Transcriptie

1 JAARVERSLAG 2012

2

3

4 3

5 4

6 5

7 6

8 7

9 8

10 9

11 10

12 11

13 12

14 13

15 14

16 15

17 16

18 17

19 18

20 19

21 20

22 21

23 22

24 23

25 24

26 25

27 26

28 27

29 28

30 29

31 30

32 31

33 40 1 EUR NAT. Datum neerlegging Nr Blz. E. D. VOL 1.1 JAARREKENING IN EURO NAAM: FINEA Rechtsvorm: Dienstverlenende vereniging Adres:... Grote Markt Nr.: 1... Bus:... Postnummer: Gemeente: Antwerpen... Land:... België Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van... Antwerpen Internetadres * : Ondernemingsnummer DATUM 23/07/1996 / / van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt. JAARREKENING goedgekeurd door de algemene vergadering van / 26/06/2013 / met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van / 01/01/2012 / tot / 31/12/2012 / Vorig boekjaar van / 01/01/2011 / tot / 31/12/2011 / De bedragen van het vorige boekjaar zijn / zijn niet ** identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt. VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de onderneming, van de BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN Wuyts, Luc Handelsstraat Duffel België Voorzitter van de Raad van Bestuur [10] (21/03/ /03/2013) Heylen, Philip Mechelsesteenweg Antwerpen België Ondervoorzitter van de Raad van Bestuur [11] (21/03/ /03/2013) Janssens, Luc Bunderbeeklaan Kapellen België Bestuurder [13] (21/03/ /03/2013) Konings, Jef Bredabaan Brasschaat België Bestuurder [13] (21/03/ /03/2013) Libens, Joseph Koninklijkelaan Berchem (Antwerpen) België Bestuurder [13] (21/03/ /03/2013) Saber, Arfan Van Deynsestraat Deurne (Antwerpen) België Bestuurder [13] (21/03/ /03/2013) Zijn gevoegd bij deze jaarrekening: Totaal aantal neergelegde bladen: Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn: 5.1, , 5.2.2, 5.2.3, 5.2.4, 5.3.1, 5.3.2, 5.3.3, 5.3.4, 5.3.5, 5.3.6, 5.5.2, 5.8, 5.13, 5.16, , 6, 8, 9 Handtekening (naam en hoedanigheid) Handtekening (naam en hoedanigheid) * Facultatieve vermelding. ** Schrappen wat niet van toepassing is. Naa Hoedanigheid 32 Naa Hoedanigheid

34 Nr VOL 1.1 Smit, Tanja LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN (vervolg van de vorige bladzijde) Gloriantlaan Antwerpen België Bestuurder [13] (21/03/ /03/2013) Mores, Benoit Puilhoek Ekeren (Antwerpen) België Bestuurder [13] (15/12/ /03/2013) Fierens, Jos Rozentuin Mortsel België Bestuurder [13] (21/03/ /03/2013) Ugurlu, Sener Jan Van Rijswijklaan Antwerpen België Bestuurder [13] (21/03/ /03/2013) Van Roeyen, Theo Laarstraat Zwijndrecht België Bestuurder [13] (21/03/ /03/2013) Dujardin, Piet Kortrijkstraat Wevelgem België Commissaris [61] (22/06/ /06/2014) 33

35 Nr VOL 1.2 VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE Het bestuursorgaan verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht of correctie werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toe gemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen. De jaarrekening werd / werd niet * geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de commissaris is. In bevestigend geval, moeten hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht: A. Het voeren van de boekhouding van de onderneming **, B. Het opstellen van de jaarrekening**, C. Het verifiëren van de jaarrekening en/of D. Het corrigeren van de jaarrekening. Indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke erkende boekhouder of erkende boekhouder-fiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Boekhouders en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht. Naam, voornamen, beroep en woonplaats Lidmaatschapsnummer Aard van de opdracht (A, B, C en/of D) * Schrappen wat niet van toepassing is. ** Facultatieve vermelding. 34

