Document inkomend alg

Transcriptie

1 i i Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 1 van 61 -'' ' ' - ' - - ' - ' - ' ' ' '- ' ' ' ' - '' '- ' ' '. ' - '. '- ' ' '. '- '' - '. '. - '. ' '. - ' - ' ' ' '- ' ' '. - ' '. ' '. -- ' ' '. - '' ' - ' '. - ' ' - M i d d n - N d ri a n cl Gmnt Montoort Gmnt Montoort T.a.v, Ht ollg van B&W Zaakllummr;. j Q. j $ Postbus z MONTFOORT Rgïsty.atjlltxnar: Q-tjçsjyg lngkomn: 1 () jjël ggjz Knmrk Uit 2012/01648/HK/EdL Bijlagn 1 Datum Ondrwrp 8 mi 2012 Jaarrkning GGD Middn-Ndrland Gacht ollg, Hirbij ontvangt u tr knnisnam d Jaarrkning 2011 van d GGD Middn-Ndrland, voorzin van n godkurnd accountantsvrklaring. D jaarrkning zal tr vaststlling voorglgd wordn aan ht Algmn Bstuur in zijn vrgadring van 28 juni Na ns ht Daglijks Bstuur van d GGD Middn-Ndrland, M vrindlijk grot, mr. H. Kruisslbrink dirct r-arts 1! g' I!.. )... à' t' :.. : '....E. g.. ' ' : :. y... y è.'..'.' ( q E. '. ( '. ( '. ( (.... ' ' '... '. '.... j..' '!.. ' <..! 'L 'à.. ' :. j :.. i... (.'.'...( ': '. ('. ( : : ':..)...: ':.:. '...' (...' :.: '.. ': ( '..'... è. '. ' j.'. :..' '......'.... ( è. ).....'... '. )..: (... :. '.... '. '.. (... :.....'.. )...'..... :.... : ) ' : '......'. ( '.... '.. :.. '. ' ' ' ' è.... '... '.. '... '..... ' '.. '. '. '....' ' '. è... : % 7... :. '(...'t (; :. (....( ë..,.. j.. '...' -.. :.....' :. 1...,,,.,..,.,i,, ç,, (..(... t. LL.. (. ) :.. (...t..,.. (..-.. t.. j. ;...q k j j..y k j'....ll..'... t '. (...., ' '. E...q.. '.. j j j j. j. j... j j.... ) (.. )..... (... (......, j j. j... j... r q g t. ( y......(. :. j....'.. ('ë..: (.q. t '.(...: , -.. '.q.( t..ùj. :.q j. k t ). r. ) E : j. q..:.,.,.((jj ,. : '( ;.... : ; j.. i.) l.,.)..... ;g. : : :.:; E )...:.(...g...y..y...g..y...(...:y jt.y......: y...y..j.j..... j.... ::.....:..g. y..... y...e.(...ë. E ,...y... y.. j. :... :.... j. : y...:... j....j.g.( g.y yy..-,.. j j.,, y.....,,,... ;..,j. y g.,,.. y, : y..... : y ( t j.... j (... :. j. '.. E..: è '. ', '. è'.'...'... i...'.. ï'-.ï'. q......'. ',..'.L' : :....(

2 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 2 van 61 - E ' è '. ' l ' : ( è è ' ( : E. ' l.. E j i ' -.. y : j ( :. ë.. j è : ( q :. j.. ' )..... ': ' : y : è.. E ( '. ë i. k è y : '. j i. g. j. q ' è '.... : y g. :. g. :. ë. y ' - y. : '. ë ë.. (. 'y ( l y. è -... ( '.. E '.. E è ' ' è.. '. ' E ' ' ' ' * è. :. q : : y ( ë - i. ë. ë ë ë.. j ). j ( j y.. j j. j - y j y y j.. y. y.. j y j y j -!- j y.... j y y j y y.. g g. y ë y. - j.. y y. j (.. j.. j -... : i... j.. ë ( q : ( j : y y j. - ë -. : y y.. j. y. y y. j y j.. y y j j... j j.... ; r! - E E - l ë '. l ' è. i y ë. E i y :. - y. j y! ( j.. y g. y.. ) q y. q y ë y j -. j ' i - ë. y ë : y g ë j j : ( j.. j y q q y y j.. ë..... : 1... : ) ( ) r E E E. j j.. ; :. ) g. (.. (. E.. E ' : '.. (.!. ( :. è E ( i E. ' :.. :. ' ë! ; ë -. l E : '. j - k ë ( l ) ë q ë E j. ' ë ë ;. ë - ë y. ; r.! ) ;! j t ) ë j q ë. ; ; k E - ; - ë. j. - g j j y.. '.. - (. ë.. ( ) j. ; i j -.. y j. ;.. j y y ) y i. ). - j ( y ;... M i cl d n - N d ri a n cl JAARSTUKKEN 2011 I mn Bstuur van d gmnschapplijk rgling ''GGD Middn-Ndrland'' Ht A g ' glt op artikl 24 van d gmnschapplijk rgling; b s I u i t : ast t stlln d jaarstukkn voor ht dinstjaar 2011 van d gmnschapplijk v rgling ''GGD Middn-Ndrlandr'. Aldus bslotn in d vrgadring van ht Algmn Bstuur van 28 juni D rtaris D voorzittr S ( è ( (' 'j j '! è. ë.....'.i.. i;. --'.. k' -. --ë -' è. k' '.. ( -'. -..' ë..;.'.. è.' ë... è ë è. ; -.. ë ; g ë - q ( i... ë...ë.. ë.. ë.... ë i ë y y. E r ë '.... q - y.... q y. ( ë y y.. ë.. y...- y.. ;'.....;,.' -.., ,,'..ë '..... y y.... y y y q..,-,,,,...,.,.ë.' ;,-,,'.,.-.,, ,,..,'...-,,.,,'. -..kjj' k,,,,....,...-.'.,,.. y y... ë y y. j.... y.. y y j y.. y ë. ë q.. ë E. ' - r j '. ) '... E... - '. E ). '. è ;... ' -...:-.. :. y.... E E.. ë.. - ë y t). y ---. y. y -.. E y ë y. ) -. q. '.. -. r (..... '. E y.. y è. r -..y... j.... '.., ;;... : :'. ' : :. y. y I..,'.... '.y..! ë; '.. y.- '..... y.. ;.... E :.'..., E..... ( ;' '.., '... 1,,'.. - y '... E.. ( !; r ', 5 :. : :.. j. y.. E.. -. q. ë. r y ë j y.. -. y y..y ë.. y. ) y..... y.. ë. y E... è j. - -j. j -.. y.... y ëy y.-.. y y...y.y. ë.. y (- y.. (. y.. y j.. - j., ' ,... y. ;, j y y. ( y - y. -...y j y. q ll h',,,,... -,;'. (. :,.... y (.... j -.. '... j ,1.. j'..... q ë à ëy,'... ë. ( ë.. y... j ' r y... j y... q. y ;....y j q... ë..... j r. j!-. y y -. y y y.. E.. y j... y y '. -. : r.'.,. y.. y y. i(:2 ) ' ;'.. -,' g... y '. y c ,-... m. - '..., '.,...,.. I '., ,,'y y. -.,j.....,,.. r Ej,' ë.. y -... y.., y E.. - q ë (.... y ,- 'ï, ë -. - j y... y.... y.. y..... 'b,'.' y y. y.. g.. y ,'-. -. y... E!,-j '. y.. y y.. y... y j.. y , y ' ,*.. y y.., y y q..... q.... y. q.. y j... j r ë..... j.. y y.. j. y..... j... ë... y r.... ë... j -. ' è ë ' '. -. E '. - ' '. ë. '..... ' ë ë '.. è è -. r è. (... ; ' E i ë -. j' E ).. ë' ; '. ï '.-' ë i.. i E ë *. ). '.,'.... r ë....,- I ' I, '.. '.. ' -. (. '. '. '... '. '. '.. ' ' 1 *.. ' ' '. '. E ;' ' E - * 1,I. :.. E '. ; ë - -. E -. E ,,'

