Samenvatting jaarrekening Geconsolideerde balans per 31 december 2016 (na resultaatbestemming)

Transcriptie

1 Geconsolideerde balans per 31 december 2016 (na resultaatbestemming) (bedragen x 1.000) ACTIVA PASSIVA Vaste activa Groepsvermogen Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Kortlopende schulden Kantoorbijdragen Bonussen aan leden Bonussen voor leden Belastingen en premies sociale verzekeringen Debiteuren Pensioenen 4 38 Overige vorderingen en overlopende activa Handelscrediteuren Overige schulden en overlopende passiva Liquide middelen Totaal De grondslagen voor opstelling van de jaarrekening en de toelichtingen op de balans en winst- en verliesrekening zijn opgenomen in de jaarrekening 2016

2 Geconsolideerde winst- en verliesrekening over 2016 (bedragen x 1.000) 2016 Begroting Baten Contributies Kantoorbijdragen Omzet advies Lasten Personeelskosten Ontwikkelingsbudget Intrakoop Reis- en representatiekosten Huisvestingskosten Afschrijvingen op (im)materiële vaste activa Kantoorkosten Automatiseringskosten Algemene kosten Verenigingskosten Communicatiekosten Diensten derden Diverse baten en lasten Saldo baten en lasten Financiële resultaten Resultaat voor belastingen Vennootschapsbelasting Resultaat na belastingen Alle cijfers in de samenvatting jaarrekening 2016 zijn verkregen uit de jaarrekening 2016, waarbij op 8 mei 2017 een goedkeurende controleverklaring is verstrekt.

3 Toelichting op de geconsolideerde jaarrekening 2016 Balans Vaste activa De vaste activa bestaan naast kantoorinventaris voornamelijk uit ICT. Vlottende activa Onder vlottende activa vallen onder andere nog te ontvangen kantoorbijdragen en nog te ontvangen ledenbonussen van leveranciers. Liquide middelen Dit zijn de saldi van de bankrekeningen van Intrakoop. Groepsvermogen Dit is het verschil tussen de bezittingen en de schulden. Kortlopende schulden Deze rubriek bestaat uit nog uit te betalen ledenbonussen, verschuldigde belastingen, pensioenpremies en overige schulden en overlopende passiva. Staat van baten en lasten Baten Contributies Dit zijn de aan de leden gefactureerde contributies en de door nieuwe leden betaalde entreegelden. De contributie is in Kantoorbijdragen Met name een positieve afloop van de kantoorbijdragen voorgaande jaren zorgt voor een groei van de ontvangen kantoorbijdragen in Omzet Advies Dit is omzet die Intrakoop Services bij Intrakoop-leden heeft gerealiseerd. Deze is licht toegenomen ten opzichte van vorig jaar en komt ook hoger uit dan begroot. Lasten Personeelskosten De kosten komen hoger uit dan begroot. Dit komt vooral door meer inhuur van extern personeel. Ontwikkelingsbudget Intrakoop Deze kosten zijn apart begroot voor ontwikkelingen die ten goede komen aan leden. De kosten zijn opgenomen onder de kostenrubrieken

