SBR Management Gebruikershandleiding

Transcriptie

1 SBR Management Gebruikershandleiding Document Datum 24 augustus 2016 Versie 3 Opgesteld door Status CaseWare Nederland Definitief 1 van 38

2 SBR Management Gebruikershandleiding 1 Systeemvereisten Uitgangspunten SBR Management Algemeen Documentenbibliotheek Standaardpad Documentenbibliotheek instellen Toevoegen document SBR Rapportage aan cliëntdossier Mogelijke opstartproblemen Mogelijke problemen XBRL Publisher niet geïnstalleerd NL Taxonomie niet geïnstalleerd Beginnen met de SBR Rapportage Openen SBR Rapportage Bijwerken document Selecteren jaarrekening Selecteren grondslagen Selecteren rapportagevorm SBR Editor Alle elementen in één keer open of dichtzetten Grondslagen en taxonomie Commerciële of fiscale grondslagen Toepassing van de juiste taxonomie Taal Aanvullen SBR Rapportage Balans voor of na resultaatbestemming Balans Informatie over de rechtspersoon Informatie over de rapportage Adres van de rechtspersoon (Algemene toelichting Activiteiten) Grondslagen SBR Management Gebruikershandleiding 2 van 38

3 5.10 Weergave huidig en vorig jaar Toelichtingen Nazien tagging document Keuze intermediair Validatie Verzending naar portal MijnAccountantsPortal CreAim PinkWeb Aanlevering bericht bij uitvragende partij Verdere afwikkeling binnen CaseWare CaseView CaseWare Aanvullende toelichting kredietrapportage Algemeen Definitie Balans kredietrapportage Materiële vaste activa Bancaire toelichting Registergoederen Vorderingen en schulden Handelsdebiteuren en crediteuren Overige bedrijfskosten Integratie met Samenstel Managers Mappenstructuur Voorloopvragen Button in werkprogramma s Tegelijk open hebben van SBR Editor en financials SBR Management Gebruikershandleiding 3 van 38

4 Verklaring van symbolen Let op: belangrijk voor installatie of gebruik Tip SBR Management Gebruikershandleiding 4 van 38

5 1 SYSTEEMVEREISTEN Om gebruik te kunnen maken van SBR Management voor kleine rechtspersonen dient u minimaal de volgende software te hebben geïnstalleerd: CaseWare Working Papers Financials SBR versie Indien uw systeem niet aan deze eisen voldoet, kunt u contact opnemen met CaseWare Nederland om de juiste versies te verkrijgen. 2 UITGANGSPUNTEN SBR MANAGEMENT 2.1 Algemeen Met SBR Management bent u in staat alle door CaseWare aangeboden en ondersteunde SBR rapportages aan uitvragende partijen te genereren. Alle rapportages worden gegenereerd via het document SBR Rapportage. Voor verschillende typen rapportages kunt u, desgewenst, meerdere kopieën van dit document in het dossier opnemen. Op dit moment ondersteunt SBR Management de volgende rapportages. - Publicatiestukken, commercieel en fiscaal, zowel voor micro als kleine rechtspersonen - Kredietrapportage, commercieel en fiscaal voor zowel natuurlijker personen als kleine rechtspersonen Voor toekomstige SBR rapportages kunt u gebruik maken van hetzelfde document SBR Rapportage. Nieuwe rapportagemogelijkheden zullen via een keuzemogelijkheid in het document worden aangeboden. 3 DOCUMENTENBIBLIOTHEEK Het document SBR Rapportage is in de Documentenbibliotheek opgenomen. Om dit document aan een cliëntdossier toe te kunnen voegen dient allereerst het standaardpad van de Documentenbibliotheek ingesteld te worden. Dit dient eenmalig door iedere gebruiker gedaan te worden. SBR Management Gebruikershandleiding 5 van 38

6 3.1 Standaardpad Documentenbibliotheek instellen Open CaseWare Working Papers (mag een willekeurige administratie zijn) en klik op Extra Opties Standaard paden: Browse naar de plaats waar de Documentenbibliotheek zich lokaal bevindt. Dit is..\financials\standaard\documentenbibliotheek en klik op OK. 3.2 Toevoegen document SBR Rapportage aan cliëntdossier Open een cliëntdossier en klik op de button voor selectie van de Documentenbibliotheek: Nu komt u in de Dossierindeling van de Documentenbibliotheek terecht, waarna u het document SBR Rapportage dient te selecteren en vervolgens op Toevoegen dient te klikken: SBR Management Gebruikershandleiding 6 van 38