3 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 3 van 61 Inhoudsopgav Pagina , Jaarvrslag Jaarvrslag 1.2. Programma vrantwoording 1.3. Paragran ,1, Balans pr 31 dcmbr 2011 Jaarrkning Programmarkning Grondslagn voor waardring n rsultaatbpaling 2.4. Tolichting op d balans pr Tolichting op d programmarkning 2.6. Analys vrschilln tussn bgroting n rkning ontrolvrklaring Bijl agn 1, Kostnvrdlstaat productn Ovrzicht basis- n kuztakn pr gmnt Vrdling bijdragn gmntn Mrjarnovrzicht DD JGZ 4. Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland - Zist, 27 april 2012

4 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 4 van Jaarvrslag 1.1 Jaarvrslag D GGD Middn-Ndrland is d gzondhidsdinst van 25 gmntn in d provinci Utrcht n wordt in stand ghoudn op basis van n gmnschapplijk rgling, waaraan dlnmn: Amrsooo, Baarn, D Bilt, Bunnik, Bunschotn, Emns, Houtn, Ilsslstin, Lusdn, Lopik, Montoort, Niuwgin, Oudwatr, Rnswoud, Rhnn, D Rond Vnn, Sost, Stichts Vcht, Utrchts Huvlrug, Vnndaal, Viann, Wijk bij Duurstd, Wordn, Woudnbrg n Zist. ldr gmnt ht n vognwoordigr in ht Algmn Bstuur. Ht Daalil'ks Bstuur is op als volgt samngstld: D hr J,W, Vrkroost (Stichts Vcht) - Voorzittr D hr G. Bov (Amrsooo) - Vicvoorzittr D hr F.M. Bongrs (Rhnn) - poouillhoudr Financiën D hr J. d Wild (Baarn) - poouillhoudr Prsonl Mvrouw R.G, Wstrlakn (Lopik) - poouillhoudr GHOR Mvrouw N.A. Tuwn (Houtn) - poouillhoudr Jugd Mvrouw E. van Oostrum (Utrchts Huvlrug) - Iid Ht Daglijks Bstuur ht in ht vrslagjaar 11 maal vrgadrd. Ht Daglijks Bstuur vrgadrd op 27/1, 3/3r 24/3, 7/4, 12/5, 9/6, 8/9, 27/10, 16/11, 24/11 n 8/12. Ht Algmn Bstuur ht In maal vrgadrd op 24/3, 12/5, 30/6, 29/9 n 8/12. Bnrotina 2011 Ht blid van d GGD Middn-Ndrland is r op gricht zo dolmatig moglijk uitvoring t gvn aan takn op ht trrin van d opnbar gzondhidszorg di krachtns d wt (Wt Publik Gzondhid.a.) aan gmntn zijn opgdragn. Glt op d bzuinigingsopgavn waarvoor gmntn staan wordt van d GGD n bsparing op d gmnschapplijk kostn (inwonrbijdrag) vrwacht van 5%. Bij d voorbriding van d bgroting 2011 kon dz bsparing nog nit wordn gvondn, andrs dan door ht schrappn van n aantal takn. D primitiv bgroting 2011 van d GGD MN is vastgstld in d AB-vrgadring van 16 juni 2010 mt als kanttkning dat opdracht wordt ggvn aan Brnschot om n ondrzok t don naar bzuinigingsmoglijkhdn op d wttlijk takn n ovrhad binnn d GGD MN. D conclusis naar aanliding van ht rapport Brnschot hbbn glid tot d volgnd bsluitn in d vrgadring van ht Algmn Bstuur van 8 dcmbr 2010: a. d bsparingn wttlijk basistakn t handhavn: ; b. d JGz-iciëntimaatrgln t handhavn : ; c. t bsparn op ondrzok n blid: ; d. d gvolgn van loonstijging door d Ao-aanpassing t vrwrkn: ;. d collctiv kuztakn opniuw in d bgroting op t nmn: Dz bsluitn hbbn tot aanpassing van d basisbgroting 2011 glid, waarbij nog gn bsparing van 5% kon wordn gralisrd. D gwijzigd vrsi (2011-1) is vastgstld in d AB vrgadring van sptmbr Inwonrbiq'drag D inwonrbijdrag in d primitiv bgroting was vastgstld op 11,63 pr inwonr. Voor d Emland gmntn kwam daar nog 2,47 bij als ovrbruggingsbijdrag vanwg d samnvoging van d GGD-n Emland n Middn-Ndrland pr 1 januari In d gwijzigd bgroting (2012-1) kwam d inwonrbijdrag uit op 12,15 plus d Emlandbijdrag van 2,47. Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland - Zist, 27 april

5 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 5 van 61 ijzigd bgroting sloot mt n positi xploitatirsultaat van , D gw t bnuttn voor vntul achtrblijvnd kostn als gvolg van d bdold om samnvoging ht ht Daglijks Bstuur bslotn om ht graamd positiv In dcmbr ing op d inwonrbijdrag aan gmntn door t gvn. Dit xploitatirsultaat als kort 0 57 pr inwonr. D korting is in ht 4* kwartaal 2011 togpast. Pr komt nr op, Ido is d inwonrbijdrag voor 2011 dus uitgkomn Op 11,58. sa bijdraj pr gmnt aan ht basistaknpakkt van d GGD Middn-Ndrland is D in bijlag 3. D corrcti op ht inwonraantal ht al plaatsgvondn trug t vlndn hotting van ht 4* kwartaal 2011, Er hot drhalv gn vrrkning bij d bvoorsc plaats t vindn. Rsultaat Bij d rst inanciël ortag ovr 2011 is gconstatrd dat bij ongwijzigd blid rapp hrijding van d bgroting plaats zou vindn, Oorzaak was d t n aanmrklijk ovrsc inzt van prsonl via uitzndorganisatis n ht it dat d ingbokt bsparing ruim hting van n Srviccntr voor JGZ nog nit gralisrd kon op prsonl bij d inric k in d ovrhad van d organisati sprak van nit graamd wordn. Daarnaast was oo bridingn op d ovrgang naar n niuw Prsonlskostn zoals d voor inormatisystm n achtrstallig ondrhoud m.b.t. d archivring. O basis van d maatrgln di vrvolgns GGD-brd gnomn zijn, is bij d p haljaarrappooag als prognos n ngati saldo van aggvn. Iudrn dat d invlod van d maatrgln mr ct ht Thans kunnn w conc d dan vrwacht. Ht ngati rsultaat ovr 2011 is bprkt gblvn tot gsortr Dit bdrag is inclusi d mutatis uit d rsrvs. ht xploitatitkoo voor d GGD-takn hoo gn gbruik Voor d awikkling van gmaakt t wordn van d Algmn Rsrv. tl omtrnt d awikkling van dit rsultaat zal bij d bhandling van d En voors kkn aan ht Algmn Bstuur wordn voorglgd. Dit btro d inzt van d Jaarstu bstmmingsrsrvs ''Transitikostn JGZ'' ( ), ht Risicoonds ing n d bstmmingsrsrv ''achtrstallig ondrhoud archi''. Rizigrsadvisr In paragraa 2.6 is n analys opgnomn D grot vrschilln tussn rkning/bgroting n d awijknd rsultatn bgroting. ht gvolg van n aantal incidntl tgnvallrs in Dit btrt mt nam: zijn trugloop in d omzt van ht sprkuur bëindiging pr 1 juli 2011 van ht sprkuur Sociaal Mdisch * rdudi ormati Srviccntr JGZ Vrtraagd van d vrschilln tussn rkning bhrsproblmn bij d adling JGZ voorbriding niuw Prsonlsinormatisystm achtrstallig ondrhoud archi bprknd maatrgln GGD-brd voor inzt prsonl balansmutatis bij administrati DD JGZ. In bijlag 1 wordn B'rw D lastn van d GGD Middn-Ndrland zijn inclusi d door d GGD btaald BTW. tirgling kunnn d dlnmnd gmntn d door d op grond van d transparan GGD btaald compnsabl BTW dclarrn bij ht BTW-compnsationds. drag aan doorgschovn compnsabl BTW ovr 2011 bdraagt Ht totaalb d rsultatn pr product o clustr van productn wrggvn. Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland - Zist, 27 april

