Stichting Pax Kinderhulp. Financieel jaarverslag 2015

Transcriptie

1 Stichting Pax Kinderhulp Financieel jaarverslag 2015

2 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 A c t i v a Vaste activa 31 december 31 december MATERIELE VASTE ACTIVA Bedrijfsmiddelen Direct in gebruik voor doelstelling Vlottende activa VOORRADEN VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA Vorderingen LIQUIDE MIDDELEN P a s s i v a RESERVES EN FONDSEN Reserves Continuïtsreserve Bestemmingsreserves Herwaarderingsreserve - - Overige reserves (9.338) Fondsen Bestemmingsfondsen VOORZIENINGEN - - SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA Schulden op langer termijn - - Schulden op korte termijn Pagina 33

3 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2015 Realisatie Begroting Realisatie Baten Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit gezamenlijke acties 0 Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Overige baten Som der baten Lasten Besteding aan doelstellingen Projecten in eigen beheer Subsidies en bijdragen Aankopen en verwervingen 0 Doorbelaste uitvoeringskosten Werving baten Kosten eigen fondsenwerving Kosten gezamenlijke acties Beheer en administratie Kosten beheer en administratie Som der lasten Resultaat (36.226) (197) Toevoeging / onttrekking aan: - continuiteitsreserve - bestemmingsreserves herwaarderingsreserve - overige reserves - - bestemmingsfonds Pagina 34

4 KASSTROOMOVERZICHT (volgens indirecte methode) Resultaat Aanpassingen voor afschrijvingen Mutaties werkkapitaal - vorderingen voorraden schulden Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten - investeringen materiële vaste activa - - Kasstroom uit financieringsactiviteiten - - Totale kasstroom Liquide middelen 1 januari Liquide middelen 31 december Mutatie liquide middelen Pagina 35

5 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen Voor het opmaken van de jaarrekening is de Richtlijn Verslaggeving Fondsenwerving Instellingen (RJ 650) gevolgd. De grondslagen van waarering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het vorige jaar. De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet. Voor zover niet anders is vermeld, geschiedt waardering tegen nominale waarde. Waardering Materiële vaste activa De materiële vaste activa is gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs / vervaardigingsprijs, minus eventueel gerealiseerde boekwinst bij vervanging, verminderd met de jaarlijkse afschrijving, die lineair zijn berekend op basis van de geschatte economische levensduur per individueel actief. Voorraden De voorraden worden gewaardeerd op basis van historische kostprijs (verkrijgingsprijs). Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen de nominale waarde, zonodig onder aftrek voor het risico van mogelijke oninbaarheid. Deze aftrek is gebaseeerd op de individuele beoordeling van de vordering. Liquide middelen De liquide middelen zijn direct opeisbaar en wel binnen een redelijke termijn. Een groot deel van de liquide middelenis in beheer bij de werkgroepen. De liquide middelen staan ter vrije beschikking van Stichting Pax Kinderhulp. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen de lectoraten en de lasten van het verslagjaar. De baten en lasten worden toegerekend aa het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten Onder baten wordt verstaan de in het verslagjaar ontvangen opbrengsten uit giften, acties, collectes en donaties. Lasten Onder lasten wordt verstaan het direct aan de ontvangen opbrengsten uit giften, acties, collectes en donaties toe te rekenen kosten, de uitgaven die gedaan zijn ten behoeve van de doelstelling en overige kosten. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend op basis van vaste percentages van de aanschafwaarde, op basis van de verwachte levensduur. Boekwinsten en boekverliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Boekwinsten echter alleen voor zover de boekwinsten niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen. Pagina 36

6 Vreemde valuta De opbrengsten en kosten die luiden in vreemde valuta zijn omgerekend tegen de koers op de transactiedatum. Vorderingen en schulden per balansdatum die luiden in vreemde valuta zijn omgerekend tegen de koers per balansdatum. De hierbij optredende koersverschillen zijn in de staat van Baten en Lasten verwerkt. Pagina 37

7 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 Boekwaarde Aanschaf- Afschrijvingen Boekwaarde fingen MATERIELE VASTE ACTIVA Bedrijfsmiddelen Pax Huis Direct in gebruik bij doelstelling Berlijn Polen/Wit Rusland ABK Totaal Materiële vaste activa VOORRADEN Jassen en T-shirts met opdruk Pax Kinderhulp OVERLOPENDE ACTIVA Nog te ontvangen bedragen sponsorbijdrage 4e kwartaal 2015 Curitas Bijdrage thuiswonende kinderen Kerstreis werkcommissie Berlijn LIQUIDE MIDDELEN Liquide middelen algemeen Liquide middelen werkcommissie projecten ABK Liquide middelen werkcommissie projecten Polen Liquide middelen werkcommissie projecten Berlijn Liquide middelen werkcommissie WSIV Pagina 38