7 Tip: dit document komt in het Cliëntdossier terecht in de map die u daar in de Dossierindeling geselecteerd heeft. Let op: U dient dit voor alle relevante cliëntdossiers te herhalen. SBR Management Gebruikershandleiding 7 van 38

8 4 MOGELIJKE OPSTARTPROBLEMEN 4.1 Mogelijke problemen De juiste werking van het document SBR Rapportage is afhankelijk van een juiste en volledige installatie van alle benodigde onderdelen. De installatieprocedure staat beschreven in de installatiehandleiding. Indien niet alles juist is geïnstalleerd, zullen er foutmeldingen optreden. Deze worden hieronder beschreven XBRL Publisher niet geïnstalleerd De XBRL Publisher is noodzakelijk voor de communicatie met de portal. Als deze niet op het werkstation is geïnstalleerd van waar het SBR document wordt opgestart, kunt u het CaseView document wel opstarten maar u kunt geen instance file aanmaken en exporteren naar een portal NL Taxonomie niet geïnstalleerd De taxonomie bevat de gegevenskenmerken die worden meegestuurd met de SBR rapportage. Als de taxonomie niet (juist) is geïnstalleerd, krijgt u bij het valideren / publiceren de volgende foutmelding. U moet in dit geval de applicatiebeheerder vragen om de taxonomie te installeren of op de juiste plaats te zetten. De taxonomie is standaard meegeleverd met de installatie van Financials SBR Management. SBR Management Gebruikershandleiding 8 van 38

9 5 BEGINNEN MET DE SBR RAPPORTAGE 5.1 Openen SBR Rapportage Dubbelklik op het document SBR Rapportage in de document manager. Uiteraard dient de jaarrekening al definitief te zijn voordat u begint met het uitwerken van de SBR Rapportage, publicatiestukken of kredietrapportage. In eerste instantie zal dit document een leeg document zijn met enkele tekstmenu items die later in deze handleiding zullen worden behandeld. 5.2 Bijwerken document Het document SBR Rapportage wordt tijdens het openen automatisch bijgewerkt. Wanneer u in het document de rapportage keuze aanpast van bijvoorbeeld publicatiestukken kleine rechtspersoon naar kredietrapportage kleine rechtspersoon, dan wordt het document ook automatisch bijgewerkt. Eventueel kunt u zelf ook via Document Bijwerken ook handmatig zorgen voor een update. SBR Management Gebruikershandleiding 9 van 38

10 Het SBR document kent daarnaast nog een automatisch bijwerken functie. Indien u de functie aanvinkt bij Instellingen Automatisch bijwerken dan wordt het document wanneer deze geactiveerd wordt iedere keer automatisch bijgewerkt. 5.3 Selecteren jaarrekening Indien u meerdere jaarrekeningen in één dossier heeft zitten kunt u het document SBR Rapportage kopiëren en kunt u per SBR Rapportage document een jaarrekening instellen. Dit kunt u doen door in het menu te gaan Instellingen Jaarrekening selecteren: U kunt vervolgens browsen naar het juiste jaarrekening document. Het jaarrekening document vormt de basis voor uw SBR rapportages omdat daar de geborgde set aan gerubriceerde cijfers en toelichtingen zijn uitgewerkt. SBR Management Gebruikershandleiding 10 van 38

11 Let erop dat u bij de eigenschappen van het SBR Rapportage document aangeeft welke entiteit het betreft. U past de eigenschappen aan via de rechtermuisknop, optie Eigenschappen in de Document Manager. 5.4 Selecteren grondslagen Het kan voorkomen dat bij een geconsolideerde jaarrekening een enkelvoudig publicatiestuk wordt uitgebracht. De grondslagen zijn echter ingevuld in de geconsolideerde jaarrekening. In dit geval wilt u de cijfers uit de enkelvoudige jaarrekening en de grondslagen uit de geconsolideerde jaarrekening, SBR Management Gebruikershandleiding 11 van 38

