Duyvensz-Nagel Stichting

Transcriptie

1 Duyvensz-Nagel Stichting Jaarrekening 2016 Amsterdam, 23 juni 2017

2 JAARREKENING 2016 Inhoud blz. I Algemene gegevens 3 1. Historie 3 2. Bestuurssamenstelling 3 3. Vaststellen en goedkeuring jaarrekening 3 II Balans per 31 december III Resultatenrekening IV Toelichting op de balans 6 1. Waarderingsgrondslagen 6 2. Activa 7 3. Passiva 8 V Toelichting op de resultatenrekening 9 VI Bijlagen Specificatie effectenbezit Verloopoverzicht effecten

3 I. ALGEMENE GEGEVENS 1. Historie Op 8 mei 1973 overleed te Amsterdam de heer F. Duyvensz, weduwnaar van mevrouw J. Duyvensz-Nagel. Bij testamentaire beschikking werd door de heer Duyvensz zijn gehele nalatenschap bestemd voor de financiële ondersteuning van de revalidatie. Bij akte d.d. 2 oktober 1974, verleden voor notaris Mr. P.W. van der Ploeg te Amsterdam, werd opgericht de "Duyvensz-Nagel Stichting". Het geërfde vermogen werd bestemd tot het kapitaal van deze stichting. Blijkens de akte van overdracht, eveneens verleden op 2 oktober 1974, werd het geërfde vermogen met terugwerkende kracht tot de sterfdag onder beheer van de stichting gebracht. De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam onder nummer Het uit de nalatenschap aan de Duyvensz-Nagel Stichting toevloeiende vermogen bleek te bestaan uit de volgende componenten: A. De volle eigendom over een vermogen, belegd in effecten ter waarde van ,50 gewaardeerd tegen de koerswaarde per 31 december B. De blote eigendom over een drietal legaten, belast met vruchtgebruik, koerswaarde ,11 op 31 december Samenstelling van het bestuur per 31 december 2016 Naam Woonplaats Functie Mr. T.M. Huisman Uitgeest voorzitter Mr. J. Roemer Heemstede penningmeester Prof. Dr. B.A.C. Dijkmans Noordwijk bestuurslid Ir. T.A.W. Vogels Amsterdam secretaris 3. Vaststellen en goedkeuring jaarrekening Het bestuur, onder voorzitterschap van de heer Huisman, heeft de jaarrekening vastgesteld en goedgekeurd in haar vergadering van 23 juni

4 II. BALANS PER 31 DECEMBER Activa Effecten Vorderingen op korte termijn Liquide middelen Totaal activa Passiva Eigen vermogen Egalisatiereserve koersverschillen Rekening courant met Reade Schulden op korte termijn Totaal passiva

5 III. RESULTATENREKENING OVER 2016 Effecten Niet gerealiseerd koersresultaat Gerealiseerd koersresultaat Mutatie egalisatiereserve Overige baten Coupons en dividenden Bankrente Rente rendementrekening Giften - - Correctie voorgaande jaren Totaal baten Overige lasten Verstrekte subsidies Reade Bewaarloon en bankkosten Dividendbelasting buitenland Administratiekosten Advies- en controlekosten Bestuurskosten en vacatiegelden 0 0 Overige algemene kosten Totaal lasten Saldo resultatenrekening

6 IV. TOELICHTING OP DE BALANS Deze jaarrekening is opgesteld conform interne richtlijnen. Voor zover niets anders is vermeld, zijn de bedragen opgenomen in euro's. 1. WAARDERINGSGRONDSLAGEN Grondslagen van waardering van activa en passiva Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en het resultaat zijn gebaseerd op historische kosten, tenzij anders vermeld in de verdere grondslagen. Effecten De waardering van de obligaties geschiedt tegen beurswaarde minus opgeboekte (nog te ontvangen) rente. De nog te ontvangen rente is verantwoord onder de vorderingen op korte termijn als Coupons. Voor de aandelen geldt een waardering tegen beurswaarde. Vorderingen op korte termijn De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen De liquide middelen bestaan uit banktegoeden en direct opeisbare deposito's met een looptijd korter dan 12 maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Egalisatiereserve koersverschillen De egalisatiereserve dient om toekomstige koersfluctuaties in de effectenportefeuille op te vangen. De hoogte van deze reserve bedraagt per ultimo boekjaar 10% van de beurswaarde van de aandelen. Schulden op korte termijn De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal 1 jaar. De schulden zijn gewaardeerd tegen nominal waarde. Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Baten worden verantwoord in het jaar waarin de baten zijn gerealiseerd. Lasten worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. Gerealiseerd en ongerealiseerd koersresultaat De koersresultaten in het boekjaar worden verantwoord als bate of last. Bij de verkoop van effecten in een boekjaar bestaat het koersresultaat uit het verschil tussen de verkoopopbrengst en de beurswaarde ultimo vorig boekjaar. In de resultatenrekening wordt dit koersresultaat bij verkoop uitgeplitst in gerealiseerd (verkoopwaarde minus aanschafwaarde) en ongerealiseerd (aanschafwaarde minus beurswaarde ultimo vorig boekjaar) koersresultaat. 6

7 2. ACTIVA EFFECTEN Het verloop van de portefeuille is als volgt: Balanswaarde 1 januari Aankopen Verkopen en lossingen Niet gerealiseerd koersresultaat Gerealiseerd koersresultaat Balanswaarde 31 december Voor een overzicht van het effectenbezit verwijzen wij u naar hoofdstuk VI: Bijlagen VORDERINGEN OP KORTE TERMIJN Coupons Dividendbelasting binnenland Dividendbelasting buitenland Bankrente Balanswaarde 31 december LIQUIDE MIDDELEN Triodos - ABN Amro Money you - ABN Amro spaarrek Balanswaarde 31 december

