Jaarrekening 2012 M.C.C.

Transcriptie

1 Bijlage 2 Jaarrekening 2012 M.C.C. 1. Toelichting rekening 2012 M.C.C. lasten en baten. 2. Toelichting resultaat 2012 M.C.C. 3. Toelichting balans M.C.C. 4. Staat van activa

2 Toelichting rekening 2012 (lasten). Meld- en Coordinatiecentrum (M.C.C.), kpl (Realisatie 2011: ,42) (Raming 2012: ,00) (Realisatie 2012: ,52) LASTEN PERSONEEL. Realisatie ,92 Raming ,00 Realisatie , Bijdragen regionale samenwerkingsverbanden personeel. Realisatie 2011: ,92 Raming 2012: ,00 Op deze post werd in 2011 het aan de politie verschuldigde aandeel van het MCC verantwoord met betrekking tot de inzet van de huismeester(s). Daarbij is uitgegaan van de loonkosten van een 1/2 huismeester ofwel een bedrag van ,92 in Voor het jaar 2012 worden deze kosten op grond van gewijzigde voorschriften, verantwoord op post (overig personeel van derden) Overig personeel van derden. Realisatie 2011: ,00 Realisatie 2012: ,74 Op deze post wordt het aan de politie verschuldigde aandeel van het MCC verantwoord met betrekking tot de inzet van de huismeester(s). In 2012 is uitgegaan van de loonkosten van een 1/2 huismeester ofwel een bedrag van ,19. Daarnaast heeft de Veiligheidsdirectie besloten de loonkosten van de manager van het MCC (Henk Vanderlijde) ingaande 1 april 2011 voor 50% ten laste van het budget MCC te brengen. Voor 2012 betreft het een bedrag van ,55, welk bedrag aan de GGD als aandeel in de loonkosten is voldaan. Bij het opmaken van de begroting 2012 was hiermede nog geen rekening gehouden. STUURBARE MATERIELE KOSTEN. Realisatie ,50 Raming ,00 Realisatie ,78 2

3 Rente leningen. Realisatie 2011: ,94 Voor het jaar 2012 worden deze kosten op grond van gewijzigde voorschriften, verantwoord op post (rente leningen derden) Rente leningen derden. Raming 2012: ,00 Realisatie 2012: ,02 De investeringen M.C.C. zijn door politie Limburg Zuid als penvoerder in zijn geheel voorgefinancierd. In verband hiermede wordt de rente (4%) met betrekking tot het voorgefinancierde deel van de investeringen aan de partners (GHOR, Brandweer en Gemeenten), de Veiligheidsregio en het korps Limburg Zuid in rekening gebracht. De realisatie over het jaar 2012 kan als volgt worden gespecificeerd: Boekwaarde netto-investeringen per : ,12. Berekening van de verschuldigde rente over 2012 (obv 4%) ,00 Investeringen in 2012: ,81. Berekening van de verschuldigde rente over 2012 (obv 4%) 4.438,02 Totaal van de berekende rente over dienstjaar , Leermiddelen opleiding en vorming. Realisatie 2012: 55,95 De realisatie 2012 van 55,95 heeft betrekking op aanschaf studieboeken Afschrijvingen huisvesting. Realisatie 2011: ,02 Raming 2012: ,00 Realisatie 2012: ,31 De investeringen M.C.C. zijn door politie Limburg Zuid als penvoerder in zijn geheel voorgefinancierd. In verband hiermede worden de afschrijvingskosten 2012 van de betreffende investeringen aan de partners (GHOR, Brandweer, Gemeenten), de Veiligheidsregio en het korps Limburg Zuid in rekening gebracht. Overigens zijn de afschrijvingskosten in 2012 in zijn geheel begroot op deze post. Bij de realisatie in 2012 worden de afschrijvingskosten tevens verantwoord op (verbindingen en automatisering ,15) en op post (operationele aktiviteiten 3.605,77), ofwel in totaal ,23 op een raming van ,--. Kortheidshalve wordt verwezen naar Staat C (activa) behorende bij de jaarrekening. Voormeld bedrag is als volgt gespecificeerd/verantwoord in deze jaarrekening: afschrijvi ngskosten Economische categorie bekwaarde Investering in 2012 Afschrijving politie (58%) Afschrijving partners(42% huisvestingskosten , , , , automatisering/verbinding , , , , operationele aktiviteiten 0, , , ,42 Totaal afschrijvingskosten , , , ,78 3