6 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 6 van Programma vrantwoording Wat ht d GGD gdaan In d Wt Publik Gzondhid is vastglgd dat gmntn zorg motn dragn voor d opnbar gzondhid. Uit ht oogpunt van dolmatijhid n doltrndhid is gkozn om voor d uitvoring daarvan n gmnschapjlljk gzondhidsdinst in stand t houdn. D dolstlling van d GGD is drhalv ultvoring gvn aan, dan wl ondrstuning bidn bij d gmntlijk takn zoals vastglgd in d WPG, Dz dolstlling wordt vrtaald in één programma, dat bstaat uit n virtal clustrs van productn : basistakn op grond van d Wt Publik Gzondhid; kuztakn tn bhov van gmntn. Dit zijn takn di nauw aansluitn bij d basistakn, maar azondrlijk door individul gmntn wordn agnomn n ginancird; dinstn aan drdn: takn di aansluitn bij d basistakn van d GGD maar op kostndkknd basis wordn aangbodn aan drdn, waarondr ht algèmn publik; ovrio takn: btrt takn waar d GGD in samnwrking mt andr dinstn uitvoring aan gt. Wat h t d GGD brikt Voor d wijz waarop uitvoring is ggvn aan dz taak wordt vrwzn naar ht inhoudlijk jaarvrslag 2011 van d GGD Middn-Ndrland. batn Iastn Productn raamd raamd vrschil WPG takn (basis) Ovri takn batn Iastn Ovri takn ralisati ralisati vrschil WPG takon (basis) Ovri takn D kostn voor d uitvoring van ht programma mt d basistakn (WPG takn) zijn hogr dan graamd, Door d vrwvnhid van basistakn n kuztakn is gn zuivr bld t gvn van ht nadlig saldo van d WpG-takn. Pr saldo is n ngati rsultaat gbokt van Daar staat tgnovr dat d inwonrbijdrag in 2011 mt is vrlaagd. In bovnstaand ovrzicht zijn d bdragn inclusi d mutatis uit d rsrvs wrggvn. Dz mutatis warn nit bgroot in 2011, maar zijn wl middls bsluitn van ht Algmn Bstuur vastgstld. Tolichting op d mutatis in d rsrvs: In d azondrlijk bgroting van ht DD JGZ is opgnomn dat d rsrvs / bschikkingn vrij komn t valln t,b.v. ht projct. Tvns is bslotn in ht AB van 29 sptmbr 2011 dat ht rsultaat van ht DD JGZ tn Iast komt van d rsrv. Pr saldo is r n onttrkking aan d rsr'v van In ht AB van 30 juni is bslotn om d Bstmmingsrsrv Emland t bstdn aan d uitvor van ingdind projctn n dls tr vrhoging van d Algmn Rsrv Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland Zist, 27 april

7 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 7 van Paragran Wrstandsvrmogn D paragraa wrstandsvrmogn gt aan ho solid d inanciël huishouding van d GGD Middn Ndrland is, En inancil wrstandsvrmogn is van blang wannr r ich inanciël tgnvallrs voordon. Ht wrstandsvrmogn is ht rsultaat van d z vrhouding tussn d wrstandscapacitit n d risico's. wrstandscapacitit D wrstandscapacitit bstaat uit d Algmn Rsrv. Pr 31 dcmbr 2011 bdraagt d wrstandscapacitit ( Wrstandscapacitit Stand pr Rsultaat- Tovoging Stand pr bstmming Algmn Rsrv , Totaal Risico's 's di wordn opgvangn door ht wrstandsvrmogn, vloin voort uit d D risico samnwrking mt andr instantis, ht blid van ovrhdn, d voor d GGD autonom ontwikklingn n d igndommn van d GGD. Er is n doorbtalingsvrplichting voor Iangdurig zikn. In d risico-invntarisati is itggaan van d mdwrkrs di op 31 dcmbr 2011 Iangr dan 3 maandn zik u ijn. Hirop brust n doorbtalingsvrplichting op jaarbasis van ,=. z In d bgroting voor ht komnd jaar is hirvoor ingcalculrd n bdrag groot ,= (voor zowl kort als Iang vrzuim). Rntontwikkling, D GGD ht op haar pandn n drital hypothklningn gslotn, Van tw Iningn Iag d rntvrvaldatum in Dz zijn vrvangn a door Iningn mt n Iagr rntprcntag. O d pandn di in igndom zijn van d GGD ho r gn rcnt taxati plaatsvondn om t bpaln o d waard op d balans conorm d marktwaard is. g Door rorganisati van d administrativ ondrstuning bij d adling JGZ is sprak bovntallig ormati wlk ook in 2012 doorloopt. Bij Iogopdi is bovntallighid van door vrmindrd anam van d kuztaak Iogopdi door d gmntn. In 2012 wordt Op basis van ht Sociaal Statuut g'l'nvstrd in togliding naar andr buitn d GGD, Eind 2012 wordt n raming gmaakt van d rstrnd wrk, binnn o rictikostn n zal n voorzining wordn gtron, Op dit momnt is n btrouwbar inschatting van d kostn nog nit t makn. D ondrhandlingn ovr d niuw AO voor gmntambtnarn zijn nog nit grond. Invoring zal mt trugwrkôd kracht tot 1 juni 2011 plaatsvindn. a Voor n vntul nabtaling bij salarisstijging is gn voorzining opgnomn. In 2011 is n contract gslotn mt n adlingshood ovr bëindiging van ht dinstvrband bij d GGD. D gtron rgling ht primair ht aanvaardn van n kkring ldrs tn dol, Ioopt maximaal door tot 1 januari 2016 n kan ovr dz wr iod maximaal tot n bdrag van Iidn, Voor n nadr tolichting pr dt vrwzn naar pagina 21. wor Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland - Zist, 27 april