12 waarna u leegmaakt welke niet van toepassing zijn voor het enkelvoudig publicatiestuk. Dit kan door te klikken op Instellingen Bron waarderingsgrondslagen selecteren:. U kunt nu voor de grondslagen een andere jaarrekening selecteren. 5.5 Selecteren rapportagevorm Om de juiste rapportage te genereren, moet u een keuze maken welk entrypoint van de taxonomie moet worden gebruikt voor de rapportage. De aangeboden opties zijn gebaseerd op de keuze voor de type grondslag in de jaarrekening: commercieel/ fiscaal. - Commerciële of fiscale grondslag Let erop dat u het juiste jaar kiest. Voor boekjaar 2015 dient u taxonomie 2015 te selecteren. 5.6 SBR Editor SBR Management Gebruikershandleiding 12 van 38

13 Middels de button Editor opent u de SBR editor. Alle gegevens die niet direct uit het elektronisch dossier kunnen worden opgehaald, kunt u hier aanvullen. De SBR Editor bestaat uit een linker- en een rechtergedeelte. In het linker gedeelte staat de hele tree (structuurindeling van de elementen) van de gekozen taxonomie, waarin u mapjes open en dicht kunt klikken en kunt navigeren. Zodra u op een titel of een item klikt wordt het linker gedeelte gevuld met alle items die onder de titel vallen. SBR Management Gebruikershandleiding 13 van 38

14 5.6.1 Alle elementen in één keer open of dichtzetten Middels de button Verdichten zet u alle elementen in één keer dicht, behalve het element waar u op dat moment op staat. Middels de button Uitbreiden zet u alle elementen open. 5.7 Grondslagen en taxonomie Commerciële of fiscale grondslagen Het SBR rapportagedocument kan worden gebruikt voor het rapporteren op basis van commerciële of fiscale grondslagen. De keuze voor de grondslag wordt gemaakt in de inrichtingsjaarrekening (bijvoorbeeld document CWNL1) en geldt voor het gehele dossier en daarmee dus ook voor het SBR rapportagedocument. U kunt dus geen SBR instance bestand genereren die een andere grondslag heeft dan de jaarrekening Toepassing van de juiste taxonomie Op basis van de in 5.3 (jaarrekening) en 5.4 (type rapportage) bepaalde keuzes wordt de juiste taxonomie toegepast. Het boekjaar dient u zelf te selecteren. De rapportagemogelijkheden (entry points) voor de SBR Rapportage zijn: - kvk-rpt-kleine-rechtspersoon-publicatiestukken-2013 SBR Management Gebruikershandleiding 14 van 38

15 - bank-rpt-krediet-kl kvk-rpt-kleine-rechtspersoon-publicatiestukken kvk-rpt-middelgrote-rechtspersoon-publicatiestukken bank-rpt-krediet-kl kvk-rpt-jaarverantwoording-2015-nlgaap-micro-publicatiestukken-horizontaal - kvk-rpt-jaarverantwoording-2015-nlgaap-klein-publicatiestukken-horizontaal - bank-rpt-krediet-kl-fisc-np-categoriaal bank-rpt-krediet-kl-categoriaal fink-rpt-financieringsaanvraag NB: SBR Management is ontwikkeld voor boekjaren 2013 en hoger! Boekjaar 2012 wordt dus niet ondersteund. 5.8 Taal De publicatiestukken luisteren naar de instelling van de taal in de Financials jaarrekening. Indien deze op Engels staat zullen ook de rapportages automatisch in het Engels getoond worden. Let op! De presentatie in het Engels van de SBR rapportage betekent niet dat de rapportage ook Engelstalig door de uitvragende partij wordt weergegeven. De uitvragende partij kan ervoor kiezen om in haar weergave van de aangeleverde informatie te kiezen voor Nederlandstalige labels. Daarnaast kent de taxonomy zogenoemde domeinen. Dit zijn velden welke vooraf gedefinieerde waardes dienen te bevatten. In de taxonomy worden deze alleen in het Nederlands gedefinieerd en daarmee ook in Nederlands getoond. 5.9 Aanvullen SBR Rapportage In de SBR Editor kunt u gegevens aanvullen die niet elders in het elektronisch dossier vastliggen. Hieronder wordt van de meest gebruikte elementen beschreven waar u ze kunt aanpassen. De beschrijving zal plaatsvinden in de volgorde van de taxonomie-tree in de SBR Editor Balans voor of na resultaatbestemming Dit element is niet aan te passen in de SBR Editor, maar volgt uit de gemaakte keuze bij de balans in Financials. SBR Management Gebruikershandleiding 15 van 38

