2015) Dit zijn de Voorwaarden Zilvervloot Sparen. In dit document lees je welke afspraken er gelden voor deze spaarrekening. Bijvoorbeeld dat je als

Nadere informatie

Groenbeleggen met de Rabobank

Groenbeleggen met de Rabobank Groenbeleggen met de Rabobank Zuinig zijn op het milieu. We weten allemaal hoe belangrijk dat is. Zeker tegenwoordig. Natuurlijk kunnen we zelf actief zorgen voor een betere leefomgeving. Alleen: vaak

Nadere informatie

Spaarloonwijzer spaarloon en uw levensverzekering

Spaarloonwijzer spaarloon en uw levensverzekering Spaarloonwijzer spaarloon en uw levensverzekering www.zichtadviseurs.nl Spaarloonregeling in 2011 U heeft een spaarloonrekening. Doel is om fiscaal aantrekkelijk te kunnen sparen. U kunt zelf bepalen waar

Nadere informatie

Nadeel Uiteindelijk wordt er geen vermogen opgebouwd om de hypotheek mee af te kunnen lossen.

Nadeel Uiteindelijk wordt er geen vermogen opgebouwd om de hypotheek mee af te kunnen lossen. Welke hypotheekvorm past het beste bij uw specifieke situatie? Het is fijn om van tevoren al te weten welke basis hypotheekvormen er bestaan. Hieronder staan de hypotheekvormen een voor een kort beschreven

Nadere informatie

Hypotheekschuld. Duur 30 jaar. Maandlasten

Hypotheekschuld. Duur 30 jaar. Maandlasten Hypotheekschuld Duur 30 jaar Maandlasten Tijdens de gehele looptijd betaalt u lage maandlasten. U betaalt alleen rente over de lening. Aan het einde van de looptijd blijft de hypotheekschuld bestaan. U

Nadere informatie

Trefzeker. Levensloop

Trefzeker. Levensloop Trefzeker het december 2005 Service Schrift De nieuwe zorgverzekeringswet Vragen, vragen, vragen... Levensloop Special of spaarloon De belangrijkste data Aftellen naar het nieuwe zorgstelsel In dit bulletin

Nadere informatie

de naamloze vennootschap LeasePlan Corporation N.V. gevestigd te Almere, hierna te noemen Aangeslotene.

de naamloze vennootschap LeasePlan Corporation N.V. gevestigd te Almere, hierna te noemen Aangeslotene. Uitspraak Geschillencommissie Financiële Dienstverlening nr. 2014-383 d.d. 21 oktober 2014 (mr. E.M. Dil-Stork, voorzitter, mr. S.M.J. Korthuis-Becks en mr. J.W.H. Offerhaus, leden en mr. F. Faes, secretaris)

Nadere informatie

Postbus 9500 Postbus 256 2300 RA LEIDEN 3000 AG Rotterdam. GEGEVENS DEELNEMER Achternaam : Vrouw [ ] Man [ ]..

Postbus 9500 Postbus 256 2300 RA LEIDEN 3000 AG Rotterdam. GEGEVENS DEELNEMER Achternaam : Vrouw [ ] Man [ ].. AANMELDINGSFORMULIER voor de Spaarloonregeling 1/2... _ Vul dit aanvraagformulier volledig in en onderteken het. Lever het formulier in bij uw werkgever. Zodra ABN AMRO uw aanvraag heeft verwerkt, ontvangt

Nadere informatie

Levensloopreglement Stichting OSG Hengelo

Levensloopreglement Stichting OSG Hengelo Levensloopreglement Stichting OSG Hengelo Inleiding Op 1 januari 2006 is de levensloopregeling in het leven geroepen. Deze regeling biedt werknemers de mogelijkheid om een deel van hun bruto salaris te

Nadere informatie

Productvoorwaarden BLG Vaste Rente Spaarrekening

Productvoorwaarden BLG Vaste Rente Spaarrekening Productvoorwaarden BLG Vaste Rente Geldig vanaf 1 januari 2016 Dit zijn de Productvoorwaarden BLG Vaste Rente. In dit document leest u welke afspraken er gelden voor deze spaarrekening. Bijvoorbeeld dat

