Speciale uitgave bij de wijziging in de pensioenregelingen per 1 januari 2014

Transcriptie

1 UW pensioen wijzigt November 2013 Speciale uitgave bij de wijziging in de pensioenregelingen per 1 januari 2014 Gezamenlijk informatiebulletin van KDE & pensioenfonds (DEPF) Pensioenaanpassingen 2014 De wet- en regelgeving rondom AOW en pensioen is flink in beweging. Vanaf 2014 gaat nieuwe wetgeving gelden en daarnaast is de politiek nog volop in discussie over plannen voor KDE en de vakorganisaties hebben in september van dit jaar afspraken gemaakt over aanpassingen in de pensioenregeling die nodig zijn om te voldoen aan de wetgeving die per 1 januari 2014 van kracht wordt. Ook zijn er wijzigingen afgesproken in de andere pensioenregelingen die binnen KDE gelden. In dit Informatiebulletin vind je een overzicht van alle wijzigingen. Het Informatiebulletin is uit vier delen opgebouwd: A Kort overzicht wet- en regelgeving; B Kort overzicht aanpassingen pensioenregelingen per 1 januari 2014; C Toelichting vanuit de onderneming: KDE legt de achtergrond van de aanpassingen in de arbeidsvoorwaarde pensioen uit. D Toelichting vanuit het pensioenfonds: DEPF legt de gevolgen van de wijzigingen in de uitvoering van de C&T pensioenregeling uit. We besteden daarbij ook aandacht aan de nieuwe flexibiliseringsmogelijkheden en de communicatie rond het inbrengen van de al opgebouwde pensioenen in de nieuwe regeling (conversie). In dit bulletin worden ook enkele vragen en antwoorden (V&A) behandeld. Die vind je in de oranje kaders. Lees verder op pagina 2 > - 1 -

2 Kort overzicht wet- en regelgeving De overheid heeft in 2012 de AOWingangsdatum aangepast; deze gaat stapsgewijs van de 65-ste verjaardag in 2012 naar de 67-ste verjaardag in 2023 (zie tabel). Voor bijvoorbeeld het jaar 2014 is de AOW-ingangsdatum twee maanden na de 65-ste verjaardag. Dit geldt dus voor mensen die in de maanden december 1948 tot en met oktober 1949 geboren zijn. Er ontstaat een gat in de totale ouderdomsvoorziening als de ingangsdatum van het ouderdomspensioen eerder valt dan de ingangsdatum van de AOW. Dit gat noemen we het AOW-hiaat. Geboortedatum AOW-ingangsdatum Jaar van maand t/m maand jaar + maanden 2012 januari 47 december januari 48 november december 48 oktober november 49 september oktober 50 juli augustus 51 mei juni 52 maart april 53 december januari 54 september oktober 54 juni juli 55 maart april 56 december De fiscale mogelijkheden voor pensioenopbouw via de werkgever worden vanaf 2014 door de overheid verminderd (dit is inmiddels al wetgeving) en wellicht per 2015 nog verder ingeperkt (nog in discussie, zie V&A op deze pagina). Per 2014 wordt de overgang naar pensioenrichtleeftijd 67 niet in stappen gedaan, maar gaat dit voor toekomstige pensioenopbouw vanaf 2014 in één keer naar 67 jaar. In een middelloonregeling is het niet meer toegestaan dat 2,25% van de pensioengrondslag per jaar wordt opgebouwd; het maximum zakt in 2014 naar 2,15% opbouw per jaar. Beide wettelijke wijzigingen komen terug in de aanpassingen van onze pensioenregeling per Wilt u uw ingangsdatum van de AOW nakijken? Ga naar en klik bij Werknemer op de AOW calculator! vraag & antwoord Zullen de regels voor de AOW en pensioenopbouw via de werkgever vanaf 2015 opnieuw wijzigen? Ja, de kans is erg groot dat het niet blijft bij de wijzigingen die hierboven zijn beschreven. Voor de AOW bestaat de kans dat vanaf 2016 een snellere verhoging zal worden gevolgd. In het regeerakkoord van september 2012 staat dat de AOW ingangsdatum al in 2018 (in plaats van 2019) op 66 jaar ligt en in 2021 (in plaats van 2023) op 67 jaar. Ook is al afgesproken dat bij verdere stijging van de levensverwachting de AOW- ingangsdatum verder zal opschuiven. Voor pensioenopbouw via de werkgever was de Tweede Kamer al akkoord met verdere inperking van de fiscale regels vanaf 2015, maar dit is niet door de Eerste Kamer gekomen. De kans is echter groot dat het maximum percentage vanaf 2015 verder zal worden verlaagd en bovendien kan een maximum salaris waarover pensioen mag worden opgebouwd van toepassing worden