8 3. PASSIVA EIGEN VERMOGEN Balanswaarde 1 januari Saldo resultatenrekening Balanswaarde 31 december EGALISATIERESERVE KOERSVERSCHILLEN Saldo per 1 januari Mutatie aandelen Saldo per 31 december De in 1997 gecreëerde egalisatiereserve koersverschillen dient om toekomstige koersfluctuaties in de effektenportefeuille op te vangen. Rekening-courant met Reade Rekening-courant Reade Het verloop van de rekening-courant verhouding met Reade over 2016 was als volgt: Saldo per bij: Verrekende subsidies Administratiekosten E&Y accountants Bijdrage FIN Saldo per

9 Schulden op korte termijn Bewaarloon Donatie Vondelgames 2016 aan Vrienden Donatie Handbikebattle 2016 aan Vrienden Accountantskosten Niet uit de balans blijkende verplichtingen en rechten DNS bekostigt sinds 2007 de Duyvensz-Nagel leerstoel voor revalidatie onderzoek aan de Vrije Universiteit van Amsterdam. Dit loopt in beginsel tot en met De DNS fellowship van ,- is toegekend aan April Pascual voor het onderzoek Seksualiteit dwarslaesiepatiënten. Hiervoor zijn nog geen uitgaven geweest. V. TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING Verstrekte subsidies Reade Aansluiting bibliotheek op het landelijk net Bijzonder hoogleraarschap T. Janssen DNS Fellowship mevr. E. Littooy DNS Fellowship mevr. R Wobma DNs Fellowship mevr. A. de Rooij Megapower Zingeving Vondelgames Handbikebattlerace Project buitenland

10 VI. Bijlagen 1. Specificatie van het effectenbezit per 31 december 2016 Triodos Triodos Triodos Triodos Triodos Triodos aantal balans- aankopen verk en aantal nominale beurs- beurs- balansrente op waarde op triodos in lossingen op waarde op koers op waarde op waarde op Naam van het fonds looptijd % triodos obligatie-achtigen EIB 2010/22 3,000% Cie de Finance Foncier 2012/22 2,375% BNG 2009/19 3,875% BNG 2014/21 1,875% Unibail Rodamco 2010/20 3,875% Ing bank 2010/20 4,000% Rabo bank 2011/21 4,125% Atlas Corp. 2012/19 2,625% AbnAmro Bank 2015/25 1,000% Roche Europe 2015/25 0,875% totaal obligaties aandelen certificaten en warrants Acuity brands ASML holding Alliance data systems Atlas Copco a red shs Anthem Assa abloy Banco Bilbao Baxalta Baxter International BT Group Cisco systems Cognizant technology solutions Coloplast Continental ag Davita Healthcare DNB ASA First Solar Geberit Hain Celestial group Hasbro PA Henkel ZNW Industria de diseno Ing groep ct a Intuit Ikq corp Johnson Mattey Kimberley Clark Corp Novo nordisk Paypal holdings Priceline group Red Electrica Corporation Relx Roche holding Rockwell automation Jaarrekening DNS 2016 website.xls van 13

11 VI. Bijlagen 1. Specificatie van het effectenbezit per 31 december 2016 Triodos Triodos Triodos Triodos Triodos Triodos aantal balans- aankopen verk en aantal nominale beurs- beurs- balansrente op waarde op triodos in lossingen op waarde op koers op waarde op waarde op Naam van het fonds looptijd % triodos Stericycle Svenska Handelsbanken A Symantec corp Telenor TJX company Triodos II microfin i cap Triodos renewables europe Triodos vastgoedfonds Vestas wind systems Walt Disney Co WPP plc Xylem Zimmer biomet holdings totaal aandelen totaal effekten Balanswaarde obligaties is beurswaarde minus opgeboekte rente of wel de nominale waarde Jaarrekening DNS 2016 website.xls van 13

12 2. Verloopoverzicht effecten 2016 triodos+ tgb triodos tgb triodos+ tgb Balans- Mutatie on- Balans- Balans- Balanswaarde op Gekocht Verkocht gerealiseerd Gerealiseerd waarde op waarde op waarde op Naam van het fonds resultaat resultaat obligatie-achtigen EIB 2010/22 3,000% Cie de Finance Foncier 2022/12 2,375% BNG 2009/19 3,875% BNG 2014/21 1,875% Unibail Rodamco 2010/20 3,875% Ing bank 2010/20 4,000% Rabo bank 2011/21 4,125% Atlas Corp. 2019/12 2,625% AbnAmro Bank 2025/15 1,000% Roche Europe 2015/25 0,875% aandelen certificaten en winstbewijzen Acuity brands ASML holding Alliance data systems Atlas Copco Anthem Assa abloy Banco Bilbao Baxalta Baxter International BT group Cisco systems Cognizant technology solutions Coloplast Continental ag Davita Healthcare DNB ASA First Solar Geberit Hain Celestial group Hasbro PA Henkel ZNW Industria de diseno Ing groep ct a Intuit Ikq corp Jaarrekening DNS 2016 website.xls van 13

13 Balans- Mutatie on- Balans- Balans- Balanswaarde op Gekocht Verkocht gerealiseerd Gerealiseerd waarde op waarde op waarde op Naam van het fonds resultaat resultaat Johnson Mattey Kimberley Clark Corp Novo nordisk Paypal holdings Priceline group Red Electrica Corporation Relx Roche holding Rockwell automation Stericycle Svenska Handelsbanken Symantec corp Telenor TJX company Triodos ii microfin i cap Triodos renewables europe Triodos vastgoedfonds Vestas wind systems Walt Disney Co WPP plc Xylem Zimmer biomet holdings totaal aandelen totaal effekten Jaarrekening DNS 2016 website.xls van 13