4 Gas huisvesting. Realisatie 2011: ,00 Raming 2012: ,00 Realisatie 2012: ,36 De raming 2012 van kosten gasverbruik is gebaseerd op de realisatie over Het verbruik wordt overigens ingaande 2012 gemeten met behulp van een zgn. tussenmeter. Voor de realisatie 2012 is uitgegaan van het werkelijk verbruik volgens de stand van de tussenmeter ten bedrage van in totaal , Electra huisvesting. Realisatie 2011: ,00 Raming 2012: ,00 Realisatie 2012: ,02 De raming 2012 van kosten electriciteitsverbruik is gebaseerd op de realisatie over Het verbruik wordt overigens ingaande 2012 gemeten met behulp van een zgn. tussenmeter. Voor de realisatie 2012 is uitgegaan van het werkelijk verbruik volgens de stand van de tussenmeter ten bedrage van in totaal , Water huisvesting. Realisatie 2011: 1.988,00 Raming 2012: 2.000,00 Realisatie 2012: 1.495,60 De kosten wegens waterverbruik worden begroot op het Regio-/districtsgebouw. Er is geen afzonderlijke watermeter voor het MCC. Op basis van de personele bezetting van beide gebouwen wordt aan het MCC 25% van de betreffende kosten doorbelast. Aangezien het totale waterverbruik over ,40 bedraagt, wordt als aandeel MCC een bedrag van 1.495,60 in 2012 in de rekening opgenomen Overige kosten energie huisvesting. Realisatie 2011: 1.720,27 In 2011 betrof het verbruikskosten (brandstof) voor de tijdelijke energievoorziening noodstroomvoorziening in verband met verhuizing meldkamer naar het nieuwe MCC Aanschaf meubilair en inventaris huisvesting. Realisatie 2011: 533,12 Raming 2012: 5.000,00 Realisatie 2012: 7.315,43 Betreft kosten voor aanschaf vervanging/aanvulling van meubilair en inventaris welke niet wordt geactiveerd. 4

5 Onderhoud gebouwen en terreinen. Realisatie 2011: ,45 Raming 2012: ,00 Realisatie 2012: ,77 Betreft normaal (preventief/correctief) onderhoud voor het pand MCC te Maastricht. Het betreft enerzijds het contract Imtech inzake preventief onderhoud voor een bedrag van ,25 (was ,18) en anderzijds overig (incidenteel) onderhoud en correctief onderhoud voor een bedrag van ,52 (was ,27) Schoonmaakkosten en afvalverwerking huisvesting. Realisatie 2011: ,17 Raming 2012: ,00 Realisatie 2012: ,62 Realisatie op deze post kan als volgt worden gespecificeerd: kosten wegens schoonmaakwerkzaamheden (Hago/ISS) , ,28 2. kosten van glasbewassing (Hago/ISS) 4.160, ,48 3. toilethygiene en automatenverzorging (CWS/Vendor) 5.470, ,75 4. overige (incidentele) kosten van schoonmaak en bewassing 507,49 607,34 5. aandeel in kosten afvalverwijdering (2011 zie ) 5.253,85 0, , , Belastingen en heffingen huisvesting. Raming 2012: ,00 Realisatie 2012: ,16 De realisatie op deze post kan voor 2012 als volgt worden gespecificeerd: 1. aandeel in kosten afvalverwijdering (Sita) zie post ,00 2. aandeel in kosten (overige) heffingen gemeente Maastricht ,25 (WOZ, reinigingsrecht, rioolheffingsaansluiting en -afvoerheffing) 3. aandeel in kosten zuiveringsheffing Waterschapsbedrijf Limburg 2.083,62 4. aandeel in kosten BUMA/Stemra 452,29 Totaal ,16 Realisatie 2011 zie de toelichting bij post Bijdragen Regionale Samenwerkingsverbanden Huisvesting. De betreffende kosten werden in 2011 op voormelde post verantwoord Verzekeringen huisvesting. Realisatie 2011: 5.059,89 Raming 2012: 5.170,00 Realisatie 2012: 5.163,44 De realisatie op deze post is gebaseerd op de betaalde premie over 2012 aan Reaal Aanschaf klein materiaal huisvesting. Realisatie 2011: -/- 120,19 Raming 2012: 800,00 Het betreft de kosten aanschaf van klein materiaal, gereedschappen en/of anderszins. 5