8 RESERVES EN FONDSEN Reserves Continuïteitsreserve Stand per 1 januari Verdeling resultaat boekjaar T Stand per 31 december De continuïteitsreserve is bedoeld om tegenvallende resultaten te kunnen opvangen. Dit om te garanderen dat ook in de toekomst aan de verplichtingen kan worden voldaan. De omvang is bij bestuursbesluit bepaald en wordt toereikend geacht. Dit is gestoeld op het feit dat de stichting geen langdurige verplichtingen aangaat waardoor de stichting in staat is snel te kunnen ingrijpen in het uitgaven volume. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve Polen/Wit Rusland Stand per 1 januari Verdeling resultaat boekjaar T Sponsoring Roemenie vanuit Vrije Reserve Sponsoring Zawoja door werkcommissie Berlijn Stand per 31 december De middelen zijn geoormerkt voor acties in Polen/Wit Rusland Bestemmingsrerve Armenië, Bosnië en Kroatië Stand per 1 januari Verdeling resultaat boekjaar T Stand per 31 december De middelen zijn geoormerkt voor acties in Armenië, Bosnië en Kroatië Bestemmingsreserve Berlijn Stand per 1 januari Verdeling resultaat boekjaar T Sponsoring project Zawoja Stand per 31 december De middelen zijn geoormerkt voor acties in Berlijn Bestemmingsreserve Syrische / Iraakse Vluchtelingen Sponsoring vanuit Vrije Reserve Pagina 39

9 Bestemmingsreserve activa bedrijfsvoering Stand per 1 januari - Vermindering - Stand per 31 december - - Bestemmingsreserve activa doelstelling Stand per 1 januari - - Vermindering - Stand per 31 december - - Totaal bestemmingsreserves Herwaarderingsreserves Een herwaarderingsreserve is niet aanwezig en is ook niet noodzakelijk Overige reserves Vrije reserve Stand per 1 januari Verdeling resultaat boekjaar T Opstartkosten WSIV (8.800) Opstartkosten Roemenie (3.500) Mutaties fonds activa bedrijfsvoering Stand per 31 december De vrije reserve is bestemd voor projecten die binnen de doelstelling van de stichting vallen. Reserve onverdeeld resultaat Stand per 1 januari Verdeling resultaat boekjaar T-1 (23.354) (26.720) Resultaaat boekjaar (36.226) Stand per 31 december (36.226) Totaal overige reserves (9.338) Pagina 40

10 Verdeling resultaat 2015; Voorgesteld wordt om het postitieve resultaat van de werkcommissie Berlijn te gebruiken als dekking voor het negatieve resultaat van het Bestuur (vrije reserve). Het restant van het positieve resultaat wordt naar rato verdeeld over de werkcommissie ABK en PWR. Vrije reserve - Bestemmingsrerve Armenië, Bosnië en Kroatië Bestemmingsreserve Polen / Wit Rusland Bestemmmingsreserve Syrische / Iraakse Vluchtingen Bestemmingsreserve Berlijn VOORZIENINGEN Voorzieningen worden vooralsnog niet noodzakelijk geacht. Pagina 41

11 KORTLOPENDE SCHULDEN Overige schulden Kosten kerstmarkt ABK Kosten PostNL 400 Kosten gezinplus Accountantskosten Kosten uitzendkracht 530 Huur bussen Reizen Berlijn Vooruitontvangen bedragen Little Bridge ABK Sponsoring PWR Totaal Totaal schulden korte termijn Niet uit de balans blijkende verplichtingen De Stichting is tot juni 2016 een huurovereenkomst aangegaan op zijn huidige locatie in Apeldoorn. De kosten die hiermee gemoeid gaan bedragen circa 3.545,--. Na 1 mei verhuist het Pax kantoor naar Alphen aan de Rijn. Daar is inmiddels een huurcontract getekend ingaande mei De kosten hiervan bedragen circa op jaarbasis. Pagina 42

