FINANCIEEL PLAN OUD NIEUWS

Transcriptie

1 FINANCIEEL PLAN OUD NIEUWS

2 Inhoudsopgave 1. FINANCIEEL 1.1 Toelichting 1.2 Financieringsbehoefte 1.3 Openingsbalans 1.4 Omzetdoelstelling 1.5 Inkoopprognose 1.6 Liquiditeitsbegroting 1.7 Afschrijvingen 1.8 Exploitatiebegroting 1.9 Slotbalans 1.10 Aflossingsoverzicht 2 Oud Nieuws

3 Financieel 01

4 1.1 TOELICHTING VERKOOP Krant: gemiddelde nieuwprijs 2,00 gemiddelde verwachte verkoopprijs 0,75 gemiddelde transactievergoeding 0,05 marktaandeel 2% Krant: gemiddelde nieuwprijs 2,50 gemiddelde verwachte verkoopprijs 1,00 gemiddelde transactievergoeding 0,07 marktaandeel 2% Krant: gemiddelde nieuwprijs 5,00. gemiddelde verwachte verkoopprijs 1,75 gemiddelde transactievergoeding 0,15 marktaandeel 1% INKOOP De variabele kosten bestaan uit de afdracht voor een goed doel waarmee journalisten in onderdrukte gebieden worden bijgestaan. Van iedere transactie gaat 0,01 naar dit goede doel. LIQUIDITEIT EN KOSTEN Hosting en beheer door ontwikkelaar van website met inbegrip van SEO-activiteiten. Marketing in 1e kwartaal 1.000,- per maand, 2e kwartaal 750,- per maand, vanaf 3e kwartaal 500,- per maand. Specifieke marketingactiviteiten zijn afhankelijk van de doelgroep die het concept omarmt. Personeel: 4 x marketingstagiaires à 500,- bruto per maand + werkgeversbelasting. FINANCIËLE RATIO S Liquiditeitskengetallen Current ratio - 5,0 5,7 Quick ratio - 5,0 5,7 Solvabiliteitskengetallen Debt ratio 54% 29% 17% Rentabiliteitskengetallen Brutowinstmarge 19% 49% 59% Rentabiliteit totaal vermogen 33% 60% 59% schuld/ebitda 85% 47% 28% 4 Oud Nieuws

5 1.2 FINANCIERINGSBEHOEFTE Investeringsbehoefte In bezit Aan te schaffen Totaal Eigen inbreng website Activa in bezit 0 app Contante Inbreng lanceringscampagne Achtergestelde leningen 0 Totaal Eigen Vermogen Financiering 0 Financiering overig Werkkapitaalbehoefte Financiering Totaal investeringsbedrag Totaal Vreemd Vermogen Lening Voorwaarden Maandlasten Vermogensbehoefte Rentepercentage 12,00% Aflossingsbedrag per maand 694 Overige / afronding Looptijd van de lening (in jaren) 3 Gemiddeld te betalen bedrag per maand 823 Lening Datum ontvangst lening Wanneer wilt u beginnen met het Datum ontvangst (eventuele) overige aflossen van de lening? financieringen of achtergestelde leningen Oud Nieuws

6 1.3 OPENINGSBALANS Activa Vaste activa website app lanceringscampagne Totale vaste activa Vlottende activa Debiteuren Kas, bank, giro Totale vlottende activa Totale activa Passiva Eigen Vermogen Eigen Vermogen Totaal Eigen Vermogen Vreemd vermogen 0 0 Lening Lening bank 0 0 Hypotheek Lease Overige financieringen 0 Totaal lang vreemd vermogen RC Bank Crediteuren Schulden aan kredietinstellingen Belastingen Overig Totaal kort vreemd vermogen Totaal vreemd vermogen Totale passiva Oud Nieuws

7 1.4 OMZETDOELSTELLINGEN Klanten betalen Dezelfde maand Na een maand Na twee maanden Na drie maanden Verliezen/ dubieuze debiteuren Totale ontvangst Percentage 100% 0% 0% 0% 0% 100% 2018 Verkoop Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal krant (aantal) Gemiddelde omzet per bestelling 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 BTW bedrag 21% Omzet magazine (aantal) Gemiddelde prijs per eenheid 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 BTW bedrag 21% Omzet vakblad (aantal) Gemiddelde prijs per eenheid 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 BTW bedrag 21% Omzet Totaal Omzet (excl. BTW) BTW Bedrag Oud Nieuws Ontvangsten Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal Omzet netto BTW bedrag Afboeking dubieuze deb. Totaal Debiteuren Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec einde jaar Nog te ontvangen

8 1.4 OMZETDOELSTELLING (VERVOLG) 2019 Verkoop Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal krant (aantal) Gemiddelde prijs per eenheid 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 BTW bedrag 21% Omzet magazine (aantal) Gemiddelde prijs per eenheid 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,84 BTW bedrag 21% Omzet vakblad (aantal) Gemiddelde prijs per eenheid 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 1,80 BTW bedrag 21% Omzet Totaal Omzet (excl. BTW) BTW Bedrag Oud Nieuws Ontvangsten Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal Omzet netto BTW bedrag Afboeking dubieuze deb. Totaal Debiteuren Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec einde jaar Nog te ontvangen

9 1.4 OMZETDOELSTELLING (VERVOLG) 2020 Verkoop Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal krant (aantal) Gemiddelde prijs per eenheid 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 BTW bedrag 21% Omzet magazine (aantal) Gemiddelde prijs per eenheid 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 1 BTW bedrag 21% Omzet vakblad (aantal) Gemiddelde prijs per eenheid 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 2 BTW bedrag 21% Omzet Totaal Omzet (excl. BTW) BTW Bedrag Oud Nieuws Ontvangsten Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal Omzet netto BTW bedrag Afboeking dubieuze deb. Totaal Debiteuren Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec einde jaar Nog te ontvangen