6 Overige kosten huisvesting. Realisatie 2011: ,26 Raming 2012: 1.790,00 De realisatie 2011 op deze post had onder meer betrekking op de verhuiskosten van de Meldkamer en het Service Center naar het nieuwe gebouw. De kosten waren incidenteel en bedroegen voor het jaar ,47. Daarnaast werd in 2011 op deze post de afschrijvingskosten partners inzake huisvesting verantwoord voor een bedrag van ,79. In 2012 zijn de afschrijvingskosten van de partners verantwoord op de posten , en voor een totaalbedrag van , Bijdragen Regionale Samenwerkingsverbanden Huisvesting. Realisatie 2011: ,60 Raming 2012: 6.230,00 Voor het jaar 2012 worden deze kosten op grond van gewijzigde voorschriften, verantwoord op post (schoonmaak) en (belastingen en heffingen). De realisatie op deze post werd voor 2011 als volgt gespecificeerd: 1. aandeel in kosten afvalverwijdering (Sita) 4.786,80 2. aandeel in kosten (overige) heffingen gemeente Maastricht ,17 (WOZ, reinigingsrecht, rioolheffingsaansluiting en -afvoerheffing) 3. aandeel in kosten zuiveringsheffing Waterschapsbedrijf Limburg 1.735,61 4. aandeel in kosten BUMA/Stemra 443,02 Totaal , Dotaties voorzieningen huisvesting. Realisatie 2011: ,00 Raming 2012: ,00 Realisatie 2012: ,00 Ter zake groot onderhoud heeft Adviesbureau Bertram een planning gemaakt van de kosten van meerjarig groot onderhoud voor het betreffende gebouw. Daarnaast heeft Imtech een meerjaren-onderhoudsplan voor de installaties opgemaakt. Op basis van een 10-jarige horizon is een jaarlijkse storting in het egalisatiefonds groot onderhoud gebouw MCC van ,-- voldoende. In 2012 is overigens een bedrag van 2.582,14 ten laste van groot onderhoud gebracht voor de revisie van elektromotoren koelwatersysteem ( 1.744,82) en de vervanging van een defecte pomp ( 837,32). Zie ook de toelichting bij de balans Huur en lease vervoer. Realisatie 2012: 1.071,15 Betreft tijdelijke/incidentele kosten wegens huur voertuig ivm volgen van opleidingen bij Eurofunk te Salzburg/Oostenrijk. Zie ook post reis en verblijfkosten ( ) Afschrijvingen verbindingen en automatisering. Realisatie 2011: ,45 Realisatie 2012: ,15 6

7 De investeringen M.C.C. zijn door politie Limburg Zuid als penvoerder in zijn geheel voorgefinancierd. In verband hiermede worden de afschrijvingskosten 2012 van de betreffende investeringen enerzijds aan de partners (GHOR, Brandweer, Gemeenten), en anderzijds aan de Veiligheidsregio en het korps Limburg Zuid in rekening gebracht. Kortheidshalve wordt verwezen naar Staat C (activa) behorende bij deze jaarrekening. Voormeld bedrag is als volgt gespecificeerd/verantwoord in deze jaarrekening: afschrijvi ngskosten Economische categorie bekwaarde huisvestingskosten , automatisering/verbinding , operationele aktiviteiten 0,0 0 Totaal afschrijvingskosten ,1 2 Investering Afschrijving Afschrijving in 2012 politie (58%) partners(42% 8.906, , , , , , , , , , , , Aanschaf duurzame goederen verbindingen. Realisatie 2011: 5.428,25 Raming 2012: ,00 Voor de aanschaf van duurzame goederen op het gebied van verbindingen is in de oorspronkelijk begroting van 2012 een bedrag van ,-- opgenomen. Het betreft in principe uitgaven/kosten van de aanschaf van goederen ten dienste van alle gebruikers/kolommen van het MCC. De betreffende uitgaven/kosten worden dus niet geactiveerd en hebben in 2012 nihil bedragen Aanschaf duurzame goederen automatisering. Realisatie 2011: 600,00 Raming 2012: ,00 Voor de aanschaf van duurzame goederen op het gebied van automatisering is in de oorspronkelijk begroting van 2012 een bedrag van ,-- opgenomen. Het betreft in principe uitgaven/kosten voor de aanschaf (multi) van goederen ten dienste van alle gebruikers/kolommen van het MCC. De betreffende uitgaven/kosten worden dus niet geactiveerd en hebben in 2012 nihil bedragen Kleine aanschaf verbindingen / automatisering. Realisatie 2011: 56,20 Realisatie 2012: 1.060,46 Betreft de aanschafkosten van de communicatie- en de audio-visuele middelen Onderhoud verbindingen. Realisatie 2011: 995,67 Raming 2012: ,00 Realisatie 2012: ,13 Betreft de kosten reparatie en onderhoud en het onderhoudscontract van de communicatie- en de audio-visuele middelen (o.a. Emhaes). Betreffende kosten komen niet ten laste van de MZL-beheer. 7