3 Kort overzicht van de aanpassingen per 2014 De Cao-partijen hebben in overleg met het pensioenfonds aanpassingen in de pensioenregeling afgesproken, om te voldoen aan de nieuwe weten regelgeving vanaf Een belangrijke voorwaarde daarbij is dat de aangepaste regeling uitvoerbaar en communiceerbaar moet zijn (nu maar ook in de toekomst). Verder is de regeling uitgebreid met keuzemogelijkheden, zodat het pensioen onder voorwaarden zo goed mogelijk kan worden afgestemd op je persoonlijke situatie (flexibilisering). De aanpassingen vatten we samen in de volgende drie onderdelen: I. De basispensioenregeling van Coffee and Tea (C&T) wordt een nieuwe regeling, de 67-regeling, die per 1 januari 2014 zal ingaan. Het ouderdomspensioen heeft een pensioenrichtleeftijd van 67 jaar en de opbouw is 2,15% van de pensioengrondslag per jaar. Deze regeling wordt door DEPF uitgevoerd. De per eind 2013 opgebouwde pensioenrechten zullen door DEPF standaard worden omgerekend naar de 67-regeling, zodat deelnemers uiteindelijk met één pensioenregeling te maken hebben. Dit houdt het pensioen voor iedereen overzichtelijk. KDE geeft hierop een nadere toelichting in onderdeel C en in onderdeel D is meer informatie over de uitvoering door DEPF opgenomen. Sommige groepen deelnemers houden de oude pensioenrichtleeftijden; een overzicht van deze groepen vind je onder D. II. Ook de beschikbare premieregeling (BPR), die geldt voor het pensioengevend jaarinkomen vanaf , wordt aangepast aan de nieuwe wet- en regelgeving. Verder zal de regeling ook een andere uitvoerder krijgen. Momenteel voert het pensioenfonds DEPF de BPR uit. Vanaf 1 januari 2014 wordt de uitvoering overgenomen door de Premiepensioeninstelling Pensional. In onderdeel C vind je hierover meer informatie. Over de uitvoering van de juridische overdracht van de BPR rekeningen naar Pensional zal DEPF de betreffende deelnemers via een brief nader informeren. III. De medewerkers van KDE die pensioen opbouwen in de Diensten- of Laurentisregeling zullen vanaf 1 januari 2014 bij DEPF voor de basispensioenregeling en, indien van toepassing, bij Pensional voor de BPR pensioen opbouwen volgens de nieuwe 67-pensioenregeling. In onderdeel C geeft KDE een toelichting. DEPF zal de betreffende deelnemers rechtstreeks informatie sturen en hier in de Nieuwsbrief van januari 2014 aandacht aan besteden. Dit Informatiebulletin is vooral bedoeld om de C&T deelnemers over de wijzigingen in de basispensioenregeling te informeren en de gevolgen die deze wijzigingen voor hen hebben. We zullen ook kort de andere aanpassingen toelichten

4 Toelichting aanpassing arbeidsvoorwaarde pensioen van Koninklijke Douwe Egberts De onderneming en vakorganisaties hebben in september 2013 overeenstemming bereikt over een pakket van aanpassingen in de pensioenregelingen per De aanpassingen zijn tot stand gekomen na een uitgebreide studie, waarin naast vakorganisaties en KDE ook DEPF is betrokken. I. Nieuwe pensioenregeling voor C&T: de 67-regeling Kenmerken van de 67-regeling De C&T 67-regeling blijft een middelloonregeling, met daarbij de voorwaardelijke toeslagverlening voor actieven, zoals die ook in 2013 geldt. Ook wijzigt niets aan de afspraken rond de vaststelling van de franchise, het maximum pensioensalaris en de deelnemersbijdrage. Wel wordt de opbouw van ouderdomspensioen per 1 januari 2014 aangepast aan de nieuwe fiscale regels die de overheid heeft vastgesteld: De jaarlijkse opbouw wordt verlaagd van 2,25% naar 2,15% van de pensioengrondslag; De pensioenrichtleeftijd wordt voor opbouw vanaf 2014 verhoogd van 65 naar 67 jaar. Het levenslang partnerpensioen blijft op opbouwbasis en bedraagt 70% van het op de pensioenrichtleeftijd te bereiken ouderdomspensioen. Het tijdelijk partnerpensioen blijft op risicobasis en bedraagt 20% van het partnerpensioen. De einddatum van het tijdelijk partnerpensioen wordt verhoogd van de 65-jarige leeftijd naar de AOW-ingangsmaand van de partner. De C&T 67-regeling zal onveranderd door het pensioenfonds DEPF worden uitgevoerd. Inbreng van de opgebouwde 65-pensioenen in de nieuwe 67-regeling (conversie) Om het individuele pensioenplaatje overzichtelijk te houden, worden de pensioenaanspraken die medewerkers per eind 2013 bij het pensioenfonds hebben opgebouwd standaard omgerekend in de nieuwe regeling. Deze