36 Nr VOL 2.1 BALANS NA WINSTVERDELING ACTIVA Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar VASTE ACTIVA... 20/ , ,21 Oprichtingskosten Immateriële vaste activa Materiële vaste activa / Terreinen en gebouwen Installaties, machines en uitrusting Meubilair en rollend materieel Leasing en soortgelijke rechten Overige materiële vaste activa Activa in aanbouw en vooruitbetalingen Financiële vaste activa / , ,21 Verbonden ondernemingen / , ,00 Deelnemingen , ,00 Vorderingen Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat / , ,94 Deelnemingen , ,94 Vorderingen ,00 Andere financiële vaste activa / , ,27 Aandelen , ,27 Vorderingen en borgtochten in contanten / VLOTTENDE ACTIVA... 29/ , ,45 Vorderingen op meer dan één jaar , ,45 Handelsvorderingen Overige vorderingen , ,45 Voorraden en bestellingen in uitvoering Voorraden... 30/ Grond- en hulpstoffen... 30/ Goederen in bewerking Gereed product Handelsgoederen Onroerende goederen bestemd voor verkoop Vooruitbetalingen Bestellingen in uitvoering Vorderingen op ten hoogste één jaar... 40/ , ,94 Handelsvorderingen , ,85 Overige vorderingen , ,09 Geldbeleggingen / / , ,02 Eigen aandelen Overige beleggingen... 51/ , ,02 Liquide middelen... 54/ , ,99 Overlopende rekeningen / , ,05 TOTAAL VAN DE ACTIVA... 20/ , ,66 35

37 Nr VOL 2.2 Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar PASSIVA EIGEN VERMOGEN... 10/ , ,64 Kapitaal , ,41 Geplaatst kapitaal , ,34 Niet-opgevraagd kapitaal , ,93 Uitgiftepremies Herwaarderingsmeerwaarden Reserves , ,67 Wettelijke reserve , ,00 Onbeschikbare reserves Voor eigen aandelen Andere Belastingvrije reserves Beschikbare reserves , ,67 Overgedragen winst (verlies)...(+)/(-) , ,56 Kapitaalsubsidies Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto-actief VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN Voorzieningen voor risico's en kosten / Pensioenen en soortgelijke verplichtingen Belastingen Grote herstellings- en onderhoudswerken Overige risico's en kosten / Uitgestelde belastingen SCHULDEN... 17/ , ,02 Schulden op meer dan één jaar , ,80 Financiële schulden / , ,80 Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen , ,80 Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden / Schulden op ten hoogste één jaar... 42/ , ,33 Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen , ,43 Financiële schulden , ,00 Kredietinstellingen / ,00 Overige leningen , ,00 Handelsschulden , ,82 Leveranciers / , ,82 Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Belastingen / Bezoldigingen en sociale lasten / Overige schulden... 47/ , ,08 Overlopende rekeningen / , ,89 TOTAAL VAN DE PASSIVA... 10/ , ,66

38 Nr VOL 3 RESULTATENREKENING Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar Bedrijfsopbrengsten... 70/ , ,76 Omzet Voorraad goederen in bewerking en gereed product en bestellingen in uitvoering: toename (afname)...(+)/(-) Geproduceerde vaste activa Andere bedrijfsopbrengsten , ,76 Bedrijfskosten... 60/ , ,79 Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen Aankopen / Voorraad: afname (toename)...(+)/(-) Diensten en diverse goederen , ,36 Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen...(+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen)...(+)/(-) 631/ Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen)...(+)/(-) / Andere bedrijfskosten / , ,43 Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten... (-) Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies)...(+)/(-) , ,97 Financiële opbrengsten , ,28 Opbrengsten uit financiële vaste activa , ,30 Opbrengsten uit vlottende activa , ,35 Andere financiële opbrengsten / , ,63 Financiële kosten , ,80 Kosten van schulden , ,47 Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen)... (+)/(-) , ,18 Andere financiële kosten / , ,15 Winst (Verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening vóór belasting...(+)/(-) , ,45 37