16 5.9.2 Balans Deze gegevens zijn niet aan te passen in de XBRL Editor. Aanpassingen kunnen enkel worden gemaakt door een vjp te maken of een nieuwe saldibalans in te lezen Informatie over de rechtspersoon Deze gegevens komen uit het eerste tabblad uit de Opdrachteigenschappen: SBR Management Gebruikershandleiding 16 van 38

17 SBR Management Gebruikershandleiding 17 van 38

18 5.9.4 Informatie over de rapportage 1) Titel van het document Veld wordt als volgt opgebouwd: Pulicatiestukken + jaar + clientnaam SBR Management Gebruikershandleiding 18 van 38

19 2) Startdatum van de huidige financiële rapportageperiode Deze datums komen uit de opdrachteigenschappen 3) Einddatum van de huidige financiële rapportageperiode Deze datums komen uit de opdrachteigenschappen 4) Startdatum van de voorgaande financiële rapportageperiode Deze datums komen uit de database. Indien deze niet correct zijn kunnen deze worden aangepast in de editor. 5) Einddatum van de voorgaande financiële rapportageperiode Deze datums komen uit de database. Indien deze niet correct zijn kunnen deze worden aangepast in de editor. 6) Rapportageperiode afwijkend van een jaar (J/N) Indien de rapportageperiode niet gelijk is aan een jaar zal deze automatisch aangevinkt worden. 7) Rapportageperiode afwijkend van een jaar, reden van afwijking Indien de rapportageperiode niet gelijk is aan een jaar dient hier een reden opgegeven te worden. Dit betreft een inputveld waardoor deze in de editor gewijzigd kan worden. 8) Rapportageperiode afwijkend van een jaar, effect op vergelijkende cijfers SBR Management Gebruikershandleiding 19 van 38

20 Indien de rapportageperiode niet gelijk is aan een jaar dient hier het effect op de cijfers opgegeven te worden. Dit betreft een inputveld waardoor deze in de editor gewijzigd kan worden. 9) Type grondslag Type grondslag kan commercieel of fiscaal zijn. Dit is gelijk aan de instellingen in de jaarrekening. 10) Rapportage heeft betrekking op een individuele rechtspersoon of op een groep van maatschappijen Dit item wordt automatisch gevuld. Indien u de geconsolideerde jaarrekening selecteert zal hier Geconsolideerd staan, in alle andere gevallen Enkelvoudig. 11) Omschrijving van de rapporteringvaluta Dit komt uit de document settings in de jaarrekening. SBR Management Gebruikershandleiding 20 van 38

21 12) Jaarrekening vastgesteld (J/N) Indien er een datum van vaststelling van de jaarrekening is ingevuld zal dit item automatisch op true / J komen te staan. 13) Datum van vaststelling van de jaarrekening Dit item is gekoppeld aan de datum ondertekening directie uit de jaarrekening. Indien de datum van vaststelling afwijkt kan deze worden aangepast in de editor. 14) Heraanlevering van het document in verband met onoverkomelijke onjuistheden (J/N) Dit item kan gebruikt worden als er reeds een SBR instance over hetzelfde boekjaar is aangeboden, maar om een of andere reden er opnieuw een instance aangeboden moet worden. Dit kan voorkomen als bijvoorbeeld het vaststellen van de jaarrekening is gebeurd, maar op een eerder moment reeds een voorlopige deponering heeft plaatsgevonden Adres van de rechtspersoon (Algemene toelichting Activiteiten) Deze gegevens worden ontleend aan het eerste tabblad van de Opdrachteigenschappen: SBR Management Gebruikershandleiding 21 van 38

22 Op adresregel 1 dient u het adres óf het postbusnummer van de onderneming in te vullen. Adresregel 2 dient u leeg te laten. Wanneer u daar het postbusnummer in zou vullen, zouden in de SBR-weergave adres en postbusnummer naast elkaar voorkomen, hetgeen leidt tot een foutmelding bij de validatie. In de SBR-editor ziet dit er als volgt uit: Grondslagen Aanpassen van bijvoorbeeld teksten Grondslagen. U kunt teksten overhalen uit de jaarrekening of teksten aanpassen in de SBR Editor ten behoeve van publicatiestukken of kredietrapportage zoals u dat ook in de klassieke publicatiestukken gewend was. SBR Management Gebruikershandleiding 22 van 38