omrekening noemen we conversie en de omrekening gebeurt op basis van wettelijke regels. Bij de conversie gaat geen waarde verloren. Ook na de omzetting blijft het nog mogelijk om eerder met pensioen te gaan, bijvoorbeeld door toepassing van de keuzemogelijkheden in de regeling. Keuzemogelijkheden Bestaande keuzemogelijkheden in de regeling, waaronder vervroegde pensionering (vanaf leeftijd 60 jaar), uitruil tussen pensioensoorten en Hoog-Laag pensioenuitkeringen blijven bestaan. De mogelijkheden om het pensioen individueel op maat te maken zullen worden uitgebreid met twee extra opties: a. Deeltijdpensioen We bieden de mogelijkheid tot tot deeltijdpensionering, dat wil zeggen in laatste jaren van het dienstverband minder gaan werken en tegelijk al gedeeltelijk pensioen ontvangen. Deeltijdpensioen is mogelijk onder de volgende voorwaarden: De resterende werkfactor bedraagt ten minste 0,5; De werktijdfactor mag in de periode van deeltijdpensioen maximaal één keer tussentijds naar beneden (maar niet lager dan 0,5) worden aangepast; Afspraken over de invulling van deeltijdpensioen dienen tijdig voor de beoogde ingangsdatum te worden vastgelegd in overleg tussen de werkgever en de medewerker en zo spoedig mogelijk maar uiterlijk drie maanden voor de beoogde ingangsdatum aan het pensioenfonds te worden doorgegeven. Een verzoek tot deeltijdpensionering zal worden ingewilligd, tenzij hierdoor voor de werkgever ernstige problemen ontstaan. De in de CAO vastgelegde bepalingen met betrekking tot deeltijdarbeid zijn hierbij van toepassing. Daarnaast is het niet mogelijk om de keuzemogelijkheden rond Hoog-Laag pensioenuitkeringen en inkoop van het AOW-hiaat met deeltijdpensioen te combineren

5 b. Inkoop AOW-hiaat De mogelijkheid om het AOW-hiaat in te kopen door inruil van een deel van het levenslange ouderdomspensioen voor een tijdelijk pensioen ter overbrugging vanaf de feitelijke pensioeningangsdatum tot en met de maand waarin de AOW ingaat. Naast de keuzemogelijkheden in de pensioenregeling, hebben sommige medewerkers gespaard in de levensloopregeling. Medewerkers met de geboortejaren 1950 t/m 1959 die voor 2006 in dienst waren, ontvangen via de salarisstrook op grond van de CAO een aanvullende uitkering ter compensatie van het vervallen van de vroegpensioenregeling. Veel medewerkers hebben ervoor gekozen om deze uitkering op een levenslooprekening te sparen. Degenen voor wie het levensloopsaldo per 31 december 2011 meer dan bedroeg en die het saldo niet eerder hebben opgenomen hebben de mogelijkheid om door te sparen tot en met 2021 om hiermee verlof op te kunnen nemen voorafgaand aan het pensioen. II. Beschikbare premieregeling: aanpassing en wijziging uitvoerder In deze regeling wordt pensioen opgebouwd over het deel van het pensioengevend jaarsalaris dat uitgaat boven de maximum grens in de middelloonregeling ( ). De verlaging van het opbouwpercentage van 2,25% naar 2,15% en de verhoging van de pensioenrichtleeftijd van 65 naar 67 jaar zullen met ingang van 1 januari 2014 ook worden doorgevoerd in een verlaagde premiestaffel voor de beschikbare premieregeling. De onderliggende uitgangspunten hiervoor, waaronder een rekenrente van 3%, blijven ongewijzigd. De fiscaal maximale premiestaffel voor 2014 is opgenomen in de volgende tabel: Verder wordt het Partnerpensioen gebaseerd op het nieuwe fiscale maximum van 1,33% (in plaats van 1,40%) per jaar. Bij de berekening van het te bereiken pensioen worden echter wel twee extra jaren meegeteld. Leeftijdsklasse Beschikbare premie als percentage van de pensioengrondslag , , , , , , , , , ,7 KDE heeft met instemming van de ondernemingsraad besloten om de uitvoering van de beschikbare premieregeling met ingang van 1 januari 2014 over te brengen van het pensioenfonds naar de premiepensioeninstelling Pensional. Pensional is een joint venture van ABN AMRO en APG (uitvoerder van ABP). Het beleggingsgedeelte blijft net als nu via ABN AMRO Pension Services lopen, zodat de bestaande beleggingsrekeningen en beleggingsfondsen in tact kunnen blijven. De beleggingskosten die in de fondsen zijn verwerkt komen op een lager niveau te liggen. Er zal een extra optie worden toegevoegd, namelijk directe pensioeninkoop (bij de verzekeraar Loyalis) in plaats van het aanhouden van een saldo op een BPR rekening. Anderzijds zal de optie vervallen om op de pensioendatum het pensioenkapitaal bij DEPF aan te kunnen wenden. Dit was overigens al niet mogelijk als de deelname aan de BPR op of na 1 januari 2010 was gestart. Inkoop van pensioenrechten - 5 -