39 Nr VOL 3 Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar Uitzonderlijke opbrengsten Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa Andere uitzonderlijke opbrengsten / Uitzonderlijke kosten Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Waardeverminderingen op financiële vaste activa Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen)...(+)/(-) Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa Andere uitzonderlijke kosten / Als herstructureringskosten geactiveerde uitzonderlijke kosten... (-) Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting...(+)/(-) , ,45 Onttrekking aan de uitgestelde belastingen Overboeking naar de uitgestelde belastingen Belastingen op het resultaat...(+)/(-) / Belastingen / Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen Winst (Verlies) van het boekjaar...(+)/(-) , ,45 Onttrekking aan de belastingvrije reserves Overboeking naar de belastingvrije reserves Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar...(+)/(-) , ,45 38

40 Nr VOL 4 RESULTAATVERWERKING Codes Boekjaar Vorig boekjaar Te bestemmen winst (verlies)...(+)/(-) , ,70 Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar...(+)/(-) (9905) , ,45 Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar...(+)/(-) 14P , ,25 Onttrekking aan het eigen vermogen / ,21 aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies aan de reserves ,21 Toevoeging aan het eigen vermogen / , ,87 aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies aan de wettelijke reserve aan de overige reserves , ,87 Over te dragen winst (verlies)...(+)/(-) (14) , ,56 Tussenkomst van de vennoten in het verlies Uit te keren winst / , ,48 Vergoeding van het kapitaal , ,48 Bestuurders of zaakvoerders Andere rechthebbenden

41 Nr VOL STAAT VAN DE FINANCIËLE VASTE ACTIVA VERBONDEN ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx ,00 Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere... (+)/(-) Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ,00 Meerwaarden per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Verworven van derden Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere... (+)/(-) Meerwaarden per einde van het boekjaar Waardeverminderingen per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere... (+)/(-) Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Mutaties tijdens het boekjaar... (+)/(-) Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR... (280) ,00 VERBONDEN ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR P xxxxxxxxxxxxxxx... Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen Terugbetalingen Geboekte waardeverminderingen Teruggenomen waardeverminderingen Wisselkoersverschillen... (+)/(-) Overige mutaties... (+)/(-) NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR... (281)... GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR

42 Nr VOL ONDERNEMINGEN MET DEELNEMINGSVERHOUDING - DEELNEMINGEN EN AANDELEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx ,94 Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere... (+)/(-) Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ,94 Meerwaarden per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Verworven van derden Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere... (+)/(-) Meerwaarden per einde van het boekjaar Waardeverminderingen per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere... (+)/(-) Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Mutaties tijdens het boekjaar... (+)/(-) Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR... (282) ,94 ONDERNEMINGEN MET DEELNEMINGSVERHOUDING - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR P xxxxxxxxxxxxxxx... 0,00 Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen Terugbetalingen Geboekte waardeverminderingen Teruggenomen waardeverminderingen Wisselkoersverschillen... (+)/(-) Overige mutaties... (+)/(-) NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR... (283)... GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR

43 Nr VOL ANDERE ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx ,27 Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen ,00 Overdrachten en buitengebruikstellingen ,75 Overboekingen van een post naar een andere... (+)/(-) Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ,52 Meerwaarden per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Verworven van derden Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere... (+)/(-) Meerwaarden per einde van het boekjaar Waardeverminderingen per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere... (+)/(-) Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Mutaties tijdens het boekjaar... (+)/(-) Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR... (284) ,52 ANDERE ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR /8P xxxxxxxxxxxxxxx... Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen Terugbetalingen Geboekte waardeverminderingen Teruggenomen waardeverminderingen Wisselkoersverschillen... (+)/(-) Overige mutaties... (+)/(-) NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR... (285/8)... GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR

44 Nr VOL INLICHTINGEN OMTRENT DE DEELNEMINGEN DEELNEMINGEN EN MAATSCHAPPELIJKE RECHTEN IN ANDERE ONDERNEMINGEN Hieronder worden de ondernemingen vermeld waarin de onderneming een deelneming bezit (opgenomen in de posten 280 en 282 van de activa), alsmede de andere ondernemingen waarin de onderneming maatschappelijke rechten bezit (opgenomen in de posten 284 en 51/53 van de activa) ten belope van ten minste 10 % van het geplaatste kapitaal. NAAM, volledig adres van de ZETEL Aangehouden maatschappelijke rechten Gegevens geput uit de laatst beschikbare jaarrekening en, zo het een onderneming naar rechtstreeks dochters Belgisch recht betreft, Jaarrekening Muntcode Eigen vermogen Nettoresultaat het ONDERNEMINGSNUMMER Aantal % % per (+) of (-) (in eenheden) GeFIN (Coöperatieve vennootschap met beperkte Ravensteingalerij Brussel België 31/12/2011 EUR , ,72 GeFIN A 22 11,83 GeFIN B 61 12,2 GeFIN C ,11 GeFIN E ,77 GeFIN H , PEERDSBOS (Besloten vennootschap met beperkte Grote Markt Antwerpen België 31/12/2011 EUR , ,15 Peerdsbos FINEA

45 Nr VOL 5.6 GELDBELEGGINGEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (ACTIVA) OVERIGE GELDBELEGGINGEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar Aandelen , ,56 Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag , ,56 Niet-opgevraagd bedrag Vastrentende effecten Vastrentende effecten uitgegeven door kredietinstellingen Termijnrekeningen bij kredietinstellingen , ,46 Met een resterende looptijd of opzegtermijn van hoogstens één maand , ,46 meer dan één maand en hoogstens één jaar meer dan één jaar Hierboven niet-opgenomen overige geldbeleggingen OVERLOPENDE REKENINGEN Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt Boekjaar Over... te dragen kosten ,48 Verkregen... opbrengsten ,

46 Nr VOL 5.7 STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR Codes Boekjaar Vorig boekjaar STAAT VAN HET KAPITAAL Maatschappelijk kapitaal Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxx ,34 Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar... (100) ,34 Codes Bedragen Aantal aandelen Wijzigingen tijdens het boekjaar Samenstelling van het kapitaal Soorten aandelen Maatschappelijke... aandelen Antwerpen , ,00 Maatschappelijke... aandelen Brasschaat , ,00 Maatschappelijke... aandelen Duffel , , => VOL 10 Aandelen op naam xxxxxxxxxxxxxx... Aandelen aan toonder en/of gedematerialiseerde aandelen xxxxxxxxxxxxxx... Codes Niet-opgevraagd bedrag Opgevraagd, niet-gestort bedrag Niet-gestort kapitaal Niet-opgevraagd kapitaal... (101) ,93 xxxxxxxxxxxxxx Opgevraagd, niet-gestort kapitaal xxxxxxxxxxxxxx... Aandeelhouders die nog moeten volstorten Codes Boekjaar Eigen aandelen Gehouden door de vennootschap zelf Kapitaalbedrag Aantal aandelen Gehouden door haar dochters Kapitaalbedrag Aantal aandelen Verplichtingen tot uitgifte van aandelen Als gevolg van de uitoefening van CONVERSIERECHTEN Bedrag van de lopende converteerbare leningen Bedrag van het te plaatsen kapitaal Maximum aantal uit te geven aandelen Als gevolg van de uitoefening van INSCHRIJVINGSRECHTEN Aantal inschrijvingsrechten in omloop Bedrag van het te plaatsen kapitaal Maximum aantal uit te geven aandelen Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal

47 Nr VOL 5.9 STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA) Codes Boekjaar UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN EEN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden ,56 Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen ,56 Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen... (42) ,56 Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar Financiële schulden ,08 Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen ,08 Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar ,08 Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar Financiële schulden ,60 Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen ,60 Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar ,60 46

48 Nr VOL 5.9 Codes Boekjaar GEWAARBORGDE SCHULDEN (begrepen in de posten 17 en 42/48 van de passiva) Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden Financiële schulden ,24 Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen ,24 Overige leningen ,00 Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden ,24 Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Belastingen Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming Codes Boekjaar SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN Belastingen (post 450/3 van de passiva) Vervallen belastingschulden Niet-vervallen belastingschulden Geraamde belastingschulden Bezoldigingen en sociale lasten (post 454/9 van de passiva) Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten

49 Nr VOL 5.9 OVERLOPENDE REKENINGEN Boekjaar Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt... TOE TE REKENEN KOSTEN ,

50 Nr VOL 5.10 BEDRIJFSRESULTATEN BEDRIJFSOPBRENGSTEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar Netto-omzet Uitsplitsing per bedrijfscategorie Uitsplitsing per geografische markt Andere bedrijfsopbrengsten Exploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangen compenserende bedragen BEDRIJFSKOSTEN Werknemers waarvoor de onderneming een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister Totaal aantal op de afsluitingsdatum Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Personeelskosten Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen Andere personeelskosten Ouderdoms- en overlevingspensioenen Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen)... (+)/(-) Waardeverminderingen Op voorraden en bestellingen in uitvoering Geboekt Teruggenomen Op handelsvorderingen Geboekt Teruggenomen Voorzieningen voor risico's en kosten Toevoegingen Bestedingen en terugnemingen Andere bedrijfskosten Bedrijfsbelastingen en -taksen , ,43 Andere / Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gestelde personen Totaal aantal op de afsluitingsdatum Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Kosten voor de onderneming

51 Nr VOL 5.11 FINANCIËLE EN UITZONDERLIJKE RESULTATEN FINANCIËLE RESULTATEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar Andere financiële opbrengsten Door de overheid toegekende subsidies, aangerekend op de resultatenrekening Kapitaalsubsidies Interestsubsidies Uitsplitsing van de overige financiële opbrengsten Intresten... bank en effecten , ,10 Intresten... gemeenten , , Afschrijving van kosten bij uitgifte van leningen en van disagio Geactiveerde intercalaire interesten Waardeverminderingen op vlottende activa Geboekt , ,18 Teruggenomen ,26... Andere financiële kosten Bedrag van het disconto ten laste van de onderneming bij de verhandeling van vorderingen Voorzieningen met financieel karakter Toevoegingen Bestedingen en terugnemingen Uitsplitsing van de overige financiële kosten UITZONDERLIJKE RESULTATEN Boekjaar Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke opbrengsten Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke kosten

52 Nr VOL 5.12 BELASTINGEN EN TAKSEN Codes Boekjaar BELASTINGEN OP HET RESULTAAT Belastingen op het resultaat van het boekjaar Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen Geraamde belastingsupplementen Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst vóór belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst Invloed van de uitzonderlijke resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar Codes Boekjaar Bronnen van belastinglatenties Actieve latenties Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten Andere actieve latenties Passieve latenties Uitsplitsing van de passieve latenties BELASTING OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde Aan de onderneming (aftrekbaar) Door de onderneming Ingehouden bedragen ten laste van derden als Bedrijfsvoorheffing , ,42 Roerende voorheffing

53 Nr VOL 5.14 BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN EN MET ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT VERBONDEN ONDERNEMINGEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar Financiële vaste activa... (280/1) , ,00 Deelnemingen... (280) , ,00 Achtergestelde vorderingen Andere vorderingen Vorderingen op verbonden ondernemingen , ,00 Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar , ,00 Geldbeleggingen Aandelen Vorderingen Schulden Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar Persoonlijke en zakelijke zekerheden Door de onderneming gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van verbonden ondernemingen Door verbonden ondernemingen gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van de onderneming Andere betekenisvolle financiële verplichtingen Financiële resultaten Opbrengsten uit financiële vaste activa Opbrengsten uit vlottende activa Andere financiële opbrengsten Kosten van schulden Andere financiële kosten Realisatie van vaste activa Verwezenlijkte meerwaarden Verwezenlijkte minderwaarden ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT Financiële vaste activa... (282/3) , ,94 Deelnemingen... (282) , ,94 Achtergestelde vorderingen ,00 Andere vorderingen Vorderingen Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar Schulden , ,79 Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar , ,79 52