8 Onderhoud automatisering. Raming 2012: ,00 Realisatie 2012: 653,40 Betreft de raming kosten reparatie en onderhoud van de automatiseringsmiddelen (o.a. VtsPN). Betreffende kosten komen niet ten laste van de MZL-beheer Kosten telefonie / semafonie. Realisatie 2011: 99,16 Realisatie 2012: ,50 Op deze post is in 2012 het aandeel van MCC in kosten vaste telefonie verantwoord. Het aandeel in de kosten ter zake vaste telefonie is gebaseerd op de realisatie 2012 van politie Limburg Zuid ten bedrage van in totaal ,17. In het MCC zijn 67 vaste toestellen/aansluitingen op een totaal van ± Het betreffende aandeel kan op grond van het voorgaande als volgt worden berekend: ,17 / = 181,50 x 67 = ,50. In 2011 werden de betreffende kosten ( ,58) nog verantwoord op de post (is Regionale Samenwerking) Kosten mobiele telefonie. In het document "inrichting administratie MCC" is afgesproken, dat de kosten inzake mobiele telefonie (aanschaf-, abonnement- en gesprekskosten) door iedere kolom afzonderlijk wordt georganiseerd. Om die reden wordt er in de begroting 2012 van het MCC ter zake geen budget opgenomen en zijn er geen kosten/realisatie verantwoord Overige kosten verbindingen / automatisering. Realisatie 2011: ,28 Raming 2012: ,00 Realisatie 2012: 8.137,51 Het betreft enerzijds de verschuldigde bijdrage aan de gemeente Heerlen inzake zgn. CUC (=computer uitwijk centrum) voor 7.776,-- en anderzijds kosten Ziggo wegens internetaansluitingen in het MCC ten bedrage van 361,51 ofwel in totaal 8.137,51. Daarnaast werden in het jaar 2011 de afschrijvingskosten van de partners inzake verbindingen / automatisering verantwoord voor een bedrag van ,87. Voor een nadere toelichting afschrijvingskosten 2012 wordt kortheidshalve verwezen naar post Bijdragen Regionale Samenwerkingsverbanden verbind. en autom. Realisatie 2011: ,58 Raming 2012: ,00 8

9 Voor het jaar 2012 worden deze kosten op grond van gewijzigde voorschriften verantwoord op de post (kosten telefonie/semafonie). Op deze post werd in 2011 nog het aandeel van het MCC in de kosten van vaste telefonie verantwoord. Het aandeel in de kosten ter zake vaste telefonie was gebaseerd op de realisatie 2011 politie Limburg Zuid ten bedrage van in totaal ,--. In het MCC zijn 67 vaste toestellen/aansluitingen op een totaal van ± Het betreffende aandeel voor 2011 kan op grond van het voorgaande als volgt worden berekend: ,-- / = 177,53 x 67 = , Afschrijvingen operationele aktiviteiten. Realisatie 2012: 3.605,77 De investeringen M.C.C. zijn door politie Limburg Zuid als penvoerder in zijn geheel voorgefinancierd. In verband hiermede worden de afschrijvingskosten 2012 van de betreffende investeringen aan de partners (GHOR, Brandweer, Gemeenten), de Veiligheidsregio en het korps Limburg Zuid in rekening gebracht. Kortheidshalve wordt verwezen naar Staat C (activa) behorende bij deze jaarrekening. Voormeld bedrag is als volgt gespecificeerd/verantwoord in deze jaarrekening: afschrijvi ngskosten Economische categorie bekwaarde huisvestingskosten , automatisering/verbinding , operationele aktiviteiten 0,0 0 Totaal afschrijvingskosten ,1 2 Investering Afschrijving Afschrijving in 2012 politie (58%) partners(42% 8.906, , , , , , , , , , , , Reis- en verblijfkosten. Realisatie 2011: ,37 Realisatie 2012: 1.319,63 In het document "inrichting administratie MCC" is afgesproken, dat de kosten inzake reis- en verblijfkosten door iedere kolom afzonderlijk wordt georganiseerd, resp. betaald. In 2012 zijn echter op deze post de kosten verband houdende met meerdere bezoeken aan Eurofunk te Salzburg/Oostenrijk verantwoord. Zie ook post huur voertuig Huur en lease kantoorapparatuur. Realisatie 2012: ,05 Kosten van lichtdrukapparatuur en printers worden bij politie Limburg Zuid centraal op kostenplaats 6021 verantwoord. Door middel van een aandeel worden de uitgaven op basis van feitelijke huur- en gebruikskosten van de betreffende apparatuur aan het MCC doorbelast. De huur- en gebruikskosten zijn voor 2012 becijferd op een bedrag van ,05. Dit is inclusief het verbruik van papier tbv printers. De realisatie 2011 ( ,02) is verantwoord op post (Regionale Samenwerking) Kantoorbenodigdheden. Realisatie 2011: 64,51 9