6 bij een verzekeraar wordt vanuit Pensional geregeld. Deelnemers aan de BPR ontvangen in de komende maanden meer informatie, onder andere via het werknemersportaal van Pensional. III. Aansluiting medewerkers met regeling Diensten en ex-laurentis bij DEPF De bestaande pensioencontracten bij Delta Lloyd (voor Dienstenmedewerkers) en Zwitserleven (voor ex-laurentis-medewerkers) worden per 31 december 2013 stopgezet. De betreffende medewerkers gaan vanaf 1 januari 2014 deelnemen in de C&T-regeling, binnen Douwe Egberts Pensioenfonds (DEPF). Het pensioen dat tot en met 31 december 2013 is opgebouwd blijft bij de verzekeraar achter; er is geen mogelijkheid tot collectieve of individuele waardeoverdracht. Bij uitdiensttreding en toetreding tot een pensioenregeling van een volgende werkgever geldt wel weer het wettelijk recht tot individuele waardeoverdracht. De medewerkers gaan vanaf het moment van toetreding tot de C&Tregeling dezelfde deelnemersbijdrage in de pensioenpremie betalen als de huidige deelnemers aan de C&Tregeling. De medewerkers zullen in de komende weken meer informatie ontvangen van hun pensioenverzekeraar over de wijzigingen. vraag & antwoord Waarom wordt de C&T regeling aangepast? De opbouw van het ouderdomspensioen in de C&T-regeling wordt per 1 januari 2014 aangepast aan de nieuwe fiscale regels. Daarnaast heeft de overheid in 2012 de AOW-ingangsdatum aangepast waarbij de leeftijd stapsgewijs van 65 naar 67 jaar wordt gebracht De verhoging van de pensioeningangsdatum naar 67 jaar sluit hier beter bij aan zonder dat de complexiteit en inzichtelijkheid worden aangetast. Om meerflexibilisering te kunnen bieden zijn de keuzemogelijkheden in de regeling verder uitgebreid. Wat betekenen deze aanpassingen voor mijn pensioen? De jaarlijkse opbouw van het ouderdomspensioen wordt aangepast aan de nieuwe fiscale regels en verlaagd van 2.25 % naar 2.15%. Daarnaast wordt de pensioenrichtleeftijd voor nieuwe opbouw verhoogd van 65 naar 67 jaar De reeds opgebouwde pensioenrechten zullen worden geconverteerd naar 67 jaar. Daar tegenover staat dat de flexibiliseringsmogelijkheden en de individuele keuzes zullen worden uitgebreid met de mogelijkheid tot deeltijdpensionering en de mogelijkheid om het AOW-hiaat in te kopen Moet ik tot mijn 67-ste volledig blijven doorwerken? Ondanks dat de pensioenrichtleeftijd is verhoogd naar 67 jaar zullen naar verwachting veel deelnemers de komende jaren gebruikmaken van vervroeging of deeltijdpensioen omdat de pensioenregeling hier ruimte voor biedt. In de toekomst zal dit naar verwachting minder worden en zal vaker doorgewerkt worden tot 67 jaar of langer. Als bij het einde van de loopbaan een levensloopsaldo aanwezig is, blijft het mogelijk om dit saldo direct voorafgaand aan de ingang van het pensioen uit te laten keren. Ook hierdoor kan feitelijk deels of geheel eerder worden gestopt met werken. Waarom is gekozen voor een andere uitvoerder voor de BPR regeling? Omdat de AFM steeds uitgebreidere eisen stelt aan de zorgplicht en DEPF volgens de wet niet zonder vergunning als pensioenadviseur de pensioeninkoop bij verzekeraars mag verzorgen heeft DEPF dit voorstel aan KDE gedaan. Daarnaast is gebleken dat Premiepensioeninstellingen de uitvoering van BPR regelingen op goede en goedkope manier kunnen realiseren. Wat zijn de gevolgen voor het pensioenfonds nu de Diensten en ex-laurentis medewerkers gaan deelnemen in de pensioenregeling van DEPF? Voor de huidige deelnemers aan de C&T-regeling heeft de instroom van de nieuwe deelnemers geen directe gevolgen. Indirect zorgt de opname van de Diensten en ex-laurentis medewerkers ervoor dat er een betere leeftijdsopbouw binnen het fonds ontstaat; er komt een gezondere verhouding tussen de actieve en inactieve (slapers en gepensioneerden) deelnemers. Daarnaast heeft een groter aantal deelnemers naar verwachting een gunstig effect op de beheerskosten van het pensioenfonds, wat weer positief is voor alle deelnemers

