JAARREKENING 2015 STICHTING WERELDWINKEL LAREN EN EEMNES. Jaaroverzicht 2015 Wereldwinkel Laren en Eemnes

Transcriptie

1 JAARREKENING 2015 STICHTING WERELDWINKEL LAREN EN EEMNES 1

2 2

3 3

4 Balans 2015 ACTIVA Vaste en vlottende activa Software (kassa) Hardware Inventaris Eemnes Voorziening gebouw Liquide middelen Kas winkel Laren Kas winkel Eemnes Kleingeld kas ING Bank Rabobank ASN Bank Te vorderen Kruisposten Pin Kruisposten kas naar bank Kruisposten cadeaubonnen Debiteuren Overlopende activa 46 0 Te ontvangen rente Voorraden Voorraad Laren Voorraad Eemnes Statiegeld displays 37 0 Cadeaubonnen Totaal

5 Balans 2015 PASSIVA Eigen vermogen Eigen vermogen begin boekjaar Netto Winst Eigen vermogen einde boekjaar Te betalen Crediteuren Te betalen Cadeaubonnen 0 0 Overlopende passiva Belastingen Leningen Leningen ontvangen Totaal

6 Exploitatierekening 2015 BATEN Verkopen Verschil Opbrengst verkopen Betalingskorting 0 0 Bruto omzet Inkoopwaarde van de omzet Betalingskorting inkoop 0 0 Kostprijs van de omzet Resultaat verkopen Overige opbrengsten Diverse baten Giften Rente opbrengsten Resultaat overige opbrengsten TOTAAL BATEN LASTEN Vrijwilligerskosten Huisvestingskosten Exploitatiekosten Algemene kosten TOTAAL LASTEN RESULTAAT

7 Toelichting Balans ACTIVA VASTE EN VLOTTENDE ACTIVA Op de afschrijving van de software en hardware is het forfaitaire percentage ad 20% toegepast. Software (kassa) Totale aanschaf Totale afschrijving Balanswaarde ultimo Hardware Totale aanschaf Totale afschrijving 658 Balanswaarde ultimo Inventaris Totale aanschaf Totale afschrijving Balanswaarde ultimo LIQUIDE MIDDELEN Voor de kassa s van de winkels Laren en Eemnes zijn de opgaven van de laatste dagstaten genomen. Voor de Kleingeld kas was er een opgave aanwezig. De banken sturen een opgave van het saldo aan het eind van het jaar. TE VORDEREN Debiteuren: De post Debiteuren bestaat uit een rekening voor de verkoop van koffie. In de Kruisposten Kas naar Bank zijn de Kluisbedragen opgenomen. De post overlopende activa bevat de rekening van de KPN inzake de abonnementsperiode januari Te ontvangen rente: De te ontvangen rente betreft de rente 2015 van de ASN Bank. VOORRADEN De bedrag van de voorraden zijn bepaald op basis van de inventarisatie van 4 januari

8 PASSIVA Eigen Vermogen Het Eigen Vermogen is vermeerderd met de winst ad over het jaar Te betalen Crediteuren De eindstand Crediteuren bedroeg per ,59. Belastingen De te betalen omzetbelasting bedraagt Overlopende passiva Een nagekomen factuur over de periode t/m met betrekking tot elektriciteitsverbruik ad 363,80 van de Wereldwinkel Laren. Verder zijn de bankkosten en huur van de pinapparatuur over de maand december opgenomen. Leningen Het bedrag bestaat volledig uit de opbrengst van de 100 x 100 actie. In 2015 is 850 afgelost. 8

9 Toelichting Exploitatierekening Verkopen Omzet via Verkopen in de winkel Laren en de winkel Eemnes naar omzetgroep: Omzetgroep Totaal Totaal in Percentage Voedsel laag ,99 27,33% Literatuur 1.462,02 2,83% Voedsel hoog 1.412,45 2,73% Papier 3.589,98 6,95% Actiemateriaal 219,96 0,43% Kunstnijverheid ,15 58,90% Cadeaubonnen 435,00 0,84% ,55 100,00% Kostprijs van de omzet De kostprijs van de omzet bedroeg in %. Het percentage bedroeg in %. Overige opbrengsten Rente: Op het uitstaande saldo in 2015 is een rente vergoed ten bedrage van 160,98. Vrijwilligerskosten Omschrijving Verschil Vrijwilligersuitje Vrijwilligerskosten Totaal Onder de vrijwilligerskosten zijn de volgende zaken geboekt: Cadeaubon voor alle medewerkers aan het eind van Verder werden op deze rekening de diverse kosten met betrekking tot bloemetjes en/of geschenken in het kader van een verjaardag, resp. afscheid van medewerkers geboekt. 9