54 Nr VOL 5.14 TRANSACTIES MET VERBONDEN PARTIJEN BUITEN NORMALE MARKTVOORWAARDEN Boekjaar Vermelding van dergelijke transacties indien zij van enige betekenis zijn, met opgave van het bedrag van deze transacties, de aard van de betrekking met de verbonden partij, alsmede andere informatie over de transacties die nodig is voor het verkrijgen van inzicht in de financiële positie van de vennootschap ,

55 Nr VOL 5.15 FINANCIËLE BETREKKINGEN MET Codes Boekjaar BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DE ONDERNEMING RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDEN ONDERNEMINGEN TE ZIJN, OF ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOOR DEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN Uitstaande vorderingen op deze personen Voorwaarden betreffende de uitstaande vorderingen Waarborgen toegestaan in hun voordeel Voornaamste voorwaarden van de toegestane waarborgen Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel Voornaamste voorwaarden van deze verplichtingen Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekening toegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijk betrekking heeft op de toestand van een enkel identificeerbaar persoon Aan bestuurders en zaakvoerders ,12 Aan oud-bestuurders en oud-zaakvoerders Codes Boekjaar DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN) Bezoldiging van de commissaris(sen) ,06 Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door de commissaris(sen) Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten Vermeldingen in toepassing van het artikel 133, paragraaf 6 van het Wetboek van vennootschappen 54

56 Nr VOL VERKLARING BETREFFENDE DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING INLICHTINGEN TE VERSTREKKEN DOOR ELKE ONDERNEMING DIE ONDERWORPEN IS AAN DE BEPALINGEN VAN HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN INZAKE DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING De onderneming heeft een geconsolideerde jaarrekening en een geconsolideerd jaarverslag opgesteld en openbaar gemaakt * De onderneming heeft geen geconsolideerde jaarrekening en geconsolideerd jaarverslag opgesteld, omdat zij daarvan vrijgesteld is om de volgende reden(en) * De onderneming en haar dochterondernemingen overschrijden op geconsolideerde basis niet meer dan één van de in artikel 16 van het Wetboek van vennootschappen vermelde criteria * De onderneming is zelf dochteronderneming van een moederonderneming die een geconsolideerde jaarrekening, waarin haar jaarrekening door consolidatie opgenomen is, opstelt en openbaar maakt * In voorkomend geval, motivering dat aan alle voorwaarden tot vrijstelling, opgenomen in artikel 113, paragrafen 2 en 3 van het Wetboek van vennootschappen, is voldaan: Naam, volledig adres van de zetel en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ondernemingsnummer van de moederonderneming die de geconsolideerde jaarrekening opstelt en openbaar maakt, op grond waarvan de vrijstelling is verleend: Naam Adress Nr / Bus Postnummer Gemeente Land Ondernemingsnummer INLICHTINGEN DIE MOETEN WORDEN VERSTREKT DOOR DE ONDERNEMING INDIEN ZIJ DOCHTERONDERNEMING OF GEMEENSCHAPPELIJKE DOCHTERONDERNEMING IS Naam, volledig adres van de zetel en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ondernemingsnummer van de moederonderneming(en) en de aanduiding of deze moederonderneming(en) een geconsolideerde jaarrekening, waarin haar jaarrekening door consolidatie opgenomen is, opstelt (opstellen) en openbaar maakt (maken) ** : Indien de moederonderneming(en) (een) onderneming(en) naar buitenlands recht is (zijn), de plaats waar de hiervoor bedoelde geconsolideerde jaarrekening verkrijgbaar is ** : * Schrappen wat niet van toepassing is. ** Wordt de jaarrekening van de onderneming op verschillende niveaus geconsolideerd, dan worden deze gegevens verstrekt, enerzijds voor het grootste geheel en anderzijds voor het kleinste geheel van ondernemingen waarvan de onderneming als dochter deel uitmaakt en waarvoor een geconsolideerde jaarrekening wordt opgesteld en openbaar gemaakt. 55

