STICHTING PARKINSONFONDS HOOFDDORP RAPPORT INZAKE ENKELVOUDIGE JAARSTUKKEN 2013

Transcriptie

1 STICHTING PARKINSONFONDS HOOFDDORP RAPPORT INZAKE ENKELVOUDIGE JAARSTUKKEN 213

2 Enkelvoudige balans per 31 december 213 (na resultaatbestemming) Vaste activa Toe- 31 december december 212 lichting Materiële vaste activa Inventaris en computers Financiële vaste activa 1 Lening u/g Vlottende activa Vorderingen Vooruitbetaalde mailingkosten Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

3 Toe- 31 december december 212 lichting Eigen vermogen 3 Vrij besteedbaar vermogen: - bestemmingsreserve continuïteit overige reserves Voorzieningen 4 Voorziening deelneming Langlopende schulden Onderzoeksbeurzen Kortlopende schulden Onderzoeksbeurzen Banken 269 Crediteuren Loonheffing Overige schulden en overlopende passiva

4 Enkelvoudige staat van baten en lasten over 213 Toe- Werkelijk 213 lichting FONDSENWERVING Baten uit eigen fondsenwerving Mailing acties Nalatenschappen Totale baten uit eigen fondswerving Kosten eigen fondsenwerving Directe fondsenwervingskosten Uitvoeringskosten Totale kosten eigen fondsenwerving In % van baten uit eigen fondsenwerving 6.1% Resultaat deelneming Totaal beschikbaar uit fondsenwerving voor doelstelling BESTEDINGEN Voorlichting Eigen activiteiten Uitvoeringskosten Totale kosten voorlichting In % van baten uit eigen fondsenwerving 1.2% Wetenschappelijk onderzoek Verstrekte beurzen Uitvoeringskosten Totale kosten onderzoek In % van baten uit eigen fondsenwerving 44.9% Totaal besteed aan doelstelling Tekort

5 Toe- Begroting 213 Werkelijk 212 FONDSENWERVING lichting Baten uit eigen fondsenwerving Mailing acties Nalatenschappen Totale baten uit eigen fondswerving Kosten eigen fondsenwerving Directe fondsenwervingskosten Uitvoeringskosten Totale kosten eigen fondsenwerving In % van baten uit eigen fondsenwerving 42,6% 56,3% Resultaat deelneming Totaal beschikbaar uit fondsenwerving voor doelstelling BESTEDINGEN Voorlichting Eigen activiteiten Uitvoeringskosten Totale kosten voorlichting In % van baten uit eigen fondsenwerving 9,6% 5,7% Wetenschappelijk onderzoek Verstrekte beurzen Uitvoeringskosten Totale kosten onderzoek In % van baten uit eigen fondsenwerving 46,9% 52,% Totaal besteed aan doelstelling Tekort

6 1. Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 213 en de enkelvoudige staat van baten en lasten over 213 Toelichting op de onderscheiden posten van de enkelvoudige balans 1) Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen Het verloop is als volgt: Parkinson Fonds Deutschland ggmbh Stand per 1 januari Af: Resultaat boekjaar Bij: Opname als voorziening deelneming Stand per 31 december 213 2) Liquide middelen ABN-AMRO Zakenrekening ABN-AMRO Ondernemers Top Deposito ABN-AMRO Zakenrekening ABN-AMRO Vermogens Spaarrekening ABN-AMRO Loyaal Deposito De liquide middelen worden aangehouden voor de bedrijfsvoering. Alle liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting.

