Sessie Financiële Controle

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "Sessie Financiële Controle"

Annemie de Winter
6 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 Sessie Financiële Controle Hoe te komen tot een een juiste afronding van 2017? Lauran van Kaam

2 Een sluitende controleaanpak? 2

3 Maatwerk Controleaanpak = Controle vooral voor gemeenten De sluitende aanpak, het controleplan, is voor elke gemeente verschillend. Dus ook de onderdelen zijn voor elke gemeente verschillend. 3

4 Controle bij zorgaanbieder HEAD: Control Framework Credo: Vakmanschap zorgaanbieder Interne procedures op orde Betrouwbare registraties Correcte en rechtmatige declaraties Communiceren is verplicht 4

5 Ideaalbeeld Zorgaanbieder 5

6 Controleprotocol Zorgaanbieder Berichtenverkeer op orde Productieverantwoording Communicatie Blijf aangesloten op de opdrachtgever 6

7 Controleaanpak bij gemeenten Controleaanpak: een mandje van controlemiddelen Toewijzings proces Berichten verkeer Ombuds man Lokaal kader Controleverklaring Cliëntregistratie Controleaanpak Account gesprek Herindicatie proces Klachten procedure Controlemiddelen 7

8 Onderdelen controleaanpak Harde controlemiddelen: Cijfermatige (kwantitatieve) en feitelijke controlemiddelen Kwalitatieve controlemiddelen: Een samenspel van middelen op zoek naar extra zekerheid Lokaal passend samenstellen Hergebruik van informatie die is verzameld voor andere doeleinden Effectmetingen, Ombudsfunctie, Klachtenprocedures 8

9 Hard: Landelijk controleprotocol 2016 Het landelijk controleprotocol is slechts één van de controlemiddelen. De controleverklaring heeft een vaste vorm 9

10 Maak een sluitende controleaanpak Welke controlemiddelen kan en moet je gebruiken! Hoe pas je deze op elkaar zodat ze sluitend zijn! Maak afspraken met je accountant! Goed opdrachtgeverschap Houd je contractpartners betrokken! 10

11 Praktijk die werkt! Goede voorbereiding en afspraken loont! Met zorgaanbieders en accountant Zorgadministratie als basis! Communicatie als smeerolie! Wees pro-actief! 11

12 De blik vooruit: Verdere vereenvoudiging van de controle door standaardisatie Standaard Contracten Model Oplegger

13 Workshop Welke knelpunten worden ervaren? Vanaf contract tot control Vanuit gemeentelijk gezichtspunt Vanuit gezichtspunt Zorgaanbieder Welke succesfactoren zijn er? 13

14 Vragen die leven. Zorginstellingen hebben een proces met diverse checks en balances rond recht op zorg, planning van zorg, duur van de zorg en facturatie van geleverde zorg die aan de gestelde criteria voldoet. Kunnen gemeenten daaraan vertrouwen ontlenen over de betrouwbaarheid van de facturatie? Welke informatie over het proces hebben zij daar eventueel voor nodig? Kan dit worden gestandaardiseerd? 14

15 Gemeenten hebben inzicht in het recht op zorg via de afgegeven beschikkingen en toewijzingen. Hoe kunnen zij vanuit het berichtenverkeer, en andere informatiebronnen (eigen bijdragen, klachten, monitoring door wijkteams, data-analyse etc.) voldoende zekerheid krijgen over de juistheid van de gedeclareerde zorg? Hoe kan de zorgaanbieder een bijdrage leveren aan de benodigde informatie zonder onevenredige administratieve lasten? 15

16 Een accountantscontrole op de jaarrekening houdt ook in dat naar de juistheid en volledigheid van de omzet en de daaraan ten grondslag liggende processen en procedures wordt gekeken. Welke waarde wordt gehecht aan c.q. wat mag worden verwacht van de jaarrekeningcontrole bij de zorgaanbieder? 16

17 Welke obstakels ziet men ten aanzien van het verkrijgen van de benodigde zekerheid bij gemeenten? En welke mogelijkheden zijn er om die weg te nemen? Zijn er mogelijkheden tot maatwerk in de controlebenadering? Bijvoorbeeld onderscheid maken in de mate waarin zaken over en weer op orde zijn, omvang van de organisatie en/of contract. 17

18 Bijlage A: Toelichting uitvoeringsvarianten Inspanningsgericht P*Q Outputgericht arrangement of traject Taakgericht lumpsum Afspraken Afspraak over de levering van een specifiek product of dienst in een afgesproken tijdseenheid Afspraak over de te behalen output. Manier waarop behaald is niet vastgelegd Afspraak over een taak voor een deel)populatie zonder verantwoording op individueel niveau. Uitgangspunt Betalen voor inspanning (per cliënt) Betalen voor specifiek plan (per cliënt) Betalen voor opdracht en/of beschikbaarheid Voorbeeld 2 uur begeleiding per week à 30/uur Schoon huis Financiering van wijkteam 18

Vergelijkbare documenten

Harmonisatie van Contract tot Controle

Harmonisatie van Contract tot Controle Administratieve lasten verminderen met drie uitvoeringsvarianten. Controle vereenvoudigen met landelijke modellen. VNG congres gemeentefinanciën 6 december 2016 Hulpmiddelen