12 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015 Baten Baten uit eigen fondsenwerving Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie 2014 Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit beleggingen Subsidies van overheden Overige baten Totaal Baten uit eigen fondsenwerving In 2015 zijn de gerealiseerde baten Hiervan is afkomstig uit eigen fondsenwerving. Onderstaande tabel geeft aan hoe deze baten zijn gerealiseerd: Collecte Giften Acties overige totaal Bestuur Werkcommissie Berlijn Werkcommissie ABK Werkcommissie Polen / W. Rusland Werkcommissie Syrische / Iraakse Vluchteling ,26 63, De baten die verantwoord staan onder Bestuur betreffen de inkomsten die de Sponsorcommissie heeft gerealiseerd in Dit betreffen zogenaamde ongeoormerkte baten. Uit bovenstaande tabel blijkt dat voor 2015 de inkomsten uit centrale Sponsorwerving bedraagt. Een specificatie van de centrale sponsorinkomsten: Realisatie bedrijven en instellingen particulieren kerken en diaconaten Totaal In de ontvangen bedragen van bedrijven en instellingen is opgenomen de bijdrage van de hoofdspsonsor van Pax Kinderhulp, Curitas BV. In 2015 werd van deze sponsor een bijdrage ontvangen van ,00. Een verdere toelichting op de ontvangen sponsorinkomsten wordt gegeven in het hoofdstuk Specificatie Sponsorinkomsten. Pagina 43

13 In de baten uit eigen fondsenwerving is de brutowinst verantwoord van verkochte artikelen. De specificatie hiervan luidt als volgt: verkocht artikel oliebollenactie oud en nieuw verkopen op koningsdag kerstmarkt totaal netto omzet kostprijs inkoop brutowinst Baten uit beleggingen Dit betreft de ontvangen rente op spaar- en bankrekeningen. Subsidies van Overheden In deze rubriek is de bijdrage verantwoord die het IBKJ (gemeente Berlijn) heeft bijgedragen aan de kerst-, paas- en zomerreis voor de actie Berlijn. Overige baten Dit betreft met name de ontvangen bijdrage van kindertehuizen voor de actie Berlijn. realisatie 2015 versus begroting 2015 De gerealiseerde baten (uit fondsenwerving, subsidie overheden, beleggingen en overige) zijn lager dan begroot. Als we naar de verschillende acties kijken dan zien we dat de realisatie bij de acties Polen / Wit Rusland en Armenie, Bosnie en Kroatie lager zijn dan begroot (resp en ). Dit wordt met name veroorzaakt door het niet doorgaan van een aantal begrote acties. De reden hiervoor was het niet rondkrijge van de benodigde financiën en/of de werving van gastgezinnen. Hiet tegenover staat de nieuwe werkcommissie WSIV (Werkcommissie Syrische / Iraakse Vluchtelingen). Ten tijde van het opestellen van de begroting was geen rekening gehouden dat Pax Kinderhulp acties zou gaan uitvoeren voor de kinderen in de vluchtelingenkampen in Irak, De inkomsten uit centrale sponsorwerving en de werkcommissie Berlijn waren nagenoeg conform begroot. realisatie 2015 versus realisatie 2014 Ten opzichte van 2014 zijn de gerealiseerde inkomsten gedaald met Tegenover een daling van de inkomsten uit sponsoring ( ), staat een stijging van overige baten bij de werkcommissie Berlijn ( 3.000) Zoals al eerder aangegeven bleven in 2015 de sponsorinkomsten achter, waardoor een aantal acties niet door konden gaan. De daling van de sponsorinkomsten bij de bestaande acties werd deels gecompenseerd door de nieuwe werkcommissie Syrische / Iraakse Vluchtelingen. Deze nieuwe actie realiseerde in 2015 een bedrag van ruim aan baten uit eigen fondsenwerving. Pagina 44

14 Lasten Projecten in eigen beheer projecten in eigen beheer Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie realisatie 2015 versus begroting 2015 De realisatie 2015 is ruim lager dan begroot. De uitslag van de werkcommissie Polen / Wit Rusland is bijna lager dan begroot. Dit heeft als oorzaak dat een aantal actieplaatsen zijn gestopt / geen actie hebben gehouden. Daarnaast is deze werkcommissie al langere tijd bezig om te kijken naar kostenbesparende maatregelen. De werkcommissie Berlijn overschrijdt de begroting met bijna Deze overschrijding is grotendeels toe te wijzen aan de sponsoring door deze werkcommissie van de actie Zawoja. Ten tijde van het opestellen van de begroting 2015 was er nog geen actie Syrische / Iraakse Vluchtelingen. De realisatie in 2015 van deze werkgroep bedraagt en is daarmee tevens voor het gehele bedrag een overschrijding van de begroting 2015 van Pax Kinderhulp. realisatie 2015 versus realisatie 2014 De gerealiseerde kosten voor projecten in eigen beheer zijn in 2015 bijna hoger dan in Zoals al eerder aangegeven is in 2015 de actie Syrische / Iraakse Vluchtelingen gestart en is daarmee voor een belangrijk deel de reden van de overschrijding 2015 versus Daarnaast heeft de werkcommissie Berlijn in 2015 de werkgroep Polen / Wit Rusland gesponsord voor Subsidies en bijdragen Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie 2014 Subsidies en bijdragen Onder Subsidies en Bijdragen zijn de betalingen verantwoord aan het project Maria Goris in Armenie. Alle gelden die voor dit project worden geworven, worden doorgestort naar Armenie. Pagina 45