7 ) Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen Bestemmingsreserve continuïteit Stand per 1 januari Uit resultaatbestemming Stand per 31 december Bestemmingsreserve continuïteit als percentage van de totale kosten: 11% (212: 9%) Bestemmingsreserve continuïteit De bestemmingsreserve continuïteit is opgenomen voor de dekking van risico s op korte termijn en om zeker te stellen, dat Stichting ParkinsonFonds ook in de toekomst aan haar verplichtingen kan voldoen. Voor de hoogte van de reserve hanteert Stichting ParkinsonFonds de norm dat de omvang van de reserve dusdanig dient te zijn dat de vaste bedrijfskosten over een periode van 12 maanden gedekt kunnen worden Overige reserves Stand per 1 januari Uit resultaatbestemming Betaalde goodwill Stand per 31 december Ondanks het negatieve vermogen zijn er geen indicaties voor mogelijke discontinuïteit. Door het nemen van diverse maatregelen, waaronder kostenbesparingen, is de verwachting dat het vermogen op korte termijn weer positief wordt. 4) Voorzieningen Voorziening deelneming Hieronder is verantwoord een voorziening in verband met de negatieve nettovermogenswaarde van de 1% deelneming in ParkinsonFonds Deutschland ggmbh. De voorziening is gevormd voor het bedrag van de te verwachten betalingen voor rekening van Stichting ParkinsonFonds ten behoeve van de deelneming.

8 5) Langlopende schulden Onderzoeksbeurs 1 is toegekend in 28. Dit betreft een bedrag ad toegekend aan het VU Universitair te Amsterdam, H.W. Berendse, MD, Ph.D. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over vier jaren worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 2 is toegekend in 29. Dit betreft een bedrag ad 26. toegekend aan het Erasmus te Rotterdam, dr. M.M.B. Breteler MD, Ph.D. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over vier jaren worden uitbetaald. Deze onderzoeksbeurs is stopgezet in 21. Een nieuw voorstel van het Erasmus te Rotterdam is goedgekeurd. Het betreft een nieuwe onderzoeksbeurs voor een bedrag ad 15.. De reeds verrichte betaling ad 32.5 voor de studie van dr. M.M.B. Breteler MD, Ph.D. wordt hiermee verrekend, waardoor een bedrag ad resteert. Dit bedrag zal verspreid over 2 jaren worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 3 is toegekend in 21. Dit betreft een bedrag ad 15. toegekend aan het VU Universitair te Amsterdam, dr. E. van Wegen en prof. G. Kwakkel. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over twee jaren worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 4 is toegekend in 21. Dit betreft een bedrag ad 25. toegekend aan het Academisch te Amsterdam, R.M.A. de Bie, MD, Ph.D. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over vierenhalf jaar worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 5 is toegekend in 211. Dit betreft een bedrag ad toegekend aan het Nederlands Instituut voor Neurowetenschappen te Amsterdam, Koen Bossers, Ph.D. en prof. dr. Joost Verhaagen. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over twee jaren worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 6 is toegekend in 211. Dit betreft een bedrag ad 25. toegekend aan het Universitair te Groningen, dr. Celine Martineau. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over twee jaren worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 7 is toegekend in 211. Dit betreft een bedrag ad 18. toegekend aan het Erasmus te Rotterdam, Agnita J.W. Boon, MD, Ph.D. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over twee jaren worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 8 is toegekend in 211. Dit betreft een bedrag ad 5. toegekend aan de Nederlandse Hersenbank te Amsterdam, dr. I. Huitinga. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over twee jaren worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 9 is toegekend in 211. Dit betreft een bedrag ad toegekend aan de Radboud Universiteit te Nijmegen, dr. Jasper E. Visser. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over vier jaren worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 1 is toegekend in 211. Dit betreft een donatie ad 1. toegekend aan de Parkinson Vereniging te Bunnik voor de financiering van zorg gerelateerde projecten. Deze donatie zal verspreid over twee jaren worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 11 is toegekend in 212. Dit betreft een bedrag ad toegekend aan het Academisch Ziekenhuis te Maastricht, dr. Albert F.G. Leentjes. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over één jaar worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 12 is toegekend in 212. Dit betreft een bedrag ad 93.6 toegekend aan het VU Universitair te Amsterdam, dr. O.A. van den Heuvel en dr. Y.D. van der Werf. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over vier jaren worden uitbetaald.