7 Toelichting op de uitvoering van de nieuwe pensioenregeling door DEPF In hoofdstuk B zijn drie aanpassingen per 2014 genoemd. Het pensioenfonds is nauw betrokken geweest bij het maken van deze afspraken. Ze zijn getoetst aan onze uitgangspunten: zijn ze compleet, duidelijk, evenwichtig, uitvoerbaar en voldoen ze aan de weten regelgeving? DEPF heeft inmiddels een plan van aanpak gemaakt voor de administratieve verwerking en de communicatie. Hierbij werken wij op onze beurt weer nauw samen met onze pensioenuitvoerder TKP. Hieronder lichten we voor de C&T regelingswijziging (ofwel onderdeel I) toe wat DEPF zal doen om de uitvoering van de pensioenregelingen vanaf 2014 in goede banen te leiden: drie regelingen; gevolgen 67-regeling: conversie en flexibiliseringsmogelijkheden groepen die de oude pensioenrichtleeftijden zullen houden informatie en presentaties Voor de onderdelen II (uitvoering BPR) en III (Aansluiting nieuwe groepen) zal DEPF rechtstreeks door middel van een mailing informatie naar de betreffende groepen sturen. Drie regelingen Als gevolg van de aanpassingen zal DEPF vanaf 2014 de volgende drie pensioenregelingen uitvoeren: a. De nieuwe 67-regeling, zoals kort beschreven in het onderdeel van KDE. Op onze website is een nieuwe deelnemersbrochure voor 2014 te vinden, waarin je de werking van de 67-regeling uitgebreider kunt nalezen. b. De bestaande pensioenregeling A t/m 1949; deze wordt omgedoopt in de 65-regeling. c. De bestaande pensioenregeling B (pensioen tussen leeftijd 62 en 65 jaar); deze heet in het vervolg de Vroegpensioenregeling. De BPR regelingen worden niet meer door DEPF uitgevoerd (zie hoofdstuk B, onderdeel II). De gevolgen van de 67-regeling Deelnemers aan de C&T 67-regeling die voor 2014 ook bij DEPF pensioen hebben opgebouwd krijgen in principe diverse pensioendelen met verschillende uitkeringsperioden: - Eventueel een Vroegpensioen 62-65, dat tot en met 2005 is opgebouwd (mogelijk voor de geboortejaren tot en met 1960); - Een levenslang uit te keren ouderdomspensioen (met partnerpensioen na overlijden), dat hoort bij pensioenrichtleeftijd van 65 jaar; - Een levenslang uit te keren ouderdomspensioen (met partnerpensioen na overlijden), dat hoort bij pensioenrichtleeftijd van 67 jaar. Hieronder ter illustratie een voorbeeld van een deelnemer die Vroegpensioen (VP, paars) en ouderdomspensioen uit de 65-regeling (OP65, bruin) heeft opgebouwd. De ingangsdatum van de AOW (groen) is 66 jaar en vanaf 2014 wordt (zolang het dienstverband doorloopt) ouderdomspensioen op basis van de 67-regeling opgebouwd (OP67, blauw). Omdat de AOW pas op leeftijd 66 ingaat, is er een AOW-hiaat (rood). Situatie zonder conversie Salaris VP AOW-hiaat AOW OP65 OP67-7 -

8 Deze situatie is niet meer overzichtelijk en bovendien ingewikkeld, omdat voor ieder blok een apart reglement geldt. Handhaven van deze splitsing zou dus zowel in de uitvoering als bij de communicatie over uw pensioenrechten tot veel ongewenste complexiteit leiden. Omdat dit niet voldoet aan onze uitgangspunten is ervoor gekozen de opgebouwde rechten in de Vroegpensioenregeling en 65-regeling in te brengen in de nieuwe 67-regeling. Dit heet een conversie van de opgebouwde pensioenrechten. De extra flexibiliseringsmogelijkheden kunnen worden gebruikt om het pensioen beter aan te laten sluiten op je eigen situatie. Bijvoorbeeld door de feitelijke pensioeningangsdatum te vervroegen, waarbij ook rekening kan worden gehouden met bijvoorbeeld deels doorwerken en het dichten van het AOW-hiaat. Hieronder gaan we verder in op de conversie en de flexibiliseringsmogelijkheden. Conversie naar 67 jaar De conversie wordt per 1 januari 2014 uitgevoerd op basis van de wettelijke regels die voor dergelijke omzettingen gelden: - Geen onderscheid tussen mannen en vrouwen, dus sekseneutrale factoren ; - Collectief gelijkwaardig, dus dezelfde collectieve waarde voor en na conversie, gebaseerd op het eind 2013 deelnemersbestand van DEPF en de rente per 30 november Verder worden de conversiefactoren leeftijdsafhankelijk bepaald. Dergelijke regels gelden ook voor de