8 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 8 van 61 Vrbondn partijn D GGD Middn-Ndrland is als gmnschapplijk rgling n vrbondn partij voor d dlnmnd gmntn. D GGD MN paoicipo bstuurlijk n inancil in d TBc-bstrijding rgio Utrcht, Er is n samnwrkingsvrband mt d GG&GD Utrcht ovr uitvoring van d ornsisch dinstvrlning, waarbij d GGD MN als coördinrnd organisati optrdt. Hirbij is sprak van d inzt van prsonl n middln waarvan d kostn gzamnlijk wordn gdragn. Via ht RIVM wordt uitvoring ggvn aan ht rijks- vaccinatiprogramma, Dz organisati zorgt voor doorbtaling van d AWBz-gldn. Ondrhoud kapitaalgodrn D GGD ho in 2004 ht gbouw D Dr 5 in Zist in igndom vrkrgn als niuw hoodgbouw, Tovoging aan d voorzining voor ondrhoud is ondrbouwd d.m,v. n mrjarn ondrhoudsplan, dat in 2007 is opgstld. D vstiging in Niuwgin is in 2006 grnovrd. Daarvoor is in 2010 n gwijzigd ondrhoudsplan opgstld. Bdril'svoring D prsonlsormati van d GGD pr bdrog 240 Q, vrdld ovr 363 prsonn, waarvan 94% vrouw n 6% man. Gmiddld Q voor n mdwrkr btro 0,66 Q. 10% Van all mdwrkrs ho n ulltim dinstvrband. Ht grgistrrd ziktvrzuim ovr 2011 was 5,71% (in ,62% n in ,35%). D gmiddld Itijd van d GGD-mdwrkr in 2011 was 46 jaar. D Ioijdsopbouw van d mdwrkr is in ondrstaand graik trug t vindn, Ltijd Mdwrkrs Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland Zist, 27 april

9 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 9 van 61 Financiringsparaçraa voor ht btaln van rnt n alossing van Iningn n in rkning-courant opgnomn Idn staan d gmntn jgns d inancir garant voor zovr door andr g hidsorgann gn garanti is vrstrkt. Dz garantstlling gschidt naar ovr houding van d inwonoalln op 1 januari van ht jaar waarin d vrplichting tot vr nakoming van d garanti van kracht is gwordn. In 2011 zijn gn niuw inanciël Iningn aanggaan. hrijving Bgroot Wrklijk Omsc Omvang 1 Togstan kasgldlimit d grondslag 8,20% 8,20% in procntn van in n bdrag , Omvang vlottnd kort schuld Idn kortn dan 1 jaar Opgnomn g kning courant Schuld in r Gstort gldn door drdn kortr dan 1 jaar Ovrig gldlningn, nit zijnd vast schuld 3 Vlottnd middln ontant in kas in rkning courant Tgodn itstaand gldn kortr dan 1 jaar Ovrig u 4 Tots kasgldlimit I ntto vlottnd middln Totaa kasgldlimit 1.847,681 Togstan hrijding (-) Ruimt (+) c.q. Ovrsc Bgroot Wrkli'k Omschrijving Basisqavns ining - 1 Rnthrz Alossingn 1+2) Rntrisico ( 4, Rntrisiconorm dr risiconorm ja Ruimt on bovn risiconorm 5b Ruimt Brkning I lastn (primitiv bgr,) Bgrotingstotaa 2 0 % Prcntag iconorm Rntris Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland - Zist, 27 april

10 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 10 van Jaarrkning 2.1. Balans pr ATIVA Ultimo Ultimo bdra n x 1 = Vast activa Matriël vast actlva Invstringn mt conomisch nut Financiël vast activa 14, Ovrlg Ianglopnd Inlngn u/g Totaal vast activa Vlottnd activa Voorraad Rizigrsvaccin Grd product n handlsgodrn 57, Uitzdingn mt n rnttyp. Looptqd < 1 laar - Vordringn op opnbar lichamn Ovrig vordringn Liquid middln Kassaldi Banksaldi 3.673, Ovrlopnd activa voorschotbdragn ovrhidslichamn ovrig 492, Totaal vlottnd activa Totaal activa Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland - Zist, 27 april

11 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 11 van Balans pr Ultimo Ultimo PASSIVA 1 = bdra n x Vast Passiva Eign Vrmogn 3.281, A Algmn Rsrv ingsrs s 2.740, B. Bstmm Itaat na bstmming ,267,028. Rsu Voorziningn Voorz. tr galisring van kostn drdn bklmd middln mt n Door spciik aanwndingsrichting - Voorz. voor vrplichtingn n risico's ttyp, Fast schuldn mt n rn Iooptijd > 1 jaar Iands bankn n ovrig Binnn inanciël instllingn iva Total vast ass Vlottnd passiva huldn mt n , Ntto vlottnd sc rnttyp. Ipt < 1 jaar - Bank- n girosaldi - Ovrig schuldn Ovrlopnd passiva itontvangn bdragn Vooru Nog t btaln bdragn iva Totaal vlottnd ass Totaal assiva Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland - Zist, 27 april

12 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 12 van Programmarkning 2011 LASTEN ro ramma Rkning Bgr vrschil Bgroting na t wi-z. rk-b r rimiti Dirct prsonlskostn Indirct prsonlskostn Kapitaallastn Huisvstingskostn AI mn kostn Totaal Iastn BATEN ro ramma Rkning Bgr vrschil Bgroting na t wi-z. rk-b r rimiti Inwonrbijdrag gmntn DD JGZ gmntn Kuztakn gmntn Dinstn voor drdn Totaal batn Rsultaat voor bstmming Mutatis uit d Rsrvs - tovogingn - onqrkkingn Rsultaat na bstmming ngati In d bovnstaand cijrs zijn d volgnd incidntl batn n Iastn opgnomn : - Gtron voorzining prsonl (mlding WOPT pag. 21) Iast vrijval rnt hypothkn prsonl voormalig GGD Emland baat Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland - Zist, 27 april