23 Grondslagen die overschreven zijn, zullen Vet getoond worden. Middels de knop verwijder kunt u weer terug naar de standaardtekst uit de jaarrekening Weergave huidig en vorig jaar Om het onderscheid te kunnen bepalen tussen de gegevens die betrekking hebben op het huidig en het vorig boekjaar, hebben de data elementen van beide jaren een afwijkende kleur gekregen in het SBR Rapportage document. In de traditionele financiële overzichten zal het onderscheid tussen huidig en voorgaand boekjaar geen onduidelijkheid opleveren. SBR Management Gebruikershandleiding 23 van 38

24 In de aanvullende gegevens ten behoeve van de kredietrapportage biedt de afwijkende kleurinstelling een beter overzicht Toelichtingen Bij de balansposten kunnen ook tekstuele toelichtingen worden gegeven. Het tekstblok onder de specificatie wordt overgenomen naar de SBR Rapportage. Het tekstblok boven de specificatie niet! Indien u reeds in de balans de specificatie heeft opgenomen wordt het tekstblok bij de toelichting overgenomen. Indien er een blokmodel aanwezig is in de jaarrekening zal de toelichting welke er eventueel onder is geplaats ook over worden genomen in de SBR rapportage Nazien tagging document Indien u een specifieke XBRL tag wilt nakijken, kunt u dit in het SBR Rapportage document doen door op een cel te gaan staan met de cursor en vervolgens de menuoptie Extra XBRL Tags te selecteren. U krijgt nu eerst een pop-up scherm te zien dat de gehanteerde taxonomie toont. SBR Management Gebruikershandleiding 24 van 38

25 Bovenstaand voorbeeld toont een publicatiestuk en de gebruikte taxonomie correspondeert hiermee. U kunt op OK klikken. Nu wordt er om de geselecteerde cel een rode cirkel geplaatst. Tevens verschijnt er een pop-up scherm dat de bijbehorende tag uit te taxonomie toont: In bovenstaand voorbeeld is de balanspost Materiële vaste activa huidig boekjaar ad getagd met taxonomie element: - Label; Materiële vaste activa - Context; Einddatum huidige periode - Numeriek; Euro s SBR Management Gebruikershandleiding 25 van 38

26 5.13 Keuze intermediair Voor verzending moet u de keuze intermediair instellen (indien door applicatiebeheerder vrijgegeven). U kiest de intermediair bij het exportmenu. De exportbutton is enkel geldig bij degenen bij wie de Publisher is geïnstalleerd. Vervolgens heeft u bij validatie / publicatie de geselecteerde intermediair ter beschikking. Als de keuze intermediair hard is bepaald in de beheerderstemplate, krijgt u uitsluitend deze keuze en geen aanvullende opties Validatie Wanneer u onder de button XBRL de validatie / publicatie optie selecteert, wordt de inhoud van de publicatiestukken technisch gevalideerd. Indien er nog zaken ontbreken zullen deze worden aangegeven. Vanuit de validatie kunt u ook direct doorspringen naar de plek waar u het item kan muteren. SBR Management Gebruikershandleiding 26 van 38

27 6 VERZENDING NAAR PORTAL Wanneer het document volledig is ingevuld, kunt u dit vanuit het CaseView document aanbieden bij de door u gewenste intermediair: - Creaim - PinkWeb Client Online - MijnAccountantsPortal - Reeleezee - Afas - CTRL Wanneer u voor een intermediair heeft gekozen en de aanmaak van een XBRL document heeft opgestart, verschijnt de volgende melding in beeld: SBR Management Gebruikershandleiding 27 van 38

28 6.1 MijnAccountantsPortal Na het selecteren van de MijnAccountantsPortal, krijgt u de mogelijkheid om uw aanmeldgegevens in te vullen. N.B. Voor aanlevering aan de MijnAccountantsPortal dient aan de portaalzijde het cliëntnummer bekend te zijn. Na het ingeven van de juiste aanlevergegevens zal het XBRL bestand worden aangemaakt en aangeleverd bij de MijnAccountantsPortal. Het cliëntnummer wordt in uw dossier geregistreerd in de Opdrachteigenschappen SBR Management Gebruikershandleiding 28 van 38

29 6.2 CreAim Na het selecteren van intermediair CreAim, krijgt u de mogelijkheid om uw certificaat te selecteren, waarna de verwerking van het XBRL document en de aanlevering bij CreAim zal plaatsvinden: 6.3 PinkWeb Na het selecteren van PinkWeb OnLine kunt u uw gebruikersgegevens invoeren: SBR Management Gebruikershandleiding 29 van 38