Nadere informatie

ICBC (Europe) S.A. Amsterdam Branch. Product Informatieblad. Sparen en Deposito s

ICBC (Europe) S.A. Amsterdam Branch. Product Informatieblad. Sparen en Deposito s ICBC (Europe) S.A. Amsterdam Branch Product Informatieblad Sparen en Deposito s V e r s i o n 2 0 1 5 1 Inhoudsopgave 1. Wat kunt u verwachten?... 3 2. Introductie... 3 3. De Kenmerken... 4 4. Looptijden,

Nadere informatie

Help, mijn pensioen Slim sparen voor de toekomst

Help, mijn pensioen Slim sparen voor de toekomst Begin tijdig met het optimaliseren van uw oudedagsvoorziening Help, mijn pensioen Slim sparen voor de toekomst De media staan er vol mee. Ons pensioen loopt gevaar. Door de economische crisis, tegenvallende

Nadere informatie

Reglementnummer: Pagina 1 van 6. Werkgever: gevestigd te.

Reglementnummer: Pagina 1 van 6. Werkgever: gevestigd te. Reglementnummer: Pagina 1 van 6 Artikel 1 Begripsomschrijving In dit reglement wordt verstaan onder: Werkgever: gevestigd te. Deelnemer: Partner/Echtgenoot: Spaarloon: Bank: de werknemer, die deelneemt

Nadere informatie

ICBC (Europe) S.A. Amsterdam Branch. Product Informatieblad. Sparen en Deposito s

ICBC (Europe) S.A. Amsterdam Branch. Product Informatieblad. Sparen en Deposito s ICBC (Europe) S.A. Amsterdam Branch Product Informatieblad Sparen en Deposito s V e r s i o n 2 0 1 6 1 Inhoudsopgave 1. Wat kunt u verwachten?... 3 2. Introductie... 3 3. De Kenmerken... 4 4. Looptijden,

Nadere informatie

Voor tussentijds verlof of eerder stoppen met werken. Loyalis Levensloop

Voor tussentijds verlof of eerder stoppen met werken. Loyalis Levensloop Loyalis voert de levensloopregeling uit voor ABP Loyalis Levensloop Voor tussentijds verlof of eerder stoppen met werken Je werkt. Maar soms even niet. Je neemt de tijd voor die ene cursus. En daarna er

Nadere informatie

Loyalis Levensloop. Voor tussentijds verlof of eerder stoppen met werken

Loyalis Levensloop. Voor tussentijds verlof of eerder stoppen met werken Loyalis Levensloop Voor tussentijds verlof of eerder stoppen met werken Koop vrije tijd met levensloop Levensloop maakt het u mogelijk tijd vrij te maken voor zaken die u belangrijk vindt. Bijvoorbeeld

Nadere informatie

Pensioenspaarrekening. Omdat u de zekerheid van sparen ook wilt voor uw pensioen

Pensioenspaarrekening. Omdat u de zekerheid van sparen ook wilt voor uw pensioen Pensioenspaarrekening Omdat u de zekerheid van sparen ook wilt voor uw pensioen Pensioenspaarrekening De Pensioenspaarrekening is een spaarrekening waarop u voor langere tijd spaart voor uw pensioen. Extra

Nadere informatie

Het Individueel Aanvullend Pensioen (IAP)

Het Individueel Aanvullend Pensioen (IAP) Het Individueel Aanvullend Pensioen (IAP) Waarom een Individueel Aanvullend Pensioen? Met ingang van 2006 is de wetgeving met betrekking tot VUT, prepensioen en levensloop aangepast. Als gevolg daarvan

Nadere informatie

E-levensloop. Voor de werknemer INHOUD. De levensloopregeling 1. De regels van de levensloopregeling op een rij 2

E-levensloop. Voor de werknemer INHOUD. De levensloopregeling 1. De regels van de levensloopregeling op een rij 2 E-levensloop INHOUD De levensloopregeling 1 De regels van de levensloopregeling op een rij 2 Voordelen van Delta Lloyd E-Levensloop 2 Voor de werknemer Delta Lloyd E-Levensloop 2 Hoe werkt het? 2 Voordelen

Nadere informatie

Loen Educatie & Schrijfwerk www.economieweb.nl. (N)iets op de bank? Lesbrief over sparen en lenen

Loen Educatie & Schrijfwerk www.economieweb.nl. (N)iets op de bank? Lesbrief over sparen en lenen (N)iets op de bank? Lesbrief over sparen en lenen Het is makkelijk en verstandig om geld achter de hand te hebben. Er kan bijvoorbeeld iets kapot gaan in huis, of je spaart voor iets dat je graag wil hebben.