15 Overige lasten Uitvoeringskosten, kosten Beheer en Administratie en kosten Fondsenwerving Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie 2014 Uitvoeringskosten Kosten Fondsenwerving Kosten Beheer en Administratie Totaal In bovenstaande tabel staan de overige lasten weergegeven op totaal Pax-niveau. Zoals hieruit blijkt zijn de gerealiseerde uitkomsten 2014 en 2015 nagenoeg gelijk. Ten opzichte van de begroting 2015 zijn we een onderschrijding van de overige lasten met Deze onderschrijding is met name zichtbaar bij de kosten van fondsenwerving. Ten behoeve van vergroting van de naamsbekendheid en overige PR-activiteiten was een bedrag van begroot. Hiervan is "slechts" gerealiseerd. Pagina 46

16 Toelichting lastenverdeling Bestemming Beheer en Totaal Begroot Totaal Lasten Doelstelling Berlijn ABK Polen WSIV Eigen fondsenwerving Werving baten Gezamen l. Acties Acties derden Subsidies Subsidies en bijdragen - Administratie Afdrachten Aankopen en verwervingen Uitbesteed werk Publiciteit en communicatie Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoor - en algemene kosten Afschrijving en Rente Opmerking: In de toelichting lastenvedeling zijn de landelijke uitvoeringskosten doorbelast naar de verschillende werkcommissies. Het streven van het Algemeen Bestuur is echter om deze kosten te dekken uit de centrale inkomsten uit sponsoring. Ondanks het negatieve resultaat is besloten dat de centrale uitvoeringskosten niet doorbelast worden naar de werkcommissies. Pagina 47

17 Doorbelasting landelijke uitvoeringskosten Jaarverslag Pax Kinderhulp 2015 Bestemming Begroot Realisatie Realisatie Beheer en adm. Werving baten Doelstelling Lasten 10% 2% 41% 27% 21% Eigen fondsenwerving Gezamenl. Acties Acties derden Subsidies Beleggingen Berlijn ABK Polen Key - Publiciteitskosten Fondsenwerving - Drukwerk Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Promotiemateriaal Fondsenwerving - Overige publiciteitskosten Fondsenwerving Publiciteit en communicatie Loonkosten Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Reiskosten Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Overige kosten Beheer, Fondsenwerv. en Medew. Personeelskosten Huisvestingskosten Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Telefoon- en internetkosten Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Portikosten Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Kopierkosten Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Kantoorkosten Fondsenwerving en Beheer - Contributies Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Collectieve verzekeringen Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Verzekering vervoer kinderen Aantal kinderen - Bijdrage AB in opstartkosten werkgr - Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Accountants- en administratiekosten Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Kosten medewerkersdag Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Bestuurskosten Reserve, Fondsenwerving en Behee - Overige kosten Fondsenwerving en Beheer Kantoor en algemene kosten Afschrijvingen Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Rente (500) (470) (739) (47) (9) (192) (125) (97) Beheer, Fondsenwerv. en Medew. - Kosten bank Beheer, Fondsenwerv. en Medew. Afschrijvingen en rente Opstartkosten WSIV / Roemenie Vrije reserve Projecten in eigen beheer Totaal Verdeling overheadkosten naar Werkcommissie Door het bestuur is het besluit genomen dat de landelijke uitvoeringskosten zoveel mogelijk gefinancieerd moeten worden uit de inkomsten van landelijke sponsoring. Aangezien het Bestuur een negatief resultaat heeft van (centrale inkomsten sponsoring - landelijke kosten) wordt dit tekort toegerekend aan de werkcommissies. Toerekening vindt plaats op basis van de wijze waarop de kosten zouden zijn aangerekend aan de werkcommissies indien er geen landelijke inkomsten uit sponsoring was (zie bovenstaand percentage). Pagina 48