10 Realisatie 2012: 370,06 In het document "inrichting administratie MCC" is afgesproken, dat de kosten inzake de aanschaf van kantoorbenodigdheden door iedere kolom afzonderlijk zal worden georganiseerd, resp. betaald. Voor onvoorziene/gemeenschappelijke uitgaven is in 2012 geen bedrag begroot. De (marginale) realisatie 2012 bedraagt 370,06 en is alsnog op deze post verantwoord Abonnementen en documentatie. Realisatie 2012: 152,13 In het document "inrichting administratie MCC" is afgesproken, dat de kosten inzake abonnementen en documentatie door iedere kolom afzonderlijk wordt georganiseerd, resp. betaald. Om die reden is er in de begroting 2012 van het MCC geen budget opgenomen. De (marginale) realisatie bedraagt 152,13 en is alsnog in 2012 op deze post verantwoord Kosten accountantscontrole. Realisatie 2011: 4.000,00 Realisatie 2012: 4.000,00 De cijfers van het MCC maken integraal deel uit van de jaarrekening van de politie Limburg Zuid. In de jaarrekening van de politie zal derhalve in een afzonderlijke paragraaf, de cijfers/verantwoording van het MCC nader worden toegelicht. Als aandeel in de accountantskosten voor de controle van de administratie en de jaarrekening wordt rekening gehouden met een bedrag van 4.000, Catering algemene kosten. Realisatie 2012: 126,37 Betreft het aandeel van het MCC mbt interne leveringen door de catering Kosten inkoop koffie / thee. Realisatie 2012: ,30 Op deze post wordt het aandeel in de kosten met betrekking tot koffie-/theefaciliteit aan de medewerk(st)ers van het MCC verantwoord. Dit aandeel is voor 2012 als volgt becijferd: kosten inkoop koffie/thee ,-- voor ±1.800 medewerkers, ofwel 148,10 per medewerk(st)er. In het MCC zijn 83 medewerk(st)ers werkzaam, ofwel bedraagt het aandeel voor de koffie-/theefaciliteit in 2012 een bedrag van ,30 op jaarbasis. De realisatie 2011 ( ,02) is verantwoord op post (Regionale Samenwerking) Representatiekosten. Realisatie 2011: 1.934,11 10

11 In het document "inrichting administratie MCC" is afgesproken, dat de kosten inzake representatie door iedere kolom afzonderlijk wordt georganiseerd, resp. betaald Vergaderkosten. Realisatie 2011: 394,87 Raming 2012: 2.500,00 De kosten 2011 hebben betrekking op de verstrekking van vlaaien bij gelegenheid van de verhuizing van de Meldkamer en het Service Centre op 9 mei Dit betreft dus incidentele kosten. De realisatie 2012 bedraagt nihil bij een raming van 2.500, Voorlichtingskosten. Realisatie 2011: 110,00 Realisatie 2012: 20,83 Voor het jaar 2011 hebben de kosten betrekking op aankoop ballonnen bij gelegenheid van de open dagen in van het MCC. In 2012 heeft het minimale bedrag betrekking op de registratie van een domeinnaam IDB Kantinekosten. Realisatie 2011: 809,48 Realisatie 2012: 389,66 In voorkomende gevallen (open dagen, acties, vergaderingen, bijeenkomsten e.d.) zullen door het bedrijfsrestaurant lunchpaketten of anderszins beschikbaar worden gesteld. Deze kosten worden intern doorbelast aan de betreffende kostenplaats. De kosten 2012 hebben nagenoeg in zijn geheel betrekking op leveringen bij vergaderingen of anderszins Diverse kosten beheer. Raming 2012: 7.750,00 Voor het jaar 2012 is op deze post een budget van 7.750,-- opgenomen. Het betreft uitgaven welke niet op een van vorenstaande posten kan worden verantwoord. De realisatie over 2012 bedraagt nihil Bijdragen regionale samenwerkingsverbanden beheer. Realisatie 2011: ,04 Raming 2012: ,00 Voor het jaar 2012 worden deze kosten op grond van gewijzigde voorschriften verantwoord op de post (huur en lease kantoorapparatuur) en (kosten wegens inkoop koffie / thee). In 2011 werden op deze post onderstaande kosten verantwoord. Kosten van lichtdrukapparatuur en printers ten bedrage van ,02. Daarnaast werd op deze post in 2011 het aandeel in de kosten met betrekking tot koffie-/theefaciliteit aan de medewerk(st)ers verantwoord ten bedrage ,02. 11