Nadere informatie

Productvoorwaarden BLG Aanvullend Pensioen Uitkeringsrekening Geldig vanaf 1 januari 2016

Productvoorwaarden BLG Aanvullend Pensioen Uitkeringsrekening Geldig vanaf 1 januari 2016 Productvoorwaarden BLG Aanvullend Pensioen Geldig vanaf 1 januari 2016 Dit zijn de Productvoorwaarden BLG Aanvullend Pensioen van BLG Wonen. In dit document leest u welke afspraken er gelden voor deze

Nadere informatie

VOORWAARDEN ONLINE SPAARREKENING 24 NOVEMBER 2014

VOORWAARDEN ONLINE SPAARREKENING 24 NOVEMBER 2014 VOORWAARDEN ONLINE SPAARREKENING 24 NOVEMBER 2014 INHOUDSOPGAVE 1 Over deze Voorwaarden 3 1.1 Over wie gaan de Voorwaarden? 3 1.2 Voorwaarden 3 2 De Online Spaarrekening 4 2.1 Wat is de Online Spaarrekening

Nadere informatie

Productvoorwaarden Aanvullend Pensioen Sparen

Productvoorwaarden Aanvullend Pensioen Sparen Particulier Pensioen Productvoorwaarden Aanvullend Pensioen Sparen Dit zijn de Voorwaarden Aanvullend Pensioen Sparen. In dit document leest u welke afspraken er gelden voor deze spaarrekening. Bijvoorbeeld

Nadere informatie

Vragen en antwoorden 1. Omzetting Klimrenterekening in een ING Spaardeposito

Vragen en antwoorden 1. Omzetting Klimrenterekening in een ING Spaardeposito Vragen en antwoorden Omzetting Klimrenterekening in een ING Spaardeposito 1 De omzetting 2 Het saldo en de rente 3 De nieuwe Kinder- of Jongerenrekening 4 Het ING Spaardeposito 5 Overig 1 De omzetting

Nadere informatie

Rabo Cultuur Obligaties. Rabobank. Een bank met ideeën.

Rabo Cultuur Obligaties. Rabobank. Een bank met ideeën. Rabo Cultuur Obligaties Rabobank. Een bank met ideeën. Beleggen in cultuur met de Rabobank Cultuur: het bindmiddel van een samenleving. Hoe te zorgen dat die cultuur levend blijft? We kunnen dit bereiken

Nadere informatie

Je leeft, je verandert. Loyalis verandert met je mee. Neem je toekomst in eigen hand met Loyalis Levensloop

Je leeft, je verandert. Loyalis verandert met je mee. Neem je toekomst in eigen hand met Loyalis Levensloop Je leeft, je verandert. Loyalis verandert met je mee. Neem je toekomst in eigen hand met Loyalis Levensloop Wat kun je met levensloop? Met levensloop spaar je voor vrije tijd. Tijd voor jezelf of voor

Nadere informatie

a. in te trekken de Spaarloonregeling, vastgesteld bij raadsbesluit van 18 oktober 2001; b. vast te stellen de navolgende Artikel 1

a. in te trekken de Spaarloonregeling, vastgesteld bij raadsbesluit van 18 oktober 2001; b. vast te stellen de navolgende Artikel 1 Sector : II Nr. : 22 De raad van de gemeente Ferwerderadiel; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders dd. 24 januari 2002, nr. 13/22.02; gehoord de commissie voor Georganiseerd Overleg; besluit:

Nadere informatie

Rentepunten Zo werkt het

Rentepunten Zo werkt het Rentepunten Zo werkt het Rentepunten Bij veel spaarrekeningen van de ING ontvangt u naast rente ook Rentepunten. Met die gratis Rentepunten kunt u heel voordelig aan kopen doen in onze Rentepuntenwinkel.