57 Nr VOL 7 WAARDERINGSREGELS WAARDERINGSREGELS FINEA De waarderingsregels worden vastgesteld overeenkomstig de bepalingen van het koninklijk besluit van 30 januari 2001 tot uitvoering van het Wetboek van Vennootschappen. ACTIEF I. OPRICHTINGSKOSTEN De kosten van kapitaalverhoging worden gewaardeerd aan aanschaffingswaarde en afgeschreven aan 100 % in het boekjaar waarin ze hebben plaatsgevonden. II. IMMATERIËLE VASTE ACTIVA De immateriële vaste activa worden gewaardeerd aan aanschaffingswaarde en afgeschreven over maximum 5 jaar. III. MATERIËLE VASTE ACTIVA De materiële vaste activa worden gewaardeerd aan aanschaffingswaarde, bijhorende kosten inbegrepen. De afschrijvingen nemen een aanvang het jaar van inbedrijfstelling, en worden berekend conform de regels van de boekhoudwet. Goederen met een eenheidsprijs lager dan 125,00 EUR worden afgeschreven ten belope van 100 % in het boekjaar van verwerving. Volgende jaarlijkse afschrijvingspercentages zijn van toepassing: - Kantoormateriaal: min. 20 % en max. 33 % - Informaticamateriaal en kantooruitrusting onderhevig aan een snelle technische evolutie: 33,33 % - Kantoormeubilair: 20 % - Rollend materiaal: min. 20 % en max. 25 % - Overige materiële vaste activa: 10 % IV. FINANCIËLE VASTE ACTIVA - Deelnemingen en aandelen Deelnemingen en aandelen worden geboekt tegen aanschaffingswaarde, zonder aanverwante kosten. Op het einde van alk boekjaar wordt een afzonderlijke waardering verricht van elk effect dat in de financiële vaste activa voorkomt, ten einde de toestand, de rentabiliteit of de vooruitzichten van de betrokken vennootschap zo goed mogelijk weer te geven. De waarderingsmethode houdt rekening met de aard en de kenmerken van het effect. Zij is gesteund op één van de gewoonlijk voor dergelijke waarderingen gebruikte maatstaven of op het op gepaste wijze gewogen gemiddelde van verscheidene ervan. Indien er zich minderwaarden voordoen, welke gestaafd worden door de toestand, de rentabiliteit, de vooruitzichten van de betrokken vennootschap, kunnen er waardeverminderingen toegepast worden, indien deze een duurzaam karakter vertonen. Een herziening van de waardevermindering wordt gedaan zodra er blijkt dat deze laatste niet meer gerechtvaardigd is. - Vorderingen en borgtochten Voor de vorderingen en borgtochten heeft de boeking plaats tegen de nominale waarde. 56

58 N VOL 10 Soorten aandelen (vervolg van blz. VOL 5.7) Maatschappelijke aandelen Kapellen 372,00 15,00 Maatschappelijke aandelen Mortsel 1.190,40 48,00 Maatschappelijke aandelen Zwijndrecht 892,80 36,00 Aandelen F , ,00 Aandelen F , ,00 Aandelen F , ,00 Aandelen F , ,00 Aandelen F , ,00 Waarderingsregels - Tekst (vervolg van blz. VOL 7) Waardeverminderingen kunnen geboekt worden indien er voor het geheel of een gedeelte van de vorderingen over de betaling op de vervaldag onzekerheid bestaat. De vorderingen in buitenlandse deviezen worden omgezet aan slot omrekeningskoers op balansdatum. V. VORDERINGEN OP MEER DAN ÉÉN JAAR De waardering van deze vorderingen gebeurt volgens dezelfde regels als voor de "Financiële vaste activa - vorderingen". VI. VOORRADEN EN BESTELLINGEN IN UITVOERING VII. VORDERINGEN OP TEN HOOGSTE ÉÉN JAAR De waardering van deze vorderingen gebeurt volgens dezelfde regels als voor de "Financiële vaste activa - vorderingen". VIII. GELDBELEGGINGEN Worden opgenomen voor hun nominale waarde of aanschaffingswaarde. Hiervoor worden dezelfde regels gevolgd als voor rubriek IV. IX. LIQUIDE MIDDELEN Worden opgenomen voor hun nominale waarde. De in deze rubriek begrepen rekeningen in buitenlandse deviezen worden omgezet tegen slot omrekeningskoers op balansdatum. X. OVERLOPENDE REKENINGEN Worden in deze rubriek opgenomen, de verschillende aanpassingen van opbrengsten en kosten of ramingen van verworven opbrengsten of over te dragen kosten waarmee moet rekening gehouden worden om te voldoen aan het jaarlijkse karakter van de rekeningen. Allowances ECS worden opgenomen in de resultatenrekening op het ogenblik van definitieve ontvangst. PASSIEF 57