4 waarvoor ze werkelijk zijn gemaakt, namelijk Tijdelijk personeel, Automatiseringskosten en Diensten derden. Reis- en representatiekosten Deze kosten komen lager uit dan begroot en zijn ook lager dan in Dit komt door lagere brandstofprijzen en minder leasekosten dan verwacht. Huisvestingskosten De huisvestingskosten komen nagenoeg uit op begroting en stijgen ten opzichte van vorig jaar. Afschrijvingskosten Deze kosten komen door de toekenning van een deel van het ontwikkelingsbudget hoger uit dan begroot en dan in Verder zijn er enkele automatiseringsprojecten direct in de exploitatie opgenomen in plaats van ze te activeren. Kantoorkosten De kantoorkosten komen lager uit dan begroot en dan in Automatiseringskosten Deze kosten komen door de toekenning van een deel van het ontwikkelingsbudget hoger uit dan begroot en dan in Verder zijn er enkele automatiseringsprojecten direct in de exploitatie opgenomen in plaats van ze te activeren. Algemene kosten Vooral door een kostenstijging van enkele verzekeringen stijgen de algemene kosten ten opzichte van 2015 en de begroting. Verenigingskosten De kosten voor onder andere de ledenbijeenkomsten, regiobijeenkomsten, kennisplatforms, aanbestedingsteams en relatiebeheer blijven ongeveer op begroting. Communicatiekosten Ten opzichte van de begroting is er meer uitgegeven aan e-inkoopoplossingen voor leden. De overige communicatiekosten komen lager uit dan begroot. Diensten derden Kosten vanuit het ontwikkelingsbudget zorgen ervoor dat deze kosten hoger uitkomen dan begroot en dan vorig jaar. Diverse baten en lasten Dit is een verzamelpost die bestaat uit onder andere vrijgevallen balansposten en inkomsten uit advertenties in het Intrakoop Bulletin. Financiële resultaten Dit is het saldo van ontvangen rente en bankkosten. Exploitatiesaldo Voor en tijdens de algemene vergadering op 19 juni 2017 zal aan de leden worden voorgesteld het positieve exploitatieresultaat na belastingen toe te voegen aan het eigen vermogen. Vooruitlopend hierop is dit voorstel al verwerkt in de jaarrekening 2016.

5 Raad van toezicht Als coöperatieve vereniging kent Intrakoop een Algemene Ledenvergadering als hoogste besluitvormend orgaan. Het dagelijks toezicht wordt uitgeoefend door de Raad van Toezicht (RvT), bestaande uit 6 leden. Bij de samenstelling van de RvT wordt gestreefd naar een evenwichtige spreiding over de diverse zorgsectoren. Daarnaast kent de RvT een aantal kwaliteitszetels. Leden van de RvT worden benoemd door de Algemene Ledenvergadering. In het verslagjaar is Hans den Hollander voorzitter van de RvT; Bertine Lahuis is vice-voorzitter. De overige functies binnen de raad worden ingevuld door Jan Telgen en Jacqueline Joppe, die tevens samen de financiële commissie vormen, Linda Boot en Anne Mulder. De Raad van Toezicht heeft in 2016 naast de reguliere vergaderingen ook 2x een strategische sessie met de bestuurder gehouden. Belangrijkste onderwerp daarbij was de positionering van Intrakoop in relatie tot de ontwikkelingen in politiek en zorgstelsel. Intrakoop ondervindt de gevolgen van maatregelen en ontwikkelingen als de toenemende extramuralisatie en de mogelijke veranderingen in de positie van medisch specialisten. Maar ook veranderingen in de inkooporganisatie van het Rijk en diverse andere sectoren volgt Intrakoop met grote belangstelling. De daarbij door Intrakoop in te nemen positie is diepgaand aan de orde geweest. Tot de reguliere werkzaamheden van de Raad van Toezicht behoren de Algemene Ledenvergaderingen (2x online), gesprekken met leden, de governance (waaronder de opstelling van een reglement), de samenstelling van de RvT en de financiële ontwikkelingen binnen Intrakoop (waaronder de jaarrekening, kwartaalrapportages, begroting en de managementletter van de accountant). Daarnaast heeft de RvT geadviseerd over de kaderbrief 2017 en is de RvT actief betrokken geweest bij de werving en selectie van de directeur ledenrelaties. In de rol van werkgever van de bestuurder is namens de RvT het jaargesprek met de bestuurder gevoerd door de voorzitter en de vice-voorzitter. De Raad van Toezicht kijkt tevreden terug naar het (financiële) resultaat over Hij ziet echter wel een aantal strategische uitdagingen die ook in de nabije toekomst het nodige van Intrakoop zullen vragen.