Nadere informatie

Interpolis LevensloopFonds. voor u als werknemer

Interpolis LevensloopFonds. voor u als werknemer Interpolis LevensloopFonds voor u als werknemer Wesley Idsinga, 19 jaar, slager. Het begon met een bijbaantje in deze slagerij op mijn dertiende. Ik wilde dat toen graag en heb er nooit spijt van gekregen.

Nadere informatie

Werk en inkomen. Aangegeven loon/uitkering altijd BRUTO Wat gaat daar dan nog van af?

Werk en inkomen. Aangegeven loon/uitkering altijd BRUTO Wat gaat daar dan nog van af? Workshop Agenda 1. Introductie 2. Werk en inkomen 3. Verzekeringen 4. Woning a) Kopen b) Huren 5. Geld over a) Sparen b) Beleggen 6. Budgetteren 7. Hands-on a) Opstellen financiële planning 8. Vragenronde

Nadere informatie

PROVINCIAAL BLAD. Nr. 842 LEVENSLOOPREGELING PROVINCIES. Hoofdstuk 1 Algemeen

PROVINCIAAL BLAD. Nr. 842 LEVENSLOOPREGELING PROVINCIES. Hoofdstuk 1 Algemeen PROVINCIAAL BLAD Officiële uitgave van provincie Limburg. Nr. 842 16 februari 2015 LEVENSLOOPREGELING PROVINCIES Hoofdstuk 1 Algemeen Artikel 1 Definities In deze regeling wordt verstaan onder: a. berekeningsgrondslag:

Nadere informatie

Algemene informatie oudedagvoorzieningen

Algemene informatie oudedagvoorzieningen Algemene informatie oudedagvoorzieningen Wij zetten de belangrijkste begrippen voor u op een rijtje: De productvormen... 2 Direct ingaande bancaire lijfrente... 2 Direct ingaande verzekerde lijfrente...

Nadere informatie

Voorwaarden. MoneYou Sparen

Voorwaarden. MoneYou Sparen Voorwaarden MoneYou Sparen Inhoudsopgave Algemeen 3 Voorwaarden MoneYou Sparen Voor de producten in deze voorwaarden gelden ook de Voorwaarden MoneYou. 1. Spaarrekening 4 2. Verschillende spaarrekeningen

Nadere informatie

SPAARXTRA HYPOTHEEK OPTIMAAL VARIEREN MET RENTE EN RENDEMENT

SPAARXTRA HYPOTHEEK OPTIMAAL VARIEREN MET RENTE EN RENDEMENT SPAARXTRA HYPOTHEEK OPTIMAAL VARIEREN MET RENTE EN RENDEMENT SPAARXTRA HYPOTHEEK optimaal varieren met rente EN rendement Kiezen voor de beste hypotheek betekent het optimaliseren van kansen en risico

Nadere informatie

SRA-Praktijkhandreiking

SRA-Praktijkhandreiking SRA-Praktijkhandreiking Levensloopregeling: nieuw overgangsrecht met ingang van 2013 Versie: 30 januari 2013 SRA-Vaktechniek Postbus 335 3430 AH NIEUWEGEIN T 030 656 60 60 F 030 656 60 66 E vaktechniek@sra.nl

Nadere informatie

Productwijzer ABN AMRO Pensioenaanvulling met variabele- en vaste rente 2008-2013 Augustus 2015

Productwijzer ABN AMRO Pensioenaanvulling met variabele- en vaste rente 2008-2013 Augustus 2015 Productwijzer ABN AMRO Pensioenaanvulling met variabele- en vaste rente 2008-2013 Augustus 2015 Pensioenaanvulling 2008-2013 1. Waarvoor is de Pensioenaanvulling 2008-2013 bedoeld? Aanvragen 2. Wilt u

Nadere informatie

Deze spaarregeling heeft ten doel het verwerven van duurzaam bezit door de medewerkers door het sparen van loon in geblokkeerde vorm te bevorderen.