13 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 13 van Grondslagn voor waardring n rsultaatbpaling Inliding D jaarrkning is opgmaakt mt inachtnming van d voorschrion di ht Bsluit Bgroting n Vrantwoording provincis n gmntn (BBV) daarvoor gt. Algmn grondslagn voor ht opstlln van d jaarrkning D waardring van d activa n passiva n d bpaling van ht rsultaat vindt plaats op basis van historisch kostn. Tnzij bij ht dsbtrnd balanshood andrs is vrmld, dn d activa n passiva opgnomn tgn nominal waardn. wor D batn n Iastn wordn togrknd aan ht jaar waarop zij btrkking hbbn. Batn n winstn wordn slchts gnomn voor zovr zij op balansdatum zijn Iisrd. Vrlizn n risico's di hun oorsprong vindn voor ht ind van ht gra dn in acht gnomn indin zij voor ht opmakn van d jaarrkning bgrotingsjaar, wor bknd zijn gwordn. Prsonlslastn wordn in princip togrknd aan ht bokjaar waarop z btrkking hbbn. Als gvolg van ht orml vrbod op ht opnmn van voorziningn c.q. huldn uit hood van jaarlijks trugkrnd arbidskostngrlatrd vrplichtingn sc Iijkbaar volum wordn sommig prsonl Iastn chtr togrknd aan d van vrg iod waarin uitbtaling plaatsvindt; daarbij mot wordn gdacht aan componntn pr Is ziktkostnprmi tn bhov van gpnsionrdn, ovrlopnd vakantigldzoa n vrloaansprakn n drglijk. Voor arbidskostn grlatrd vrplichtingn van n jaarlijks vrglijkbaar volum wordt gn voorzining gtron o op andr wijz n vrplichting opgnomn. D rrntipriod is dzld als di van d mrjarnraming t wtn vir jaar, Indin r sprak is van (nmalig) schokctn (rorganisatis) dint wl n vrplichting gvormd t wordn. Balans Vast activa Artikl 59 BBV bschrijt ht ondrschid tussn invstringn mt uitsluitnd aatschapplijk nut in d opnbar ruimt n invstringn mt n (bprkt) m conomisch nut. D GGD Middn-Ndrland knt nkl invstringn mt n conomisch nut. Matriël vast activa mt conomisch nut. Ovriç invstrinnn mt conomisch nut Dz matriël vast activa zijn gwaardrd tgn d vrkrijgings- o v aardigingprijs. Spciik invstringsbijdragn van drdn wordn op d dsbtrnd invstring in mindring gbracht; in di gvalln wordt op ht saldo agschrvn. Op grondbzit mt conomisch nut wordt nit agschrvn. Bij d waardring wordt in voorkomnd gvalln rkning ghoudn mt n bijzondr indring van d waard, indin dz naar vrwachting duurzaam is. vrm In ht bgrotingsjaar ht n drglijk vrmindring ovrigns nit plaatsgvondn, Drglijk awaardringn wordn truggnomn als z nit Iangr noodzaklijk blijkn. Volldighidshalv vrmldn wij dat op invstringn di vö6r 2004 gdaan zijn soms tra is agschrvn zondr conomisch noodzaak (tr vrlichting van tokomstig x Iastn). Ook zijn in voorkomnd gvalln rsrvs op drglijk invstringn agbokt. Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland - Zist, 27 april

14 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 14 van 61 Op grond van artikl 65 van ht BBV wordt bij d waardring van d vast activa rkning ghoudn mt n vrmindring van hun waard, indin dz vrmindring naar vrwachting duurzaam is. Op d waard van activa mt conomisch nut mogn vana rsrvs nit mr in mindring wordn gbracht. Invstringssubsidis n andr bijdragn van drdn mogn wl in mindring wordn gbracht. D ghantrd aschrijvingstrmijnqn bdragn in jarn : Grondn n trrinn n.v,t. Bdrijsgbouwn (Niuwgin-zist) Vrbouwingn 10 Installatis (gmiddld) 10 Invntarissn (gmiddld) 10 Apparatuur (gmiddld) 5 Automatisring hardwar 5 Automatisring sotwar 3 rsp. 5 Inrastructuur 10 Financiël vast activa Kapitaalvrstrkkingn aan gmnschapplijk rglingn n Iningn u/g zijn opgnomn tgn nominal waard. Zo nodig is n voorzining voor vrwacht oninbaarhid in mindring gbracht. Vlottnd activa Voorradn Grd productn wordn gwaardrd tgn d kostprijs o tgn d marktwaard indin d marktwaard Iagr is dan d kostprijs. Dat Iaatst dot zich mt nam voor indin voorradn incourant wordn, Vordringn n ovrlopnd activa D vordringn wordn gwaardrd tgn nominal waard. Voor vrwacht oninbaarhid is n voorzining in mindring gbracht. D voorzining wordt statistisch bpaald op basis van d gschatt inningskansn, Liquid middln n ovrlopnd postn. Dz activa wordn tgn nominal waard opgnomn. Voorziningn Voorziningn wordn gwaardrd op ht nominal bdrag van d btrokkn vrplichting c.q. ht voorzinbar vrlis. D ondrhouds-galisativoorziningn stoln op n mrjarnraming van ht uit t vorn groot ondrhoud aan (n dl van) d kapitaalgodrn, waarin rkning is ghoudn mt d kwalititsisn di tr zak gormulrd zijn. Vast schuldn Vast schuldn wordn gwaardrd gdan alossingn. D vast schuldn o Iangr. Vlottnd passiva D vlottnd passiva wordn gwaardrd tgn d nominal waard. tgn d nominal waard vrmindrd mt hbbn n rnttypisch Iooptijd van één jaar Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland Zist, 27 april

15 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 15 van Tolichting op d balans ATIVA VASTE ATIVA Matriël vast activa En ovrzicht van d matriël vast activa is ondrstaand opgnomn. Ht btrt uitsluitnd activa mt n conomisch nut, Bokwaard ultlmo 2010 Aanschaingn Dsinvstringn Aschrijvingn Bijdrag van drdn (invstringssubsidis) Duurz. Waardvrm. Bokwaard ultimo 2011 Grondn n Btrijs- Vrvor Apparatuur+ Ovrlg Totaal trrinn bouwn middln Installatis ,930 1, , œ , , , , , D blançrijkst invstringn in ht bçrotingsjaar btron: v ormiddln pujot partnr bstlwagn aodaratuur n installatis airccnditionlng Niuwgin audiomtrs couvormachln data/vidoprojctor+bkabling+schrm+luidspakrs ovria wgschaln vaccin kolkast mubilair + inrichting vrvanging hadsts Srviccntr Aas Proit HRM+payroll Microsot Exchang srvr vrvanging srvrs n bijbhornd hardwar ontwikkling divrs wbsits ovrig hardwar zoals thin cliënts n monltorn.d ( , ( , Financiël vast activa Bokwaard pr Niuw vrstrkkingn Lning kortr gwordn dan 1 jaar, opnam in ovriç vordrinçn Bokwaard pr D niuw vrstrkking btrt dlnam aan ht itsplan, wlk in 3 jaar wordt vrrknd , Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland Zist, 27 april

16 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 16 van 61 VLOTTENDE ATIVA Voorradn Rizigrsvacclnatis Uitzttingn kortr dan één jaar D in d balans opgnomn uitzttingn mt n Iooptijd van één jaar o mindr kunnn als volgt gspciicrd wordn: Vordringn op opnbar Iichamn Ovrig vordrlngn Voorzining dubiuz vordring op opnbar Iichamn , , (2 - ( ,273 Liquid middln Ht saldo van d Iiquid mlddln bstaat uit d volgnd componntn: Kassaldi Banksaldi Ovrlopnd activa D post ovrlopnd actlva kan als volgt ondrschidn wordn : Vooruitbtaald bdragn Nog t ontvangn bdragn Kruispostn D ovrlopnd activa zijn vrdr t vrdln in : - van Europs n Ndrlands ovrhdn nog t ontvangn voorschotbdragn mt n spciik bstdingsdol - ovrig nog t ontvangn bdragn n vooruitbtaald bdragn di tn last komn van volgnd bgrotlngsjarn (inclusi kruispostn) S ciicati ovrlo nd activa ovrhdn instlling omschrijving Ultimo Tovogingn Vrijval saldo Utrcht Bijdrag Zorg n Ovrlast VWS subsidi opliding M&G GGD Ndrl. BIMI gmntn GOB Lopik ovrbruggingsplan ,412 Lopik inzt ntwrk Niuwgin Bijdrag Zorg n Ovrlast Niuwgin Vrwijsindx Niuwgin JG pool 10% Sost huislijk gwld Emland Viann VIA Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland - Zist, 27 april

