Inleiding In de jaarrekening en het jaarverslag 2016 legt het college verantwoording af aan de raad over het gevoerde beleid.

Transcriptie

1 raadsvoorstel Agendapunt 2017, nr VI-16 Zaaknummer Te behandelen door de heer G.J.W. te Gronde Onderwerp: Jaarrekening 2016 Pagina 1 van 6 Aan de raad, Inleiding In de jaarrekening en het jaarverslag 2016 legt het college verantwoording af aan de raad over het gevoerde beleid. De Toekomstvisie Winterswijk en het coalitieakkoord Samen verder vormen samen de basis van de inzet van de gemeente voor de bestuursperiode Raad, college en ambtelijke organisatie hebben, samen met de inwoners, instellingen en bedrijven, hier ook in 2016 ambitieus aan gewerkt. De economie is vorig jaar verder uit het dal gekomen en dit was voor steeds meer van onze inwoners en bedrijven merkbaar. Echter, nog niet iedereen kon profiteren van de economische vooruitgang. Zo is het aantal bijstandsgerechtigden licht toegenomen: van 614 in 2015 naar 621 in Het aantal WW-uitkeringen is overigens wel fors gedaald. De uitstroom van bijstandsgerechtigden over 2016 bedraagt 192, en dat is nagenoeg gelijk aan het jaar daarvoor (191 in 2015). Van deze uitstroom zijn 19 mensen in Duitsland aan een baan geholpen; dat is een duidelijke stijging ten opzichte van 2015 toen 11 mensen via de jobhunter Duitse markt van SDOA in Duitsland aan de slag konden. Het aantal arbeidsplaatsen in Winterswijk is ten opzichte van 2015 gestabiliseerd op (bron: provinciale werkgelegenheidsenquête). Het gemeentebestuur heeft op velerlei gebied de (lokale) economie gestimuleerd en de sociale en fysieke infrastructuur verder versterkt. In de 16 programma s van voorliggende jaarrekening doen wij verslag van alle concrete resultaten die in 2016 zijn geboekt. In de jaarrekening gaan we in op twee thema s die steeds meer dwars door alle programma s heen aan bod komen: grensoverschrijdende samenwerking en duurzaamheid. Onze overtuiging is dat de toekomst van Oost-Nederland, en dus van Winterswijk, voor een groot deel afhankelijk is van de ontwikkelingen in de gehele grensregio. Daarnaast is duurzaamheid een opgave die op alle terreinen doorklinkt, waarbij een duurzame energievoorziening uiteraard een van de meest belangrijke items is. De grensoverschrijdende samenwerking met Duitsland heeft op vele manieren in 2016 een impuls gekregen. Op steeds meer terreinen stellen we de vraag: is het zinvol dit onderwerp grensoverschrijdend aan te pakken en hoe kunnen we dat doen? We zoeken onze buurgemeenten aan Duitse kant steeds vaker op. Ook participeren we actief in de gremia van de EUREGIO en hebben we goed contact met het Nederlandse consulaat in Düsseldorf om onze belangen bij het Bundesland Nordrhein-Westfalen te behartigen, onder meer voor het project Gaxel. De realisatie van het grensoverschrijdend dienstencentrum