flexibiliseringsfactoren. Dit betekent dus dat we dezelfde aanpak hanteren voor (bijvoorbeeld) het te zijner tijd weer vervroegen van uw pensioendatum. Bij de conversie van de pensioenrechten in de 65-regeling geldt het volgende: - Voor conversie: rechten op ouderdomspensioen (OP65) en rechten op partnerpensioen (PP65); - Na conversie: rechten op ouderdomspensioen OP67 en rechten op partnerpensioen PP67, in dezelfde verhouding als voor de conversie; Ter indicatie geldt voor jongeren dat het OP67/PP67 ongeveer 113% van het OP65/PP65 bedraagt en voor ouderen is dat ongeveer 111%. De verhogingsfactor varieert dus tussen 11% en 13%. Voor de conversie van eventuele pensioenrechten in de Vroegpensioenregeling geldt: - Voor conversie: rechten op Vroegpensioen (VP); - Na conversie: rechten op ouderdomspensioen OP67. Ter indicatie geldt dat het OP67 ongeveer 22% van het VP bedraagt. Na de conversie ziet het plaatje er een stuk overzichtelijker uit: naast de AOW ontstaat een verhoogd OP67 (blauw vlak): Situatie na conversie Salaris AOW OP67-8 -

9 Flex-mogelijkheid 65-regeling 67-regeling Opmerkingen Deeltijdpensioen Niet toegestaan Onder voorwaarden bij actieven mogelijk Zie tekst bij KDE voor de voorwaarden. Omzetting PP in OP (uitruil) Mogelijk (deels of geheel) Mogelijk (deels of geheel) Indien er een partner is, is voor omzetting van PP een getekend akkoord nodig. Omzetting OP in PP Mogelijk Mogelijk Als PP onder 70% van OP ligt. Vervroeging ingangsdatum Uitstel ingangsdatum Mogelijk, vroegste ingang op 60 jaar Mogelijk tot AOW-ingangsdatum Mogelijk, vroegste ingang op 60 jaar Niet toegestaan Per de eerste van een maand. Tijdig doorgeven (6 mnd). Voor uitstel in de 65-regeling is een doorwerkverklaring nodig; voor oa arbeidsongeschikten en vroegpensioeners dus niet mogelijk. Inkoop AOW-hiaat Mogelijk (uit OP65) Mogelijk (uit OP67) Kan niet in combinatie met deeltijdpensioen. Standaard: periode vanaf pensioeningang tot en met de maand waarin de AOW ingaat. Hoog-Laag uitkeringen Mogelijk (binnen de wettelijke grenzen) Mogelijk (binnen de wettelijke grenzen) Kan niet in combinatie met deeltijdpensioen Op dit pensioenrecht OP67 is het 67-reglement (met de flexibiliseringsmogelijkheden daarin) van toepassing. Hierover zal je via het Uniform Pensioenoverzicht (UPO) jaarlijks informatie van DEPF ontvangen. Aangezien de conversiemethodiek voldoet aan de wettelijke regels en je door de flexibiliserings-mogelijkheden ook nog steeds op bijvoorbeeld 62 of 65 jaar kunt stoppen met werken, wordt de conversie standaard uitgevoerd. Dat wil zeggen dat DEPF zonder tegenbericht in januari 2014 de rechten zal converteren op basis van de door de actuaris vastgestelde en extern gecontroleerde conversiefactoren. Eventueel bezwaar tegen de conversie moet voor 31 december 2013 bij het pensioenfonds kenbaar worden gemaakt (zie bij Colofon). In dat geval blijven de pensioenrechten gesplitst over de diverse regelingen, met de voorwaarden van de betreffende reglementen. Zie ook bij de vragen & antwoorden welke nadelen dit heeft. De uitkomst van de conversie zal op individuele basis worden teruggekoppeld. Dat doen we in een individuele conversieopgave die in het voorjaar van 2014 zal worden verzonden. Vervolgens zal rond de zomer van 2014 het UPO2014 verschijnen, waarin de conversie is verwerkt en je goed kunt zien hoe de bedragen het UPO2014 tot stand zijn gekomen. In de voorbrief van het UPO2014 zullen we de wijzigingen in de pensioengegevens uitleggen, zodat je goed kunt zien hoe de bedragen in het UPO2014 tot stand zijn gekomen. Het algemene beeld is dat de hoogte van het te bereiken ouderdomspensioen op leeftijd 67 jaar behoorlijk hoger zal zijn, zeker als er ook Vroegpensioenrechten waren opgebouwd. Ook het verzekerde partnerpensioen ligt overigens meestal hoger. De hoogte blijft gelijk aan 70% van het te bereiken ouderdomspensioen, maar dat is wel van het OP67 in plaats van het huidige OP65. Flexibiliseringsmogelijkheden en individuele keuzes bij de pensioeningang Zowel deelnemers aan de 65-regeling als deelnemers aan de 67-regeling zullen rond de pensioeningangsdatum meer keuzemogelijkheden krijgen. Het pensioenfonds kan door deze flexibilisering meer