9 Onderzoeksbeurs 13 is toegekend in 212. Dit betreft een bedrag ad 35. toegekend aan het Universitair te Groningen, prof. dr. Klaus Leenders. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over twee jaren worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 14 is toegekend in 212. Dit betreft een bedrag ad 143. toegekend aan het Nederlands Instituut voor Neurowetenschappen te Amsterdam, Miriam E. van Strien, Ph.D. en prof. Elly M. Hol, Ph.D. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over twee jaren worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 15 is toegekend in 212. Dit betreft een bedrag ad toegekend aan de Radboud Universiteit (Donders Institute) te Nijmegen, Rianne Esselink, MD en prof. Roshan Cools. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over drie jaren worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 16 is toegekend in 212. Dit betreft een bedrag ad 25. toegekend aan het Erasmus te Rotterdam, Vincenzo Bonifati, MD, Ph.D. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over twee jaren worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 17 is toegekend in 212. Dit betreft een bedrag ad 15. toegekend aan het Nederlands Instituut voor Neurowetenschappen te Amsterdam, Sabina Luchetti, MD, Ph.D. en prof. dr. Dick F. Swaab. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over twee jaren worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 18 is toegekend in 212. Dit betreft een bedrag ad toegekend aan het Universitair te Leiden, dr. J.J. van Hilten. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over vier jaren worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 19 is toegekend in 212. Dit betreft een bedrag ad 45.1 toegekend aan het VU Universitair te Amsterdam, Wilma van de Berg, Ph.D. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over één jaar worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 2 is toegekend in 212. Dit betreft een bedrag ad 24. toegekend aan het Erasmus te Rotterdam, Vincenzo Bonifati, MD, Ph.D. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over twee jaren worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 21 is toegekend in 213. Dit betreft een bedrag ad 2. toegekend aan de Universiteit van Twente, dr. G.M.J. Segers-Nolten. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over vier jaren worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 22 is toegekend in 213. Dit betreft een bedrag ad 2. toegekend aan het Universitair te Utrecht, dr. R. Jeroen Pasterkamp. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over vijf jaren worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 23 is toegekend in 213. Dit betreft een bedrag ad toegekend aan de Radboud Universiteit te Nijmegen, prof. Bastiaan R. Bloem. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over vier jaren worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 24 is toegekend in 213. Dit betreft een bedrag ad 13. toegekend aan het VU Universitair te Amsterdam, Elisabeth M.J. Foncke. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over vijf jaren worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 25 is toegekend in 213. Dit betreft een bedrag ad 75. toegekend aan de Parkinson Vereniging. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over één jaar worden uitbetaald. Onderzoeksbeurs 26 is toegekend in 213. Dit betreft een bedrag ad 81.7 toegekend aan het Hubrecht Instituut, Menno P. Creyghton MD, Ph.D. Deze onderzoeksbeurs zal verspreid over drie jaren worden uitbetaald.

10 Onderzoeksbeurs 27 is toegekend in 213. Dit betreft een bedrag ad 25. toegekend aan ParkinsonFonds Deutschland ggmbh. Met dit bedrag worden diverse onderzoeksbeurzen gefinancierd van diverse partijen in Duitsland. Het toegekende bedrag is geheel in 213 uitbetaald. Het verloop van onderzoeksbeurzen Nederland luidt als volgt: Stand per Bij: Af: Stand per Af: Langlopend 1 januari toegekend in uitgekeerd 31 december uit te keren deel in in 214 1) VU Universitair Amsterdam ) Erasmus Rotterdam ) VU Universitair Amsterdam ) Academisch Amsterdam ) Nederlands Instituut voor Neurowetenschappen )Universitair Groningen ) Erasmus Rotterdam ) Nederlandse Hersenbank ) Radboud Universiteit Nijmegen 1) Parkinson Vereniging Bunnik 11) Academisch Ziekenhuis Maastricht 12) VU Universitair Transport