Deze spaarregeling heeft ten doel het verwerven van duurzaam bezit door de medewerkers door het sparen van loon in geblokkeerde vorm te bevorderen. HOOFDSTUK 11 Spaarloonregeling Doel Artikel 1 Deze spaarregeling heeft ten doel het verwerven van duurzaam bezit door de medewerkers door het sparen van loon in geblokkeerde vorm te bevorderen. Deelneming

Nadere informatie

Lijfrente spaarrekening. een bankspaarproduct.

Lijfrente spaarrekening. een bankspaarproduct. Lijfrente spaarrekening een bankspaarproduct. 1. Kiezen voor de Lijfrente spaarrekening van a.s.r. Wat is een lijfrentespaarrekening? Een lijfrentespaarrekening is een bankrekening waarop u geld opzij

Nadere informatie

Arbeidsongeschiktheid en je ZZP Pensioen

Arbeidsongeschiktheid en je ZZP Pensioen Arbeidsongeschiktheid en je ZZP Pensioen Wat is arbeidsongeschiktheid eigenlijk en wat betekent dat voor jou als zelfstandige? Wat kan je zelf regelen? Mag je geld uit je ZZP Pensioen halen om gaten op

Nadere informatie

De verschillende hypotheekvormen

De verschillende hypotheekvormen De verschillende hypotheekvormen Hierbij ontvangt u een beschrijving van een vijftal hypotheekvormen. Wij willen u vragen dit alvast door te nemen zodat u reeds bekend bent met de diverse hypotheeksoorten.

Nadere informatie

Productvoorwaarden BLG Aanvullend Pensioen Spaarrekening Geldig vanaf 1 januari 2016

Productvoorwaarden BLG Aanvullend Pensioen Spaarrekening Geldig vanaf 1 januari 2016 Productvoorwaarden BLG Aanvullend Pensioen Spaarrekening Geldig vanaf 1 januari 2016 Dit zijn de Productvoorwaarden BLG Aanvullend Pensioen Spaarrekening. In dit document leest u welke afspraken er gelden

Nadere informatie

Financieel Risico Profiel Uw hypotheek en de inkomensrisico's

Financieel Risico Profiel Uw hypotheek en de inkomensrisico's Financieel Risico Profiel Uw hypotheek en de inkomensrisico's de heer A. Maatwerk en mevrouw B. Maatwerk-Advies 31 januari 2009 Uitgerekend voor u Inhoudsopgave 1. Dit rapport in het kort...3 2. Achtergrond

Nadere informatie

De Roche. Hypotheek waaier. Een persoonlijke keus voor uw toekomst. Het kiezen van de juiste hypotheekvorm is

De Roche. Hypotheek waaier. Een persoonlijke keus voor uw toekomst. Het kiezen van de juiste hypotheekvorm is De Roche Hypotheek waaier Een persoonlijke keus voor uw toekomst Het kiezen van de juiste hypotheekvorm is zeker niet eenvoudig; er zijn ontzettend veel mogelijkheden en bovendien vormt uw beslissing de

Nadere informatie

Productwijzer ABN AMRO Gouden Handdruk Opbouwrekening met variabele- en vaste rente Augustus 2015

Productwijzer ABN AMRO Gouden Handdruk Opbouwrekening met variabele- en vaste rente Augustus 2015 Productwijzer ABN AMRO Gouden Handdruk Opbouwrekening met variabele- en vaste rente Augustus 2015 Gouden Handdruk Opbouwrekening 1. Waarvoor is de Gouden Handdruk Opbouwrekening bedoeld? 2. Welke ontslagvergoeding

Nadere informatie

REGLEMENT SPAARLOONREGELING VAN ENIA TEXTURE TEX BV. (incl. aankoop effecten)

REGLEMENT SPAARLOONREGELING VAN ENIA TEXTURE TEX BV. (incl. aankoop effecten) REGLEMENT SPAARLOONREGELING VAN ENIA TEXTURE TEX BV. (incl. aankoop effecten) Artikel 1 Definities In dit reglement wordt verstaan onder: 1. Werkgever/ : Enia Texture Tex b.v. onderneming Sourethweg 5