12 Toelichting rekening 2012 (baten). Meld- en Coordinatiecentrum (M.C.C.), kpl Bijdrage regionale samenwerking personeel. Raming 2012: ,00 (Realisatie 2011: ,80) (Raming 2012: ,00) (Realisatie 2012: ,02) Voor het jaar 2012 is op deze post een budget van ,-- opgenomen als bijdrage kosten huismeester aan het Korps Limburg Zuid. Door gewijzigde voorschriften zijn deze baten bij de realisatie opgenomen op post (overige baten huisvesting). Voor een nadere specificatie wordt kortheidshalve verwezen naar onderstaande tabel Verhuur gebouwen. Realisatie 2011: ,00 Realisatie 2012: ,00 Voor het jaar 2012 is op deze post een realisatie van ,-- opgenomen als bijdrage van de Veiligheidsregio voor het hebben van 3 kantoorwerkplekken in het MCC. Door gewijzigde voorschriften zijn deze baten bij de realisatie opgenomen op post (verhuur gebouwen). Voor een nadere specificatie wordt kortheidshalve verwezen naar onderstaande tabel. De realisatie 2011 had betrekking op de bijdrage Veiligheidsregio voor 3 kwartalen Overige baten huisvesting. Realisatie 2011: ,66 Realisatie 2012: ,02 Voor het jaar 2012 worden deze baten op grond van gewijzigde voorschriften, in zijn geheel verantwoord op deze post. Voor een nadere specificatie wordt kortheidshalve verwezen naar onderstaande tabel Bijdrage regionale samenwerking huisvesting. Realisatie 2011: ,14 Raming 2012: ,00 Voor het jaar 2012 worden deze baten op grond van gewijzigde voorschriften thans verantwoord op post (overig baten huisvesting). 12

13 Voor een nadere specificatie wordt kortheidshalve verwezen naar onderstaande tabel Bijdrage regionale samenwerking verbinding/automatisering. Raming 2012: ,00 Voor het jaar 2012 worden deze baten op grond van gewijzigde voorschriften, verantwoord op post (overig baten huisvesting). Voor een nadere specificatie wordt kortheidshalve verwezen naar onderstaande tabel Bijdrage regionale samenwerking beheerskosten. Raming 2012: ,00 Voor het jaar 2012 worden deze baten op grond van gewijzigde voorschriften, verantwoord op post (overig baten huisvesting). Voor een nadere specificatie wordt kortheidshalve verwezen naar onderstaande tabel. In onderstaande tabel zijn de baten van het MCC voor het jaar 2012 per kolom nader gespecificeerd. Aandeel GHOR Aandeel Gemeenten Aandeel Politie Jaarrekening 2012: Bijdrage per inwoner obv inwoners x 0,64: GHOR: 0,23/per inw. Brandweer: 0,21/per inw. Gemeenten: 0,20 per inw. Oorspronkelijke bijdrage van Korps Limburg Zuid Additionele bijdrage ivm overschrijding budget techniek / audio-visueel Idem aandeel SGBO Oorspronkelijk bijdrage ,99 Aandeel Brandweer ,73 Bijdrage Veiligheidsregio Totaal aandeel resp bijdragen ,60 0,00 0, ,32 0,00 0,00 0, ,00 0, , , 00 0, ,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, , ,00 wegens inverdien , ,00 0,00 0,00 0, ,00 Extra bijdr BDUR i.v.m. vervallen compensabele BTW-regeling WVR , ,00 0,00 0,00 0, ,00 Bijdrage Veiligheidsregio in 3 kantoorwerkplekken 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 Totaal van de baten , , , , , ,02 Verantwoording in 2012: ,00 0,00 0,00 0, , , , , , ,00 0, , , , , , , ,02 Begroting 2012: Bijdragen regionale samenwerkingsverbanden: (personeel) (huisvesting)