17 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 17 van 61 PASSIVA Eign Vrmogn Ht in d balans opgnomn Eign Vrmogn bstaat uit d volgnd postn: A 1. Algmn rsrv B Bstmmingsrsrvs 2. Risicoonds Rizigrsadv. 3. Tkort aschrijvingn d Dr 4. Bstmmingsrs s Emland 5, Ovrbrugglngsplan samngaan 6. Translti JGZ 7. Bstmmingsrs. DDJGZ 8. Epidmiolçisch ondrzok 9. Plan aanpak archi Totaal bstmminçrsrvs Totaal A-FB Rsultaat na bstmming 2 Vm 9 Wordn in d balans vrantwoordt ondr d nomr ''Bstmmingsrsrvs'', D postn Rsultaat- Ultimo bstmming tovogingn vriâval Saldo , , , î 2, , , , Ad 1: In d nota rsrvs n voorziningn zijn asprakn vastglgd ovr d awikkling van ht xploitatirsultaat Dz rsrv mag tot maximaal 5% van d Inwonrsbijdrag (xcl. DD JGZ) wordn gvuld. Ht maximaal tolaatbar saldo op basis van d cljrs 2011 is ,=. Tolichtlng tovoging 2011 zi ad 4, Ht AB zal bij d rsultaatbstmming hirovr n bsluit nmn. Ad 2: voor rizigrsadvisrlng is n rislcoonds ingstld waarm onvrwacht trugval in d omzt van ht sprkuur kan wordn opgvangn. D hoogt van dit onds is vastgstld op 10% van d jaaromzt. Ht maximaal tolaatbar saldo voor 2011 Is ,=. Ht huidig saldo Ilgt bovn ht maximum, maar zal na aannam van d voorgstld rsultaat bstmming (awikkling vrlis ) ruim Ondr d maxlmal Iimit Iiggn. Ad 3: D vastçstld aschrijvingn op ht hoodgbouw gt na 30 jaar n aschrijvlnçstkoo t zin van ,=. Bij d rsultaatbstmming ovr 2005 is dit bdrag als bstmmingsrsrv opgnomn op d balans. Ad 4: In ht AB van 12 mi 2011 is bslotn dat d gmntn Amrsoort n Baarn hun rsrv aanwndn voor hun dl In ht tkort JGZ 2010 n ht rstrnd saldo trug Iatn vloin naar d algmn srv. Ht saldo van d rsrv van d ovrlg gmntn komt tn gunst van d ingdind r projctvoorstlln. d 5: Rswring Ovrbruggingskostn in vrband mt ht opvangn van vntul inanciël risico's na ht A Iln van d xtra Inwonrbljdrag van d Emlandgmntn mt ingang van 2012: wgva Ad 6: Rs rinç tr dkking van d incidntl kostn m.b.t. d inrichtlng van d Transiti JGZ. Ad 7: Rs ring van nog t makn kostn inzak ht Dlgitaal Dossir o.a. migrati papirn dossirs naar dlgitaal n aanslulting Landlijk Schaklpunt. In dit saldo zijn opgnomn zowl ht saldo van d GGD voor instlllngsgbondn kostn n ht saldo voor d gmnschapplijk kostn. Ad 8: Rswring voor d kostn van n Iandlljk ult t vorn volwassnnondrzok, wlk door ht VWS is uitgstld naar Ad9: Uit ht rsultaat van 2010 is ,= bschikbaar gstld voor d aronding van Inrichting van Dcos (digltaal archi) n om achtrstallig wrkzaamhdn m.b.t. d archivn uit t kunnn vorn. Dit Iaatst is noodzaklijk om aan d Archiwt t kunnn voldon. Ad 10: Voorstl voor vrwrking van ht ngati rsultaat 2011 is als volgt: - Ngati rsultaat rizigrsadvlsring ( ) t.i.v, ht risicoonds Rizigrsadvisring. - Bstmmingsrs Transiti JGZ ( ,=) vrij latn valln. d bdrag ( ) in mindring brngn op d bstmmingsrs ''Plan aanpak Archi'' Rstrn Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland - Zist, 27 april

18 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 18 van 61 Voorziningn 1. Voorz. tr galisring van kostn 2. Door drdn bklmd middln mt spciik aanwndingsrichting 3. Voorz. voor vrplichtingn n risico's Saldo Tovoging Vrijval Aanwnding Saldo , Ad 1: Jaarlijks wordt voor d gbouwn wlk in igndom zijn van d GGD n bdrag togvogd aan d voorzining groot ondrhoud. Voor ht hoodgbouw aan d Dr 5 is d tovoging gbasrd op mrjarn ondrhoudsplan. In 2011 btrt d aanwnding n aanpassing aan d Iit n vrbtring van d hmlwatravor bij d parkrgarag van ht hoodgbouw. Ad 2: Van drdn zijn in voorgaand jarn bdragn ontvangn t.b,v. voorlichtingsactls tgn rokn. - Roba Mtals t Ijsslstin: 34,548 Ad 3: Voorzining voor akoop uitkringsaansprakn n pnsionbijdrag tokomstig wrkgvr nit-abp inzak rgling prsonl. Vast schuldn mt n looptijd Iangr dan één jaar l jaar Soort Ining Rnt Rnt Rnt Inin % bdra hrzinin Pand Niuwgin jaar ann. 3, , ,166 Pand Zist - d Dr jaar ann. 3,05 92, Pand Zist - d Dr 'aar al.vri' , In ondrstaand ovrzicht wordt ht vrloop wrggvn van d vast schuldn ovr ht jaar Ht bdrag in d balans is opgnomn xclusi d alossing 2012, dz alossingsschuld is opgnomn in d vlottnd passiva. Pand Niuwçin F'and Zist - d Dr Fland Zist - t Dr Saldo Vrmr- Alos- Saldo dringn singn , , , Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland - Zist, 27 april

19 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 19 van 61 VLOTTENDE PASSIVA Ondr d vlottnd passiva zijn opgnomn: Schuldn < 1 jaar Ovrlopnd passiva Ko lopnd schuldn - Bank- n girosaldi - Ovrig schuldn ,630 D anam van d ovrig schuldn wordn grotndls vroorzaakt door anam van ht crditurnsaldo mt (mindr opnstaand postn bij uitzndburau's) D spciicati van d post ovrlopnd passiva is als volgt: - Vooruit ontvangn bdragn - Nog t btaln bdragn Vooruit ontvangn bdragn: Dz bdragn zijn vrdr nog t vrdln als: - van Europs n Ndrlands ovrhdn ontvangn voorschotbdragn voor uitkringn n spciik bstdingsdol di dinn tr dkking van lastn van volgnd bgrotingsjarn. - ovrig vooruit ontvangn bdragn di tn bat van volgnd bgrotingsjarn komn. Voor d tonam van d voorschotbdragn van ovrhdn wordt vrwzn naar d spciicati vooruit ontvangn bdragn ovrhdn op d volgnd pagina. Nog t btaln kostn: D tonam in d nog t btaln kostn wordt mt nam vroorzaakt door nog t vrwachtn dclaratis DD JGZ door d thuiszorginstllingn Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland - Zist, 27 april