30 Vervolgens krijgt u de volgende melding terug van PinkWeb en kunt u de aanlevering afronden: 6.4 Aanlevering bericht bij uitvragende partij Nadat alle stappen binnen het CaseView-document zijn afgerond, is de XBRL rapportage aangeleverd bij de gewenste intermediair. Hiervandaan zal het bericht worden afgeleverd bij de juiste uitvragende instantie. Voor de verdere afwikkeling en opvolging hiervan verwijzen wij u naar de intermediair in kwestie. 6.5 Verdere afwikkeling binnen CaseWare CaseView Na oplevering bij de intermediair wordt er een referentie terugontvangen die in het document wordt opgeslagen. SBR Management Gebruikershandleiding 30 van 38

31 6.5.2 CaseWare Bij het genereren van het XBRL bericht worden er in de Documentmanager documenten opgeslagen bij uw SBR rapportages. Het HTML document betreft een weergave van het rapport welke u bijvoorbeeld via een intranet pagina ter beschikking kunt stellen. Het XBRL document is het XML bericht dat u aan de intermediair doorstuurt voor deponering. De PDF bevat de weergave als in de XML. Deze wordt ook meegestuurd aan de intermediair. Voor het overzicht kunt ervoor kiezen om voor per SBR rapportagevorm een folder aan te maken in de Documentmanager. Op deze manier worden de instance en de PDF opgeslagen bij de gekozen rapportage. SBR Management Gebruikershandleiding 31 van 38

32 7 AANVULLENDE TOELICHTING KREDIETRAPPORTAGE 7.1 Algemeen Om (financiële) bedrijfsgegevens ten behoeve van de kredietbeoordeling op een efficiënte manier te kunnen opstellen en aanleveren, is naast de Nederlandse Taxonomie (NT) een Bankentaxonomie (BT) ontwikkeld. Dit was een initiatief van het Financiële Rapportages Coöperatief (FRC), accountantsorganisaties en software leveranciers. In het FRC zijn ING Bank, ABN AMRO en RABO bank vertegenwoordigd. 7.2 Definitie De bancaire kredietrapportages zijn rapportages die zijn gebaseerd op de jaarrekening of de belastingaangifte, aangevuld met specifieke gegevens die de banken nodig hebben om de kredietbeoordeling uit te voeren volgens de daarvoor geldende (bancaire) richtlijnen. CaseWare SBR Management richt zich daarbij op dit moment op de bancaire jaarrekening. In dit document worden onderwerpen die voor de kredietrapportage afwijkend zijn ten opzichte van de CWNL1 jaarrekening behandeld. Voor de volledige gebruikershandleiding van de kredietrapportage zoals gepubliceerd door SBR Banken (het informatieportaal van de FRC) verwijzen wij u naar: Kredietrapportages-BT2016.pdf 7.3 Balans kredietrapportage Het document SBR Rapportage is een CaseView document zoals u dat kent vanuit het gebruik van CaseWare. De opbouw van het document vindt plaats op basis van de Bankentaxonomie Materiële vaste activa Voor de kredietrapportage is het mogelijk om de volgende materiële vaste activa te presenteren: - Vastgoedbeleggingen - Huurdersinvesteringen - Vliegtuigen - Schepen Deze categorieën van materiële vaste activa zijn niet opgenomen in het standaard mapping schema van CaseWare. Indien deze wel van toepassing zijn op uw jaarrekening, kunt u deze zichtbaar maken via de SBR Editor. De genoemde categorieën zijn beschikbaar als invoervelden in de SBR Editor. Om de integriteit van de totale balanswaarde te borgen, worden de ingevulde bedragen in mindering gebracht op bestaande mapping codes. SBR Management Gebruikershandleiding 32 van 38

33 1. Vastgoedbeleggingen en huurderinvesteringen worden in mindering gebracht op Bedrijfsgebouwen (mapping codes AA.B.A.B* en AA.B.A.C*). 2. Vliegtuigen en Schepen worden in mindering gebracht op Automobielen en overige transportmiddelen (mapping codes AA.B.D*). 7.4 Bancaire toelichting Voor de kredietrapportage zijn enkele toelichtingen op de balans en winst-en-verliesrekening uitgebreider dan in de jaarrekening. Hierna worden hiervan enkele voorbeelden gegeven Registergoederen Materiële vaste activa moeten, daar waar het registergoederen betreft, per activum worden gespecificeerd. Bij onroerende goederen moet hierbij ook de waarde volgens de laatst beschikbare WOZ beschikking worden aangegeven. SBR Management Gebruikershandleiding 33 van 38