10 1.5 INKOOPPROGNOSE Crediteuren worden betaald Dezelfde maand Na een maand Na twee maanden Na drie maanden Totale ontvangst Percentage 100% 0% 0% 0% 100% 2018 Inkoop Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal aantal transacties afdracht goed doel 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 BTW bedrag 21% Totaal transactiekosten Inkoopwaarde (excl. BTW) BTW Bedrag betalingen Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal Inkoopwaarde Omzet netto BTW bedrag Totaal Oud Nieuws Crediteuren Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec einde jaar Nog te betalen

11 1.5 INKOOPPROGNOSE (VERVOLG) 2019 Inkoop Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal aantal transacties afdracht goed doel 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 BTW bedrag 21% Totaal transactiekosten Inkoopwaarde (excl. BTW) BTW Bedrag betalingen Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal Inkoopwaarde Omzet netto BTW bedrag Totaal Oud Nieuws Crediteuren Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec einde jaar Nog te betalen

12 1.5 INKOOPPROGNOSE (VERVOLG) 2020 Inkoop Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal Inkooppercentage magazine (aantal) omzet 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 BTW bedrag 21% Totaal inkoop Inkoopwaarde (excl. BTW) BTW Bedrag betalingen Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal Inkoopwaarde Omzet netto BTW bedrag Totaal Oud Nieuws Crediteuren Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec einde jaar Nog te betalen

13 1.6 LIQUIDITIEITSOVERZICHT 2018 Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal Opening kas/bank Ontvangsten Lening Lening(en) elders Contante inbreng Omzet ex. BTW BTW Totale Ontvangsten Uitgaven Investering 21% Inkoop voorraad BTW inkoop voorraad hosting + beheer 21% marketing 21% personeel 21% verzekering 21% kantoorkosten 21% overig onvoorzien 21% % 0 BTW inkopen/kosten BTW afdracht Rente Aflossingen Vennootschapsbelasting Totale Uitgaven 21% Oud Nieuws Kas per maand Eindsaldo

14 1.6 LIQUIDITIEITSOVERZICHT (VERVOLG) 2019 Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal Opening kas/bank Ontvangsten Inbreng eigen geld of lening Omzet ex. BTW BTW Totale Ontvangsten Uitgaven Investering 21% 0 Inkoop voorraad BTW inkoop voorraad hosting + beheer 21% marketing 21% personeel 21% verzekering 21% kantoorkosten 21% overig onvoorzien 21% % BTW inkopen/kosten BTW afdracht Rente Aflossingen Vennootschapsbelasting Totale Uitgaven 0 21% Oud Nieuws Kas Eindsaldo

15 1.6 LIQUIDITIEITSOVERZICHT (VERVOLG) 2020 Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal Opening kas/bank Ontvangsten Inbreng eigen geld of lening Omzet ex. BTW BTW Totale Ontvangsten Uitgaven Investering 21% 0 Inkoop voorraad BTW inkoop voorraad hosting + beheer 21% marketing 21% personeel 21% verzekering 21% kantoorkosten 21% overig onvoorzien 21% BTW inkopen/kosten BTW afdracht Rente Aflossingen Rente en kosten andere leningen 0 Privéonttrekking 0 Vennootschapsbelasting Totale Uitgaven Oud Nieuws Kas Eindsaldo

16 1.7 AFSCHRIJVINGEN Afschrijvingskosten Levensduur in jaren Totale afschrijving Afschrijving per jaar website 5, % app 5, % lanceringscampagne 1, % Afschrijvingskosten per jaar Oud Nieuws

17 1.8 EXPLOITATIEBEGROTING Exploitatiebegroting Netto omzet Inkoopwaarde Bruto winst Brutowinstmarge 97% 97% 89% hosting + beheer marketing personeel verzekering kantoorkosten overig onvoorzien Afschrijvingen Totaal Bedrijfskosten Netto rentelasten Oud Nieuws Resultaat voor belasting Vennootschapsbelasting Resultaat na belasting Vennootschapsbelasting Mutatie Eigen Vermogen

18 1.9 SLOTBALANS Activa Passiva Vaste activa Eigen Vermogen website Eigen Vermogen app Totaal Eigen Vermogen lanceringscampagne Vreemd vermogen Lening Lening bank Hypotheek Totale vaste activa Lease Overige financieringen Vlottende activa Totaal lang vreemd vermogen Omzetbelasting RC Bank Debiteuren Crediteuren Voorraad Inkomstenbelasting Kas, bank, giro Omzetbelasting Overig Totaal kort vreemd vermogen Totale vlottende activa Totaal vreemd vermogen Oud Nieuws Totale activa Totale passiva

19 1.10 AFLOSSINGSOVERZICHT Looptijd in jaren 3 Gemiddeld te betalen bedrag per maand 822,92 Looptijd in maanden 36 Totaal betaald gedurende de looptijd ,00 Lening Totaal aflossing ,00 Afsluitkosten 0 Totaal rente 4.625,00 Rente % per jaar 12,00% Totaal afsluitkosten 0,00 Rente % per maand 1,00% Aflossing per maand 694,44 Verstrekkingsdatum Maand 1e aflossing Maand Jaar 1 Bedrag lening begin maand Kosten rente per maand Aflossing per maand Afsluitkosten Te betalen per maand Maand Jaar 2 Bedrag lening begin maand Kosten rente per maand Aflossing per maand Afsluitkosten Te betalen per maand Maand Jaar 3 Bedrag lening begin maand Kosten rente per maand Aflossing per maand Afsluitkosten Te betalen per maand

20