20 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 20 van 61 Snciicati vooruit ontvannn bdrann ovrhdn instlling omschrijving Ultimo Tovogingn Vrijval saldo Amrsoort B Slim Amrsoort Amrsoort ris Amrsoort Multiproblm ovrlg Amrsoort Raak Amrsoort Via Amrsoort Amrsoort Onaangpast huurdrs Baarn B Slim (2 - Baarn Woonzorgovrlg Bunschotn Kindrgbit op d Rit Bunschotn Emland rsrv Emland gm. Bvolkingsondrzok Gmntn Mldpunt dlnmnd gmntn GGD'n Introducticursus GGD A'dam Gags GGDNL PGA Ilsslstin Ntwrkn Lusdn Emland rsrv Lonn Lkkr Fit Miliudinst Koltorn cursus Niuwgin Logopdi OTO OTO Provinci U Gzond gdrag Rnswoud Logopdi Rivm ib diagnostik RODG HM Liquidati Moa Rond Vnn Dgsg Sost Via Sost Sost Vangnt Sost Emland rsrv Utrcht Sksul gzondhid allochtonn Utrcht Mldpunt Vnndaal Kindrgbit op d Rit Vnndaal Lkkr Fit VWS Q koorts Woudnbrg Spooondrzok Zist Sprkuur ZonMw lxibl contactmomnt Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland Zist, 27 april

21 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 21 van 61 NIET Doorlopnd vrplichtincn Huurcontractn : vrschuldigd huurpnningn onrornd god volgns contract na ultimo 2011: All huurcontractn hbbn n Iooptijd van 1 jaar m.u.v. Utrchtswg t Amrsoort (5 jaar), d Twyn Vnndaal (10 jaar) n Wrvrshoostraat t Amrsoort (15 jaar) Iaskostn kopirmachins - Kopirapparatuur: vrschuldigd volgns contract na ultimo 2011 D gmiddld Iastrmijn van kopirmachins is 4 jaar Bankgarantis op huurpandn Vakantigld; contant waard opgbouwd van juni t/m dc Schatting contant waard saldo nit opgnomn vakantidagn (urn x gmiddld uurloon) IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLIHTINGEN , TB bstril'dinn D GGD ht contractul vrplichtingn naar d GG&GD Utrcht voor ht in stand houdn van d TBc-bstrijdingsorganisati. Frictikostn rorganisatis Door rorganisati van d administrativ ondrstuning bij d adling JGZ is sprak Ilig ormati wlk ook in 2012 doorloopt. Bij Iogopdi is bovntallighid van bovnta door vrmindrd anam van d kuztaak Iogopdi door d gmntn wordt op basis van ht Sociaal Statuut g'l'nvstrd in togliding naar andr In itn d GGD. Eind 2012 wordt n raming gmaakt van d rstrnd wrk, binnn o bu I n voorzining wordn gtron. Op dit momnt is n btrouwbar rictikostn n za inschatting van d kostn nog nit t makn. AO ambtnarn drhandlingn ovr d niuw AO voor gmntambtnarn zijn nog nit D on grond. Invoring zal mt trugwrknd kracht tot 1 juni 2011 plaatsvindn. a Voor n vntul nabtaling bij salarisstijging is gn voorzining opgnomn. Krditasprakn bank Voor ht daglijks btalingsvrkr wordt Bij dz rkning is n krditlimit gbruik gmaakt van d Rabobank Huvlrug. van agsprokn. Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland - Zist, 27 april

22 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 22 van Tolichting op d programmarkning Omschrijving Rkning Bgroting vrschil Rkning rk-bgr 2010 na t wi-z. UITGAVEN Dirct prson lskostn Loonsom Ontvangn uitk. USZO.d Dtachring Kostn voormalig prsonl Doorbr. dir. prsonlskostn Uitzndkrachtn Totaal dirctprsonlskostn Indirct prson lskostn Ris & vrblijskostn Opliding n bijscholing W ingskostn prsonl Vrzkring prsonl Arbozorg prsonl Extrn ondrstuning Ovrig ind. prsonlskostn Salarisvrw/Rchtspositi Totaal indirct prsonlskostn Totaalprsonlskostn Kapitaallastn Aschrijving gbouwn Aschrijving invntaris Aschrijving apparatuur Aschrijving automatisring Aschrijving installatis Aschrijving bstlauto's Rnt gbouwn Rnt Iastn*atn rolaa/ kapitaallastn Huisvstingskostn Huur gbouwn Ondrhoud gbouwn Schoonmaakkostn Vrzkring + blastingn Swickostn Ovrig huisvstingskostn Rs ring groot ondrhoud Inkomstn uit vrhuur Totaal huisvstingskostn Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland - Zist, 27 april

23 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 23 van 61 Omschrijving Rkning Bgroting vrschil Rkning rk-bgr 2010 na t wi-z. Algmn kostn Tloon/datiautomatisring Podokostn Drukwr opir/kantooradikln Abonnmntn, contributis Ovrig algmn kostn Accountantskostn Extrn adviskostn Autokostn Kantingburn Matriaal & dinstn drdn TB bstrijding Aanscha vaccin rizigrs Tolaa/ algmn kostn Totaal uit avn INKOMSTEN Opbr. Logopdi Gmntn Opbr. Fornsisch Gmntn Ovrig kuztakn Gmntn DD JGZ gmntn lolaa/ kuztakn gmntn Opbrngst dinstn drdn Rizigrsvaccinatis totaal dinstn drdn Inwonrsbijdrag Totaal inkomstn MUTATIES UIT DE RESERVES tn gunst van/ tn Iast van: DD JGZ Algmn Rsrv Projctn Emland gmntn Totaal mutatis rsrvs Rsultaat Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland - Zist, 27 april