34 1. Registernummer, als aangegeven op bijvoorbeeld de WOZ beschikking 2. Oorspronkelijke aanschafwaarde 3. Oorspronkelijk jaar van aanschaf 4. Betreft het een gebouw (eventueel inclusief terrein)? 5. Waarde van de laatste WOZ beschikking 6. Peildatum laatste WOZ beschikking 7. Boekwaarde 8. Afschrijvingsmethode De som van alle in de toelichting vermeldde boekwaarden moet overeenkomen met de waarde van de MVA op de balans Vorderingen en schulden Voor vorderingen en schulden worden gegeven met betrekking tot contract, looptijd en rentepercentages meer gespecificeerd gevraagd. Hieronder een voorbeeld langlopende schulden aan kredietinstellingen. SBR Management Gebruikershandleiding 34 van 38

35 1. Identificatienummer, indien er sprake is van bijvoorbeeld een familielening zonder notariële akte, kan hier bijvoorbeeld worden ingevuld. Indien er sprake is van een familielening, kan dit in de omschrijving van de tegenpartij worden aangegeven. 2. Oorspronkelijke kredietlimiet. 3. Eventueel aangepaste kredietlimiet. 4. Is er sprake van een vaste looptijd? 5. Zo ja, wat was de oorspronkelijke looptijd. 6. Zijn er zekerheden afgegeven? Handelsdebiteuren en crediteuren Voor handelsdebiteuren en crediteuren moet u een uitsplitsing opgeven in vorderingen en schulden tot 30, 60, 90 en meer dan 90 dagen Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten worden voor de kredietrapportage anders ingedeeld dan in de jaarrekening. In de overige bedrijfskosten worden twee kostensoorten expliciet gespecificeerd die niet separaat in het mapping schema van CaseWare zijn benoemd: - Operationele leasekosten - Franchisekosten SBR Management Gebruikershandleiding 35 van 38

36 De kosten zijn als invoermogelijkheid in de SBR Editor toegevoegd en worden in mindering gebracht op de Andere kosten. 8 INTEGRATIE MET SAMENSTEL MANAGERS SBR Management is geïntegreerd vanaf de Samenstel Managers Dit betekent dat u gedurende het samenstelproces al gegevens kunt invoeren op het moment dat u ze bij de hand heeft. 8.1 Mappenstructuur Het is essentieel dat de map Taxonomy op dezelfde hoogte staat als de map Financials en de map CaseWare* Samenstel Manager *Hier kan ook een andere Contentleverancier staan De mappenstructuur dient er als volgt uit te zien: 8.2 Voorloopvragen In de Samenstel Manager zijn drie voorloopvragen opgenomen met betrekking tot SBR. Ten eerste de hoofdvraag of u een SBR rapportage wilt opstellen, en daarna twee vervolgvragen welke rapportages u wilt opstellen. SBR Management Gebruikershandleiding 36 van 38

37 8.3 Button in werkprogramma s Vervolgens zal in de in het dossier opgenomen werkprogramma s een button SBR opkomen Onder deze button zit een submenu waarmee de SBR Editor wordt geopend. Hier kunt u gegevens aanvullen. Gegevens die niet muteerbaar zijn zullen in een grijze cel zijn opgenomen. Aan het eind van de samenstelopdracht, kunt u het document SBR Rapportage opstarten en eventuele resterende gegevens aanvullen. 9 TEGELIJK OPEN HEBBEN VAN SBR EDITOR EN FINANCIALS Het kan soms handig zijn om de SBR Editor open te hebben en tegelijk door de jaarrekening te scrollen, om gegevens op te zoeken. Dit is mogelijk op de volgende manier: Open de Jaarrekening en ga in CaseView naar menu Extra->Opties->tabblad interface. Zet de optie Vensters op de taakbalk aan. SBR Management Gebruikershandleiding 37 van 38

38 Indien u met twee schermen werkt kunt u de jaarrekening op een ander scherm zetten en vervolgens de SBR rapportage openen en vandaar de SBR Editor. Indien u werkt met één scherm kunt u de beide vensters allebei op een half scherm zetten. U kunt nu tegelijk door de jaarrekening scrollen en de SBR editor aanpassen. SBR Management Gebruikershandleiding 38 van 38