Rapport Kinderboerderij de Pijp te Amsterdam. Inzake jaarstukken 2016

Transcriptie

1 Rapport Kinderboerderij de Pijp te Inzake jaarstukken 2016

2 Inhoud Blad Opdracht 2 Jaarstukken 2016 Jaarrekening Balans per 31 december Exploitatierekening Toelichting 8 Overige gegevens 16 1

3 Aan het bestuur van Vereniging kinderboerderij de Pijp Postbus EG, 12 februari 2017 Geachte bestuursleden, Opdracht Conform uw opdracht heb ik de jaarrekening 2016 van Kinderboerderij de Pijp bestaande uit de balans per 31 december 2016 en de exploitatierekening over 2016 met de toelichting daarop samengesteld. Controle door een onafhankelijk accountant zal nog volgen. Tot een nadere toelichting ben ik gaarne bereid, Vereniging Kinderboerderij de Pijp, Koen de Kloet Penningmeester Kinderboerderij de Pijp 2

4 Jaarstukken 2016 Jaarrekening Overige gegevens 3

5 2. Financieel Jaarverslag Jaarrekening Balans Exploitatierekening Toelichting 4

6 Balans per Actief Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

7 Balans per Passief Eigen vermogen Kortlopende schulden en overlopende passiva

8 Exploitatierekening Begroot Exploitatiesubsidie Verenigingsinkomsten Omzet feesten Overige inkomsten Totaal inkomsten Huisvestingskosten Organisatiekosten Educatiekosten Vereniging UIT Financiële baten en lasten Totaal uitgaven Saldo /- 0 7

9 Toelichting op de posten van de balans Vorderingen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen inkomsten Nog te ontvangen Liquide middelen Bankrekeningen: Postbank Kapitaalrekening Postbank Betaalrekening Postbank Beheerrekening Postbank Educatierekening Kasgeld: Kluis Educatie Totaal liquide middelen

10 Eigen vermogen Toelichting op de posten van de balans Egalisatiereserve Stand Mutatie 0 0 Stand Bestemmingsreserve achterstandsonderhoud Stand Mutatie Stand Bestemmingsreserve educatie Stand Mutatie 0 0 Stand Totaal eigen vermogen Kortlopende schulden en overlopende passiva Zie Bijlage

11 Toelichting op de exploitatierekening 2016 Begroot Exploitatiesubsidie Regulier Totaal exploitatiesubsidie IN Verenigingsinkomsten Contributies Donaties Giften bedrijven Giften particulieren Anonieme donaties Omzet feesten Omzet schapenscheerfeest Omzet Dierendag - Omzet andere feesten Overige inkomsten Omzet Koffieautomaat Omzet Maisapparaat Omzet Logeren Omzet Lessen - - Omzet kleine verkoop Gebruik locatie - - Wecycle Rente Totaal Verenigingsinkomsten

12 Toelichting op de exploitatierekening 2016 Begroot Accommodatie Huisvesting Huur Gas/Elektra Water/Rioolrecht Belasting onr. zaken Brand verzekering Onderhoud brandmiddelen Onderhoud Gebouwen Dierverblijven Groenvoorziening Speeltoestellen Terrein Overig Aanschaf/onderhoud gereedschap Vrijval reservering Vervanging/Nieuwbouw Accommodatie overig Huisvesting overig Aankoop speeltoestellen

13 Toelichting op de exploitatierekening 2016 Begroot Organisatie Kantoorkosten Printer/inkt Computer Website Internet Telefoon Boekhouding Bank kosten Overige kantoorkosten Personeelskosten Reiskostenvergoeding Kerstpaketten mee/best Overige personeelskosten Verzekering Bestuursverzekering WA verzekering Ongevallen Verzekering inventaris Overig Vuilafvoer Bedrijfsafval Papier Puin Mileuheffing Overig

14 Dierverzorging Voer Voorzieningen Dierenarts Aanschaf dieren Afvoer dode dieren Overig Ongedierte/Epidemieën Ongediertebestrijding Epidemiekosten Hygiëne/Kleding Kleding Ontsmettingskosten Scholing Cursuskosten Reiskosten cursus Overig Overige organisatiekosten Abonnementen Overig

15 Toelichting op de exploitatierekening 2016 Begroot Educatie Schoollessen Leskosten Administratie Overig Workshops Workshopkosten Vakantieprojecten Overig Overig Educatieve spellen Overig Vrijval reserve

16 Toelichting op de exploitatierekening 2016 Begroot Vereniging UIT Feesten en Activiteiten Schapenscheren Dierendag Overig Vrijwilligers Jeugd Sinterkerst Jeugdkamp Vergaderingen Overig Volwassenen Feesten/borrels Eindejaarspresentje Presentjes Vergaderingen Overig Info/mailing Krantje/nieuwsbrief Mailing PR kosten Overig Automaten Maisautomaat Koffieautomaat Overig

17 Huishoudelijk Consumpties Huishoudelijke art Statiegeld Overig Overig Overige verenigingskosten Bestuursvergoeding Leden administratie Kasverschillen Toelichting op de exploitatierekening Begroot Financiele Baten en lasten Betalingsverschillen Vrijval egalisatiereserve

18 Toelichting op de exploitatierekening Inkomsten en uitgaven Vanaf 1999 wordt de subsidie toegekend volgens het principe van budgetfinanciering. Kort gezegd komt het erop neer dat het accent verlegd wordt van een nauw omschreven financieel kader, waarin de diverse uitgavenposten min of meer vast liggen, naar een beoordeling van de prestaties van de instelling. Daarbij worden ieder jaar de doelstellingen vastgesteld en gecontroleerd waaraan de instelling moet voldoen. Als die gehaald zijn wordt subsidie toegekend. De exploitatiesubsidie moeten we dus zien als een bijdrage in de materiële kosten om de doelstellingen te halen. Inkomsten De exploitatiesubsidie 2016 van het stadsdeel is met euro 0,0 % lager dan de euro subsidie voor het jaar De verenigingsinkomsten ad euro zijn in 2016 met euro toegenomen ten opzichte van deze inkomsten in 2015 ad euro. Grote giften in 2016 waren: Stichting dierenfonds 120 Brinkie Muntenactie 485 Vondelstede 200 Sarphatihuis 100 Oranjekerk 100 Giften van privépersonen worden om privacyredenen niet met namen genoemd! 17

19 Toelichting op de exploitatierekening Uitgaven Uitleg bij opvallende posten Vervanging/nieuwbouw: In de begroting staat hier een bedrag bij van euro. Dit was bedoeld voor de vervanging van een van de stallen (chalet). Uit opgevraagde offertes bleek dit duurder dan verwacht en deze vervanging is dan ook uitgesteld tot Epidemiekosten: Voor de vogelgriep is er een partytent aangeschaft om onze vogels in te huisvesten de volledige kosten van euro vallen hier onder. Scholing: Er is een BHV cursus gehouden voor onze medewerkers deze kosten zouden voor combiwel zijn deze hebben wij alleen niet ontvangen. Verzekering Inventaris: Dit is een nieuwe verzekering die wij hebben afgesloten mocht er iets gebeuren met de inventaris. 18

20 Overige gegevens Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben na afloop van het boekjaar geen gebeurtenissen met belangrijke financiële gevolgen plaatsgevonden, welke een invloed zouden kunnen hebben op het beeld wat in de jaarrekening wordt geschetst. Ondertekening van de Jaarrekening, 12 februari 2017 Bestuur kinderboerderij de Pijp Kinderboerderij de Pijp te 19