14 (verb en autom) (beheer) Totaal van de baten Toelichting rekening 2012 (resultaat). Meld- en Coordinatiecentrum (M.C.C.), kpl Resultaat Resultaat MCC. Realisatie 2011: ,38 Realisatie 2012: 2.221,50 De baten over 2012 bedragen ,02 en de lasten zijn becijferd op een bedrag van ,52, zodat het meevallend resultaat 2.221,50 bedraagt over het jaar Voorgesteld wordt om dit bedrag (overeenkomstig afspraak) toe te voegen aan het egalisatiefonds MCC op basis van de afgesproken verdeling. Voor de partners (42%) is dit 933,03 en voor de politie (58%) is dit een bedrag van 1.288,47. Voor een nadere specificatie van het verloop en het saldo van het egalisatiefonds in 2012 wordt kortheidshalve verwezen naar de toelichting bij de balans. Maastricht, 29 januari

15 Toelichting rekening 2012 (balans). Meld- en Coordinatiecentrum (M.C.C.), kpl TOELICHTING BALANS M.C.C. OVER HET JAAR Resultaat Het MCC had over 2011 een positief (meevallend) exploitatieresultaat behaald van ,38. Dit resultaat is naar rato toegevoegd aan het egalisatiefonds. Voor het jaar 2012 is een positief exploitatieresultaat behaald van 2.221,50. Voor de totstandkoming van dit resultaat wordt kortheidshalve verwezen naar de toelichting 2012 van de exploitatie-cijfers. Voorgesteld wordt om dit resultaat naar rato toe te voegen aan het egalisatiefonds MCC van resp. partners (42%) en politie (58%). 2. Vaste activa. In het jaar 2011 zijn de investeringen met betrekking tot het MCC voor het eerst geactiveerd voor een bedrag van netto ,24. De (restant) investeringen in 2012 hebben ,81 bedragen en zijn eveneens geactiveerd. Voor een gedetailleerd overzicht van de samenstelling van de boekwaarde per ultimo 2012 alsmede van de mutaties inzake de materiële activa wordt verwezen naar de Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven 2012 (Staat C). De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn conform de richtlijn HAP. Verder is er een splitsing aangebracht tussen eigendom politie (58%) en eigendom partners (42%). Aangezien politie penvoerder is, is het actief in zijn geheel verantwoord in de administratie van de politie. Aangaande deze activering vindt dus geen verantwoording plaats in de financiële administratie van de deelnemende partners (lees: gemeenten). Voormeld bedrag is als volgt gespecificeerd/verantwoord in deze jaarrekening: Afschrijvings posten Economische categorie Oorspronkelijke bedrag investering t/m 2011 Oorspronkelijke investering in 2012 Afschrijving politie (58%) in 2012 Afschrijving partners(42%) in huisvestingskosten , , , , automatisering/verbinding , , , , operationele aktiviteiten 0, , , ,42 Totaal afschrijvingskosten , , , ,78 3. Afschrijving vaste activa. Het betreffende pand is bouwkundig opgeleverd in maart In de zomer van 2010 hebben de eerste medewerk(st)ers de kantoorwerkplekken in het betreffende gebouw betrokken. De investeringen ten aanzien van inrichting meldkamer, service centrum en de audio visuele middelen zijn afgerond in het voorjaar van In mei 2011 zijn voornoemde onderdelen eveneens vanuit het MCC hun werkzaamheden gaan verrichten. Ingaande 2011 zijn de afschrijvingen van het MCC voor het eerst ten laste van de exploitatie gebracht voor een bedrag van ,12. De afschrijvingskosten 2012 bedragen ,23 en zijn uiteraard in de exploitatie opgenomen. De cumulatieve afschrijving per ultimo 2012 bedraagt ,35 en is als passiva in de balans opgenomen. Voor een nadere specificatie wordt kortheidshalve verwezen naar de Staat C. 4. Langlopende leningen. Op dit onderdeel van de balans is het zgn. egalisatiefonds van zowel de partners als ook van de politie verantwoord. Dit egalisatiefonds is in het leven geroepen in de vergadering van het Algemeen Veilig- 15