Nadere informatie

Productwijzer ABN AMRO Gouden Handdruk Leefrekening Augustus 2015

Productwijzer ABN AMRO Gouden Handdruk Leefrekening Augustus 2015 Productwijzer ABN AMRO Gouden Handdruk Leefrekening Augustus 2015 Gouden Handdruk Leefrekening 1. Waarvoor is de Gouden Handdruk Leefrekening bedoeld? 2. Welke ontslagvergoeding kan ik inleggen? Aanvragen

Nadere informatie

Een huis, de hypotheek, en uw financiële toekomst

Een huis, de hypotheek, en uw financiële toekomst Een huis, de hypotheek, en uw financiële toekomst U hebt uw droomhuis gevonden, een prachtig idee voor de verbouwing of u wilt een andere hypotheek. Uitstekend! Maar dat heeft ook gevolgen voor uw uitgavenpatroon.

Nadere informatie

LEVENSLOOPREGLEMENT Stichting Samenwerking Voortgezet Onderwijs in de regio Steenwijk, Weststellingwerf en Westerveld ( SVO Wolvega/Steenwijk)

LEVENSLOOPREGLEMENT Stichting Samenwerking Voortgezet Onderwijs in de regio Steenwijk, Weststellingwerf en Westerveld ( SVO Wolvega/Steenwijk) LEVENSLOOPREGLEMENT Stichting Samenwerking Voortgezet Onderwijs in de regio Steenwijk, Weststellingwerf en Westerveld ( SVO Wolvega/Steenwijk) Artikel 1 Definities In deze regeling wordt verstaan onder:

Nadere informatie

SPAARLOONREGELING. door burgemeester en wethouders d.d.

SPAARLOONREGELING. door burgemeester en wethouders d.d. SPAARLOONREGELING VASTGESTELD door burgemeester en wethouders d.d. mr. R.M. Kammer secretaris mr. W. van den Berg burgemeester Het college van burgemeester en wethouders; besluit: a. in te trekken de Spaarloonregeling,

Nadere informatie

Informatie en voorwaarden. Kapitaalrekening Eigen Woning

Informatie en voorwaarden. Kapitaalrekening Eigen Woning Informatie en voorwaarden Kapitaalrekening Eigen Woning Leeswijzer In deze brochure staan de belangrijkste regels die gelden voor Kapitaalrekening Eigen Woning van. De overeenkomst van U met de Bank bestaat

Nadere informatie

Veelgestelde vragen nettopensioenregeling

Veelgestelde vragen nettopensioenregeling Veelgestelde vragen nettopensioenregeling Vragen en antwoorden over pensioenopbouw en verzekeren nabestaandenpensioen over uw pensioengevend salaris boven 100.000 Pagina 1 van 7 Vragen en antwoorden Wat

Nadere informatie

Interpolis LevensloopFonds

Interpolis LevensloopFonds 70706_Levensloop werkgev v4 09-12-2005 14:19 Pagina 1 Interpolis LevensloopFonds voor u als werkgever 70706_Levensloop werkgev v4 09-12-2005 14:19 Pagina 2 Wesley Idsinga, 19 jaar, slager. Het begon met

Nadere informatie

Productwijzer ABN AMRO Pensioenaanvulling met variabele en vaste rente Augustus 2015

Productwijzer ABN AMRO Pensioenaanvulling met variabele en vaste rente Augustus 2015 Productwijzer ABN AMRO Pensioenaanvulling met variabele en vaste rente Augustus 2015 Pensioenaanvulling 1. Waarvoor is de Pensioenaanvulling bedoeld? Aanvragen 2. Wilt u advies om te kijken welk pensioenproduct

Nadere informatie

Sparen? Wij zijn uw bank.