18 Controleverklaring Jaarverslag 2015

19 Bijlagen financieel verslag 2015 Stichting Pax Kinderhulp geen accountantscontrole toegepast

20 Begroting Stichting Pax Kinderhulp Meerjaren Meerjaren Staat van baten en lasten Realisatie Realisatie Begroting Begroting Begroting Begroting Baten - baten uit eigen fondsenwerving baten uit gezamenlijke acties baten uit acties van derden subsidies van overheden baten uit beleggingen overige baten Som der baten Lasten Besteed aan doelstellingen - Projecten in eigen beheer Subsidies en bijdragen Afdrachten Aankopen en verwervingen Uitbesteed werk Doorbelaste uitvoeringskosten Werving baten - kosten eigen fondsenwerving kosten gezamenlijke acties kosten acties van derden kosten verkrijgen subsidies van overheden kosten van beleggingen Beheer en administratie - Kosten beheer en administratie Som der lasten Resultaat (197) (1.556) geen accountantscontrole toegepast

21 Realisatie Begroting BESTUUR STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Baten Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit gezamenlijke acties Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Overige baten 723 Som der baten Lasten Besteding aan doelstellingen Projecten in eigen beheer Subsidies en bijdragen Aankopen en verwervingen Doorbelaste uitvoeringskosten Werving baten Kosten eigen fondsenwerving Kosten gezamenlijke acties Beheer en administratie Kosten beheer en administratie Som der lasten Resultaat (7.519) In Projecten eigen beheer is verantwoord de opstartkosten voor de werkgroep Roemenie en d Werkcommissie Syrische / Iraakse Vluchtelingen. Het totaal van de kosten ( ) wordt in het voorstel voor verdeling van het resultaat 2015 ten laste van de Vrije Reserve. geen accountantscontrole toegepast

22 Realisatie Begroting BERLIJN STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Baten Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit gezamenlijke acties Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Overige baten Som der baten Lasten Besteding aan doelstellingen Projecten in eigen beheer Subsidies en bijdragen Aankopen en verwervingen Doorbelaste uitvoeringskosten Werving baten Kosten eigen fondsenwerving Kosten gezamenlijke acties 833 Beheer en administratie Kosten beheer en administratie Som der lasten Resultaat In Projecten eigen beheer is verantwoord de sponsoring van een project van de werkcommiss Polen / Witrusland. Deze lasten zijn in het voorstel van het verdelen van het resultaat 2015 rechtstreeks ten laste van de Bestemmingsreserve Berlijn gebracht. geen accountantscontrole toegepast

23 Realisatie Begroting ARMENIË, BOSNIË EN KOSOVO STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Baten Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit gezamenlijke acties Subsidies van overheden Baten uit beleggingen 524 Overige baten Som der baten Lasten Besteding aan doelstellingen Projecten in eigen beheer Subsidies en bijdragen Aankopen en verwervingen Doorbelaste uitvoeringskosten Werving baten Kosten eigen fondsenwerving Kosten gezamenlijke acties Beheer en administratie Kosten beheer en administratie Som der lasten Resultaat (20.444) (2.006) geen accountantscontrole toegepast

24 Realisatie Begroting POLEN / WIT RUSLAND STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Baten Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit gezamenlijke acties Subsidies van overheden Baten uit beleggingen 342 Overige baten Som der baten Lasten Besteding aan doelstellingen Projecten in eigen beheer Subsidies en bijdragen Aankopen en verwervingen Doorbelaste uitvoeringskosten Werving baten Kosten eigen fondsenwerving Kosten gezamenlijke acties Beheer en administratie Kosten beheer en administratie Som der lasten Resultaat (18.428) -0 geen accountantscontrole toegepast

25 Realisatie Begroting SYRISCHE/IRAAKSE VLUCHTELINGEN STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Baten Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit gezamenlijke acties Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Overige baten Som der baten Lasten Besteding aan doelstellingen Projecten in eigen beheer Subsidies en bijdragen Aankopen en verwervingen Doorbelaste uitvoeringskosten Werving baten Kosten eigen fondsenwerving Kosten gezamenlijke acties Beheer en administratie Kosten beheer en administratie Som der lasten Resultaat (4.162) - geen accountantscontrole toegepast