16 heidsbestuur van 23 maart Voor een nadere specificatie van de vermelde bedragen wordt kortheidshalve verwezen naar de bijgevoegde Staat van Reserves en Voorzieningen. Ten aanzien van de verantwoording van het egalisatiefonds op deze plek heeft uitgebreid overleg plaatsgevonden met de externe accountant (Deloitte) van de politie. Om de verhouding 42% partners en 58% politie gestand te doen, is bij brief d.d. 20 november 2012 het deel van het egalisatiefonds van de partners (de 18 gemeenten)gedeeltelijk gerestitueerd. Dit verschil bedroeg ,93 en was voornamelijk ontstaan doordat de partners in aanmerking kwamen voor de zgn. Compensabele BTW regeling, in tegenstelling tot de politie. De specificatie van de mutaties 2012 in het egalisatiefonds partners en politie hebben betrekking op: omschrijving totaal partners politie Saldo t/m ultimo jaar , , ,40 Af: restitutie egalisatiefonds partners -/ ,93 -/ ,93 0,00 Sub-totaal egalisatiefonds , , ,40 Bij: bijschrijving rente 2012 (obv 4%) , , ,10 Bij: exploitatieresultaat ,50 933, ,47 Saldo egalisatiefonds per , , ,97 5. Voorziening groot onderhoud. Door de fa. Bertram is ter zake het MCC een groot onderhoudsplan voor het pand (zgn. bouwkundig deel) opgesteld. De kosten voor het opstellen van dit plan hebben in 2011 in totaal 8.925,-- bedragen en zijn ten laste van de reguliere onderhoudskosten in de exploitatie 2011 verantwoord. Daarnaast heeft de fa. Imtech eveneens een meerjarig onderhoudsplan gemaakt voor de technische installaties (E- en W-installaties). Op basis van voornoemde plannen (horizon 10 jaar) wordt een jaarlijkse storting van ,-- als voldoende geacht. Voor revisie van de motoren tbv het koelwatersysteem ( 1.744,82) en de vervanging van een defecte pomp ( 837,32) zijn in 2012 in totaal 2.582,14 ten laste van deze voorziening gebracht. Het saldo van de voorziening groot onderhoud MCC bedraagt per ultimo , Vlottende activa / passiva. Per balansdatum (31 december 2012) is een bedrag van 540,76 nog te ontvangen bij de activa. Dit betreft een 2-tal verrekeningen inzake voorgeschoten kosten. Tevens zijn per balansdatum (31 december 2012) een 6-tal facturen op 31 december 2012 nog niet voldaan/betaald voor een bedrag van in totaal ,19 bij de passiva. Een specificatie van dit bedrag is op de administratie aanwezig. 7. Rekening courant. De politie is naast penvoerder van het MCC tevens de financier van het onderhavige gebouw. Het saldo van de rekening courant per partner / politie is dan ook de sluitpost van deze balans en kan op basis van de thans voorliggende cijfers als volgt worden berekend: omschrijving Totaal Partners (42%) Politie (58%) Netto-investeringen t/m het jaar , , ,03 Bij: investeringen in , , ,46 Sub-totaal netto investeringsbedrag , , ,49 Af: afschrijvingskosten t/m / ,35 -/ ,04 -/ ,31 Af: voorziening groot onderhoud -/ ,86 -/ ,50 -/ ,36 Af: saldo egalisatiefonds per / ,24 -/ ,74 -/ ,50 Af: crediteuren algemeen op / ,19 -/ ,96 -/ ,23 Bij: nog te ontvangen op ,76 227,12 313,64 Af: exploitatieresultaat / ,50 -/- 933,03 -/ ,47 Financiering in rekening courant , , ,26 16

17 Maastricht, 29 januari Toelichting staat activa 2012Meld- en Coordinatiecentrum (M.C.C.), kpl Staat activa omschrijving aanschaf- boekwaarde investeringen kapitaallasten boekwaarde waarde beginstand in 2012 afschrijving rente jaarlast totaal eindstand beginstand jaarlast in 2012 rente + afschr (oorspronkelijk) in % 2012 aandeel politie sub-totaal huisvestingskosten , , , , , , ,54 sub-totaal verbinding / automat , , , , , , ,03 sub-totaal operationele aktiviteiten , ,35 38, , ,00 totaal deel politie , , , , , , ,57 aandeel partners sub-totaal huisvestingskosten , , , , , , ,22 sub-totaal verbinding / automat , , , , , , ,84 sub-totaal operationele aktiviteiten , ,42 27, , ,07 totaal deel partners , , , , , , ,13 totaal generaal , , , , , , ,70 17