individueel maatwerk leveren, waarbij ook rekening gehouden kan worden met de opschuivende AOW-ingangsdatum. Zoals in de tekst van KDE al is aangegeven, zal DEPF uiteraard ook rekening houden met de afspraken die vanuit het einde loopbaan traject gelden. Bij het toepassen van flexibilisering hanteert DEPF een vaste volgorde, die consequent in het pensioenreglement, de pensioenplanner en de flexibiliseringsfactoren terugkomt. Deze volgorde wordt ook hieronder ook gehanteerd. Onderstaande tabel geeft een overzicht van de flex-mogelijkheden in beide reglementen. Als een mogelijkheid alleen voor actieven geldt is dat erbij vermeld

10 In het voorbeeld hebben we een vervroeging met twee jaar toegepast (donkerblauw) en daarbij ook het AOW-hiaat van 65 tot 66 jaar direct ingekocht (donkergroen). Het totale plaatje van de feitelijke pensioensituatie na flexibilisering ziet er in dit specifieke voorbeeld als volgt uit: Situatie na flexibilisering Salaris Ingekocht AOW-hiaat AOW Vervroegd OP67 Opmerking: uiteraard kan je ook allerlei andere flex-mogelijkheden toepassen en het pensioen voor jezelf en je partner daarmee op maat maken. En de periode vlak voor 65 jaar, waar nu salaris staat, hoeft niet altijd een werkzame periode te zijn, maar kan bijvoorbeeld bestaan uit het opmaken van je verlofsaldo of je levensloopsaldo. Ook dat is afhankelijk van jouw persoonlijke omstandigheden

11 Groepen deelnemers voor wie de oude pensioenrichtleeftijden van toepassing blijven De 67-regeling is vanaf 2014 de standaardregeling voor de nieuwe actieve deelnemers en is tevens van toepassing voor de bestaande deelnemers die vanaf 2014 bij KDE/DEMB werkzaam zijn. Diverse groepen deelnemers zullen de oude pensioenrichtleeftijden behouden. Voor hen zal de 67-regeling dus niet zal gaan gelden en er zal dan ook geen conversie worden toegepast. Daarom worden het 65-reglement en Vroegpensioenreglement ook bijgewerkt. Voor onderstaande drie groepen zal vanwege de toepasselijke afspraken het 65-reglement en (voor zover van toepassing) het Vroegpensioenreglement van toepassing zijn: a. Deelnemers uit 1949, die nog pensioen opbouwen en volgend jaar 65 jaar worden; b. Arbeidsongeschikte deelnemers voor wie voortzetting van pensioenopbouw is afgesproken; c. Slapers (geen opbouw meer). Ook voor onderstaande twee groepen is een praktische oplossing gekozen op basis van de oude pensioenrichtleeftijden: d. Deelnemers met een actief dienstverband, die nog in de eerste helft van 2014 met het oude pakket willen vertrekken. Het restant stukje van de pensioenopbouw in 2014 wordt voor hen vastgesteld op basis van de fiscale regels bij pensioenrichtleeftijd 65 jaar. De procedure van de conversie is dan overbodig, zodat ook zij tijdig de correcte informatie kunnen ontvangen. e. Deelnemers met een SBR ouderenregeling, die nog geen 62 jaar zijn. Ook zij zullen conform de vaststellingsovereenkomst gebruik blijven maken van het oude pakket. Om dit volgens de gemaakte afspraken te kunnen afwikkelen, zal de resterende pensioenopbouw per eind 2013 op basis van het reglement A vanaf 1950 bij DEPF worden afgewikkeld. Deze groepen ontvangen binnenkort meer informatie van DEPF via een persoonlijke mailing. Informatie en presentaties Bij de nieuwe 67-regeling wordt momenteel een aangepaste pensioenplanner gebouwd. Nadat de conversie is uitgevoerd (februari) en de uitkomsten via het UPO2014 zijn gecommuniceerd (rond de zomer), kan met behulp van deze pensioenplanner worden gespeeld met het OP67/PP67. Hiermee kunnen de gevolgen van individuele wensen op het te bereiken pensioen worden geanalyseerd. Verder kunnen - voor zover toegestaan en beschikbaar - verlofdagen en levensloopsaldo voorafgaand aan de pensioeningang worden ingezet. Vanaf de zomer van 2014 zullen we op basis van de geconverteerde pensioenen en de nieuwe pensioenplanner weer periodiek dagen reserveren waarop we individuele gesprekken zullen inplannen. In plaats van de bronnen voor de periode 62-65, zal in deze gesprekken vooral veel Overzicht presentaties Aanmeld procedure: aandacht uitgaan naar de mogelijke toepassing van de nieuwe flexibiliseringsmogelijkheden, toegepast op het OP67/PP67. Naast dit Informatiebulletin