11 Stand per Bij: Af: Stand per Af: Langlopend 1 januari toegekend in uitgekeerd 31 december uit te keren deel in in 214 Getransporteerd ) Universitair Groningen ) Nederlands Instituut voor Neurowetenschappen ) Radboud Universiteit Nijmegen ) Erasmus Rotterdam ) Nederlands Instituut voor Neurowetenschappen ) Universitair Leiden ) VU Universitair Amsterdam ) Erasmus Rotterdam ) Universiteit van Twente ) Universitair Utrecht ) Radboud Universiteit Nijmegen 24) VU Universitair Amsterdam ) Parkinson Vereniging ) Hubrecht Instituut )Parkinson- Fonds Deutschland ggmbh

12 De in 214 uit te keren onderzoeksbeurzen zijn opgenomen onder de kortlopende schulden. Toelichting op de onderscheiden posten van de enkelvoudige staat van baten en lasten over 213 Kostenallocaties Kosten die direct of indirect verband houden met direct mail, telemarketing en hiermee samenhangende kosten zijn volledig toegerekend aan directe fondsenwervingskosten. Kosten die direct of indirect verband houden met nieuwsbrieven zijn volledig toegerekend aan directe kosten inzake voorlichting. Uitvoeringskosten eigen organisatie (= indirecte kosten), inclusief alle loonkosten en overige personeelskosten zijn toegerekend aan directe fondsenwervingskosten, directe kosten inzake voorlichting en directe kosten inzake wetenschappelijk onderzoek. De toerekening heeft plaatsgevonden op basis van het aandeel van de bovenstaande directe kosten (per categorie), op het totaal van de directe kosten. In verband met de zeer beperkte omvang van de organisatie worden alle kosten geacht ten dienste van de doelstellingen van de Stichting gemaakt te zijn en worden deze derhalve integraal als uitvoeringskosten toegerekend aan de bestemmingen. Een overzicht van de uitvoeringskosten is uiteengezet onder punt 9. Kosten eigen fondsenwerving ) Directe fondsenwervingskosten Direct mail Bijdrage mailingkosten ParkinsonFonds Deutschland ggmbh Bijdrage mailingkosten ParkinsonFonds Deutschland ggmbh Ten einde ParkinsonFonds Deutschland ggmbh beter in de Duitse markt te positioneren, heeft Stichting ParkinsonFonds in 213 diverse mailingkosten betaald voor haar 1% deelneming ParkinsonFonds Deutschland ggmbh. Deze mailingkosten zijn bestemd voor fondsenwerving en voorlichting in Duitsland met als doel het vergroten van de baten uit fondsenwerving in Duitsland, zodat er meer beurzen voor wetenschappelijk onderzoek gefinancierd kunnen worden.

13 Voorlichting 7) Eigen activiteiten Nieuwsbrieven Wetenschappelijk onderzoek 8) Verstrekte beurzen Onderzoeksbeurzen toegekend Af: Overname financiering onderzoeksbeurs 22 door de Dorpmans-Wigmans Stichting 143. Af: Vrijval onderzoeksbeurs Salarissen en overige personeelskosten De specificatie van de directe en indirecte salarissen en overige personeelskosten luidt als volgt: Salarissen Pensioenlasten Sociale lasten Inhuur secretariële werkzaamheden Overige personeelskosten De loonkosten zijn onder de volgende kostencategorieën verantwoord in de staat van baten en lasten: Kosten eigen fondsenwerving, uitvoeringskosten Bestedingen inzake voorlichting, uitvoeringskosten Bestedingen inzake wetenschappelijk onderzoek, uitvoeringskosten

14 Beloning bestuurders Het totaal van de beloning aan de leden van het bestuur van de Stichting over 213 bedraagt nihil (212: idem). Er zijn geen leningen/voorschotten verstrekt aan de bestuurders. 9) Uitvoeringskosten Verdeling van de uitvoeringskosten naar bestemming: Fondsenwerving Voorlichting Wetenschappelijk onderzoek Salaris en overige personeelskosten Kantoor- en huisvestingskosten Overige kosten