2 Pagina 2 van 6 Gaxel, een gezamenlijk project van Winterswijk en Vreden, is mede daardoor weer een aantal stappen dichterbij gekomen. Verder is er een grensoverschrijdend netwerk van gemeenten en instellingen van beide zijden van de grens, de zgn. Grenz(s)hoppers opgericht dat aan de slag is met concrete samenwerking op verschillende thema s, zoals toerisme, economie, sport & gezondheid, cultuur & onderwijs. Ook is het InterreggV-project Leer je buurtaal van start gegaan, zodat kinderen in het grensgebied hun buurtaal leren spreken. Hier doen 33 basisscholen in het Nederlands-Duitse grensgebied aan mee, waaronder 3 Winterswijkse scholen. Ook nemen wij deel aan het Pact Arbeidsmarkt over de grens, een initiatief van de Euregio waarmee alle initiatieven van de grensoverschrijdende arbeidsmarkt in het Euregio-gebied in een netwerk zijn opgenomen. Duurzaamheid, ook een belangrijk speerpunt in het coalitieprogramma, heeft in 2016 veel aandacht gekregen. Met het door de raad vastgestelde uitgangspunt dat de gemeente Winterswijk in 2030 energieneutraal wil zijn, zijn samen met inwoners, bedrijven, instellingen en experts de bouwstenen verzameld voor een gemeentelijke Energievisie. Dit is een intensief participatietraject waaruit onder meer naar voren is gekomen dat over de toekomst van de energievoorziening zeer verschillend gedacht wordt. Het is de bedoeling in 2017 de Energievisie definitief vast te stellen. Tegelijkertijd is er in de Winterswijkse samenleving veel belangstelling voor duurzaamheidsmaatregelen, zoals de duurzaamheidslening, duurzaam bouwen, zonnepanelen en groene energie van de AGEM. De raad heeft besloten om vanaf 2018, wanneer de huidige contracten aflopen, de energie voor de gemeentelijke gebouwen te betrekken van de AGEM. In 2016 werd de eerste winst zichtbaar van het in 2015 ingevoerde concept van omgekeerd inzamelen. Het hergebruikpercentage is gestegen van 54% in 2014 naar 67% in 2015 en 78% in In het fysieke domein richten we ons ook op een duurzame ontwikkeling van ons centrum, onder meer met het bestrijden van leegstand en verpaupering door stedelijke herverkaveling. We hebben actief grondposities verworven om de gewenste richting mede te kunnen bepalen. Duurzaamheid is eveneens een essentiële opgave binnen het sociaal domein. In een duurzame samenleving doet iedereen mee: jeugdigen, ouderen, mensen met een beperking, mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. De rol van vrijwilligers heeft hierin extra aandacht van de gemeente gekregen met de oprichting van het Vrijwilligerspunt bij De Post. De Post, hét loket waar inwoners met al hun vragen over welzijn, zorg, opvoeden en opgroeien terecht kunnen, heeft een stevige en vaste plaats verworven in onze gemeente. In het klanttevredenheidsonderzoek scoort De Post beduidend hoger dan het landelijk gemiddelde. De gemeentelijke financiën zijn goed op orde. De jaarrekening 2016 sluit af met een positief resultaat van De schuldpositie is ten opzichte van 2015 gedaald met 6,5 miljoen van 87,5 miljoen naar 81 miljoen. In 2016 heeft de gemeente met haar maatschappelijke partners gewerkt aan een toekomstbestendig Winterswijk, zodat het hier goed wonen, werken en recreëren blijft. Voorstel 1. De jaarrekening en het jaarverslag 2016 vast te stellen. 2. De Single Information Single Audit (SiSa) vast te stellen. 3. Kennis te nemen van de stand van zaken van de uitvoering van in 2016 uitgevoerde onderzoeken naar doelmatigheid en doeltreffendheid van het door het college gevoerde bestuur (ex artikel 213a Gemeentewet). 4. In te stemmen met het voorstel tot resultaatbestemming Kennis te nemen van het accountantsverslag

3 Pagina 3 van 6 Relatie met (huidig) beleid Niet van toepassing. Beoogd(e) effect(en) Door vaststelling van de jaarrekening en het jaarverslag 2016 voldoet het college aan zijn verplichting om verantwoording aan de raad af te leggen over het gevoerde beleid. Argumenten 1. De jaarrekening en het jaarverslag 2016 vast te stellen De raad stelt de jaarrekening en het jaarverslag vast in het jaar volgend op het begrotingsjaar (artikel 198 lid 1 Gemeentewet). De jaarrekening wordt voorzien van een goedkeurende controleverklaring van de accountant. 2. De Single Information Single Audit (SiSa) vast te stellen Single Information Single Audit (SiSa) betekent eenmalige informatieverstrekking, eenmalige accountantscontrole. SiSa is de manier waarop medeoverheden (provincies, gemeenten en gemeenschappelijke regelingen) aan het Rijk verantwoorden of en hoe ze specifieke uitkeringen hebben besteed. Alle informatie over de regelingen in de SiSa is, voor zover relevant, in de jaarrekening toegelicht. De SiSa heeft daarom een beperkte informatiewaarde. Aangezien de bijlage de feitelijke verantwoording is aan het Rijk, stelt de raad deze verantwoording vast. 3. Kennis te nemen van de stand van zaken van de uitvoering van in 2016 uitgevoerde onderzoeken naar doelmatigheid en doeltreffendheid van het door het college gevoerde bestuur (ex artikel 213a Gemeentewet). In 2016 hebben we, conform besluit bij de jaarrekening 2015, de doelstelling van de onderzoeken ex artikel 213a geëvalueerd. De conclusie van deze evaluatie is, dat onderzoeken naar doelmatigheid en doeltreffendheid relevant zijn. Daarom is de taak belegd in de organisatie en vragen we voor de uitvoering van deze onderzoeken bij de 2 e financiële prognose 2017 een budget van De kennis en kunde voor een kwalitatief goede uitvoering van deze onderzoeken is namelijk niet beschikbaar in de ambtelijke organisatie. NB Tot 2014 voerde onze accountant deze onderzoeken uit. Vanaf 2015 is dat niet meer het geval geweest. De taak is destijds niet belegd in de organisatie. 4. In te stemmen met het voorstel tot resultaatbestemming Het gerealiseerde resultaat 2016 bedraagt voordelig. Het verschil tussen het gerealiseerde totaalsaldo van baten en lasten en het gerealiseerde resultaat wordt veroorzaakt door de verwerking van de mutaties in de bestemmingsreserves:

4 Pagina 4 van 6 De raad is bevoegd om een besluit te nemen over de dotaties en onttrekkingen aan de algemene reserve en de bestemmingsreserves. Wij stellen de raad bij deze jaarrekening voor het resultaat als volgt te bestemmen: a. Aan de bestemmingsreserve Inzamelstructuur afval te onttrekken Deze onttrekking dient ter dekking van de kosten voor het project HGB (Huishoudelijk Grondstoffenbeleidsplan) / Omgekeerd inzamelen. Dit betreft o.a. (eenmalige) kosten voor de ondergrondse verzamelsystemen. b. De onttrekking aan de bestemmingsreserve Graven met te verhogen (bij de begroting 2016 is tot een onttrekking van door de raad besloten) We stellen de raad bij deze jaarrekening voor om te onttrekken aan de bestemmingsreserve onderhoud graven. Dit is meer dan begroot. De hogere onttrekking is nodig in verband met tegenvallende inkomsten uit begraafrechten. Om de inkomsten uit begraafrechten toe te laten nemen is in 2015 een plan van aanpak opgesteld. De eerste maatregelen uit dit plan zijn in 2016 geïmplementeerd. De verwachting is dat deze maatregelen op termijn een positief effect zullen hebben op de inkomsten uit begraafrechten. c. Aan de bestemmingsreserve Dekking bezuinigingen toe te voegen Het restant budget op de bedrijfsvoering is in Dit voordeel komt voornamelijk doordat meer uren aan projecten en investeringen konden worden toegerekend dan begroot. Met andere woorden: tegenover meer ambtelijke uren dan begroot stond een dekking vanuit een project. Het gaat om een incidenteel voordeel. We stellen voor dit voordeel toe te voegen aan de reserve Dekking Bezuinigingen. d. Het restant ad toe te voegen aan de algemene reserve. 5. Kennis te nemen van het accountantsverslag De accountant legt rechtstreeks verantwoording af aan de raad over de bevindingen naar aanleiding van de controle van de jaarrekening Het college neemt kennis van het verslag van bevindingen. De belangrijkste bevindingen van de accountant zijn: CITAAT Het jaarverslag is cf. NV COS 720 verenigbaar met de jaarrekening en voldoet aan de laatste actuele voorschriften. Het BBV is in alle opzichten nageleefd in De begrotingsoverschrijdingen passen binnen het bestaande beleid en zijn goed toegelicht.

5 Pagina 5 van 6 Inzake de kosten Jeugdwet en de Wmo nieuwe taken steunt de gemeente voornamelijk op productieverantwoordingen van zorgaanbieders welke zijn voorzien van een controleverklaring. Op basis van de ontvangen controleverklaringen resteert inzake de kosten Jeugdwet een onzekerheid van en voor Wmo bedraagt deze De gemeente Winterswijk heeft de totale kosten inzake de PGB budgetten gebaseerd op de schatting van de SVB. Evenals vorig jaar heeft geen sluitende controle op de levering van de zorg plaatsgevonden door e SVB. Als gevolg hiervan bedraagt de onzekerheid inzake het PGB-budget thans Wij hebben ten aanzien van de financiële rechtmatigheidscontrole geen andere bevindingen die wij, op basis van de rapporteringstolerantie, aan u zouden moeten rapporteren. Wij hebben geen controleverschillen (fouten en/of onzekerheden) in de verantwoorde informatie in de SiSa bijlage geconstateerd. Wij hebben vastgesteld dat de bezoldigingen over 2016 niet strijdig zijn met de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) en dat de jaarrekening 2016 van de gemeente Winterswijk voldoet aan de publicatieverplichtingen van de WNT. In de jaarrekening 2016 heeft foutenherstel plaatsgevonden ten aanzien van de WNT zoals verantwoord in de jaarrekeningen 2014 en Wij verwijzen naar de jaarrekening voor nadere informatie ter zake. EINDE CITAAT Financiële aspecten/risico s De jaarrekening geeft de werkelijke situatie per 31 december 2016 weer. De verschillen tussen de begroting en de jaarrekening zijn toegelicht. De belangrijkste financiële risico s zijn beschreven in de paragraaf Weerstandsvermogen (paragraaf B). Zoals bij beslispunt 4 in dit voorstel is vermeld, stellen we voor het resultaat als volgt te bestemmen: Juridische aspecten/wet- en regelgeving Het vaststellen van de jaarrekening en het jaarverslag 2016 is een wettelijke verplichting voor de gemeente. Vóór 15 juli moeten deze zijn vastgesteld door de raad, voorzien zijn van een controleverklaring èn zijn ingediend bij de Provincie en het CBS. Communicatie/betrokkenenparagraaf Begin april 2017 is de publicatie Het jaar 2016 in Vogelvlucht verschenen. Daarnaast is een persbericht over de jaarrekening 2016 verschenen. Vervolgprocedure/evaluatie Niet van toepassing.

6 Pagina 6 van 6 Winterswijk, 20 juni 2017 Burgemeester en Wethouders van Winterswijk, de secretaris, drs. A. Oortgiesen de burgemeester, B.J.J. Bengevoord