en de genoemde groepsmailingen, hebben KDE en DEPF een aantal presentaties voor C&T-deelnemers gepland. De presentatie duurt 1,5 uur en bestaat uit twee onderdelen: a. Ongeveer 1 uur: Toelichting bij aanpassingen inhoud middelloonregeling, inclusief conversie, en flexibilisering (punt I); b. Direct aansluitend, ongeveer een half uur: Toelichting bij wijziging uitvoering BPR regeling (punt II). Je kan live een presentatie bijwonen, maar je kunt er ook voor kiezen zelf de sheets te bekijken via het HR Plaza of de website van DEPF. Bij voldoende belangstelling zullen we voor degenen die de live presentaties niet kunnen bijwonen en toch een toelichting willen een telefonische sessie organiseren (zie verder bij aanmeld-procedure). Vorm Datum Waar Tijdstip Live presentatie 25 november Utrecht uur uur Live presentatie 28 november Joure uur uur Live presentatie 9 december Utrecht uur English tel. conference (see below how to sign in) December 10 Conf.call h CET Nederlands telefonisch Bij voldoende belangstelling, medio december; dit wordt via de aanmeld-tool georganiseerd Als je een DEMB account hebt: Je ontvangt een bericht met een link waarmee je je kunt aanmelden. Als je wilt inbellen voor de telefonische sessie, dan ontvang je de inbelgegevens via nadat je voor de call hebt ingeschreven. Als je geen DEMB account hebt of geen voor aanmelding hebt ontvangen: Geef jezelf telefonisch op bij het bestuursbureau ( ). For English participants: you will receive an to sign in for a conference call planned for December 10. After signing in you will receive dial-in-information

12 vraag & antwoord I don t speak Dutch. So how can I understand the adaptions in my pension plan? At our website you can find a short summary of the adaptions as per January Further more we will organize a telephone conference (with slides available in advance) the 10th of December, h CET (see time table above) and explain the pension plan and the changes with help of sheets. The webcast will contain two parts: part one will explain the basic plan (about 1 hour) and part two will explain the excess plan BPR (about 0,5 hour). See table at page 11 for more information. Wat zijn de nadelen als ik bezwaar maak tegen de automatische conversie? Als het eerder opgebouwde pensioen niet in de 67-regeling wordt ingebracht wordt de pensioensituatie een lappendeken die zeer lastig te begrijpen is. De rechten tot 2014 vallen onder oude reglementen en de rechten vanaf 2014 vallen onder het nieuwe 67-reglement. Hiervoor gelden verschillende voorwaarden en factoren. Op het UPO en de pensioenplanner zullen handmatige ingrepen nodig zijn om een indicatie van het totale plaatje te krijgen. Als je twijfelt of je bezwaar moet maken kun je het beste contact opnemen met het bestuursbureau. Moet ik tot mijn 67-ste volledig blijven doorwerken? De pensioenopbouw wordt vanaf 2014 gericht op de eerste van de maand waarin je 67 jaar wordt. Maar de verwachting is dat de komende jaren veel deelnemers gebruik zullen maken van deeltijdpensioen en/of vervroeging, omdat in het verleden relatief veel pensioen is opgebouwd waardoor ruimte is ontstaan om eerder dan 67 jaar te stoppen. Op de lange termijn zullen deze mogelijkheden vermoedelijk minder worden en zal vaker tot 67 jaar (of langer) doorgewerkt moeten worden. Wanneer krijg ik zicht op de mogelijke uitkomsten als ik het 67-pensioen wil vervroegen of met deeltijdpensioen wil? Hiervoor zijn meerdere gegevens nodig: het UPO2014 (na conversie), andere bronnen (BPR, Levensloop, Spaarpensioen) en de nieuwe pensioenplanner. We streven ernaar dat alles voor de zomer van 2014 gereed is en zullen dan weer ieder half jaar pensioenplanner-gesprekken organiseren. colofon Dit informatiebulletin is een gezamenlijke uitgave van KDE en DEPF. Redactie KDE: Erik van Diepen, Iris Kloek, Michiel Kok en Hennie van Wageningen Redactie DEPF: Andre Aanstoot, Roel Burema, Elvin van den Hoek, Iris Kloek en Michiel Kok Oplage: Reageren? Graag per naar pensioenfonds@demb.com of Bezwaar tegen de conversie of vragen hierover? Idem, of per post naar Bestuurbureau DEPF, Postbus 2, 3500 CA UTRECHT Vragen van administratieve aard? Graag per naar depensioenfonds@tkppensioen.nl of