59 N VOL 11 Waarderingsregels - Tekst (vervolg van blz. VOL 10) VII. VOORZIENINGEN VOOR RISICO'S EN KOSTEN De raad van bestuur gaat elk jaar over tot een volledig onderzoek van de vroeger aangelegde voorzieningen tot dekking van de risico's en kosten waarvan de vennootschap onderworpen is. De raad bevraagt zich over de noodzaak tot het aanleggen of terugnemen van voorzieningen door het analyseren, rubriek per rubriek, van alle rekeningen van de vennootschap, deze met betrekking tot verplichtingen inbegrepen, en door onderzoek van alle andere elementen die niet gedekte risico's kunnen opleveren, waaronder geschillen, De raad stelt voor de voornaamste risico's de aangepaste waarderingsmethoden vast. De voorzieningen voor risico's en kosten worden systematisch aangelegd of teruggenomen en de aanleg of terugname mag niet afhangen van het resultaat van het boekjaar. VIII. SCHULDEN OP MEER DAN ÉÉN JAAR De schulden worden geboekt aan hun nominale waarde, behoudens contractuele indexatie. De in deze rubriek begrepen rekeningen in buitenlandse deviezen worden omgezet tegen slot omrekeningskoers op balansdatum. IX. SCHULDEN OP TEN HOOGSTE ÉÉN JAAR De waardering van deze schulden gebeurt volgens dezelfde regels als voor de "Schulden op meer dan één jaar". X. OVERLOPENDE REKENINGEN Worden in deze rubriek opgenomen, de verschillende aanpassingen van opbrengsten en kosten of ramingen van toe te rekenen kosten of over te dragen opbrengsten waarmee moet rekening gehouden worden om te voldoen aan het jaarlijkse karakter van de rekeningen. ORDERREKENINGEN De raad van bestuur waardeert de rechten en verplichtingen aan hun nominale waarde van de juridische verbintenis vermeld in het contract; bij gebrek aan een nominale waarde of in beperkte gevallen, worden ze pro memorie vermeld. 58

60 59

61 60

62 61

63 62

64 63

65 64

66 65

67 66

68 67

69 2012 Antwerpen Brasschaat Duffel Kapellen Mortsel Zwijndrecht Totaal algemeen , , , , , , ,06 werkingskosten , , , , , , ,13 aandelen electrabel , , , , , , ,72 aandelen publigas , , , , , , ,77 aandelen publi-t , , , , , , ,64 aandelen EGPF , , , , , , ,93 aandelen SPS FIN , , ,67 0, , , ,59 totaal resultaat , , , , , , ,58 overgedragen winst 0,00 0, ,56 0,00 0,00 0, ,56 over te dragen winst 0,00 0, ,72 0,00 0,00 0, ,72 onttrekking aan de reserves 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 te verdelen winst , , , , , , ,42 volstorting F1 (Bacob) 0,00 0, ,81 0,00 0,00 0, ,81 volstorting F1 (Ethias) , ,26 0, ,32 0,00 0, ,90 volstorting F1 (2011) 0, , ,28 0, ,07 0, ,43 volstorting F2 (KBC) 0,00 0, , ,01 0,00 0, ,85 volstorting F5 0, ,50 0,00 0,00 0,00 0, ,50 volstorting F2 (2010) , , , , , , ,99 totaal wedersamenstellingen , , , , , , ,48 Voorschot dividend , , , , , , ,00 Saldo dividend 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Dividend kapitaalvorming , , , , , , ,48 Reservering , , , , , , ,94 68

70