26 Specificatie sponsorinkomsten In 2015 is aan baten uit eigen fondsenwerving ontvangen een bedrag van: In onderstaande matrix wordt aangegeven op welke wijze deze inkomsten zijn geworven. Berlijn ABK PWR Sponsorcomm. WSIV Totaal Collecten Donaties en Giften Contributies - Sponsoring Nalatenschappen - Eigen Loterij en Prijsvragen - Verkoop Goederen - Overige baten Totaal Baten uit eigen fondsenwerving werkcommissies In bovenstaande tabel is duidelijk te zien dat de inkomsten uit sponsoring/ acties en donaties en giften bepalend zijn geweest voor de baten uit eigen fondsenwerving De inkomsten uit donaties en giften bestaan uit: - bijdrages ontvangen van diaconie en kerken - giften van particulieren - giften van stichtingen en gemeentellijke instellingen De inkomsten uit sponsoring zijn te verdelen naar: - centrale sponsorinkomsten, verworven door de sponsorcommissie - lokale sponsorinkomsten verkregen ter ondersteuning van de activiteiten door ABK, Polen / Wit Rusland en Syrische / Iraakse Vluchtelingen - inkomsten uit georganiseerde activiteiten (o.a. koninginnedag activiteiten, verkoop oliebollen, kerstmarkt) Inkomsten sponsorcommissie Onderstaande tabel bevat een opgave van centrale sponsorinkomsten boven euro 500. Met het begrip centrale sponsorinkomsten wordt hier sponsoring bedoeld die niet direct aangewend wordt voor een actie, maar ontvangen zijn ten behoeve van de algemene ondersteuning van Pax Kinderhulp. In 2015 is aan centrale sponsorinkomsten een bedrag ontvangen van De firma Curitas BV is de hoofdsponsor van Pax Kinderhulp. In 2015 werd van deze firma een bedrag van ontvangen. geen accountantscontrole toegepast

27 Naam bedrijf / instelling Curitas sponsorbijdrage St. Zonnige Jeugd Drukkerij Pool 602 Diaconie Nederlandse Hervormde Gemeente 515 Stichting Hulp na Onderzoek 500 Fraters van Utrecht 500 Specificatie sponsoring in natura In 2015 is de werkcommissie Syrische en Iraakse Vluchtelingen opgericht die in eerste instantie als doel heeft het brengen van hulpgoederen voor de kinderen in de vluchtelingenkampen Het 1e transport heeft plaatsgevonden in mei In de vluchtelingenkampen zijn de volgende hulpgoederen uitgedeeld: Kleding Schoenen Speelgoed 7420 kg 1456 kg 30 kg De goederen hadden een verzekerde waarde van bijna Gezien het feit dat de reële waarde niet kan worden ingeschat zijn deze hulpgoederen niet als baten en lasten in de jaarrekening verwerkt. Voor 2016 wordt verwacht dat Pax Kinderhulp 2x een vrachtwagen met hulpgoederen zal sturen naar de vluchtelingenkampen in Irak. geen accountantscontrole toegepast

28 Specificatie kantoorinventaris Vaste activa boekwaarde aanschaf afschrijving boekwaarde tbv de doelstellingen Algemeen Bestuur / Paxhuis expositie display 1 1 Stoelen 1 1 Telefoon 1 1 Kluis 1 1 Computertafel 1 1 Printer 1 1 DVC vlaggen (2x) 2 2 Backup voorziening 1 1 Computer Totaal Paxhuis Berlijn Computer Totaal Berlijn Totaal Generaal Specificatie Jassen en T-shirts boek- van / naar boekwaarde aanschaf afschrijving werkcomm. waarde Jassen en T-shirts Algmeen Bestuur geen accountantscontrole toegepast

29 Specificatie afschrijvingen: Algemeen Bestuur: Berlijn: Jassen en T-Shirts / afschrijving 36 maanden aangeschaft in mei afgeboekt bijdrage werkcommissies boekwaarde bijdrage werkcommissies afgeboekt 2014 (12/36 van ( )) 587 boekwaarde aanschaf - verkoop werkgroepen 433 afgeboekt 2015 (208 + (1082, / 3) Computer / afschrijving 36 maanden aangeschaft december afgeboekt in 2013: 12/36 * 800, afgeboekt in 2014: 12/36 * 800, afgeboekt in 2015: 12/36 * 800, Computer / afschrijving 36 maanden aangeschaft computer september afgeboekt in 2012 : 3/36 * 634,27 53 afgeboekt in 2013: 12/36 * 634, afgeboekt in 2014: 12/36 * 634, afgeboekt in 2015: 9/36 * 634, geen accountantscontrole toegepast