10 Huisvestingskosten Omschrijving Verschil Huur WOZ + Rioolrecht Gas, Water en Elektra Onderhoud gebouw Overige huisvestingskosten Totaal Huur: In 2015 is in tegenstelling tot 2014 maandelijks huur betaald. De Gemeente Eemnes heeft nog wel de achterstallige huur over 2014 geïnd. Deze navordering is opgenomen onder de post correcties De symbolische huur van Laren bedraagt 1,00 per jaar. WOZ en Rioolrecht: Als zakelijke onderhuurder van de Kringloopwinkel wordt de Wereldwinkel apart aangeslagen voor de WOZ en Rioolrecht. Gas, elektra en water: De Kringloopwinkel stuurt maandelijks een voorschotnota voor het gebruik van gas, water en elektra. In de maand mei volgt een verrekening met betrekking tot de werkelijke standen. In 2016 is een rekening ad 364 ingediend door de Parochiegemeenschap St. Jan te Laren in verband met afname van elektriciteit van t/m door de Wereldwinkel Laren. Onderhoud gebouw Hieronder zijn enkele kleine posten opgenomen. 10

11 Exploitatiekosten Omschrijving Verschil Reclamekosten Reiskosten inkoop Representatiekosten Betalingsverschillen Kosten eigen gebruik Afschrijvingen Afschrijving producten Kosten additionele activiteiten Totaal Kosten eigen verbruik: Op deze rekening werden de bedragen van verteringen geboekt, die de medewerkers uitgaven tijdens diverse buitenactiviteiten. Afschrijvingen: De afschrijvingen werden berekend met het forfaitaire percentage van 20% Hardware aanschaf 1.286,95 Afschrijvingen Afschrijving t/m ,01 Afschrijving ,39 658,40 Aanschaf minus Afschrijving 628,55 Software aanschaf 2.079,74 Afschrijvingen Afschrijving t/m ,31 Afschrijving , ,28 Aanschaf minus Afschrijving 979,36 Inventaris ,35 Afschrijvingen Afschrijving t/m ,03 Afschrijving , ,27 Aanschaf minus afschrijving 6.877,08 11

12 Algemene kosten Omschrijving Verschil Telefoon-/ADSL-kosten Contributies & Abt. Branche org Verzekeringen Kantoorartikelen Kleine aanschaf winkel Verpakkingskosten Administratiekosten Bankkosten Correcties Kasverschillen Overige algemene kosten Totaal Telefoon-/ADSL-kosten: Dit zijn het totaal van de telefoonkosten Eemnes (vaste telefoon), de internetverbinding van Eemnes en de mobiele telefoon van Laren. Verzekeringen: Deze post behelst de volledige jaardekking van Eemnes en Laren. Administratiekosten: Onder deze post zijn de abonnementskosten van het boekhoudpakket opgenomen. Bankkosten: De bankkosten bestaan uit de huur van 2 pinautomaten ten bedrage van 990 op jaarbasis. De overige kosten zijn het totaal van de jaarkosten van de Rabobank en de ING-bank. Correcties 2014: Hieronder zijn diverse kosten uit 2014 opgenomen, die alsnog geboekt moesten worden na het afsluiten van het boekjaar Kasverschillen: Dit geeft een vertekend beeld, aangezien de beginbalans van 2015 een te hoge verkopen op rekening was opgenomen. 12

13 Datum aanschaf Omschrijving Investeringen en afschrijvingen Aanschaf prijs Afschrijving t/m 2014 Afschrijving 2015 Totaal afschrijving Waarde ult Hardware Roskamp computer en scanner 287,52 127,00 57,50 184,50 103, Coolblue Brother HL ,29 26,12 13,06 39,18 26, By-Pos Epson bonprinter 275,00 110,00 55,00 165,00 110, Staples Kassalade 79,00 31,60 15,80 47,40 31,60 Roskamp computer WW Eemnes 206,61 53,37 41,32 94,69 111, Brother Kl.printer MFC-J ,53 52,92 74,71 127,63 245, ,95 401,01 257,39 658,40 628,55 Software Itnomics Wereldkassa + training 749,00 318,33 149,80 468,13 280, Itnomics Wereldkassa + training 1330,84 365,98 266,17 632,15 698, ,84 684,31 415, ,28 979,56 Inventaris Vos & Teeuwissen 4756, ,27 951, , , Bitter overname 365,00 97,33 73,00 170,33 194, Jan de Jong Frist Light 69,25 18,47 13,85 32,32 36, Jan de Jong verlichting + tegels 480,00 128,00 96,00 224,00 256, Interieur 88 Stellingen 1673,58 446,29 334,72 781,01 892, Coolblue Laserprinter 66,12 17,63 13,22 30,85 35, Interieur 88 Inrichting 1407,86 375,43 281,57 657,00 750, Interieur 88 Stellingen 3347,16 892,57 669, , , Nijhof Barkrukken 290,08 77,36 58,02 135,38 154, Nijhof Lamp 387,60 103,36 77,52 180,88 206, Karssen Stellingen en Kast 53,70 14,32 10,74 25,06 28, , , , , ,05 13