Financiën: kaders, organisatie en beleid.

Transcriptie

1 Financiën: kaders, organisatie en beleid. Van Binnenplaats naar een Triple Aim buitenplaats

2 Even voorstellen Jan Heijs, (netwerk zorg experts) 20 jaar eindverantwoordelijk directeur (jeugdhulpverlening, gezondheidscentra). 15 jaar eigen bedrijf interim manager en projecten. (gezondheidscentra, breed 1 e lijn en 1 e lijn plus). Integrale Aanpak Triple Aim Momenteel: interim directeur 3 GC en 2 APO. Persoonlijke raakpunten met zorgaanbod

3 Wat gaan we doen? Lastig om aanbod te maken weinig vragen Programma (eenvoudig-praktisch-opdrachtje): Financiële kader als samenwerkingsverband. Begroting, boekhouding, jaarrekening cyclus Rollen administrateur, penningmeester, bestuur, leden en accountant. Financieel meerjarenbeleid De markt: Business cases en kostprijs per uur. Ruimte voor vragen

4 Financieel kader extern? Rechtsvorm: coöperatieve vereniging U.A.: Financiële voordelen / nadelen? Klant: steeds meer zelf betalen, hoger E.R. Zorgverzekeraar/gemeenten: onderhandelen contract (individueel? Als Binnenplaats?) Koers: meer inhoudelijke en kwaliteitseisen zelfhulp sites POH GGZ huisarts. Triple Aim businesscases gevraagd?

5 Financieel kader intern Samen zorg en/of zelfstandige zorg. Afhankelijkheidsrelaties? Hoofdbehandelaar, leningen? Samen zorg is als eenheid opereren: - Rechtspersoon/statuten dekt risico s af. - risico s? Ziekte/aansprakelijkheid/verzekeringen? - Vertrek lid: klanten mee? Leegstandrisico?, hogere kosten per lid? Reserves b.v wanbetalers? - ZonMW inkomsten houden op. Wat dan? Div: MF voor huisartsen (bijscholingspunten)? BTW? Geen andere kosten dan trainers? Marge no-show? Energie?

6 Administratieve cyclus Begroting: Juni beleid bedenken, sept onderhandelingen zorgverzekeraar tot 15 nov. Na 15 november actualiseren rekenwerk. Kwartaaloverzicht: 4-6 weken na afloop. Bijsturen. Houdt rekening met zomerdip. Derde kwartaaloverzicht okt./nov. is ook basis voor 1 e opzet begroting nieuwe jaar + index. Jaarrekening: financiële verantwoording

7 Rollen t.a.v. administratie Ledenvergadering: besluit over jaarrekening en begroting op voorstel bestuur. Statutair niet meer uit geven tenzij leden garant staan. Ieder lid mag coöperatie vertegenwoordigen!?? Bestuur: stelt voor op voorstel penningmeester Penningmeester bespreekt administratie en Q- overzichten met administratie kritische vragen. Hoe en waarom zo geboekt, zijn alle nota s, onkostendeclaraties tijdig binnen? Administratie: boekhouding tbv management

8 Financieel meerjarenbeleid Looptijd huurcontract gelijk aan inventarisverzekering b.v. Is er onderhuur mogelijk? Beleid op huurprijs? Opvolgers van deelnemende praktijken binden aan deelname? Investeringen nodig in de toekomst?

9 De markt: bussinesscases en kostprijs Triple Aim product: bespaart een Mindfullness cursus b.v. hogere kosten elders? Wie zou de inkoper kunnen zijn en wat is dan het financiële voordeel? Triple Aim inkoop gebeurd nog heel weinig!!! Hoe verdedig je jullie uurprijs? Schrijf voor jezelf op wat je denkt dat je kostprijs per uur is dat je extern moet (salariswens+kosten) en kunt vragen (gegeven de concurrentie)?

10 verwerkingsopdracht a. Salaris dat ik wil verdienen: Per maand netto + 35% x % + 25% =. b. Praktijkkosten o.a.coöperatie voor jezelf = c. Totaal.. d. Uren per jaar 52 wk.x5 dgn.x8 u. = 2080 uur e. Aantal uren vakantie/ziekte, bijscholing en overleg/archief/bedrijfsvoering p. jr. uur f. Totaal aantal declarabele uren uur g. Kostprijs is dus c. : f... Uur is. p. uur

11 Terugkoppeling verwerkingsopdracht Is zeer eenvoudig en grof model zonder versleuteling leidinggevende/bestuurlijke uren Wat zou je nog meer mee moeten nemen? Individuele factoren: minder belasting door aftrekmogelijkheden ondernemer, aftrekbare kosten e.d. Onderlinge verschillen en effect op gezamenlijk beleid uurprijs????? Vergelijk a.: cao-hbo max schaal: 3.749,- bruto x12x108%x125%x103% = ,- per jaar

12 Zijn er nog vragen? Vragen? Jaarrekening wordt begrepen?

13 Slot Dank voor de aandacht Feed back