Sparen? Wij zijn uw bank. Sparen? Wij zijn uw bank. U heeft een wens? Wij hebben de juiste spaar rekening. Dromen, wensen, doelen, vrijwel iedereen heeft ze. Een eerste eigen woning, een bruiloftsfeest, een verre reis, een studiepot

Nadere informatie

Voorwaarden. RentePlús Rekening

Voorwaarden. RentePlús Rekening Voorwaarden RentePlús Rekening Wat wilt u weten? 1. Voorwaarden: goed om te lezen 2. Hoe werkt uw RentePlús Rekening? 2.1 Wat is de RentePlús Rekening?... 3. Wat gebeurt er als u een RentePlús Rekening

Nadere informatie

Artikel Wijzigingen (V) Communicatie N.V.T.

Artikel Wijzigingen (V) Communicatie N.V.T. Hoofdstuk 32 Spaarloon Voorblad A. Opmerkingen Artikel Wijzigingen (V) Communicatie N.V.T. Algemeen Akkoord hoofdstuk 32 SOOA: IO december 2006 na koppeling levensloopregeling. Koppeling met levensloop:

Nadere informatie

Je leeft, je verandert. Loyalis verandert met je mee. Neem je toekomst in eigen hand met Loyalis Levensloop

Je leeft, je verandert. Loyalis verandert met je mee. Neem je toekomst in eigen hand met Loyalis Levensloop Je leeft, je verandert. Loyalis verandert met je mee. Neem je toekomst in eigen hand met Loyalis Levensloop Wat is levensloop? De voordelen van Loyalis Levensloop Soms wil je een paar maanden niet of minder

Nadere informatie

Uw huis, uw hypotheek, uw financiële toekomst

Uw huis, uw hypotheek, uw financiële toekomst Uw huis, uw hypotheek, uw financiële toekomst Rabobank. Een bank met ideeën. Uw huis, uw hypotheek, uw financiële toekomst Lees deze brochure zorgvuldig door. U hebt uw droomhuis gevonden, een prachtig

Nadere informatie

Persoonlijk Risico Profiel Uw hypotheek en de inkomensrisico's

Persoonlijk Risico Profiel Uw hypotheek en de inkomensrisico's Persoonlijk Risico Profiel Uw hypotheek en de inkomensrisico's de heer A. Maatwerk en mevrouw B. Maatwerk-Advies 31 december 2009 Uitgerekend voor U Inhoudsopgave 1. Dit rapport in het kort...3 2. Achtergrond

Nadere informatie

Aan Werkgevers & Werknemers

Aan Werkgevers & Werknemers Primair Arbeidsvoorwaarden Advies Employee Benefits Financiële Diensten Verzekeringen Aan Werkgevers & Werknemers Dobbedreef 135 Postbus 11111 2301 EC Leiden T 071 52 88 000 F 071 52 88 222 Behandeld door

Nadere informatie

Productvoorwaarden. Internetsparen. Artikel 1583-40.1504. 1585-40.1504 Datum 1 april 2015

Productvoorwaarden. Internetsparen. Artikel 1583-40.1504. 1585-40.1504 Datum 1 april 2015 Productvoorwaarden Internetsparen Artikel 1583-40.1504 1585-40.1504 Datum 1 april 2015 pagina 1 Definities 3 2 Algemeen 3 3 Openen van een internetspaar rekening 4 4 Toegang tot de internetspaar rekening

Nadere informatie

Opmerkingen ten aanzien van de gezondheid: Adres & communicatie Adres Postcode Plaats Telefoonnrs vast mobiel Te gebruiken e-mail adres

Opmerkingen ten aanzien van de gezondheid: Adres & communicatie Adres Postcode Plaats Telefoonnrs vast mobiel Te gebruiken e-mail adres Klantprofiel inventarisatieformulier Partner Naam Geboortedatum / / Geslacht man / vrouw Burgerservicenr. Nationaliteit Partner Cliënt Naam Geboortedatum / / Geslacht man / vrouw Burgerservicenr. Nationaliteit

Nadere informatie

Meest gestelde vragen over de RentePlús Rekening.

Meest gestelde vragen over de RentePlús Rekening. Meest gestelde vragen over de RentePlús Rekening. Het openen, beheren en beëindigen van uw rekening 1. Wat is de RentePlús Rekening? De RentePlús Rekening is een internetspaarrekening met een variabele

Nadere informatie

Belastingcijfers 2015

Belastingcijfers 2015 Belastingcijfers 2015 Box 1 - inkomen uit werk en woning Schijventarief voor personen jonger dan de AOW-gerechtigde leeftijd: Belastbaar inkomen doch niet belastingtarief tarief premie volksverzekeringen

Nadere informatie

Allianz Nederland Asset Management B.V. Allianz. Lijfrentespaarrekening. Sparen voor een aanvulling op mijn pensioen.