24 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 24 van Analys van d vrschilln tussn bgroting n rkning Dirct prsonlskostn D dirct prsonlskostn zijn 2 miljon hogr uitgvalln dan graamd. Daarvoor zijn d volgnd vrklaringn : Inhuur prsonl DD JGZ voor migrati van Irling-dossirs is nit als zodanig opgnomn in d bgroting ( ). Bkostiging daarvan dls uit d raming Matriaal n dinstn drdn, D rst komt door tovoging van middln uit d voorzining DD JGZ. Bij d adling JGZ is mr uitggvn. Ongvr 350,000 btro uitgavn wlk in d bgroting ondr Algmn Kostn vrmld staan (activititnbudgt). Ht rstrnd bdrag is ovrschrijding mt nam door bovntallig ormati bij ht Srviccntr n t ruim inhuur van prsonl via xtrn buraus. Extra inhuur van prsonl voor tonam kuztakn. Hir staan inkomstn tgnovr. Mldinn WOPT Op grond van d Wt Opnbaarmaking uit Publik middln ginancird Topinkomns (WOPT) motn gmntn n gmnschapplijk rglingn in d jaarstukkn pr individul unctionaris aangvn wat ht blastbar Ioon n d voorziningn tn bhov van bloningn btaalbaar op trmijn is, indin dit uitgaat bovn ht blàstbaar Ioon van d ministr. Ook d duur van ht dinstvrband n vntul bëindiginguitkringn motn wordn gmld. In 2011 is n contract gslotn mt n adlingshood ovr bëindiging van ht dinstvrband bij d GGD. D gtron rgling ht primair ht aanvaardn van n wrkkring ldrs tn dol, Ioopt maximaal door tot 1 januari 2016 n kan ovr dz priod maximaal tot n bdrag van Iidn, D Ioonkostn wlk btrkking hbbn op 2011 zijn in d jaarrkning vrwrkt. Voor d jarn 2012 n 2013 hot gn voorzining t wordn gtron aangzin dz salariskostn in d rgulir bgrotingn staan opgnomn n drhalv sprak is van arbidsgrlatrd vrplichtingn van n glijkblijvnd volum. Indin ind 2013 d vrwachting bstaat dat d kostn doorlopn in 2014 zal alsnog n voorzining voor ht rstrnd bdrag wordn gtron. In d rkning 2011 is n voorzining opgnomn voor akoop van vntul uitkringsaansprakn n pnsionbijdrag van Ioonbtalin n maximaal uitkring i.v.m. bëindiging Functi in dinst uit dinst /14/15 dinskrband ad. mana r D Ioonkostn ovr 2010 bdrog Indirct prsonlskostn Ovrschrijding komt dls door xtra inzt van prsonl. En blangrijk dl van d kostn wordt vroorzaakt door invoring van n niuw unctihuis n d voorbridingn voor d ovrgang naar n niuw salarispakkt. D ovrschrijding bij riskostn houdt vrband mt d moglijkhid wlk aan ht prsonl gbodn is om d indjaarsuitkring in t zttn voor woon-wrkvrgoding. D daarm samnhangnd kostn komn trug als bsparing bij d Ioonsom. Kapitaallastn D kapitaallastn zijn Iagr uitgvalln door vrlaging van d rnt op d Ining voor ht hoodgbouw n door d god balanspositi waardoor sprak was van rntbatn i.pv. d graamd Iastn. Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland - Zist, 27 april

25 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 25 van 61 Huisvstingskostn In 2011 zijn mt nam bij d Jugdgzondhidszorg vl aanpassingn in d huisvstingssituati gwst. Pr saldo valln d huisvstingskostn hogr uit. Algmn kostn Ht totaal van d algmn kostn is 1 miljon Iagr dan graamd. Dit ht voor n I t makn mt inzt van ht budgt ''matriaal n dinstn drdn'' voor blangrijk d d inhuur van prsonl, zowl bij d adling JGZ als voor ht DD JGZ. Door Iagr bzokrsaantalln bij ht rizigrssprkuur is ook d inkoop van vaccin Iagr dan graamd, Inkomstn In ht totaal zijn d inkomstn 407,000 hogr dan opgnomn in d bgroting. D vrdling daarvan is als volgt: Kuztakn gmntn mr. Mt nam door uitbriding inspcti kindrcntra. Rizigrsvaccinatis: mindr door daling van ht aantal bzokrs Ovrig inkomstn : mr. In bijlag 2 staat n ovrzicht van d kuztakn pr gmnt. Voor DD JGZ is ( mr uitggvn. Dit is agwikkld door n tovoging van d rsrv. Inwonrbijdrag In d gwijzigd bgroting (2012-1) kwam d inwonrbijdrag uit op 12,15 plus d ovrbruggingsbijdrag van d Emland gmntn van 2,47. D bgroting sloot mt n xploitatirsultaat van , bdold om t bnuttn voor vntul achtrblijvnd kostn als gvolg van d samnvoging. In dcmbr 2011 ht ht DB bslotn om ht graamd xploitatirsultaat als korting op d inwonrbijdrag trug t gvn, Dit komt nr op 0,57 pr inwonr. D korting is in ht 4* kwartaal 2011 togpast. Pr saldo is d inwonrbijdrag voor 2011 dus uitgkomn op 11,58, Aangzin ht wrklijk aantal inwonrs pr hogr was dan graamd (+ 3246) is ht totaal van d inwonrbijdrag hogr. Rsultaat Ht rsultaat 2011 na bstmming is ngati. Ovr d awikkling van dit rsultaat mot bsluitvorming plaatsvindn. door ht Algmn Bstuur Jaarstukkn 2011 GGD Middn-Ndrland Zist, 27 april

26 Documnt inkomnd alg Scan nummr 1 van 1 - Scanpagina 26 van 61 Dloitt, ontrolvrklaring van d onahanklijk accountant Aan ht algmn bstuur van d GGD Middn-Ndrland Vrklaring btr nd d jaarrkning Wij hbbn d in d jaarstukkn 2011 ondr hoodstuk 2 opgnomn jaarrkning 2011 van d gmnschapplijk rgling GGD Middn-Ndrland gcontrolrd. Dz jaarrkning bstaat uit d balans pr 31 dcmbr 2011 n d programmarkning ovr 2011 mt d tolichtingn, waarin zijn opgnomn n ovrzicht van d ghantrd grondslagn voor inanciël vrslaggving n andr tolichtingn. Vran oordllkhid van ht dagllks bstuur Ht daglijks bstuur van d gmnschapplijk rgling GGD Middn-Ndrland is vrantwoordlijk voor ht opmakn van d jaarrkning, alsmd voor ht opstlln van ht jaawrslag, bid in ovrnstmming mt ht in Ndrland gldnd Bsluit bgroting n vrantwoording provincis n gmntn. Dz vrantwoordlijkhid houdt ondr mr in dat d jaarrkning zowl d batn n Iastn als d activa n passiva gtrouw dint wr t gvn n dat d in d jaarrkning vran oord batn, lastn n balansmutatis rchtmatig tot stand zijn gkomn. Rchtmatig totstandkoming btknt in ovrnstmming mt d bgroting, n mt d rlvant wt- n rglgving waarondr vrordningn van d gmnschapplijk rgling. Ht daglijks bstuur is tvns vrantwoordlijk voor n zodanig intrn bhrsing als ht noodzaklijk acht om ht opmakn van d jaarrkning n d rchtmatig totstandkoming van batn, Iastn n balansmutatis moglijk t makn zondr awijkingn van matril blang als gvolg van raud o outn. Vran oordllkhid van d accountant Onz vrantwoordlijkhid is ht gvn van n oordl ovr d jaarrkning op basis van onz control. Wij hbbn onz control vrricht in ovrnstmming mt Ndrlands rcht, waarondr d Ndrlands controlstandaardn n ht Bsluit accountantscontrol dcntral ovrhdn (BADO) n ht ontrolprotocol inclusi normnkadr van d GGD Middn-Ndrland. Dit vrist dat wij voldon aan d voor ons gldnd thisch voorschri n n dat wij onz control zodanig plannn n uitvorn dat n rdlijk mat van zkrhid wordt vrkrgn dat d jaarrkning gn awijkingn van matril blang bvat. En control omvat ht uitvorn van wrkzaamhdn tr vrkrijging van control-inormati ovr d bdragn n d tolichtingn in d jaarrkning. D gslctrd wrkzaamhdn zijn ahanklijk van d door d accountant togpast oordlsvorming, mt inbgrip van ht inschattn van d risico's dat d jaarrkning n awijking van matril blang bvat als gvolg van raud o outn.