Allianz Nederland Asset Management B.V. Allianz. Lijfrentespaarrekening. Sparen voor een aanvulling op mijn pensioen. Allianz Nederland Asset Management B.V. Allianz Lijfrentespaarrekening Sparen voor een aanvulling op mijn pensioen. Extra sparen voor een aanvulling op uw pensioen? Kies voor zekerheid met de Allianz Lijfrentespaarrekening

Nadere informatie

Pensioenfonds Metaal en Techniek PENSIOENBELEGGEN

Pensioenfonds Metaal en Techniek PENSIOENBELEGGEN Pensioenfonds Metaal en Techniek PENSIOENBELEGGEN Nieuwe pensioenregeling per 1 januari 2006 PENSIOENBELEGGEN Wie een dienstverband heeft, bouwt onder voorwaarden vanaf zijn 18 e pensioen op. Elke maand

Nadere informatie

Rentepunten Zo werkt het

Rentepunten Zo werkt het Rentepunten Zo werkt het Rentepunten Bij veel spaarrekeningen van de ING ontvangt u naast rente ook Rentepunten. Met die gratis Rentepunten kunt u heel voordelig aan kopen doen in onze Rentepuntenwinkel.

Nadere informatie

Internetsparen. Productvoorwaarden. Artikel 1 Definities

Internetsparen. Productvoorwaarden. Artikel 1 Definities Productvoorwaarden Internetsparen Artikel 1 Definities In deze Productvoorwaarden wordt verstaan onder: a. Aanvrager: degene die bij de bank een aanvraag doet of namens wie een aanvraag gedaan wordt voor

Nadere informatie

financiële dienstverlening

financiële dienstverlening Algemene gegevens cliënt Algemene gegevens partner Naam : Naam : Geboortedatum : Geboortedatum : Algemene Kennis en Ervaring 1. Wat weet u van hypotheken? 2. Wat weet u van beleggingsproducten? 3. Wat

Nadere informatie

Voorwaarden. Doelspaarrekening fbto.nl

Voorwaarden. Doelspaarrekening fbto.nl Voorwaarden Doelspaarrekening Doelspaarrekening fbto.nl U bent: Wij: de rekeninghouder De Doelspaarrekening staat op uw naam. FBTO 1. Voorwaarden: goed om te lezen Wilt u geld opzij zetten? Lees dan eerst

Nadere informatie

Ieder onderdeel begint met onze gedachtegang. Daarna volgt het scoreformat gebaseerd op de volgende tabel:

Ieder onderdeel begint met onze gedachtegang. Daarna volgt het scoreformat gebaseerd op de volgende tabel: Dashboard Module Modern Spaarbeleid 0 Deze module bevat de volgende onderdelen: I. Niet hanteren dakpanconstructies II. Teleurstellingen voorkomen III. Communicatie rentewijzigingen IV. Aflopen termijndeposito

Nadere informatie

Sparen? Wij zijn uw bank.

Sparen? Wij zijn uw bank. Sparen? Wij zijn uw bank. U heeft een wens? Wij hebben de juiste spaar rekening. Dromen, wensen, doelen, vrijwel iedereen heeft ze. Een eerste eigen woning, een bruiloftsfeest, een verre reis, een studiepot

Nadere informatie

Formulier 4: Melding opnemen levenslooptegoed (artikel 6a:9 CAR/UWO)

Formulier 4: Melding opnemen levenslooptegoed (artikel 6a:9 CAR/UWO) Formulier 4: Melding opnemen levenslooptegoed (artikel 6a:9 CAR/UWO) Gegevens deelnemer Achternaam: Voorletters: Geboortedatum: Sofi-nummer: Personeelsnummer: Dienst/afdeling: Levensloopinstelling: Levenslooprekeningnummer:

Nadere informatie